Manual Usuario Issqn

Manual do Usurio
Revisado em: 15/8/2011
Verso: 1.00
MANUAL DO USURIO
Manual de Utilizao do Sistema
Imposto Sobre Servio de Qualquer Natureza - ISSQN
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Manual do Usurio
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Sumrio
1.
2.
2.1.
3.
3.1.
INTRODUO ...................................................................................................................... 3
LIVRO PRESTADOR ............................................................................................................ 4
ESCRITURAO LIVRO PRESTADOR ............................................................................... 4
LIVRO TOMADOR .............................................................................................................. 12
ESCRITURAO LIVRO TOMADOR ................................................................................. 12
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Manual do Usurio
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1. INTRODUO
Os prestadores, quando da emisso de uma nota de servio devem observar:
Emitir uma nota para cada tipo de servio (observar o enquadramento nos itens e
subitens da lista) alquotas e incidncia diferentes;
Para quem o servio foi prestado (pessoa fsica ou jurdica);
Onde o servio foi prestado (no municpio, fora do municpio ou no exterior);
Onde o servio tributado (na origem ou no destino) art. 3 da 116/03;
Haver ou no reteno na fonte;
Os tomadores de servios, quando da aquisio de servios devem observar:

Solicitar uma nota para cada tipo de servio adquirido (observar o enquadramento
nos itens e subitens da lista) alquotas e incidncia diferentes;
De quem o servio foi adquirido (pessoa fsica ou jurdica);
De onde o servio foi adquirido (no municpio, fora do municpio ou no exterior);
Onde o servio tributado (na origem ou no destino) art. 3 da 116/03;
Haver ou no reteno na fonte;
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2. LIVRO PRESTADOR
2.1.
ESCRITURAO LIVRO PRESTADOR

Para inicializar a escriturao do Livro Prestador, primeiro verifique na opo de
sistemas, se o mesmo aparece como ISSQN, como na Figura 2.1 abaixo.
Figura 2.1
Para a escriturao de Livro Prestador, no grupo >>Prestador do menu de Acesso

Rpido, clique em Livro Prestador. Como mostra a Figura 2.2 abaixo.
Figura 2.2
Na tela exibida pelo sistema, o usurio poder visualizar as notas fiscais emitidas, de
acordo com o ms e ano selecionado. Por padro, o sistema j inicializa com o ms e ano
atual. Para incluir uma nova nota fiscal, clique no boto Incluir, como mostra a Figura 2.3
abaixo.
Figura 2.3
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2.2.
Status do Documento Fiscal

Na tela de escriturao do livro prestador, o Status do Documento Fiscal j vem
inicializado por padro como Normal. O usurio tambm pode escriturar uma nota fiscal com
Status de Cancelada, bastando apenas mudar a opo. Figura 2.4.
Figura 2.4
2.3.
Tipo do Documento
Como mostrado na Figura 2.5 abaixo, o prestador de servios tem a opo de
escriturar uma nota fiscal do tipo:

o Nota Fiscal
o Cupom Fiscal
Figura 2.5
2.4.
Dados da Nota Fiscal

No grupo Dados da Nota Fiscal, como mostrado na Figura 2.6 abaixo, o usurio
visualizar trs campos a serem preenchidos:
Figura 2.6
Srie: A Srie pode ser composta por nmero e letra ou somente letra.
Nmero: Nmero da Nota Fiscal. Cada sequncia de nmero segue sua respectiva srie.
Dia: Os dias sero exibidos a partir do dia primeiro do ms at o dia atual.
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2.5.
Regime Especial de Tributao

Campo de seleo no qual informa o eventual regime especial de tributao do
prestador de servios. Figura 2.7.
Figura 2.7
O usurio encontrar as seguintes opes:

o MICRIEMPRESA MUNICIPAL
o ESTIMATIVA
o SOCIEDADE DE PROFISSIONAIS
o CORPORATIVA
o MICROEMPRESRIO INDIVIDUAL (MEI)
o MICROEMPRESRIO E EMPRESA DE PEQUENO PORTE (ME EPP)
o TRIBUTAO POR FATURAMENTO (VARIVEL)
o FIXO
o ISENTO
o IMUNE
2.6.
Optante Simples Nacional

