ROTEIRO DE INFORMAES

PARA APRESENTAO DO PROJETO

Programa de Microcrdito
- PMC -

Aps o enquadramento, o projeto deve ser encaminhado para:

Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social BNDES
rea de Incluso Social Departamento de Economia Solidria - DESOL
Avenida Repblica do Chile, 100 - Protocolo Trreo
Rio de Janeiro, RJ - CEP 20031-917

Maiores informaes podem ser obtidas pelo telefone:

(021) 2172-8134

APRESENTAO...........................................................................................................3
1.

PROPONENTE........................................................................................................4
1.1.

2.

3.

4.

PROJETO................................................................................................................9
2.1.

Objetivo.............................................................................................................9

2.2.

Plano de Trabalho.............................................................................................9

2.3.

Poltica de Crdito.............................................................................................9

2.4.

Metas..............................................................................................................10

2.5.

Quadro de Usos e Fontes...............................................................................10

ASPECTOS ECONMICO-FINANCEIROS..........................................................12
3.1.

Anlise Retrospectiva.....................................................................................12

3.2.

Anlise Prospectiva........................................................................................12

ASPECTOS JURDICOS.......................................................................................14
4.1.

5.

Identificao......................................................................................................4

Documentos para Anlise da Operao.........................................................14

RELAO DE ANEXOS.......................................................................................16

APRESENTAO
Este roteiro dever ser utilizado pelos agentes repassadores de microcrdito que
tiverem seus pedidos de colaborao financeira enquadrados pelo Departamento de
Prioridades do BNDES no mbito do Programa de Microcrdito PMC.
O BNDES, por meio do Departamento de Economia Solidria, se coloca disposio
para prestar todos os esclarecimentos que se fizerem necessrios.

1. PROPONENTE
1.1. Identificao
Quadro A
NATUREZA JURDICA1
CNPJ
NOME
ENDEREO
UF

CEP

TELEFONE

RESP. PELO PROJETO

TELEFONE
E-MAIL

OUTROS CONTATOS
NOME

CARGO

TELEFONE

E-MAIL

Apresentar o histrico de atuao da instituio de forma detalhada (temporal ou

narrativa), incluindo as realizaes e fatos relevantes (parcerias institucionais,
articulao com colaboradores, realizao de eventos etc)
Alm disso, apresentar uma abordagem sinttica das atividades da Instituio,
sobretudo com nfase naquelas de interesse social.
Articulao Institucional e Parcerias
Apresentar o diagrama dos parceiros e colaboradores institucionais que auxiliam a
Instituio na execuo de suas atividades, com colaborao financeiras e no
financeiras, e que contribuiro para a implementao do projeto.
Detalhar o papel de cada parceiro, discriminando: ano de incio e situao atual,
recursos envolvidos e instrumentos ou aes para assegurar a efetividade das
parcerias (Convnios, contratos etc). Adicionalmente, apresentar resumo conforme
quadro a seguir:

Agncia de fomento, cooperativa central de crdito, instituio financeira pblica, OSCIP e/ou SCM.

Quadro B
Instituio

Papel

Instrumento de Formalizao

rea de Atuao
Apresentar a rea de atuao e suas principais caractersticas: populao, rea
geogrfica, principais atividades econmicas, populao economicamente ativa,
renda per capita etc.
Instalaes Fsicas
Descrever as instalaes fsicas (por agncia/posto de atendimento). Informar se os
imveis utilizados so prprios, alugados, doados ou cedidos, o custo de utilizao
(se for o caso), localizao, visibilidade e acesso e principais equipamentos
(microcomputadores, automveis etc).
Metodologia de Concesso de Crdito
Descrever os procedimentos relativos a: prospeco de clientes, anlise do crdito,
aprovao (informar a composio do comit de crdito e as aladas decisrias),
contratao, liberao / desembolso, acompanhamento (ps-crdito) e cobrana
(procedimentos de recuperao / renegociao das parcelas em atraso).

