INSTITUTO PROFISSIONALIZANTE DIMENSO CURSO TCNICO EM SEGURANA DO TRABALHO Prof Adm.

Adriana Munsberg Disciplina: gesto para a Gesto da Qualidade

Auditoria de Qualidade na Empresa

CONCEITUAO DE AUDITORIA A Auditoria pode ser definida como sendo uma atividade formal e documentada, executada pr pessoas que no tenham responsabilidades direta com a rea auditada, sendo estas pessoas devidamente habilitadas e treinadas, utilizando-se de mtodos de coleta a anlise de informaes baseadas em evidncias objetivas e imparciais. executada e balizada atravs de uma Norma ou um Check list de Auditoria. A Auditoria da Qualidade uma ferramenta chave de gestao para atingir os objetivos estabelecidos dentro de uma poltica organizacional. Ela avalia a correspondncia entre as medidas planejadas e a implementaao das mesmas. bom lembrar que a deciso quanto a utilizaao de auditorias internas no cabe ao auditor mas a administraao da empresa. As auditoras devem ser efetuadas com o intuito de determinar se os vrios elementos que compem o sistema de qualidade de uma empresa so efetivos e adequados, contribuindo efetivamente para que os objetivos da qualidade estabelecidos sejam atingidos. A Auditora da Qualidade tambm uma grande arma referente a necessidade de reduzir, eliminar e principalmente prevenir as no-conformidades. Os resultados destas auditorias podem ser usados pela administrao para melhorar o desempenho da organizao. REQUISITO ISO 9000 PARA AUDITORIA INTERNA A norma ISO 9000, no elemento 4.17 &emdash; Auditorias da Qualidade, estabelece os seguintes requisitos quanto ao sistema de auditrio interna a ser utilizado pela empresa:
Estabelecer e manter procedimentos documentados para planejamento e implementaao de

auditorias internas da qualidade, para verificar se as atividades da qualidade e respectivos resultados esto em conformidade com as disposies planejadas e para determinar a eficcia do sistema da qualidade. O sistema de auditoria interna deve ser definido atravs de procedimentos internos que estruturem toda a sistemtica a ser aplicada para o planejamento, execuo, gerenciamento e reviso dos resultados das auditorias internas. As auditorias internas da qualidade devem ser programada com base na situao atual e importncia da atividade a ser auditada. A freqncia de execuao das auditorias internas devem ser estabelecidas em funo da importncia do elemento auditado para o sistema da qualidade, do desempenho do elemento nas auditorias anteriores ou pr qualquer outro motivo que a empresa julgar importante. Devem se executadas pr pessoal independente daquele que tem responsabilidade direta pela atividade que est sendo auditada. Os auditores internos devem estar preparados para realizarem uma auditoria interna, portanto esperado que seja escolhido um grupo auditor, este seja treinado e qualificado internamente. Quando do desenvolvimento do planejamento das auditorias, dever ser programado auditores independentes da rea auditada, ou seja, um auditor interno no pode fazer auditoria na rea ou departamento a que pertence.

 Os resultados das auditorias devem ser registrados e levados ao conhecimento do pessoal

que tenha responsabilidade na rea auditada. Aps o trmino de uma auditoria, o auditor dever registrar os resultados da auditoria executada e em algum momento divulg-lo para a rea auditada de forma que a mesma tenha pleno conhecimento do seu desempenho com relao aos requisitos estabelecidos plos procedimentos internos e pela Norma. O pessoal da Administraao responsvel pela rea deve tomar em tempo hbil, aes corretivas referentes s deficincias encontradas durante a auditoria. Responsveis pela rea auditada devem desenvolver aes corretivas para as no conformidades apontadas pelo auditor durante a auditoria interna de forma a eliminar as causas que originaram a mesma. Atividades de acompanhamento da auditoria devem verificar e registrar a implementaao e eficcia das aes corretivas tomadas. As aes corretivas implementadas devem ser revisadas quanto a sua implementaao e tambm se foi causa raiz que originou a no conformidade. As auditorias internas so um dos pilares para a manuteno e aprimoramento do sistema da qualidade implementado. Portanto, os resultados de auditorias internas da qualidade devem fazer parte das informaes necessrias de anlise crtica pela administrao. OBJETIVOS DA AUDITORIA O objetivo fundamental da Auditoria da Qualidade ser sistema de gerenciamento dinmico e eficaz no sentido de estar:
Avaliando a eficcia e Adequao de um Sistema da Qualidade implementada ou em

