Flamengo

Proposta Oramentria 2015

Novembro - 2014
1

Demonstrao do Resultado do Exerccio

DRE

2015

Receita Bruta

2014/R

2015

2014/R

Receita Bruta

364.999.783

302.926.160

Patrocnio e Publicidade

92.700.599

81.515.193

Dedues

(16.320.226)

(11.648.424)

Patrocnio Incentivados

29.222.084

9.846.423

Receita Lquida

348.679.557

291.277.735

Cotas de TV

Despesa Operacional
EBITDA

(187.735.291) (178.149.357)

124.495.191 119.439.295

Social e Amador

14.725.923

13.323.897

Bilheteria / Estdio

49.050.120

32.538.125

160.944.266

113.128.378

Depreciaes

(5.517.898)

(5.519.485)

Transferncia de Jogador

10.000.000

3.605.542

Amortizaes

(8.257.614)

(4.043.906)

Programa Nao Rubro Negra

36.979.200

34.243.458

7.826.667

8.414.227

Despesas Financeira

(42.000.000)

(44.617.196)

Lucro (Dficit) Lquido

105.168.754

58.947.791

Proviso p/ Contingncias

Outras Receitas
Total

364.999.783 302.926.160

Patrocnios (Lei de Incentivo)

29.222.084

Dedues referem-se aos 5% de INSS e de Direito

Patroc. Incentivado (CT)

6.000.000

de Arena
Depreciaes refere-se a depreciao dos bens do
imobilizado
Amortizaes referem-se as amortizaes dos
gastos com Direitos Federativos e dos custos de
formao de Atletas
Comparao orado 2015 x Orado
2014/Readequao

Patrocnio Incentivado (TIM)

9.108.000

Patroc. Incentivado (E. Aquticos)

1.540.000

Patroc. Incentivado (Gin. e Jud)

1.650.000

Patroc. Incentivado (Base)

1.760.000

Patroc. Incentivado (Ref. Piscina)

3.599.985

Patroc. Incentivado (Academia)

1.749.358

Patrocnio Incentivado (Remo)

2.200.000

Patroc. Incentivado (Frota Nova)

1.614.741

Receitas com Patrocnios

2015
Patrocnio / Publicidade

2014/R
Orado

Patrocnio Futebol

Caixa

Patrocnio / Publicidade

76.735.599

73.346.865

Mster (Caixa Econmica Federal)

25.000.000

25.000.000

Manga (Graravita)

9.000.000

Costas (Peugeot)

Caixa

69.760.757

69.220.891

Mster (Caixa Econmica Federal)

25.000.000

27.500.000

9.000.000

Manga (Negociao)

6.000.000

6.000.000

10.968.261

11.100.000

Costas (Peugeot)

9.425.867

9.519.128

Nmero (TIM)

Nmero (TIM)

244.373

183.280

adidas (Patrocnio)

13.940.575

14.187.113

adidas (Patrocnio)

13.290.917

13.447.500

adidas (Royalties)

8.921.968

9.079.752

adidas (Royalties)

8.404.267

8.606.400

adidas (Luvas)

3.800.000

adidas (Luvas)

3.800.000

AMBEV

2.250.000

3.000.000

Herbalife

1.800.000

1.600.000

AMBEV

1.700.000

1.200.000

PEPSICO (Gatorade)

83.333

Herbalife

1.200.000

1.600.000

Ipiranga

380.000

380.000

PEPSICO (Gatorade)

333.333

333.333

Lafarge

591.462

Ipiranga

362.000

831.250

3.508.333

2.508.333

2.808.333

1.808.333

1.862.500

1.862.500

Patrocinio (SKY)

1.750.000

1.750.000

Patrocinio (Hebara)