Histrico de Atuao com Microcrdito

Descrever a performance da instituio e a caracterzao dos crditos concedidos,
conforme orientaes a seguir.
Quadro C
Posio nos ltimos 3 anos2

Ano 1

Ano 2

Ano 3

Valor Total Emprestado (R$)

N de Crditos Concedidos
Valor da Carteira Ativa (R$)
N de Clientes Ativos
N de Clientes Novos no perodo
Quadro de Pessoal Total
N de Agentes de Crdito
Prazo Mdio das Operaes (meses)
Taxa de Renovao (%)
Perfil dos Crditos Concedidos
Apresentar a distribuio percentual dos crditos concedidos nos seguintes itens
(quadros D e E) - Posio nos ltimos 3 anos:
Quadro D
Item

Faixa de Valor
Natureza Jurdica
Finalidade

Garantia
Gnero

Faixas
at 1.000
1.001-3.000
3.001-5.000
+ de 5.000
Pessoa Fsica
Pessoa Jurdica
Giro
Fixo
Misto
Real
Aval
Grupo Solidrio
Mista
Masculino

Feminino

No caso da instituio possuir menos de 2 anos de atuao, informar os ltimos 3 semestres ou trimestres.

Quadro E
Distribuio dos clientes atendidos, por setor e principais atividades apoiadas (em %)
SETOR

Agricultura

ATIVIDADES
1
2
3
outras

Indstria

1
2
3
outras

Comrcio

1
2
3
outras

Servios

1
2
3
outras

TOTAL

100,0

100,0

Histrico de Gerao de Trabalho

Apresentar a quantidade de empregos / ocupaes gerados e/ou mantidos, conforme
o seguinte modelo de apurao.
A = n de microempreendedores atendidos no perodo
B = n mdio de emprego / ocupao gerado por microempreendedor atendido no perodo
C = n mdio de emprego / ocupao mantido por microempreendedor atendido no perodo
Onde:
A x B = n de emprego / ocupao gerado no perodo
A x C = n de emprego / ocupao mantido no perodo

Obs.: Para apurar o nmero de mdio de empregos / ocupaes gerados e mantidos

no perodo, a Instituio dever utilizar os dados de suas operaes de microcrdito
relativos ao mesmo perodo utilizado na elaborao dos quadros C, D e E.

Pontos Fortes e Fracos da Instituio

Diagnosticar os pontos fortes e fracos da instituio que atuam sobre o desempenho
de suas atividades e alcance de seus objetivos. Abaixo, alguns exemplos
orientadores:
Quadro F
Pontos Fortes

Pontos Fracos

- A articulao entre poltica pblica e

instituio financeira;
- A regio em que a instituio atua
apresenta carncia no que se refere
oportunidade de gerao de emprego e
renda;
- Concesso de crdito para atividades
produtivas iniciantes;
- Acompanhamento e apoio ao
microempreendedor;
- Concesso de crdito para classes
menos favorecidas;
- Articulao com outros programas
sociais;
- Facilidade de acesso ao crdito por
parte dos beneficirios finais;
- Qualidade dos agentes/assistentes de
crdito;
- Apresentao de resultados
significativos.

- Pouca experincia na aplicao da

tecnologia creditcia para
microempreendedores;
- Dependncia de aportes exclusivos e
contnuos do Poder Pblico Municipal;
- Instrumentos de controle e informaes
ainda na fase de implantao;
- Concorrentes fortes;
- Reduo da demanda por crdito e
aumento da inadimplncia.

2. PROJETO
2.1. Objetivo
Apresentar os objetivos gerais e especficos do projeto.

2.2. Plano de Trabalho

Apresentar o plano de trabalho da instituio para aplicao dos recursos do projeto,
tendo como base as estratgias que visem o atendimento do microempreendor
atravs da concesso de microcrdito produtivo e orientado.
Detalhar as iniciativas e aes que a instituio implementar para atingir os objetivos
do projeto, como por exemplo:
a) Articulao com o poder pblico e a sociedade civil;
b) Investimentos em marketing;
c) Expanso / melhoria da capacidade de atendimento;
d) Vantagens competitivas.
Para que o projeto tenha maior aderncia ao Programa de Microcrdito do BNDES
PMC, recomendvel que a instituio destaque em seu plano de trabalho as
iniciativas e estratgias que contemplem, pelo menos, um dos focos de atuao a
seguir:
a) Aglomeraes produtivas;
b) Complementaridade com programas e / ou projetos sociais;
c) Setores produtivos especficos.

