Relatório de Inspeção #001/2021: Objeto A Ser Inspecionado

RELATÓRIO DE INSPEÇÃO Nº 001/2021
Objeto a ser Inspecionado:

Verificar a funcionalidade e a
Período Inspecionado: Período de realização da operacionalidade dos menus
oferecidos pelo Portal da
Todas as Publicações (de Inspeção:
Transparência do município de
todos os anos) Fevereiro a março de 2021 Domingos Martins por verificação
online no site.
Responsável pelos órgãos/entidades inspecionados

Nome:
Elizandro Belshoff – Secretaria Municipal de Obras e Serviços Urbanos – SECOBU;
Daniel Wruck Bringe – Secretaria Municipal de Meio Ambiente – SEMMA;
Luciene Klein Tagarro – Secretaria Municipal de Governo – SECGOV;
Franva Antônio da Silva Cardoso – Secretaria Municipal da Fazenda – SECFAZ;
Rejane Entringer Lopes Ewald – Secretaria Municipal de Cultura e Turismo – SECTUR;
Adenilde Stein Silva – Secretaria Municipal de Educação e Esporte – SECEDU;
Ézio Fischer – Secretaria Municipal de Interior e Transportes – SECINT;
Zuleide Maria Cardoso – Secretaria Municipal de Saúde – SECSAU;
Jakeliny Schneider dos Santos – Secretaria Municipal de Assistência e Desenvolvimento Social –
SECMADS;
Cláudia Uliana Guarnier – Secretaria Municipal de Administração e Recursos Humanos – SECADM;
Vilmar Tagarro Júnior – Procuradoria Geral Municipal
Equipe Técnica
Nome Cargo Matrícula
Renata Peterle Ronchi Auditora Pública Interna 10526
Márcia d’Assumpção Controladora Interna 00310
1
1. INFORMAÇÕES SOBRE O OBJETO DA INSPEÇÃO – CONSIDERAÇÕES

PRELIMINARES
É direito de todo o cidadão ter acesso as informações dos órgãos públicos, referentes às suas
receitas, despesas, impostos, servidores, entre outros. O dever de publicidade e transparência
exige que as informações administrativas estejam à disposição do cidadão de forma rápida e
simples.
Objetivando atender com eficiência o acesso as informações públicas por parte dos cidadãos, faz-
se necessário o ajustamento constante do Portal da Transparência frente às demandas dos
próprios usuários dos serviços, bem como dos requisitos exigidos pelos órgãos de controle
externo.
A transparência pública constitui um dos principais fundamentos da democracia, pois fortalece a

capacidade dos indivíduos de participar da tomada das decisões, pois cidadãos bem informados
têm melhores condições de conhecer e acessar seus direitos. Ademais, a promoção da
transparência é uma forma de controle para a má gestão e a corrupção, pois permite à sociedade
fiscalizar diretamente a administração e identificar eventuais desvios ou inadequações na
aplicação dos recursos.
O principal instrumento de divulgação das informações públicas é o Portal da Transparência que é

uma iniciativa dos órgãos públicos com intuito de possibilitar que a sociedade participe e
acompanhe a aplicação dos recursos públicos, contribuindo para o controle social.
No Portal estão presentes diversas informações sobre a Administração Pública, que podem ser
obtidas por meio de pesquisas simples, com linguagem acessível e objetiva, e em Domingos
Martins foi desenvolvido pela Empresa E&L Produção de Software, contratada para fornecer e
administrar os sistemas de gestão pública da Prefeitura.
Consciente da importância da transparência para o bom desempenho da gestão pública

municipal, a Controladoria tem se empenhado para manter a funcionalidade e a operacionalidade
constante do Portal, bem como em proporcionar melhorias no mesmo, com base em novas
demandas dos usuários e dos órgãos de controle externo. Este trabalho foi intensificado pela
pandemia do novo Coronavírus, dado o fortalecimento do controle em resposta ao enorme
impacto social deste cenário.
2. METODOLOGIA
2
A análise do Portal da Transparência foi feita por meio da verificação online de todos os seus
menus, quanto ao funcionamento da página, bem como da existência das informações e sua
correta disponibilização, em relação ao tempo e ao conteúdo.
3. CONSTATAÇÕES E RECOMENDAÇÕES
Os resultados obtidos da análise de todos os menus do Portal da Transparência de Domingos