Esta opo j vem pr-definida do cadastro do usurio armazenado no banco de
dados da Prefeitura. Figura 2.8.
Figura 2.8
2.7.
Natureza da Operao
Acarreta na gerao ou no de imposto a pagar. Figura 2.9.
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Figura 2.9

o TRIBUTAO NO MUNICPIO
o TRIBUTAO FORA DO MUNICPIO
o ISENO
o IMUNE
o EXIGIBILIDADE SUSPENSA POR DECISO JUDICIAL
o EXIGIBILIDADE SUSPENSA POR PROCESSAMENTO ADMINISTRATIVO
2.8.
Dados do Tomador
Neste grupo, o usurio insere os dados do tomador de servios. O campo Cidade j
vem pr-definido, de acordo com o municpio do prestador que est usando o sistema. O
tomador poder ser Pessoa Fsica, Pessoa Jurdica ou do Exterior. Figura 2.10.
Figura 2.10
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Como mostrado na Figura 2.9, h duas maneiras de pesquisar o tomador de servios:

Apelido: O usurio seleciona um tomador pr-definido por apelido. Todos os dados
do tomador sero preenchidos, de acordo com o registro cadastrado.
Boto Pesquisar: O usurio digita um CNPJ/CPF para realizar uma pesquisa no
banco de dados da Prefeitura. Caso haja um registro, todos os dados do tomador
sero preenchidos.
Quando no houver um tomador existente para pesquisar, o usurio ter que
preencher todos os campos obrigatrios, com seu respectivo apelido. Na prxima
escriturao de nota, este tomador j estar pr-definido no campo Apelido.
2.9.
Enquadramento do Servio
O enquadramento do servio est relacionado s atividades exercidas pelo prestador
de servios. O usurio, primeiramente deve selecionar o Item, para obter os Sub Itens
daquela atividade. Depois de realizado todos os passos, clique no boto Avanar, com
mostra a Figura 2.11 abaixo.
Figura 2.11
2.10. Local do Recolhimento

Representa o local aonde vai ser tributado o imposto. Est rea est diretamente
relacionado com a rea da Natureza da Operao, item 2.7 do manual. Figura 2.12.
Figura 2.12
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2.11. Valor da Nota Fiscal

Nesta rea, o usurio deve inserir o valor do servio. Como mostra a figura abaixo, a
Alquota j vem pr-definida, correspondente rea Enquadramento do Servio, item 2.9 do
manual.
O campo Alquota estar liberado para digitar quando o prestador estiver no Simples
Nacional e for (ME EPP), ou quando o tributo for devido em outro municpio e a atividade do
prestador estiver dentro das excees.
Os campos Base de Clculo e Imposto sero automaticamente atualizados pelo sistema,
conforme o usurio digita os valores. Figura 2.13.
Figura 2.13
2.12. Reteno na Fonte

Identifica se a empresa prestadora de servios vai ou no reter o imposto. Figura 2.14.
Figura 2.14
2.13. Outras Informaes

Nesta rea, o usurio poder informar alguma observao, para a qual no encontrou
campo que atendesse sua necessidade. Depois de realizado todos os passos, clique no
boto Avanar, com mostra a figura abaixo. Figura 2.15.
Figura 2.15
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2.14. Cadastro Efetuado com Sucesso

Esta mensagem ser exibida para o usurio quando a escriturao do livro prestador
for realizada com sucesso. Figura 2.16.
Figura 2.16
Se o usurio clicar no boto Emitir Nova, como mostra a Figura 2.16 acima, o sistema
o redirecionar para a tela de tela de escriturao do livro prestador, pr-definindo algumas
das informaes utilizadas da escriturao da nota fiscal anterior.
Figura 2.17
Se o usurio clicar no boto Voltar, como mostra a Figura 2.18, o sistema o retornar
para o item 2.1, porm com a exibio da nota fiscal escriturada. Figura 2.19.
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Figura 2.18
Figura 2.19
Se o usurio clicar em cima de qualquer coluna, o sistema lhe dar a opo de

visualizar a nota fiscal.
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3. LIVRO TOMADOR
3.1. ESCRITURAO LIVRO TOMADOR
Para inicializar a escriturao do Livro Tomador, primeiro verifique na opo de
sistemas, se o mesmo aparece como ISSQN, como na Figura 3.1 abaixo.
Figura 3.1
Para a escriturao de Livro Tomador, no grupo >>Tomador do menu de Acesso