2.3. Poltica de Crdito

Apresentar a poltica de crdito que ser adotada pela Instituio na aplicao dos
recursos do projeto, informando: limite de financiamento, taxa de juros, prazo mximo,
tipo de garantia, modalidades de financiamento / produtos e forma de
acompanhamento.

2.4. Metas
Apresentar as metas quantitativas da Instituio para os prximos 5 anos,
considerando o aporte de recursos do projeto.
Quadro G
Metas

Ano 1

Ano 2

Ano 3

Ano 4

Ano 5

Valor Total Emprestado (R$)

N de Crditos Concedidos
Valor da Carteira Ativa (R$)
N de Clientes Ativos
N de Clientes Novos no perodo
Quadro de Pessoal Total
N de Agentes de Crdito
Prazo Mdio das Operaes (meses)
Taxa de Renovao (%)

Expectativa de Gerao de Trabalho

Apresentar de forma quantitativa a expectativa de gerao de emprego / ocupao
para os prximos cinco anos, considerando o modelo de apurao apresentado
anteriormente e as metas estabelecidas pela Instituio.

2.5. Quadro de Usos e Fontes

O quadro de usos e fontes deve ser elaborado com base nos seguintes aspectos:
a) A distribuio trimestral corresponde ao cronograma de utilizao dos recursos;
b) Os recursos prprios correspondem contrapartida da instituio para o projeto;
Anos

Projeto de
Microcrdito

20XX
1
Trim

2
Trim

3
Trim

20XX
4
Trim

1
Trim

2
Trim

3
Trim

20XX
4
Trim

1
Trim

2
Trim

3
Trim

4
Trim

USOS
Fundo para Emprstimos
Outros (especificar)
FONTES *
BNDES
Recursos Prprios
Outros (especificar)

10

* Todas as fontes devero ser passveis de comprovao.

11

3. ASPECTOS ECONMICO-FINANCEIROS
3.1. Anlise Retrospectiva
-

Apresentar em anexo os Demonstrativos Financeiros da Instituio, relativos

aos trs ltimos exerccios;

Apresentar em anexo os balancetes sintticos da Instituio, relativos aos trs

ltimos perodos (trimestres ou semestres);

Apresentar o resumo dos balanos relativos aos trs ltimos perodos

(trimestres ou semestres), conforme Anexo IV (a planilha em Excel encontra-se
no arquivo Resumo_dados_contbeis.xls).

Apresentar um quadro resumo dos indicadores econmico-financeiros da

Instituio, relativos aos trs ltimos perodos (trimestres ou semestres),
conforme tabela a seguir:
Indicadores

Trim/Sem 1

Trim/Sem 2

Trim/Sem 2

ndice de Inadimplncia
Grau de Alavancagem
Rentabilidade da Carteira
-

Com base no quadro de indicadores, comentar os fatos que provocaram

mudanas na evoluo dos mesmos, ou que justificam a situao observada.

Informar o nome da empresa que presta servios de auditoria independente.

Obs.: Se as Demonstraes Financeiras no forem regularmente auditadas,
caso o projeto seja aprovado e a colaborao seja concedida, haver clusula
contratual exigindo, j no primeiro exerccio subseqente a contratao, a
auditoria das Demonstraes Financeiras.

3.2. Anlise Prospectiva

-

As projees devero ser elaboradas em moeda constante, com indicao da

data-base de clculo, conforme Anexo V.

Apresentar as memrias de clculo utilizadas nas projees.

Descrever as premissas utilizadas nas projees, em especial as relativas

estimativa de receita operacional, custo operacional e despesas
administrativas.
12

Apresentar os dados econmico-financeiros de projeo, conforme anexo VI,

para elaborao de estudo de viabilidade econmica e financeira por parte do
BNDES.