112.500

112.500

166.667

166.667

166.667

166.667

9.725.269

10.056.000

Patrocnio Basquete
SKY
Estcio

Patrocnio Futebol

Orado

Patrocnio Basquete

700.000

700.000

41.667

41.667

12.415.000

12.415.000

Licenciamento G.M./Royalties

11.995.000

11.995.000

Licenciamento G.M./Royalties

9.617.310

10.056.000

Outras

420.000

420.000

Outras

107.959

92.700.599

88.270.198

81.515.193

81.306.058

Patrocnio Esportes Olmpicos

PEPSICO (Gatorade)
Licenciamento

Total

Patrocnio Esportes Olmpicos

PEPSICO (Gatorade)
Licenciamento

Total

Receitas de TV
2014/R

2015
Cotas de TV / Prmio
Campeonato Brasileiro
PPV
PPV - Luvas 2011
PPV - Excedente 2014
TV Aberta (IPCA - 5,5%)
TV Aberta - Luvas 2011
Internet (IPCA - 5,5%)
Telefonia
Direitos Internacionais
Prmio Campeonato
Campeonato Carioca
TV Carioca (IPCA - 5,5%)
Mutuo FERJ
Adicional de Compensao FERJ
Prmio Campeonato
Copa Libertadores (Participao)
TV Libertadores
Prmio Campeonato
Copa do Brasil (Participao)
TV Copa do Brasil
Prmio Campeonato
Copa Sulamericana (Participao)
TV Sulamericana
Prmio Campeonato
Publicidade Esttica
Campeonato Brasileiro
Campeonato Brasileiro - Excedente
Campeonato Carioca
Campeonatos Basquete
Total

Orado
108.668.439
45.491.016
5.000.000
12.000.000
33.269.839
7.425.000
2.762.585
1.360.000
1.360.000
0
7.739.752
7.739.752
0
0
0
0
0
0
2.457.000
2.457.000
0
0
0
0
5.630.000
4.530.000
0
1.100.000
0
124.495.191

Caixa
96.073.475
45.491.016
0
12.000.000
33.112.906
0
2.749.554
1.360.000
1.360.000
0
7.739.752
7.739.752
0
0
0
0
0
0
2.457.000
2.457.000
0
0
0
0
5.630.000
4.530.000
0
1.100.000
0
111.900.227

Cotas de TV / Prmio
Campeonato Brasileiro
PPV
PPV - Luvas 2011
PPV - Excedente 2013
TV Aberta (IPCA - 5,91%)
TV Aberta - Luvas 2011
Internet (IPCA - 5,91%)
Telefonia
Direitos Internacionais
Prmio Campeonato
Campeonato Carioca
TV Carioca (IPCA - 5,91%)
Mutuo FERJ
Adicional de Compensao FERJ
Prmio Campeonato
Copa Libertadores (Participao)
TV Libertadores
Prmio Campeonato
Copa do Brasil (Participao)
TV Copa do Brasil
Prmio Campeonato
Copa Sulamericana (Participao)
TV Sulamericana
Prmio Campeonato
Publicidade Esttica
Campeonato Brasileiro
Campeonato Brasileiro - Excedente
Campeonato Carioca
Campeonato Basquete
Total

Orado
Caixa
100.165.864
87.609.270
40.978.923
40.978.923
5.000.000
0
10.049.089
10.049.089
31.386.640
31.265.136
7.425.000
2.606.212
2.596.123
1.360.000
1.360.000
1.360.000
1.360.000
0
0
11.805.574
6.570.000
6.570.000
6.570.000
0
0
0
0
5.235.574
0
1.671.857
1.671.857
1.671.857
1.671.857
0
0
1.266.000
1.266.000
1.266.000
1.266.000
0
0
0
0
0
0
0
0
4.530.000
4.530.000
4.530.000
4.530.000
0
0
0
0
0
0
119.439.295 101.647.128

Receitas com Bilheteria

2015
Bilheteria / Estdio
Campeonato Carioca

Jogos

Mdia de Pblico Valor Ticket Mdio Renda Mdia Bruta

Renda Total Bruta Renda Total Lquida

18

8.000

R$ 30,00

R$ 240.000,00

R$ 4.320.000,00

R$ 1.080.000,00

Copa Libertadores

R$ 50,00

R$ 0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

Copa do Brasil

26.000

R$ 45,00

R$ 1.170.000,00

R$ 5.850.000,00

R$ 2.047.500,00

Copa Sul Americana

R$ 35,00

R$ 0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

Campeonato Brasileiro

19

35.000

R$ 50,00

R$ 1.750.000,00

R$ 33.250.000,00

R$ 11.637.500,00

Camarotes

42

144

R$ 200,00

R$ 28.800,00

R$ 1.209.600,00

R$ 1.209.600,00

Alimentos e Bebidas

42

13.800

R$ 1,20

R$ 16.560,00

R$ 695.520,00

R$ 695.520,00

Basquete (LNB)

