Conhecimento em Tecnologia da Informao

Conhecimento em Tecnologia da Informao

O Valor da TI
Introduzindo os conceitos do Val IT para mensurao do valor de Tecnologia da Informao

2010Bridge Consulting 2010Bridge Consulting All rights reserved

www.bridgeconsulting.com.br

Apresentao
O objetivo deste documento abordar como lidar com investimentos na rea de TI. Mais especificamente, ser abordada a forma como as empresas lidam com a questo de retorno de valor dos investimentos feitos em TI. Porm, ao se debater sobre esse assunto, a definio de valor surge como um dos principais tpicos. A grande dificuldade em se medir o retorno de um investimento, seja ele qual for, comea na definio do que valor para a empresa.

Principais Abordagens
Instigar o leitor na definio do que valor para a sua empresa e demonstrar como os investimentos em TI podem apresentar alto risco se mal gerenciados; Apresentar o modelo de referncia Val IT com breves descries de seus domnios e a explicao de sua lgica de funcionamento. Explicar as diferenas e semelhanas entre os modelos de referncia Val IT e CobiT e como ambos se relacionam com a estruturao da TI;

2010Bridge Consulting All rights reserved

www.bridgeconsulting.com.br

O que valor?
Definir valor uma tarefa complexa uma vez que depende do contexto e das reas do conhecimento. Por exemplo, para executivos de empresas comerciais, valor uma medida quantitativa que mostra o quanto a empresa lucrou, ou cresceu, em relao ao que foi investido. Para empresas sem fins lucrativos, como as pblicas, valor pode ser uma medida qualitativa que mostre, por exemplo, a qualidade do servio prestado. Em todos os casos, valor est ligado relao entre as expectativas dos stakeholders e o uso dos recursos para alcanar estas expectativas. O foco do gerenciamento de valor habilitar a empresa a gerenciar seus ativos e otimizar o uso dos recursos, inclusive os no-financeiros, de forma a alcanar o valor desejado.

O Retorno do Valor Investido

Um questionamento crtico tem sido feito recentemente por gestores de empresas ao redor do mundo, independente do tamanho, setor, regio ou modelo de gesto: Como medir o retorno do valor investido em Tecnologia da Informao? Esta pergunta leva ao desafio de selecionar corretamente os investimentos que sero realizados. Alm disso, o gerenciamento do investimento deve ser feito desde o conceito, passando pela implementao e finalizando na realizao do valor esperado. Sem uma governana efetiva, os investimentos em TI podem se mostrar extremamente destrutivos para a empresa. (para maiores detalhes leia Por que a Governana de TI vista como fator chave para a criao de valor para o negcio? , disponvel no Portal de Conhecimentos da Bridge) Uma pesquisa do Gartner feita em 2002 mostra que 20% de todos os gastos feitos pelas grandes empresas ao redor do mundo com TI foram desperdiados. Em termos monetrios, isso representa uma perda de valor na quantia de 600 bilhes de dlares. Outra pesquisa, realizada pela Deloitte Consulting em 2005, com executivos de altos cargos de 35 empresas, mostrou que apenas um deles seguia prticas adequadas de gerenciamento e mensurao de retorno de investimentos em TI. Por esta perspectiva, a idia que se tem dos investimentos em TI que eles representam mais um risco a ser controlado e mitigado do que, de fato, uma fonte de retorno. Porm, desde que sejam gerenciados corretamente, atravs de um modelo bem estruturado, e que haja comprometimento de todos os nveis envolvidos no processo, os investimentos em TI tm grande potencial de retornar valor para empresa. No entanto, at agora, o nvel gerencial das empresas no possui um meio claro de abordar os investimentos.

2010Bridge Consulting All rights reserved

www.bridgeconsulting.com.br

Atualmente, o nvel de investimento em TI significativo e continua a aumentar. Poucas organizaes podem operar por muito tempo sem uma infraestrutura de TI. Entretanto, enquanto h muitos exemplos de organizaes que geram valor a partir de investimentos em TI, muitos executivos esto questionando se o valor do negcio realizado compatvel com o nvel de investimento feito.