Rpido, clique em Livro Tomador. Como mostra a Figura 3.2 abaixo.
Figura 3.2
Na tela exibida pelo sistema, o usurio poder visualizar as notas fiscais emitidas, de
acordo com o ms e ano selecionado. Por padro, o sistema j inicializa com o ms e ano
atual. Para incluir uma nova nota fiscal, clique no boto Incluir, como mostra a Figura 3.3
abaixo.
Figura 3.3
3.2.
Tipo do Documento
Como mostrado na Figura 3.4 abaixo, o tomador de servios tem a opo de
escriturar uma nota fiscal do tipo:

o Nota Fiscal
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o Cupom Fiscal
o Recibo
Figura 3.4
3.3.
Dados da Nota Fiscal

No grupo Dados da Nota Fiscal, como mostrado na Figura 3.5 abaixo, o usurio
visualizar trs campos a serem preenchidos:
Figura 3.5
Srie: A Srie pode ser composta por nmero e letra ou somente letra.
Nmero: Nmero da Nota Fiscal. Cada sequncia de nmero segue sua respectiva srie.
Dia: Os dias sero exibidos a partir do dia primeiro do ms at o dia atual.
3.4.
Regime Especial de Tributao

Campo de seleo no qual informa o eventual regime especial de tributao do
tomador de servios. Figura 3.6.
Figura 3.6

o MICRIEMPRESA MUNICIPAL
o ESTIMATIVA
o SOCIEDADE DE PROFISSIONAIS
o CORPORATIVA
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o MICROEMPRESRIO INDIVIDUAL (MEI)

o MICROEMPRESRIO E EMPRESA DE PEQUENO PORTE (ME EPP)
o TRIBUTAO POR FATURAMENTO (VARIVEL)
o FIXO
o ISENTO
o IMUNE
3.5.
Optante Simples Nacional

Esta opo j vem pr-definida do cadastro do usurio armazenado no banco de
dados da Prefeitura. Figura 3.7.
Figura 3.7
3.6.
Natureza da Operao
Acarreta na gerao ou no de imposto a pagar. Figura 3.8.
Figura 3.8

o TRIBUTAO NO MUNICPIO
o TRIBUTAO FORA DO MUNICPIO
o ISENO
o IMUNE
o EXIGIBILIDADE SUSPENSA POR DECISO JUDICIAL
o EXIGIBILIDADE SUSPENSA POR PROCESSAMENTO ADMINISTRATIVO
3.7.
Dados do Prestador
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Manual do Usurio
Verso: 1.00
Neste grupo, o usurio insere os dados do prestador de servios. O campo Cidade j

vem pr-definido, de acordo com o municpio do tomador que est usando o sistema. O
prestador poder ser Pessoa Fsica, Pessoa Jurdica ou do Exterior. Figura 3.9.
Figura 3.9
Como mostrado na Figura 3.9, h duas maneiras de pesquisar o prestador de

servios:
Apelido: O usurio seleciona um prestador pr-definido por apelido. Todos os dados
do prestador sero preenchidos, de acordo com o registro cadastrado.
Boto Pesquisar: O usurio digita um CNPJ/CPF para realizar uma pesquisa no
banco de dados da Prefeitura. Caso haja um registro, todos os dados do prestador
sero preenchidos.
Quando no houver um prestador existente para pesquisar, o usurio ter que
preencher todos os campos obrigatrios, com seu respectivo apelido. Na prxima
escriturao de nota, este prestador j estar pr-definido no campo Apelido.
3.8.
Enquadramento do Servio
4. O enquadramento do servio est relacionado s atividades exercidas pelo prestador

de servios. O usurio, primeiramente deve selecionar o Item, para obter os Sub Itens
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daquela atividade. Depois de realizado todos os passos, clique no boto Avanar,

com mostra a Figura 3.10 abaixo.
Figura 3.10
3.9.
Local do Recolhimento
Representa o local aonde vai ser tributado o imposto. Est rea est diretamente
relacionado com a rea da Natureza da Operao, item 3.6 do manual. Figura 3.11.
Figura 3.11
3.10. Valor da Nota Fiscal