10

2.500

R$ 8,00

R$ 20.000,00

R$ 200.000,00

R$ 100.000,00

23.500

R$ 50,00

R$ 1.175.000,00

R$ 3.525.000,00

R$ 3.525.000,00

42

13.800

R$ 42,00

R$ 579.600,00

R$ 49.050.120,00

R$ 20.295.120,00

Jogos Amistosos

TOTAL

Inclui 6 jogos do Brasileiro e 3 amistosos fora do RJ

2014/R
Bilheteria / Estdio
Jogos Mdia de Pblico Valor Ticket Mdio Renda Mdia Bruta Renda Total Bruta Renda Total Lquida
Campeonato Carioca
18
7.920
R$ 35,00
R$ 277.203,74
R$ 4.989.667,38
R$ 1.347.210,19
Copa Libertadores
3
38.457
R$ 60,00
R$ 2.307.403,42
R$ 6.922.210,25
R$ 1.917.452,24
Copa do Brasil
2
40.000
R$ 45,00
R$ 1.800.000,00
R$ 3.600.000,00
R$ 2.160.000,00
Copa Sul Americana
0
25.000
R$ 45,00
R$ 1.125.000,00
R$ 0,00
R$ 0,00
Campeonato Brasileiro
19
22.855
R$ 35,00
R$ 799.932,04
R$ 15.198.708,75
R$ 9.016.688,01
Camarotes
42
119
R$ 200,00
R$ 23.809,52
R$ 1.000.000,00
R$ 1.000.000,00
Alimentos e Bebidas
42
26.846
R$ 1,20
R$ 7.061,52
R$ 296.583,69
R$ 296.583,69
Basquete (LNB)
10
5.310
R$ 10,00
R$ 53.095,50
R$ 530.955,00
R$ 53.095,50
TOTAL
42
26.846
R$ 44,00
R$ 1.181.241,88
R$ 32.538.125,07
R$ 15.791.029,63

Receitas com Programa Scio Torcedor

Data

Qtde. Planos

Valor Bruto

Valor Lquido

01/01/2015

60.000

3.081.600

2.311.200

01/02/2015

60.000

3.081.600

2.311.200

01/03/2015

60.000

3.081.600

2.311.200

01/04/2015

60.000

3.081.600

2.311.200

01/05/2015

60.000

3.081.600

2.311.200

01/06/2015

60.000

3.081.600

2.311.200

01/07/2015

60.000

3.081.600

2.311.200

01/08/2015

60.000

3.081.600

2.311.200

01/09/2015

60.000

3.081.600

2.311.200

01/10/2015

60.000

3.081.600

2.311.200

01/11/2015

60.000

3.081.600

2.311.200

01/12/2015

60.000

3.081.600

2.311.200

36.979.200

27.734.400

Total

A mdia de scios torcedores em 2014 esta sendo de 59.000

Despesa Operacional

Despesa Operacional
Despesas com Pessoal
Material
Manuteno e Obras
Desp. Jogos/Competies
Desp. Programa NRN
Servios de Terceiros
Despesas Gerais
Total

2015
2014/R
92.681.886 93.519.113
4.676.667
2.922.512
1.054.920
422.287
28.755.000 16.747.095
9.244.800
9.034.633
35.066.016 37.477.859
16.256.002 18.025.858
187.735.291 178.149.357

Despesa com Pessoal

2015
2014/R
Salrios
67.238.896 66.387.805
Proviso de 13 Salrio
5.915.659 6.009.726
Proviso de Frias
7.690.357 8.002.140
Gratificaes e Prmios
792.626 2.607.584
Ajuda de Custo
1.939.500
737.601
Vale Transporte
634.404
680.924
Seguros
669.564
193.678
FGTS
5.891.996 5.700.728
INSS e PIS s/ folha
3.975.323 3.989.621
Outras Despesas c/ Pessoal
693.561 2.251.419
(-) Custo de Formao Atletas (2.760.000) (3.042.113)
Total
92.681.886 93.519.113

Servios de Terceiros
Direito de Imagem
Honorrios Advocatcios
Serv. Profissionais PJ
Intermediao de Atletas
Serv. Profissionais PF
Emprstimos Atletas
Outras Despesas c/ Terceiros
(-) Custo de Formao Atletas
Total

Despesas Gerais

2015
14.995.152
2.400.000
11.644.071
4.399.793
1.407.040
0
1.167.960
(948.000)
35.066.016

2015

2014/R
18.641.956
2.304.000
8.248.227
4.502.320
829.224
2.476.622
1.450.493
(974.984)
37.477.859

2014/R

gua e Esgoto

3.204.000

3.038.193

Luz, Telefone e Gs

1.565.160

2.062.299

Viagem, Hosped. e Cond.