13

4. ASPECTOS JURDICOS
4.1. Documentos para Anlise da Operao
-

Envio das fichas cadastrais das pessoas jurdica e fsicas (representantes

legais) e da autorizao para consulta Central de Risco do BACEN, as quais
podem
ser
acessadas
atravs
do
Portal
do
BNDES
http://www.bndes.gov.br/SiteBNDES/bndes/bndes_pt/Institucional/Apoio_Finan
ceiro/Produtos/FINEM/cadastro.html.
Obs.: No caso de Entidades de Interesse Social (OSCIP), apresentar as fichas
cadastrais e respectivas autorizaes para consulta Central de Risco do
BACEN de todos os membros dos rgos de administrao, Conselho de
Administrao, Conselho Fiscal e Diretoria Executiva.

Cpia autenticada do Estatuto Social vigente, acompanhado dos atos

constitutivos e/ou modificativos, oficialmente arquivados e publicados;

Cpia autenticada Ata das Assemblias Gerais realizadas nos trs ltimos
exerccios;

Cpia autenticada Ato de eleio, nomeao e investidura dos representantes

legais em exerccio, oficialmente arquivadas e publicadas;

Cpia autenticada do regulamento de crdito a ser aplicado aos

BENEFICIRIOS FINAIS, acompanhado dos atos constitutivos e/ou
modificativos, oficialmente arquivados e publicados;

Cpia autenticada Autorizao de funcionamento emitida pelo BACEN (se for o

caso);

Cpia autenticada do Certificado de qualificao da postulante como

Organizao Civil de Interesse Pblico OSCIP, emitido pelo Ministrio da
justia; (se for o caso);

Minuta dos contratos celebrados com os BENEFICIRIOS FINAIS ou de suas

minutas, se ainda no celebrados;

Indicao dos bens imveis oferecidos como garantia real, bem como a cpia
das matrculas e das plantas dos bens relacionados no projeto entregue ao
BNDES (se for o caso);

Carta da postulante indicando garantias pessoais, acompanhada de

declarao das pessoas indicadas de que aceitam o encargo (se for o caso);

Demonstrativo da constituio do capital social, e da composio acionria da

Empresa conforme modelos, anexos I, II e III (se for o caso);
14

Relao das empresas controladas, bem como das empresas coligadas

postulante da colaborao financeira, com indicao dos correspondentes
percentuais de participao no capital votante e no capital total (se for o caso);

Tratando-se de entidade criada por lei, tambm devero ser apresentadas

cpias autenticadas da legislao pertinente e do Regimento Interno,
oficialmente publicados;

Apresentao de outros documentos exigidos por disposio legal ou

regulamentar, assim como os usualmente solicitados em operaes anlogas,
julgados necessrios pelo BNDES para contratar a presente operao.

Comprovante de inscrio no Ministrio do Trabalho / Programa Nacional de

Microcrdito Produtivo e Orientado;

Envio das fichas cadastrais das pessoas jurdica e fsicas (representantes

legais) e da autorizao para consulta Central de Risco do BACEN, as quais
podem
ser
acessadas
atravs
do
Portal
do
BNDES
http://www.bndes.gov.br/SiteBNDES/bndes/bndes_pt/Institucional/Apoio_Finan
ceiro/Produtos/FINEM/cadastro.html.

15

5. RELAO DE ANEXOS
Os projetos encaminhados ao BNDES devero conter, no mnimo, os seguintes
anexos:
-

Cpia do documento que comprove a participao de parceiro institucional na

implantao do projeto.

Demonstraes Financeiras e respectivos relatrios de auditoria relativos aos

trs ltimos exerccios.

Balancetes semestrais / trimestrais relativos aos trs ltimos perodos, sendo o

balancete mais recente com defasagem mxima de trs meses.

Demonstrao de Resultados e Fluxo de Caixa Projetado, conforme Anexo V.

Documentos Jurdicos para anlise do pedido de colaborao financeira.

