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Teto do INSS: Como

Receber Aposentadoria
com Valor Máximo (2023)
  Danilo Lemos | Aposentadorias | 21 de

janeiro

O sonho de muitos brasileiros é se aposentar

com o teto do INSS. Em 2023, isto significa

uma aposentadoria com valor de R$

7.507,49.

Uma aposentadoria com este valor não seria

nada ruim, não acha? Mas será mesmo

possível se aposentar com o teto do INSS?

O que o trabalhador precisa fazer para

planejar a aposentadoria e conseguir

isso?

Hoje eu vou esclarecer todas estas questões.

E ainda vou dar 5 dicas para você se

aposentar com o maior valor possível.

Como receber o Teto do I…

Ficou interessado? Neste texto você vai

descobrir:

O que é o teto do INSS?

Valor máximo dos benefícios do
INSS
Valor máximo das contribuições
para o INSS
Como receber o teto do INSS?
1. Média salarial equivalente ao
teto do INSS
2. Aposentadoria com valor
equivalente a 100% da média
salarial
Aposentadoria no teto do INSS
antes da reforma
a) Aposentadoria por idade
b) Aposentadoria por tempo de
contribuição
c) Aposentadoria por pontos
d) Aposentadoria especial
Aposentadoria no teto do INSS
depois da reforma
a) Aposentadoria por idade
b) Aposentadoria por tempo de
contribuição
c) Aposentadoria por pontos
d) Aposentadoria especial
Sempre contribui sobre o teto do
INSS. Vou me aposentar com o teto
do INSS?
Como os salários de
contribuição são reajustados?
Como o teto do INSS é
reajustado?
Conclusão
5 dicas para se aposentar com o
teto do INSS
1. Planeje a sua aposentadoria
2. Contribua sobre o teto do
INSS
3. Inclua períodos de
contribuição em sua
aposentadoria
4. Procure um direito adquirido
5. Faça uma revisão de
aposentadoria
Conclusão

O que é o teto do INSS?

O teto do INSS é o valor máximo que você

pode receber de qualquer benefício do

INSS. Além disso, o teto também é

importante para definir o valor máximo de

contribuição mensal para os segurados.

O Governo Federal atualiza o seu teto do

INSS todos os anos. Em 2023, o teto do

INSS é R$ 7.507,49.

Ou seja, nenhuma pessoa pode receber uma

aposentadoria, auxílio ou pensão com valor

superior a este teto. Além disso, a

contribuição para o INSS de nenhum

trabalhador pode ser calculada sobre valor

acima deste teto.

Ou seja, o teto do INSS possui 2 finalidades:

!. Definir o valor máximo dos benefícios do

INSS; e

". Determinar o valor máximo das

contribuições do segurado.

Valor máximo dos benefícios do

INSS

Quanto à primeira finalidade, não há muito

“mistério”. Significa apenas que nenhuma

aposentadoria, auxílio ou pensão pode ser

pagar em valor superior àquele limite

máximo definido pelo Governo Federal

todos os anos.

Ou seja, mesmo que você seja um milionário

com salário acima de R$ 1 milhão por mês,

a sua aposentadoria paga pelo INSS não

poderá ser superior ao teto do INSS.

Talvez você não seja um milionário. Mas

mesmo assim é importante saber isso. Afinal,

se você pretende sobreviver com um valor

superior ao teto do INSS após parar de

trabalhar, deve saber que vai precisar

encontrar outras fontes de renda além da

aposentadoria paga pelo INSS.

Valor máximo das contribuições para

o INSS

Em relação à segunda finalidade, o valor da

contribuição vai depender da categoria de

segurado de cada trabalhador. A depender

da sua categoria, o percentual de sua

contribuição pode ser diferente.

Empregados (rurais, urbanos e

domésticos)

No caso dos empregados, o percentual é

definido por “faixas”.

Em 2023, o valor da contribuição dos

empregados incide conforme a seguinte

tabela:

Salário de
Alíquota
contribuição

Até R$ 1.302,00 7,5%

R$ 1.302,01 até R$
9%
2.571,29

R$ 2.571,30 até R$
12%
3.856,94

R$ 3.856,95 até R$
14%
7.507,49

Fonte: INSS

Imagine, por exemplo, que uma pessoa seja

empregada de um grande banco com salário

mensal de R$ 10.000,00. Diferentemente

daqueles empregados que recebem abaixo

do teto, o valor da contribuição deste

bancário não será calculado sobre a sua

remuneração total.