5.737.025

6.137.904

646.000

910.857

Taxas/Mensal. de Entidades

2.192.520

3.002.700

IPTU

1.551.457

1.483.050

Outras Despesas Gerais

1.827.840

1.984.693

(-) Custo de Formao Atletas

(468.000)

(593.837)

Impostos e Taxas

Total

16.256.002 18.025.858

Despesa por Centro de Custo

Centro de Custo
Futebol

Despesas

Servios Manuteno Material

c/ Pessoal

Terceiros

Obras

Despesas Despesas Despesas

c/ Jogos

PNRN

Total

Total

Gerais

Despesas

2014/R

68.455.562 20.102.216

60.000 2.406.820 28.655.000 9.244.800

7.282.875

136.207.273

130.574.760

Profissional 63.504.245 19.856.216

60.000 1.960.153 28.655.000 9.244.800

4.415.675

127.696.089

121.137.235

Base

4.951.317

246.000

446.667

2.867.200

8.511.184

9.437.525

Esportes Olmpicos

7.842.372

7.410.712

18.000

787.733

100.000

1.925.025

18.083.843

17.506.205

Remo

2.131.514

139.400

12.000

391.333

29.040

2.703.287

2.392.311

Conselho Gestor

1.457.021

3.951.650

10.920

66.640

225.000

5.711.231

4.548.023

Presidncia

411.325

837.410

6.000

55.240

69.600

1.379.575

732.253

Conselhos

433.960

78.600

8.400

3.360

524.320

480.649

Procuradoria Geral

611.736

3.035.640

4.920

3.000

152.040

3.807.336

3.335.121

Comunicao & Marketing

1.394.724

1.381.216

304.247

283.680

3.363.866

3.677.429

Fla-Gvea

7.159.584

314.160

804.000

463.093

6.318.043

15.058.880

13.894.702

Financeiro

1.137.254

1.252.702

26.400

13.200

98.400

2.527.956

2.033.153

Administrativo

3.103.855

513.960

123.600

243.600

93.939

4.078.954

3.522.774

1.054.920 4.676.667 28.755.000 9.244.800 16.256.002

187.735.291

178.149.357

Total Despesas

92.681.886 35.066.016

EBITDA por centro de custo

Centro de Resultado

Futebol Profissional
Futebol Amador
FUTEBOL

RECEITA
BRUTA

DESPESAS
DIRETAS

DEDUES

EBITDA

INVESTIMENTO
RESULTADO
IMOBILIZADO

305.893.443
326.667
306.220.110

(15.353.976)
0
(15.353.976)

127.696.089
8.511.184
136.207.273

162.843.378
(8.184.517)
154.658.861

(6.000.000)
0
(6.000.000)

156.843.378
(8.184.517)
148.658.861

26.500.676

(177.500)

18.083.843

8.239.333

(5.349.343)

2.889.990

4.331.074

2.703.287

1.627.787

(1.614.741)

13.046

49.000
0
0
49.000

0
0
0
0

1.379.575
524.320
3.807.336
5.711.231

(1.330.575)
(524.320)
(3.807.336)
(5.662.231)

0
0
0
0

(1.330.575)
(524.320)
(3.807.336)
(5.662.231)

COMUNICAO & MARKETING

12.692.667

(620.750)

3.363.866

8.708.050

8.708.050

FLA-GVEA

11.351.798

15.058.880

(3.707.082)

(3.707.082)

FINANCEIRO

3.360.000

(168.000)

2.527.956

664.044

664.044

494.458

4.078.954

(3.584.497)

(3.584.497)

364.999.783

(16.320.226)

187.735.291

160.944.266

(12.964.084)

147.980.182

ESPORTES OLMPICOS
REMO

Presidncia
Conselhos
Procuradoria Geral
CONSELHO GESTOR

ADMINISTRATIVO
TOTAL GERAL

10

Fluxo de Caixa
FLUXO DE CAIXA
SALDO INICIAL
PATROCNIO E PUBLICIDADES
PATROCNIO INCENTIVADOS
COTAS DE TV
BILHETERIA
SOCIAL E AMADOR
TRANSFERNCIA JOGADOR
PROGRAMA NAO RUBRO NEGRA
OUTRAS RECEITAS
EMPRSTIMOS (NOVOS)
TOTAL ENTRADAS
DEDUES DE RECEITAS
PENHORAS
ACORDOS/RENEGOCIAO DVIDAS OP
PARCELAMENTOS FISCAIS
CESSO CRDITO/EMPRSTIMOS
DESPESAS DIRETAS
TOTAL INVESTIMENTOS
TOTAL SADAS
SALDO DO PERODO
SALDO FINAL