16

ANEXO I
MODELO N 1
Empresa:
Posio em:
Valor Nominal da Ao:
CONSTITUIO DO CAPITAL SOCIAL
VOTO
ESPCIE

FORMA

ORDINRIA

NOMINATIVA

AUTORIZADO

CLASSE SIM NO (VALOR OU N

DE AES)

SUBSCRITO

INTEGRALIZADO

(N DE AES) N DE
VALOR
AES

TOTAL

PREFERENCIAL NOMINATIVA

TOTAL
TOTAL
GERAL

Pela Empresa
__________________________
(nome e cargo)

17

ANEXO II
MODELO N 2
Empresa:
Posio em:

COMPOSIO ACIONRIA
NOME DO ACIONISTA

E NACIONALIDADE

QUANTIDADE DE AES

ORDINRIAS

COM VOTO

SEM VOTO

% DO CAPITAL

PREFERENCIAIS

COM VOTO

VOTANTE

TOTAL

SEM VOTO

(*) Se algum acionista for pessoa jurdica, preencher os modelos ns 1 e 2 com

relao a ele.

18

ANEXO III

DECLARAO

A ...................................................................., sociedade ..................,

com sede em ....................., Estado de ..............., na ......................, inscrita no CNPJ
sob o n .................................., neste ato representada por seus representantes legais
................................... e ............................................., (obs.: identificao e
qualificao dos representantes legais), declara ao BNDES que inexistem contra si
aes judiciais em curso, bem como ttulos protestados ou dbitos de natureza fiscal,
de mbito estadual ou municipal, que comprometam ou possam vir a comprometer
seu estado de solvabilidade ou, de qualquer modo, restringir sua capacidade de
pagamento.
Os representantes legais da declarante esto cientes de que a
falsidade da declarao ora prestada acarretar a aplicao das sanes legais
cabveis, de natureza civil e penal.
________________________________

________________________________

(NOME DA EMPRESA)

19

ANEXO IV
Informaes Econmico-Financeiras
ATIVO

Dados da Carteira

Dados Contbeis

CIRCULANTE
DISPONVEL
Sd de caixa, bancos e aplic financeira (disponvel p/microcrdito)
Sd mdio de cx, bancos e aplic financeira (disponvel
p/microcrdito)
Sd de caixa, bancos e aplic financeira (NO disponvel
p/microcrdito)
OPERAES DE CRDITO A RECEBER
Sd da carteira de microcrdito a receber (carteira vigente)
(-) Sd de rendas a apropriar
(-) Sd de proviso para crditos de liquidao duvidosa
Sd mdio de carteira ativa (microcrdito) no perodo
Sd da carteira ativa de operaes renegociadas
das parcelas em atraso a mais de 30 dias
dos crditos com parcela em atraso a mais de 1 dia
dos crditos com parcela em atraso a mais de 30 dias
dos crditos com parcela em atraso a mais de 90 dias
dos crditos castigados no perodo
OUTROS ATIVOS CIRCULANTES
REALIZVEL A LONGO PRAZO
PERMANENTE
TOTAL DO ATIVO
PASSIVO
CIRCULANTE
Saldo do Financiamentos de curto prazo
Outros circulantes
EXIGVEL A LONGO PRAZO
Saldo do Financiamentos de longo prazo
Outros exigveis
RESULTADO DE EXERCCIOS FUTUROS
PATRIMNIO LQUIDO
Sd mdio de patrimnio lquido
TOTAL DO PASSIVO
DEMONSTRAO DE RESULTADOS
RECEITA OPERACIONAL
Receita das operaes de microcrdito
Receita com recuperao de crditos
Outras receitas operacionais
CUSTO OPERACIONAL
(-) Custo das operaes de microcrdito
(-) Despesas com proviso para crditos de liquidao duvidosa
(-) Despesas com crditos levados a prejuzo (castigo)
(-) Outras despesas operacionais
RESULTADO OPERACIONAL
(-) Despesas Administrativas
Receita Financeira (decorrente de aplicaes financeiras)
(-) Despesa Financeira (custo de captao)
Outras receitas (despesas)
RESULTADO DO PERODO (Superavit / Deficit)
Performance Operacional
Valor total emprestado no perodo (R$)
N de operaes realizadas no perodo
N de operaes novas realizadas no perodo
N de microempreendedores apoiados no perodo
N mdio de clientes ativos no perodo
N mdio de agentes de crdito no perodo
N total de funcionrios (mdia do perodo)