Ou seja, este empregado não vai pagar 14%

de R$ 10.000,00 para o INSS. Na verdade,

a sua contribuição vai estar limitada ao teto

do INSS.

Considerando o teto do INSS no ano de

2023 (R$ 7.507,49) e as alíquotas de cada

faixa, o valor máximo da contribuição deste

empregado será R$ 877,24.

Contribuintes individuais e facultativos

No caso dos contribuintes individuais

(autônomos), a alíquota depende do

serviço prestado:

Em regra, alíquota é de 20%;

No caso de serviços prestados para

pessoas jurídicas e daqueles empresários

que possuem CNPJ e são remunerados

com “pró-labore”, a alíquota é de 11%;

Ainda há a possibilidade de contribuir

pelo plano simplificado, com 11% sobre o

salário mínimo, mas neste caso não haverá

direito à aposentadoria por tempo de

contribuição e os benefícios também

podem ser limitados ao salário mínimo; e

A contribuição do MEI é de 5% do

salário mínimo.

A alíquota “normal” dos contribuintes

facultativos também é de 20%.

Mas eles também têm a possibilidade de

optar pelo plano simplificado de 11% ou 5%

para os de baixa renda. Contudo, nestes

casos os seus benefícios também serão

limitados ao valor do salário mínimo.

Agora imagine, por exemplo, um médico

que trabalhe por conta própria e ganhe de

R$ 15.000,00 a R$ 20.000,00 por mês

com consultas e cirurgias. Neste caso, o

valor da sua contribuição para o INSS não

será 20% de sua remuneração total.

Na realidade, será 20% do teto do INSS (R$

7.507,49, em 2023). Ou seja, ele deve

pagar ao INSS o valor de R$ 1.501,50 por

mês.

O mesmo vale para os contribuintes

facultativos. Ou seja, aqueles contribuintes

que não exercem atividade remunerada, mas

contribuem com o INSS por conta própria

para garantir uma aposentadoria no futuro.

Estes contribuintes podem escolher o valor

da sua contribuição, mas este valor não

pode ser superior a 20% sobre o teto do

INSS.

Como receber o teto do

INSS?
Como você deve saber, cada benefício

previdenciário possui uma regra própria de

cálculo. Portanto, cada aposentadoria,

auxílio ou pensão é calculada de uma

forma diferente.

Porém, em geral, os benefícios do INSS são

calculados a partir da média dos seus

salários de contribuição. Ou seja, o valor

dos benefícios previdenciários deve ser

equivalente a um percentual da média dos

seus salários de contribuição.

E nem sempre este percentual é equivalente

a 100%. Na verdade, isto vai depender da

sua idade e do seu tempo de contribuição.

Em alguns casos, pode ser que você tenha

direito a uma aposentadoria com valor

equivalente a apenas 60% da média dos

seus salários de contribuição.

Portanto, uma aposentadoria com valor

equivalente ao teto do INSS depende de 2

fatores:

!. A média dos seus salários de contribuição

deve ser equivalente ao teto do INSS; e

". Você deve preencher os requisitos de

alguma aposentadoria com valor

equivalente a 100% da média dos seus

salários de contribuição.

Vou explicar cada um destes “fatores”

separadamente. Assim, acredito que você vai

conseguir descobrir se é possível e o que

você deve fazer para receber o teto do

INSS.

1. Média salarial equivalente ao teto

do INSS

Antes da reforma da previdência

(13/11/2019), era muito mais “fácil”

conseguir uma aposentadoria no teto do

INSS. É que, antes da reforma, existia uma

regra segundo a qual o INSS deveria

“descartar” os seus 20% menores salários de

contribuição na hora de calcular a sua

aposentadoria.

Infelizmente, a reforma da previdência

praticamente acabou com essa regra. A

partir de agora todos os seus salários de

contribuição a partir de julho de 1994

entram no cálculo do seu benefício.