implementao em relao a uma norma estabelecida e/ ou procedimentos internos; Informando a empresa dos pontos fortes e fracos do sistema da qualidade; Reportando prontamente as informaes relevantes para anlise e tomada de ao de melhoria pela gerncia e pessoa envolvido; Verificando a eficcia das aes corretivas e de melhoria do sistema da qualidade pela gerncia: Assegurando a manuteno do sistema da qualidade implantado. Os Sistemas da Qualidade preestabelecem meios de administrar e controlar a Qualidade. O estabelecimento do nvel de qualidade deve levar em considerao os aspectos tcnicos e econmicos envolvidos, bem como os interesses e a segurana dos usurios do produto ou servio. Segundo a Norma ISO 10011-1, as auditorias tm normalmente um ou mais dos seguintes objetivos:
Determinar a conformidade ou no conformidade dos elementos do sistema da qualidade

com requisitos especficos; Determinar a eficcia do sistema da qualidade implementado no atendimento aos objetivos da qualidade especificados Prover ao auditado uma oportunidade para melhorar o sistema da qualidade; Atender aos requisitos regulamentares; Permitir o cadastramento do sistema da qualidade da organizao auditada em um registro.

Ainda, segundo a Norma ISO 10011-1, geralmente as auditorias so realizadas pr uma ou mais das seguintes razoes:
Avaliar inicialmente um fornecedor quando se pretende estabelecer uma relao contratual;

 Verificar se o sistema da qualidade da prpria organizao continua a atender aos requisitos

especificados e se est sendo implementado; Avaliar o sistema da qualidade da prpria organizao frente a uma norma de sistema da qualidade. TIPOS DE AUDITORIA A Auditoria pode ser classificada:

Quanto Aplicao Quanto s Partes Interessadas Quanto Relao com o Sistema Quanto Abrangncia Quanto Programao Quanto ao Planejamento

FUNES DOS AUDITORES Os auditores devem:

Manter-se sempre no escopo da auditoria: Ser objetivo; Coletar e analisar evidncias relevantes e suficientes para permitir a formulao de

concluses relativas ao sistema de qualidade auditado; Ficar atento a quaisquer indicaes de evidncias que possam influenciar os resultados da auditoria e possivelmente exigir uma auditoria mais ampla; Estar aptos a responder questes; Atuar de forma tica durante todo o tempo. RESPONSABILIDADE DO AUDITOR LDER O auditor lder o responsvel final pr todas as fases da auditoria, deve Ter capacidade gerencial e experincia, e deve-lhe ser conferida a autoridade para tomar as decises finais relativas conduo e quaisquer observaes da auditoria da qualidade. As responsabilidades do auditor lder incluem, tambm:

Participar da seleo dos outros membros da equipe auditora; Preparar o plano de auditoria; Representar a equipe auditora junto administraao do auditado; Apresentar para apreciao o relatrio da auditoria;

Podemos ainda acrescentar:

Definir os requisitos para auditoria: Fazer cumprir os prazos das auditorias, comunicao das no &emdash; conformidades ao

auditado e a gerncia; Anlise crtica da documentao do Sistema da Qualidade. FUNES DO AUDITOR LDER O Auditor lder deve:

 Definir os requisitos para cada auditoria designada, incluindo as qualificaes exigidas do

auditor; Cumprir os requisitos de auditoria aplicveis e outras diretrizes apropriadas; Planejar a auditoria, preparar os documentos de trabalho e instruir a equipe auditora; Analisar criticamente a documentao das atividades do sistema da qualidade existente para determinar sua adequao; Relatar imediatamente ao auditado as no-conformidades crticas; Relatar quaisquer obstculos importantes encontrados durante a execuao da auditoria; Relatar os resultados da auditoria de maneira clara, conclusiva e sem atraso indevido. CARACTERSTICAS DO TRABALHO DE UM AUDITOR O Auditor possui caractersticas de trabalho muito singular, pois sempre atua distante de sua base ou setor, devendo manter-se fiel ao planejamento de execuao da auditoria e as normas ou check lists definidos para orientar e documentar a execuao da auditoria como forma de avaliar a adequao de Sistema da Qualidade. Possui pouca superviso direta, atuando de forma interativa com as pessoas e as atividades a elas associadas, tendo que fazer julgamentos precisos e tomar decises importantes. O seu trabalho representa uma atividade fsica e mental que exigem muito do auditor, criando situaes onde pode ter que atuar em ambientes hostis, agressivos e de alta presso, pr isso o trabalho na maioria das vezes muito cansativo. Exigem um alto grau de preparao e conhecimento com relao aos seguintes itens:

Conceitos e tcnicas de execuao de auditorias; Norma base que estrutura o sistema da qualidade; Funcionamento sistmico da empresa; Trabalho em equipe; Relao interpessoal com colegas de trabalho.