AP = antepenltimo, P = penltimo e U = ltimo

AP_Semestre
junho-05
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

P_Semestre
dezembro-05
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

U_Semestre
junho-06
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

AP_Semestre
0,00
0
0
0
0
0
0

P_Semestre
0,00
0
0
0
0
0
0

U_Semestre
0,00
0
0
0
0
0
0

ANEXO V
Modelo de Demonstrativos de Projeo Econmico-Financeira
DRE Projetada
(=) Receita Bruta de Emprstimos
(-) Dedues e Impostos s/Receita Bruta
(=)
(-)
(=)
(-)
(-)
(-)
(+)
(+)

2006

2007

2008

2009

2010

2006

2007

2008

2009

2010

Receita Lquida de Emprstimos

Custo dos Emprstimos Concedidos
Superavit (Deficit) Operacional Bruto
Despesas Operacionais
Despesas Administrativas
Despesas Financeiras
Receitas Financeiras
Outras Receitas (Despesas) Operacionais

(=) Superavit (Deficit) Operacional Lquido

1
2

Fluxo de Caixa Projetado

SALDO INICIAL
Entradas
Resultado Lquido
Financiamentos (captao)
Juros Capitalizados

Depreciao
3

Sadas

4
5

Financiamentos (amortizao)
Variao do Capital de Giro
FLUXO DE CAIXA ANUAL (2-3)
SALDO FINAL (1-4)
OBS.: Apresentar as projees detalhadas e suas respectivas memrias de
clculo em planilhas auxiliares.

21

ANEXO VI
Dados para elaborao de projeo econmico-financeira
1. Retrospecto da Instituio
Dados

2002

Total Liberado no ano

2003

2004

2005

(R$)

N de Operaes no ano

Disponvel (saldo)

(R$)

Carteira Ativa (saldo)

(R$)

Proviso Perda (saldo)

(R$)

Carteira Castigada no ano

(R$)

Receita Financeira

(R$)

Receita de Emprstimos

(R$)

Resultado Lquido

(R$)

N Mdio Agentes no ano

2. Gastos com pessoal

Quadro de Pessoal
Remunerado

SalrioBase
(R$)

Encargos
(%)

Estimativa de quantitativo de pessoal no

perodo
2006

2007

2008

2009

2010

Diretor
Gerente Operacional
Gerente Administrativo
Gerente Financeiro
Gerente de Contabilidade
Agente de Crdito
Assistente Administrativo
Auxiliar Administrativo
Atendente

22

3. Gastos gerais e administrativos

Itens

2005

2006

2007

2008

2009

2010

Aluguel
Condomnio
Energia Eltrica
Telefone
gua e esgoto
Servios Terceiros - PF
Servios Terceiros PJ
Correios
Limpeza e conservao
Livros, jornais e peridicos
Material de Expediente
Despesas com Viagens
Anncios e publicaes
Despesa de depreciao
Outras despesas gerais

4. Dados sobre passivo oneroso

Apresentar as seguintes informaes para cada um dos financiamentos da instituio:
a) Valor inicial do financiamento;
b) Saldo devedor atual;
c) Data da 1 liberao;
d) Data da 1 e da ltima amortizao;
e) Saldo de liberaes a receber com as respectivas datas (ainda que estimadas);
f) Taxa de juros do financiamento (ex.: TJLP + 1,5% ao ano);
g) Prazo de carncia;
h) Prazo de amortizao;
i) Informar o sistema de amortizao (ex. SAC simples, SAC com capitalizao
parcial de juros (BNDES), Tabela Price etc).
23