Governana de TI e o Retorno do Valor

O modelo de referncia Control Objectives for Information and Related Technology (CobiT) fornece uma abrangente abordagem para a gesto da entrega dos servios de TI com alta qualidade. Ele define as melhores prticas para o processo de criao de valor, estabelecendo um modelo para a governana de TI do ponto de vista da prpria TI. Falta ao CobiT a viso do ponto de vista da organizao. nesta lacuna que entra outro modelo de referncia, o Val IT. Este estabelece boas prticas para a governana de TI do ponto de vista da empresa, com foco na questo do retorno do valor. Mudanas suportadas por TI normalmente necessitam vrias iniciativas paralelas, desde o projeto das aes at a realizao de valor. O Val IT indica prticas para a gesto dos investimentos e gesto do valor, enquanto o CobiT indica prticas para a implementao das operaes e entrega dos servios planejados. Compreender a relao entre esses dois modelos de referncia uma questo importante para a governana, tanto da empresa, quanto da TI. Neste sentido, existem quatro perguntas fundamentais em relao governana de TI: Estamos fazendo as coisas certas? Essa questo tem um vis estratgico e diz respeito aos investimentos feitos pela empresa, no caso, em TI. Deve-se verificar se os investimentos esto de acordo com a viso da empresa, consistentes com os objetivos do negcio, contribuindo para os objetivos estratgicos e, principalmente, proporcionando valor a um custo adequado e a um nvel aceitvel de risco. Estamos fazendo as coisas da forma correta? Essa questo se preocupa com a forma com que as aes esto sendo feitas. Deve-se verificar como elas se encaixam nos objetivos de curto prazo da empresa e de que forma se alinham com as demais iniciativas. Estamos conseguindo fazer as coisas bem feitas? Essa questo tem foco na operacionalizao dos servios de TI. Deve-se levantar se h uma gesto efetiva da entrega dos servios e das mudanas e se h capacidade e competncias necessrias para o funcionamento da TI. 2010Bridge Consulting All rights reserved 4

www.bridgeconsulting.com.br

Estamos alcanando o valor? Enquanto principal questo para este documento, esta questo destina-se a saber se h um claro entendimento por parte da empresa a respeito dos benefcios esperados. Deve-se levantar de quem so as responsabilidades pela realizao dos benefcios e quais so as mtricas para gerenci-las. Por fim, deve-se possuir um processo estruturado que abranja todo o ciclo de vida do investimento.

Figura 1 - Relacionamento CobiT e Val IT

Pela caracterstica mais focada na governana de TI, indicando boas prticas para o projeto e entrega dos servios com alta qualidade, o CobiT considera a viso da TI, englobando as questes de carter mais operacional e pode ser entendido como um modelo que estabelece boas prticas para os meios que contribuem para a criao de valor. Por outro lado, pela caracterstica mais focada na governana do negcio, indicando boas prticas para a gesto dos investimentos e do valor, o Val IT considera a viso do negcio e estabelece boas prticas para os fins, habilitando as empresas a medir, monitorar e otimizar o retorno do valor.

2010Bridge Consulting All rights reserved

www.bridgeconsulting.com.br

Val IT
O modelo de referncia Val IT possui uma viso processual da gesto de investimentos e valor em uma empresa. Dividido em 22 processos e trs domnios, o modelo estabelece, para cada processo, as atividades principais que devem ser realizadas, papis e responsabilidades para estas atividades, metas e mtricas alm de um modelo de maturidade nos mesmos padres que o CobiT. Os nveis de maturidade tm a funo de avaliar os processos de forma que a empresa saiba onde ela est, traar objetivos e como chegar a eles. Cada processo pode estar em um nvel de maturidade diferente e isto muito til na identificao de pontos de melhoria onde a empresa deve atuar para otimizar sua gesto de valor e investimentos. Os nveis de maturidade possuem os seguintes siginifcados: 0. 1. 2. Inexistente: Processos de gesto no so aplicados na empresa; Inicial: Procedimentos so desorganizados e realizados sob demanda; Repetitvel, mas intuitivo: Procedimentos seguem um padro, mas ainda no so estruturados e documentados; Processo Definido: Existem processos de gesto que so formalizados e comunicados empresa; Gerido e Mensurado: Os processos so monitorados e possuem indicadores de desempenho definidos; Otimizado: Boas prticas so utilizadas, seguidas e existem ferramentas de automatizao.