POSTURA DO AUDITOR O Auditor em relao ao Sistema Organizacional no qual atua, visto de uma forma mpar, onde muitas vezes pode ser visto como um intruso, como um policial ou at mesmo um espio da alta administrao. Esta uma viso, quando ocorre, equivocada pr parte do auditado. Portanto, o auditor deve ter uma forma de atuao e procedimentos de trabalho que eliminem esta viso negativa. Desta forma o auditor precisa manter uma postura firme, inspirar confiana e parceria, ser transparente e profissional, isto dever ser buscado atravs de uma atuao bem definida que inclua:

Apresentar ao auditado os objetivos e razoes da execuo da auditoria: Utilizar evidencias objetivas e analis-las de forma objetiva e justa; Manter-se fiel ao objetivo da auditoria; Avaliar os efeitos das observaes de auditoria e da sua interaao com os auditados; Tratar os efeitos das observaes de auditoria e da sua interaao com os auditados; Tratar com respeito o pessoal envolvido; Ser sensvel a cultura do auditado; Evitar distraes em pontos irrelevantes auditoria; Reagir de forma sensata em situaes de tenso; Utilizar processos adequados para uma boa comunicao e integrao com o auditado; Ser gentil e calmo em quaisquer circunstncias; Ser pontual;

Ser preparado, determinado, direto, decidido e preciso; Fazer bom juzo, com bom senso, estando preparado para fazer algumas concesses. Ser independente em pensamento e neutro nas atitudes quando houver controvrsias; Permanecer fiel a uma concluso apesar da presso para mudar o que no est baseado em evidencias objetivas. PLANEJAMENTO DAS AUDITORIAS De acordo com a Norma NBR 10011-1 o planejamento das auditorias deve ser aprovado pelo cliente e comunicado aos auditores e ao auditado. O plano de auditoria deve ser elaborado de um modo flexvel, permitindo mudanas, e dando nfase s informaes obtidas durante a auditoria, permitindo o uso efetivo desses meios. O plano deve incluir:
Objetivos e escopo da auditoria; Identificao dos indivduos que tm responsabilidade direta significativa em relao aos

objetivos e escopo; Identificao dos documentos de referncia; Identificao dos membros da equipe auditora; Idioma da auditoria; Data e local em que a auditoria deve ser executada; Identificao das unidades organizacionais a serem auditadas; Tempo previsto e durao de cada atividade principal da auditoria; Programao das reunies com a gerncia do auditado; Critrios de confidencialidade; Distribuio do relatrio de auditoria e data prevista para a sua emisso.

Caso o auditado estiver em desacordo com quaisquer disposies no plano de auditoria, deve ser comunicado imediatamente ao Auditor-lder, que juntamente com auditado e caso necessrio com cliente, devero resolver este problema. PLANO DE AUDITORIA O auditor lder deve consultar todos os auditores envolvidos e atribuir a cada um deles elementos especficos do sistema de qualidade ou do departamento funcional a ser auditado. REVISO GERENCIAL DOS RESULTADOS DAS AUDITORIAS INTERNAS Os resultados das auditorias internas e status das aes para no conformidades devem ser revisadas em uma das reunies de anlise crtica da alta administrao, de forma a permitir que a gerncia acompanhe e garanta a efetividade das aes corretivas. O representante da administrao, o auditor lder ou outro membro do grupo auditor definido pode apresentar nas reunies de anlise crtica da alta administrao os itens relevantes apontados pelas auditorias para conhecimento da direo da empresa para que estas informaes sirvam de base para tomada de deciso ou suporte nas aes corretivas e/ ou preventivas que necessitem de novos recursos, modificaes em procedimentos, necessidade de treinamento ou qualquer ao necessria para fortalecer o sistema da qualidade e eliminar potenciais de no conformidades. AUDITORIA DE CERTIFICAO

Terminada a implantao do Sistema da Qualidade, de acordo com os requisitos mnimos preconizados pela norma internacional srie ISO 9000 escolhida pela empresa/ organizao. No Brasil, tem ocorrido o fato de que muitas empresas indiretamente ligadas com as empresas de auditoria de terceira parte. vivel que antes da auditoria de terceira parte ou de certificao, se contrate uma empresa para efetuar uma pr-auditoria do sistema da qualidade, a qual dar uma viso e servir de comparao entre o que est sendo feito e o que deveria ter sido feito. AS NO CONFORMIDADES H basicamente dois tipos de no conformidade dentro de uma organizao que implantam um sistema de qualidade como por exemplo: ISO 9001. 1. No conformidade do no cumprimento de procedimento internos de uma empresa. Este tipo de no conformidade geralmente detectado realizando-se auditorias internas da qualidade, por intermdio de auditores internos. 2. As no conformidades detectadas devem ser registradas em formulrios prprios conhecidos como RAC (Relatrio de Ao Corretiva), que geralmente contm as informaes. E o setor envolvido deve apresentar a causas e a soluo para o problema. Em seguida deve haver verificao da eficcia, ou seja, se realmente o problema foi solucionado. 3. No conformidades &emdash; defeitos diretamente ligados qualidade do produto. A empresa deve ter departamento especfico, ou no que aponte os defeitos ocorridos durante o processo, para que atravs destas indicaes sejam abertas aes corretivas, que tem por objetivo, eliminar totalmente o problema, ou minimiz-lo, j que muitas vezes so defeitos inerentes ao controle do processo. conveniente que o estudo de defeitos seja realizado com formao de grupos de pessoas que conhecem e esto ligados ao problema. A ao corretiva deve ser registrada para que no se perca o domnio tecnolgico por falta de registros (histrico). Uma No Conformidade Maior :
A inexistncia ou a total desorganizao de um sistema que atenda aos requisitos da ISO