Martins estão disponibilizados na Tabela 1 do Apêndice I deste relatório.
Cada Menu do Portal da Transparência foi analisado individualmente, tendo sido verificado a
funcionalidade do item, isto é, a adequada abertura da página associada ao tema selecionado,
bem como a existência de informações vinculadas e a compatibilidade da mesma com o assunto
estabelecido na inicial.
Insta delimitar que na análise foram verificados apenas os aspectos mais objetivos das
informações divulgadas, sem aprofundar no conteúdo dos documentos disponibilizados, bem
como em aspectos relacionados à tecnologia de informação, que extrapola a competência desta
Controladoria. Ademais, o trabalho da Equipe de Auditoria não exime o objeto em análise de
outras inconsistências não identificadas, não atestando por completo a conformidade do Portal da
Transparência de Domingos Martins.
O prazo inicialmente previsto para o encerramento da Inspeção não foi cumprido devido a
algumas intercorrências no período, manifestadas através da nova quarentena imposta pelo
Governo Estadual, em razão à pandemia da COVID-19, a qual conduziu ao revezamento entre os
servidores da Prefeitura, bem como ao surgimento de outras demandas de maior urgência. Além
disso, nesse intervalo houve a realização de curso online, ao vivo, pelas servidoras do Controle
Interno, o que também promoveu o atraso no andamento dos trabalhos desta fiscalização.
Ante ao exposto, disponibilizamos a seguir algumas considerações e recomendações obtidas da

análise do Portal:
3.1. Menu “Legislativo”
3
ABAS CONSTATAÇÕES RECOMENDAÇÕES

Link vinculado diretamente ao tema no site
Mesa diretora Manter.
da Câmara Municipal e funcionando.
Parlamentares Manter.
Comissões Manter.
da Câmara Municipal e funcionando, porém
Atualizar a página do site da Câmara
Presença o link precisa ser atualizado, pois
vinculada a esta Aba.
inicialmente aparece apenas a freqüência de
2019.
da Câmara Municipal e funcionando, porém Atualizar a página do site da Câmara
Leis Municipais
refere-se à plataforma antiga de consulta, vinculada a esta Aba.
devendo ser atualizada.
Avaliar a possibilidade de incluir no
título da aba “Sessões Plenárias”, a
Sessões da Câmara Legislativa, e funcionando.
palavra “Atas”, para facilitar a
Plenárias Neste link também possível acessar as Atas
identificação do assunto para o
das sessões.
cidadão.
As alterações indicadas nas Recomendações deverão ser providenciadas por meio de

encaminhamento de Ofício à empresa responsável pela gestão do Portal da Transparência de
Domingos Martins.
3.2. Menu “Controle Interno”

Plano de Ação do Link de documentos funcionando com
Manter.
Controle Interno (PACI) publicações atualizadas.
Link de documentos funcionando, com
Plano Anual de apenas uma publicação faltando, que Solicitar a publicação do
Auditoria Interna (PAAI) corresponde a uma retificação do PAAI do documento faltante.
exercício de 2019.
Manual de Auditoria Link de documentos funcionando, com Solicitar a retirada do documento
Interna apenas uma publicação, porém duplicada. duplicado.
Instruções Normativas Manter.
todas as IN´s publicadas.
Auditorias e Inspeções todas as auditorias e inspeções Manter.
publicadas.
Recomendações e
todas as recomendações técnicas Manter.
Pareceres Técnicos
publicadas.
Link de documentos funcionando. Verificar a existência dos relatórios
Verificou-se apenas a ausência dos financeiros trimestrais do exercício
Relatórios
relatórios financeiros trimestrais do de 2020, para que sejam
exercício de 2020. publicados.
Legislação Específica Link de documentos funcionando. Sugere-se que em momento
Verificou-se a existência de legislações oportuno seja criado um campo
4
sobre o controle interno, estrutura, cargos,