3.

4.

5.

Abaixo h uma breve descrio de cada domnio, porm esta publicao no abordar uma discusso detalhada de cada um. Estas discusses sero encontradas nas prximas publicaes.

Governana de Valor (Value Governance VG)

O foco deste domnio garantir que prticas de gesto do valor faam parte da cultura da empresa, habilitando-a a extrair um valor timo dos investimentos em TI por todo seu ciclo de vida. Fazem parte deste domnio os seguintes processos: Definir uma liderana comprometida e informada;

2010Bridge Consulting All rights reserved

www.bridgeconsulting.com.br

Definir e implementar processos; Definir as caractersticas do portflio; Alinhar e integrar a gesto de valor com o planejamento financeiro da empresa; Estabelecer um monitoramento efetivo da governana; Melhorar continuamente as prticas de gesto de valor.

Os processos do domnio VG estabelecem que a TI trabalhe em parceria com as demais reas da empresa para otimizar os portflios de investimentos envolvendo a TI, seus servios, ativos e outros recursos, de forma a alcanar os objetivos de negcio e aumentar o valor do negcio. Deve existir conscincia da necessidade da criao de valor como parte da cultura da empresa, assim como a alta direo deve deixar claras as expectativas sobre o valor esperado. As responsabilidades para otimizar o valor retornado dos portflios de investimentos, dos servios de TI, dos ativos e demais recursos devem ser claramente definidas e comunicadas para a empresa. Indicadores de desempenho, metas e benchmarks devem estar disponveis e baseados em dados confiveis para gerar relatrios peridicos. necessrio um processo de monitoramento com um mtodo que proporcione uma viso geral do desempenho do portflio de forma a garantir a criao de valor deste. Este processo deve ser continuamente melhorado com base em experincias prvias e exemplos do mercado. Caso haja desvios das metas, procedimentos de anlise de causa-raiz conscientes devem existir.

Gesto de Portflio (Portfolio Management PM)

O foco deste domnio garantir que a empresa obtenha o valor timo do seu portflio de investimentos de TI. Fazem parte deste domnio os seguintes processos: Estabelecer o direcionamento estratgico e a meta do mix de investimentos; Determinar a disponibilidade e a fonte dos fundos; Gerir a disponibilidade de recursos humanos; Avaliar e selecionar os investimentos; Monitorar e reportar a performance do portflio de investimentos; Otimizar a performance do portflio de investimentos.

2010Bridge Consulting All rights reserved

www.bridgeconsulting.com.br

Segundo o domnio PM, prticas de gesto de portflio devem fazer parte da cultura da empresa. Deve existir um processo de reviso contnua do portflio com a responsabilidade de manter e melhorar o desempenho. Alm disso, deve-se verificar se os investimentos esto alinhados com os objetivos do negcio. As responsabilidades de gesto e otimizao precisam ser claramente definidas. A gesto do portflio se baseia principalmente nos Business Cases elaborados quando do planejamento do investimento no domnio IM (prximo a ser tratado). Estes devem ser atualizados constantemente conforme as modificaes no ambiente ocorrerem, de forma a sempre refletirem a realidade e possibilitarem a reavaliao dos investimentos para que o valor retornado se mantenha timo. indicado que haja um sistema automatizado de gesto de portflio que possibilite a elaborao de relatrios completos. Estes relatrios devem ser utilizados pelos gestores com expertise suficiente para tomarem decises rpidas. Alm disto, os relatrios devem ser utilizados para comunicar empresa o desempenho alcanado.