9000. Mesmo sendo encontrada vrias no-conformidades menores para um mesmo elemento, elas podem ocasionar a desorganizao total do sistema, sendo portanto, consideradas como uma no-conformidade maior. Qualquer requisito no atendido que possa resultar no envio ao cliente de produtos fora de especificao. Uma condio qualquer que possa resultar em falha do produto ou diminuir a aplicabilidade do produto ou servio para a finalidade a que se destina. Um requisito no atendido em que a experincia ou capacidade de julgamento possam indicar como possvel de resultar em falha do sistema da qualidade ou diminuir sua capacidade de assegurar o controle sobre processos e produtos. Uma No-Conformidade Menor o no cumprimento de um requisito da ISSO 9000 que a capacidade de julgamento e a experincia indiquem que esta no seja uma possvel falha do sistema da qualidade ou que reduza a capacidade de assegurar processo ou produtos controlados. Podendo ser:
Uma falha em alguma parte da documentao do sistema da qualidade do fornecedor,

relativa a ISO 9000, ou Um lapso isolado encontrado no atendimento ao sistema da qualidade da empresa.

CONFORME: Nenhuma no-conformidade menor ou maior foram identificadas durante a auditoria. ADEQUAO: Quando utilizado, significa que a documentao e o escopo de operao de um determinado fornecedor atende aos requisitos ISO 9000. Como suporte ao processo de melhoria contnua, o auditor deveria identificar os pontos fortes, fracos e oportunidades de melhoria do sistema da qualidade. Os itens no conformes devem ser analisados criticamente por pessoas designadas a fim de determinar se podem ser utilizados no estado em que se encontram ou se devem ser reparados, retrabalhados, reclassificados ou sucateados. Dependendo da no conformidade, o lote pode ser liberado ao cliente, aps a sua permisso autorizada. Deve ser criado um arquivo histrico, relacionado as no conformidades, tendo em vista facilitar a identificao dos problemas que tenham uma origem comum, em contrastes com o que ocorrem isoladamente. CONCLUSO Conclumos que a auditoria tem como objetivo reduzir, eliminar e prevenir as no conformidades dentro das empresas que a adotam como ferramenta da gesto de qualidade. Em princpio numa auditoria da qualidade no se inspeciona o produto, mas sim os registros pertinentes sua produo. As auditorias so feitas para ajudar os gerentes a manterem o processo sob controle. uma ferramenta para a melhoria do sistema, e todas as pessoas envolvidas devem estar cientes deste fato, e encorajadas a mostrar ou relatar os problemas e dificuldades, bem como a fazer sugestes de melhoria para a sua rea. As auditorias internas da qualidade devem ser programadas com base na situao atual e importncia da atividade a ser auditada, e devem ser executadas por pessoal independente daquele que tem responsabilidade direta pela atividade que est sendo auditada. Os resultados de auditorias internas da qualidade so parte integrante das informaes necessrias s atividades de anlise crtica pela administrao. Diretrizes sobre auditoria de sistema da qualidade so dadas na NBR 10011. Para permanecer no mercado, competitivo como est, as empresas tem de se conscientizar a melhorar a cada dia, pois os consumidores esto cada vez mais exigentes e buscam produtos com qualidade. BIBLIOGRAFIA ABCQ - Associao Brasileira de Controle. Apontamentos do curso de Quality Engineer, realizado em So Paulo, 1993. CAMPOS, Vicente Falconi. TQC Controle da Qualidade Total (no estilo japons) Belo Horizonte: Fundao Christiano Ottoni, Escola de Engenharia da UFMG. Rio de Janeiro: Ed. Bloch,1992. Fundao Carlos Alberto Vanzolini. ISO 9000, Documentao, Implementao e Certificao. So Paulo, 1993.

REIS, Luiz Filipe Souza Dias. e VICO, Antonio Mans. ISO 9000, Um caminho para a Qualidade Total. So Paulo: Ed. rica, 1994. Revista Quality Progress. Controle da Qualidade. So Paulo.