funcionamento, entre outras, além de
específico para a publicação das
normativos sobre a Ouvidoria Municipal.
tabelas de temporalidade, porque
Ainda, identificou-se a presença de
sua disposição nesta aba é pouco
Decretos que aprovam Tabelas de
transparente e acessível.
Temporalidade Documental da Prefeitura
de Domingos Martins.
Link de documentos funcionando.
Verificou-se a publicação das prestações
de conta individual da Prefeitura e do
Fundo de Saúde, e as prestações Solicitar a publicação da
consolidadas, faltando apenas a Prestação Prestação de Contas Individual da
de Contas Anual individual da Prefeitura Prefeitura do Exercício de 2019,
do exercício de 2019. Além disso, é bem como a elaboração e
Prestação de Contas
necessário elaborar o documento que publicação do documento que
Anual (PCA)
explique a ausência dos documentos justifique a ausência dos
referentes a Prestação de Contas de 2020. documentos referentes à
Apesar de o menu estar praticamente Prestação de Contas do exercício
completo, quantos as publicações, de 2020.
verificou-se que as mesmas estão fora de
ordem confundindo significativamente a
consulta.
Verificou-se a publicação dos pareceres Solicitar a publicação do Parecer
prévios do TCE-ES sobre as contas Prévio do Tribunal de Contas
municipais de Domingos Martins, faltando referente às contas da Prefeitura
apenas o Parecer das contas referente ao do exercício de 2018, bem como a
Parecer do Tribunal de
exercício de 2018, já emitido pelo tribunal, elaboração e a publicação do
Contas
porém não publicado. documento que justifique a
Além disso, não foi identificado o ausência do parecer prévio do
documento que explica a ausência dos Tribunal de Contas sobre as
pareceres dos exercícios de 2019 e 2020, contas de 2019 e 2020.
ainda não emitidos pelo tribunal.
Verificou-se a publicação dos julgamentos
das contas da Prefeitura pela Câmara até
Solicitar a elaboração e a
2014, bem como dos documentos
publicação do documento que
Julgamento das Contas informando a não emissão de alguns
justifique a ausência do
da Prefeitura pela julgamentos pela câmara, ainda não
julgamento das contas da
Câmara realizados. Não foi identificado apenas o
Prefeitura dos exercícios de 2019
documento que explica a ausência dos
e 2020.
julgamentos das contas dos exercícios de
2019 e 2020, também ainda não
realizados.
Link de documentos funcionando,
vinculado a publicações no site da
Solicitar a elaboração e a
Prefeitura.
Relatório Estatístico do publicação do relatório estatístico
Verificou-se a publicação dos relatórios
e-SIC do e-SIC referente ao período de
estatísticos do e-SIC, faltando apenas o
01/10/2020 a 31/01/2021.
último relatório referente ao período de
01/10/2020 a 31/01/2021.
Relatórios de Ouvidoria Link de documentos funcionando. Sugere-se que em momento
Verificou-se a publicação dos relatórios de oportuno seja criado um campo
5
específico para a publicação dos

ouvidoria dos anos 2017, 2018, 2019 e relatórios de avaliação dos
2020. serviços públicos, porque no
Ainda, identificou-se a presença dos campo que atualmente está fica
relatórios semestrais sobre a avaliação pouco transparente para o
dos serviços públicos do município de cidadão e os servidores em geral,
Domingos Martins dos 2º semestre de ainda que este assunto esteja
2019 e do 1º e 2º semestres de 2020. relacionado com a Lei da
Ouvidoria.
As alterações indicadas nas Recomendações concernentes à elaboração e publicação ou retirada

de documentos poderá ser realizada pela própria Controladoria. Já as sugestões para criação de
novas abas, deverão ser solicitadas à empresa responsável pela gestão do Portal da
Transparência de Domingos Martins, por meio de encaminhamento de Ofício.
3.3. Menu “Institucional”

Secretarias Link de dados das Secretarias que Solicitar as adições, exclusões e
compõem a Administração Pública correções das informações desta
Municipal, com informações de endereços, Aba, por meio de ofício
gestores responsáveis, formas de contato encaminhado à empresa
e competências. responsável pela gestão do Portal.
É importante avaliar a necessidade de:
- inclusão de outros telefones fixos
existentes;
- inclusão dos números de telefones
celulares oficiais das secretarias;
- exclusão do campo “fax” já que não é
mais utilizado;
- adequar o horário de funcionamento das
unidades, que não corresponde ao que é
praticado hoje;
- alterar o telefone fixo da Secretaria de
Interior e Transporte;
- adicionar competências na Controladoria;
- adicionar os nomes dos gestores da
Controladoria Interna, da Secretaria de
Planejamento e Desenvolvimento
Econômico e da Procuradoria Geral, não
identificados;
- atualizar o endereço da Secretaria de
Planejamento e Desenvolvimento
Econômico;
- adicionar as competências da Secretaria
da Fazenda, não identificadas no campo
específico;
- alterar o telefone fixo da Secretaria da
Fazenda;
6
- atualizar o gestor da Secretaria de