Gesto de Investimentos (Investment Management IM)

O foco deste domnio garantir que os investimentos de TI levem a um retorno de valor timo. Fazem parte deste domnio os seguintes processos: Desenvolver e avaliar o Business Case inicial; Estudar o investimento candidato e as opes disponveis; Desenvolver o plano de investimento; Identificar todos os custos e benefcios associados; Desenvolver o Business Case detalhado do investimento candidato; Iniciar e gerenciar o investimento; Atualizar os portflios operacionais; Atualizar o Business Case; Monitorar e reportar o desempenho do investimento; Retirar o investimento.

O domnio IM indica que a gesto executiva da empresa deve ser responsvel por gerir os investimentos em TI durante todo seu ciclo de vida, tomando decises de correo conforme necessrio. Os custos e os benefcios advindos dos investimentos devem ser monitorados e, 2010Bridge Consulting All rights reserved 8

www.bridgeconsulting.com.br

caso necessrio, a descontinuao dos investimentos pode ser considerada. Os Business Cases devem ser atualizados tambm neste processo, uma vez que este lida mais com a parte operacional dos investimentos e possui uma viso mais detalhada de cada um.

Lgica do modelo
O domnio VG (Governana de Valor) estabelece um framework geral de governana, incluindo os portflios necessrios para gerir os investimentos. Em seguida, o domnio PM (Gesto de Portflio) estabelece a direo estratgica a ser seguida pelos investimentos, assim como as caractersticas desejadas do portflio de investimentos e suas restries de recursos e fundos. Baseado nisso e nos requisitos do negcio, o domnio IM (Gesto de Investimentos) define os potenciais investimentos e determina quais so os mais vlidos em termos de retorno de valor. Ento, desenvolvido um Business Case inicial para os investimentos candidatos que o domnio PM utiliza para avali-los e prioriz-los baseado nas restries previamente levantadas, no alinhamento com os objetivos de negcio, com o potencial de retorno e com os riscos associados. Uma vez selecionado o investimento, este colocado no portflio de investimentos ativos para que seja executado. Depois de selecionado e posto para execuo, o domnio IM coloca o investimento em prtica e o gerencia, reportando para o domnio PM seu desempenho periodicamente. de responsabilidade do domnio PM monitorar a performance geral do portflio de investimentos, ajustando sempre que necessrio em resposta a desvios do que foi planejado. O domnio IM fica, ento, responsvel por monitorar continuamente o investimento especfico, inclusive aps a sua realizao. Neste caso, o domnio deve verificar se os ativos, servios ou recursos provenientes do investimento continuam gerando valor para a empresa, se so necessrios novos investimentos para mant-los ou aprimor-los, ou at mesmo se o caso de retir-los de operao. Paralelamente a todas as atividades, o domnio VG monitora constantemente a efetividade global do framework de governana estabelecido. Em suma, pode-se enxergar os domnios como nveis diferentes de gerenciamento dos investimentos. O domnio Value Governance (VG) determina as macro diretrizes e as gerencia. O domnio Portfolio Management (PM) traduz essas diretrizes de forma que possam ser executadas pelo domnio Investment Management (IM). Este possui um carter mais operacional, lidando com a rotina do investimento e tomando decises de curto prazo.

2010Bridge Consulting All rights reserved

www.bridgeconsulting.com.br

Figura 2 - Relacionamento entre domnios - Val IT

Prxima Publicao
O Business Case a principal ferramenta utilizada pelo Val IT. Todavia, muitas vezes rejeitado por ser considerado uma burocracia, praticamente um obstculo a ser superado com o menor esforo possvel. Porm, se trata de uma das mais valiosas ferramentas disponveis para gesto e criao de valor do negcio. Alm disso, no deve ser criado e utilizado apenas uma vez para determinar se o investimento vlido. um instrumento operacional que deve ser continuamente atualizado durante todo o ciclo de vida econmico de um investimento. Na prxima publicao esta ferramenta ser mais bem abordada e sero descritos oito passos cruciais para a elaborao de um bom Business Case.

2010Bridge Consulting All rights reserved

10