INVESTIMENTOS
Dir. Econmicos/Federativos
Patroc. Incentivado (CT)
Patroc. Incentivado (Ref. Piscina)
Patroc. Incentivado (Academia)
Patroc. Incentivado (Frota Nova)

2015
23.967
88.270.198
29.222.084
111.900.227
49.050.120
13.962.485
10.000.000
36.979.200
4.560.000
32.700.000
376.644.314
17.768.518
39.804.259
18.002.750
18.474.961
72.114.672
187.471.025
22.964.084
376.600.269
44.045
68.012

22.964.084
10.000.000
6.000.000
3.599.985
1.749.358
1.614.741

FLUXO DE CAIXA

2014/R

SALDO INICIAL
PATROCNIO E PUBLICIDADES
PATROCNIO INCENTIVADOS
COTAS DE TV
BILHETERIA
SOCIAL E AMADOR
TRANSFERNCIA JOGADOR
PROGRAMA NAO RUBRO NEGRA
OUTRAS RECEITAS
EMPRSTIMOS (NOVOS)
TOTAL ENTRADAS
DEDUES DE RECEITAS
PENHORAS
ACORDOS/RENEGOCIAO DVIDAS OP
PARCELAMENTOS FISCAIS
CESSO CRDITO/EMPRSTIMOS
DESPESAS DIRETAS
TOTAL INVESTIMENTOS
TOTAL SADAS
SALDO DO PERODO
SALDO FINAL

33.295
81.306.058
13.846.423
101.647.128
32.538.125
13.323.897
3.605.542
34.243.458
4.449.960
63.573.800
348.534.391
16.085.285
36.932.326
17.487.995
33.217.946
41.769.560
183.050.606
20.000.000
348.543.718
(9.328)
23.967

INVESTIMENTOS
Dir. Econmicos/Federativos
Patroc. Incentivado (CT)
Patroc. Incentivado (Ref. Piscina)

Patroc. Incentivado (Academia)

20.000.000
16.000.000
4.000.000
0
0

11

Acordos, Penhoras e Emprstimos

ACORDOS
Dominion Prom. e Eventos
Ibson
Carlos Eduardo
Elano
Cceres
Ol Brasil (Filipe)
Think Ball (Filipe)
Mamabru (Filipe)
Bragantino (Filipe)
Gonzles
Brazil Soccer
GD Esportes
Liedson
AC Management
Desportivo Brasil
Romrio
Andr Santos
Rzezinski, Pitter e Fux Advogados
Renegociao Dvidas Operacionais

18.002.750
20.000
2.112.500
485.942
434.379
266.670
8.533
47.408
238.692
83.201
16.100
1.220.697
29.790
505.260
297.917
183.125
1.975.680
2.053.856
23.000
8.000.000

PENHORAS
Penhoras TRT 15%
Penhoras Segil 10%
Penhoras Cons. Plaza 10%

39.804.259
20.815.937
4.412.853
14.575.469

CESSO CRDITO/EMPRSTIMOS
Mtuo CBF
Mtuo GLOBOSAT
Mtuo FERJ
Emprstimo BIC
Emprstimo PF
Mtuo Complexo Maracan
Emprstimo Modal
Emprstimo BMG (adidas)
Emprstimo BMG (Globo)
Emprstimo BMG (Peugeot)
Emprstimo Caixa
Polo Capital

72.114.672
3.015.900
3.825.000
1.300.000
2.423.330
2.810.000
5.889.534
4.798.552
6.500.000
15.600.000
5.000.000
2.271.998
18.680.358

12

Proposta

Considerando que os nmeros apresentados esto de uma maneira

geral alinhados com a realidade das receitas e despesas projetados

para 2015, a Diretoria Financeira

propem ao Conselho de

Administrao do CRF:

Aprovar a proposta ao oramento de 2015 nas bases apresentadas,

conforme disposto na clusula 144 do Estatuto Social, a fim de
ajustar o oramento realidade das despesas e das potenciais
novas receitas do CRF.

13

Proposta

A proposta oramentria foi aprovada com um aditivo de R$ 20 milhes.

Esse valor ser destinado integralmente para aquisio de direitos

econmicos/federativos de novos atletas para o futebol.

Sendo assim foram alteradas as seguintes rubricas:

Novos emprstimos:
Passou de R$ 32,7 milhes para R$ 52,7 milhes

Investimento em Dir. Econmicos/Federativos:

Passou de R$ 10 milhes para R$ 30 milhes