Saúde, bem como seu horário de
funcionamento diferenciado;
- alterar o CNPJ da Secretaria da Saúde;
Cultura e Turismo;
- atualizar o gestor da Secretaria de
Desenvolvimento Rural;
- excluir um dos telefones fixos indicados
para a secretaria de governo;
Meio Ambiente;
- Link de documentos funcionando, com
Estrutura
organograma completo da Prefeitura, Manter.
Organizacional
separado por Secretaria.
- Link associado a página do e-ouv do
Ouvidoria Manter.
município e funcionando.
- Link associado a página do fale conosco
Fale Conosco Manter.
e funcionando.
Solicitar a publicação dos Decretos
Normativos dos anos de 2020 e
- Link de documentos funcionando, com a
2021.
publicação dos Decretos Normativos
Sugere-se ainda a publicação dos
emitidos pelo Poder Executivo, referentes
Decretos Normativos dos anos de
aos exercícios de 2017, 2018 e 2019
2015 e 2016, para que seja criado
Legislação apenas. Ausente os Decretos Normativos
um histórico de pelo menos 6
dos anos de 2020 e 2021, fazendo-se
anos, dada a inviabilidade de se
necessária a publicação urgente dos
publicarem todos.
mesmos.
Sugere-se, por fim, a alteração do
nome da Aba, dado que a atual é
muito genérica.
- Link de dados funcionando, atrelado a Considerando que a Prefeitura não
uma página do site da Prefeitura que dispõe de veículo de imprensa
expõe uma relação de notícias já oficial, sugere-se que este link seja
publicadas no mesmo, porém são notícias vinculado à página do Diário Oficial
Imprensa Oficial
esparsas, com espaço significativo de dos Municípios (DOM) ou ainda
tempo entre elas, não sendo possível que sejam relacionadas todas as
definir qual critério foi utilizado para reportagens já lançadas pela
selecionar essas reportagens. Prefeitura, em ordem cronológica.
- Link de documentos funcionando,
disponibilizando todos os documentos
Biblioteca de Arquivos Manter.
publicados no portal da transparência de
Domingos Martins.
Faz-se necessário excluir uma das
duas abas, considerando a
Atos Normativos exatamente a mesma função da aba
duplicidade de informações, bem
(Documentos) “LEGISLAÇÃO”, disponibilizando os
como a execução das correções
mesmos documentos.
devidas, já citadas anteriormente.
As alterações indicadas nas Recomendações concernentes à elaboração e publicação ou retirada

de documentos poderá ser realizada pela Secretaria de Administração. Já as sugestões para
7
criação e exclusão de novas abas, deverão ser solicitadas à empresa responsável pela gestão do
Portal da Transparência de Domingos Martins, por meio de encaminhamento de Ofício.
3.4. Menu “Pessoal”

Link de dados funcionando, alimentado via
sistema de Recursos Humanos. Verificar o motivo pelo qual as
Não foi verificado o preenchimento das referidas informações não estão
seguintes informações: sendo disponibilizadas no Portal e
- Lei de criação do cargo; solicitar a adequação dos
- Dados do concurso, para servidores procedimentos para que as
Servidores efetivos. informações passem a ser
Além disso, foi verificada a existência de transmitidas.
algumas inconsistências nos dados da Verificar junto a empresa a
folha em servidores pontuais, pesquisados ocorrência de inconsistências nos
aleatoriamente, apresentando verbas dados da folha em alguns
duplicadas, ou descontos em campos de servidores pontuais.
verbas remuneratórias.
- link vinculado ao site do Instituto de
Verificar junto ao Instituto essas
Previdência, no entanto, só existem as
ocorrências, para que sejam
Servidores – Inativos folhas de pagamentos referentes aos
providenciadas as adequações
meses de agosto, setembro e outubro de
necessárias.
2020.
Servidores por - link de dados funcionando, alimentado
Manter.
Secretaria via sistema de Recursos Humanos.
Verificar o motivo pelo qual as leis
- link de dados funcionando, alimentado de criação dos cargos não estão
Plano de Cargos e via sistema de Recursos Humanos. sendo indicadas e solicitar a
Salários Ausente apenas a indicação da lei de adequação dos procedimentos
criação dos cargos. para que as informações passem a
ser transmitidas.
- Link de documentos funcionando, com a
Atos Oficiais publicação dos Decretos de Pessoal, do
Manter.
(Documentos) exercício de 2013 em diante, até o
presente momento.
Cargos e Vagas - Link de documentos funcionando. Solicitar a empresa responsável
Este link deveria ser de dados, de forma a pela gestão do Portal da
trazer as informações, direto do sistema Transparência que promova os
de Recursos Humanos, porém devido a ajustes necessários, em caráter de
alguns problemas de divergências entre o urgência, para que as informações
Sistema e a Lei de Cargos, gerando dados dos cargos e vagas sejam
não reais referentes aos servidores da disponibilizadas via sistema e não
Prefeitura, optou-se por, provisoriamente, por meio de arquivo manual.
encaminhar documentos elaborados
manualmente pela Secretaria de
Administração, informando os cargos e
vagas.
O ideal seria realizar esse controle
mensalmente, para verificar
principalmente a atualização das vagas,
8
no entanto, manualmente, é inviável,