E é praticamente impossível alguém receber

acima do teto do INSS desde o seu primeiro

salário. A não ser que você seja um grande

gênio e monte sua primeira empresa

milionária em menos de 1 mês,

provavelmente vai começar a sua vida

profissional com salários bem abaixo do teto

do INSS.

E lá na frente, na hora de se aposentar, estes

salários menores podem diminuir um pouco

o valor da sua aposentadoria. Porém, isto

não significa que a sua aposentadoria tenha

que ser em um valor muito abaixo da sua

remuneração.

De qualquer forma, se você é um

empregado ou trabalhador avulso e quer

aposentar com valor máximo, deve possuir

uma remuneração igual ao superior ao teto

do INSS.

Se você é um contribuinte individual, o seu

rendimento mensal também deve ser igual

ou superior ao teto do INSS. E se você é um

contribuinte facultativo, deve optar por pagar

20% sobre o teto do INSS.

Infelizmente, não há outro caminho: quanto

maior o valor das suas contribuições, maior

o valor da sua aposentadoria. Assim, você

deve contribuir no teto para receber o teto.

Se não for possível receber o valor máximo,

estas contribuições mais elevadas devem

ajudá-lo a garantir uma aposentadoria com

valor mais próximo possível ao teto do INSS.

2. Aposentadoria com valor

equivalente a 100% da média
salarial

Como eu disse, não basta possuir uma

média salarial equivalente ao teto do INSS

para receber uma aposentadoria com valor

máximo.

Além disso, você precisa preencher os

requisitos de alguma aposentadoria que

permita o pagamento de um benefício com

valor equivalente a 100% dessa média.

Após a reforma da previdência

(13/11/20), também ficou bem mais difícil

cumprir os requisitos de alguma

aposentadoria com valor máximo. Portanto,

se você cumpriu os requisitos antes da

reforma, as suas chances são bem maiores.

De qualquer forma, eu vou explicar como

era antes e como ficou depois da reforma

para se aposentar no teto. E é importante

lembrar: se você cumpriu os requisitos da

aposentadoria antes da reforma (até

12/11/2019), tem direito adquirido às

regras antigas.

Ou seja, pode optar pelas regras antigas,

desde que mais vantajosas, mesmo que

ainda não tenha dado entrada em sua

aposentadoria.

Aposentadoria no teto do
INSS antes da reforma
Antes da reforma, era bem mais fácil se

aposentar com o teto. Isto porque as regras

de cálculo dos benefícios eram um pouco

mais vantajosas para os trabalhadores.

Vou explicar como isto era possível em cada

uma das aposentadorias existentes.

a) Aposentadoria por idade

Antes da reforma, para se aposentar por

idade:

O homem precisava de 65 anos + 180

meses de carência (15 anos de

contribuição); e

A mulher precisava de 60 anos + 180

meses de carência (15 anos de

contribuição).

E o valor da aposentadoria por idade era

equivalente a 70% da média dos 80%

maiores salários de contribuição com

acréscimo de 1% por ano de contribuição.

Assim, para se aposentar com 100% da

média, o trabalhador precisava de pelo

menos 30 anos de contribuição (70% +

30%).

Dessa forma, se você alcançou a idade

mínima da aposentadoria e cumpriu 30 anos

de contribuição antes da reforma, sua

aposentadoria pode ter valor equivalente à

média dos seus 80% maiores salários de

contribuição.

Portanto, se a sua média for equivalente ao

teto do INSS, a sua aposentadoria será com

valor máximo.

b) Aposentadoria por tempo de

contribuição

Antes da reforma, para se aposentar por

tempo de contribuição:

O homem precisava de 35 anos de

contribuição; e Consulta Online !

A mulher precisava de 30 anos de

contribuição.

E o valor do benefício era equivalente à

média dos seus 80% maiores salários de

contribuição, multiplicada pelo fator

previdenciário. Portanto, para se aposentar

com 100% dessa média, o trabalhador

precisava de um fator previdenciário igual

ou superior a 1.

O fator previdenciário é uma fórmula cujo

cálculo depende da idade, do tempo de

contribuição e da expectativa de vida do

segurado. Dessa forma, quanto maior a

idade e o tempo de contribuição do

trabalhador, maior é o seu fator

previdenciário.

Assim, você só conseguia se aposentar por

tempo de contribuição com 100% da sua