Nesta rea, o usurio deve inserir o valor do servio. Como mostra a figura abaixo, a
Alquota j vem pr-definida, correspondente rea Enquadramento do Servio, item 3.8 do
manual.
O campo Alquota estar liberado para digitar quando o tomador estiver no Simples
Nacional e for (ME EPP), ou quando o tributo for devido em outro municpio e a atividade do
tomador estiver dentro das excees.
Os campos Base de Clculo e Imposto sero automaticamente atualizados pelo sistema,
conforme o usurio digita os valores. Figura 3.12.
Figura 3.12
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Manual do Usurio
Verso: 1.00
3.11. Reteno na Fonte

Identifica se o tomador de servios vai ou no reter o imposto. Figura 3.13.
Figura 3.13
3.12. Outras Informaes

Nesta rea, o usurio poder informar alguma observao, para a qual no encontrou
campo que atendesse sua necessidade. Depois de realizado todos os passos, clique no
boto Avanar, com mostra a figura abaixo. Figura 3.14.
Figura 3.14
3.13. Cadastro Efetuado com Sucesso

Esta mensagem ser exibida para o usurio quando a escriturao do livro tomador
for realizada com sucesso. Figura 3.15.
Figura 3.15
Se o usurio clicar no boto Emitir Nova, como mostra a Figura 3.15 acima, o sistema
o redirecionar para a tela de tela de escriturao do livro prestador, pr-definindo algumas
das informaes utilizadas da escriturao da nota fiscal anterior.
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Manual do Usurio
Verso: 1.00
Figura 3.16
Se o usurio clicar no boto Voltar, como mostra a Figura 3.17, o sistema o retornar
para o item 3.1, porm com a exibio da nota fiscal escriturada. Figura 3.18.
Figura 3.17
Figura 3.18
Se o usurio clicar em cima de qualquer coluna, o sistema lhe dar a opo de

visualizar a nota fiscal.
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ESCRITURAO LIVRO PRESTADOR

sistemas, se o mesmo aparece como ISSQN, como na Figura 2.1 abaixo.

Para a escriturao de Livro Prestador, no grupo >>Prestador do menu de Acesso

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Revisado em: 15/8/2011

Status do Documento Fiscal

escriturar uma nota fiscal do tipo:

Dados da Nota Fiscal

visualizar trs campos a serem preenchidos:

Imposto Sobre Servio de Qualquer Natureza - ISSQN

Revisado em: 15/8/2011

Regime Especial de Tributao

prestador de servios. Figura 2.7.

O usurio encontrar as seguintes opes:

Optante Simples Nacional

dados da Prefeitura. Figura 2.8.

Acarreta na gerao ou no de imposto a pagar. Figura 2.9.

Imposto Sobre Servio de Qualquer Natureza - ISSQN

Revisado em: 15/8/2011

O usurio encontrar as seguintes opes:

Revisado em: 15/8/2011

Como mostrado na Figura 2.9, h duas maneiras de pesquisar o tomador de servios:

2.10. Local do Recolhimento

Imposto Sobre Servio de Qualquer Natureza - ISSQN

Revisado em: 15/8/2011

2.11. Valor da Nota Fiscal

2.12. Reteno na Fonte

2.13. Outras Informaes

Revisado em: 15/8/2011

2.14. Cadastro Efetuado com Sucesso

Imposto Sobre Servio de Qualquer Natureza - ISSQN

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Se o usurio clicar em cima de qualquer coluna, o sistema lhe dar a opo de

Imposto Sobre Servio de Qualquer Natureza - ISSQN

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Para a escriturao de Livro Tomador, no grupo >>Tomador do menu de Acesso

escriturar uma nota fiscal do tipo:

Revisado em: 15/8/2011

Dados da Nota Fiscal

visualizar trs campos a serem preenchidos:

Regime Especial de Tributao

tomador de servios. Figura 3.6.

O usurio encontrar as seguintes opes:

Revisado em: 15/8/2011

o MICROEMPRESRIO INDIVIDUAL (MEI)

Optante Simples Nacional

dados da Prefeitura. Figura 3.7.

Acarreta na gerao ou no de imposto a pagar. Figura 3.8.

O usurio encontrar as seguintes opes:

Imposto Sobre Servio de Qualquer Natureza - ISSQN

Revisado em: 15/8/2011

Neste grupo, o usurio insere os dados do prestador de servios. O campo Cidade j

Como mostrado na Figura 3.9, h duas maneiras de pesquisar o prestador de

4. O enquadramento do servio est relacionado s atividades exercidas pelo prestador