devido as inúmeras atividades dos
servidores do setor de Recursos
Humanos.
Dessa forma, é urgente que sejam
corrigidas as inconsistências, para que os
dados, assim como na maioria das
Prefeituras sejam disponibilizados
diretamente do Sistema de Recursos
Humanos.
- Link de documentos funcionando.
Este link deveria ser de dados, de forma a
trazer as informações, direto do sistema
de Recursos Humanos, porém devido a
alguns problemas de divergências entre o
Sistema e a Lei de Cargos, gerando dados
não reais referentes aos servidores da
Prefeitura, optou-se por, provisoriamente,
encaminhar documentos elaborados Solicitar a empresa responsável
manualmente pela Secretaria de pela gestão do Portal da
Administração, informando os cargos Transparência que promova os
comissionados. ajustes necessários, em caráter de
Cargos Comissionados O ideal seria realizar esse controle urgência, para que as informações
mensalmente, para verificar dos cargos comissionados sejam
principalmente a atualização das vagas, disponibilizadas via sistema e não
no entanto, manualmente, é inviável, por meio de arquivo manual.
devido às inúmeras atividades dos
servidores do setor de Recursos
Humanos.
Dessa forma, é urgente que sejam
corrigidas as inconsistências, para que os
dados, assim como na maioria das
Prefeituras sejam disponibilizados
diretamente do Sistema de Recursos
Humanos ao invés de documentos.
Concursos em
Possui apenas um documento informando Manter.
Andamento
que não há concursos em andamento.
Há documentos referentes aos concursos
de 2008 e 2015, com editais, retificações
de edital, gabaritos, resultados e
Solicitar a publicação das
nomeações.
Concursos Encerrados nomeações ausentes referentes
- Ausente 4 nomeações de servidores
aos concursos de 2008 e 2015.
ocorridas recentemente, referente ao
concurso de 2008.
- Ausente os documentos referentes às
nomeações do concurso de 2008.
As alterações indicadas nas Recomendações concernentes à publicação de documentos poderão

ser promovidas pela Secretaria de Administração. Já as questões relacionadas as alterações no
9
Sistema de Recursos Humanos deverão ser solicitadas à empresa responsável pela gestão do
Sugere-se ainda que seja solicitado a empresa responsável pela gestão do Portal, a habilitação
das abas “Resultados dos Concursos” e “Nomeação de Concurso Público”, já existentes no
publicador, porém não visíveis no Portal de Domingos Martins. Ressalta-se que os arquivos sobre
o resultado do concurso e as nomeações já foram publicados, no entanto, estão na aba
“Concursos Encerrados”, o que se mostra pouco transparente.
Importante também reforçar junto ao setor de Recursos Humanos, a importância de enriquecer as

informações sobre pessoal no portal, iniciando a publicação, quando possível, de outras
informações, tais como: contratos e seus aditivos, processos seletivos, relatórios da folha de
pagamento, servidores cedidos, entre outras que julgarem importantes.
3.5. Menu “Contas Públicas”

as publicações dos PPA´s seus anexos e
Verificar a existência de possíveis
modificações, dos exercícios de 2010-
alterações no PPA em vigor, e se
Plano Plurianual (PPA) 2013; 2014-2017 e 2018-2021.
confirmada, solicitar a publicação
Ausente apenas as eventuais
das mesmas no Portal.
modificações do PPA referente aos
exercícios de 2018-2021.
as publicações das LDO´s, seus anexos e Verificar a existência de possíveis
modificações desde 2013 até o presente alterações nas LDO´s dos
Lei de Diretrizes
exercício. exercícios de 2019 e 2020, e se
Orçamentárias (LDO)
Ausente apenas as eventuais confirmada, solicitar a publicação
modificações da LDO referentes ao das mesmas no Portal.
exercício de 2019 e 2020.
Lei Orçamentária Anual
as publicações das LOA´s e seus anexos Manter.
(LOA)
desde 2013 até o presente exercício.
Relatório Res. - Link de documentos funcionando, com Solicitar ao setor responsável a
Execução Orçamentária as publicações dos anexos do RREO revisão dos arquivos publicados de
(RREO) desde 2013 até o 2020. forma a promover os ajustes
- Verificou-se que os bimestres dos anos necessários, em especial,
de 2013, 2015 e 2016, possuem todos os uniformizando as publicações para
anexos, do 1 ao 14. todos os bimestres. Esta
- No ano de 2014 falta o anexo IV do 2º uniformização poderá ser feita, por
bimestre, porém constam, em cada meio da exclusão dos documentos
bimestre, os anexos do 1 ao 14. a mais ou pela publicação dos
- No ano de 2017, os 3 primeiros ausentes, conforme definição da
bimestres estão com todos os anexos, já área técnica e das previsões
o 4º o 5º possuem apenas os anexos 1, legais.
10
2, 3, 8 e 14, e o 6º bimestre não possui

nenhum anexo.
- No ano de 2018 todos os bimestres
possuem apenas os anexos 1, 2, 3, 8 e
14.
- No ano de 2019, os 2 primeiros
bimestres possuem apenas os anexos 1,
2, 8 e 14, enquanto os demais, possuem
além desses, também o anexo 3.
- No ano de 2020, os 2 primeiros
bimestres possuem os anexos 1, 2, 3, 8 e
14, enquanto os demais, possuem além
desses, também o anexo 12.
as publicações dos anexos do RGF Solicitar ao setor responsável a
desde 2013 até 2020. revisão dos arquivos publicados de
- Verificou-se que os semestres dos anos forma a promover os ajustes
de 2013 e 2014, possuem todos os necessários, em especial,
anexos, do 1 ao 7. uniformizando as publicações para
Relatório Gestão Fiscal - No ano de 2015 e 2016 falta o anexo VII todos os semestres. Esta
(RGF) no 1º semestre e no 2º semestre. uniformização poderá ser feita, por
- No ano de 2017, falta o anexo VII do 1º meio da exclusão dos documentos
semestre e não há documentos a mais ou pela publicação dos
referentes ao 2º semestre. ausentes, conforme definição da
- Nos anos de 2018, 2019 e 2020 os dois área técnica e das previsões
semestres só possuem os anexos 1, 2 e legais.
6.
as publicações dos Balanços desde 2013
até 2019.
- Estão presentes os balanços Solicitar a publicação do Balanço
Balanço Anual
consolidados, e os individuais da Consolidado do ano de 2015.
Prefeitura e do Fundo de Saúde.
- Verificou-se apenas a ausência do
Balanço Consolidado do ano de 2015.
Balancetes Mensais - Link de documentos funcionando, com Solicitar ao setor responsável a
as publicações dos Balancetes mensais, revisão dos arquivos publicados de
referentes às Despesas e Receitas forma a promover os ajustes
Orçamentárias e Extra-orçamentárias, de necessários, em especial,
2013 a 2020. uniformizando as publicações para
- Em 2013, há os balancetes mensais das todos os meses, com a inserção
despesas e receitas orçamentárias e dos ausentes, conforme definição
extra-orçamentárias consolidados, porém da área técnica e das previsões
no mês de abril o balancete da despesa legais.
Extraorçamentária Consolidada está
duplicado.
- O ano de 2014 possui todos os
balancetes mensais das despesas e
receitas orçamentárias e extra-
orçamentárias consolidados.
- No ano de 2015, os meses possuem
apenas os balancetes das despesas e
receitas consolidados, não possuem os
11
mesmos para as despesas e receitas

extraorçamentárias consolidados.
- No ano de 2016:
 Janeiro, Fevereiro e Março: há os
balancetes mensais das
despesas e receitas
orçamentárias e extra-
orçamentárias consolidados, e os
balancetes das despesas e
receitas orçamentárias individuais
da Prefeitura (6 arquivos);
 Abril, Maio, Junho, Julho, Agosto,
Setembro, Outubro, Novembro e
Dezembro: balancetes mensais
das despesas e receitas
orçamentárias consolidados e
individuais da Prefeitura.
- O ano de 2017 está completo, em cada
mês existem 8 arquivos, sendo estes, os
balancetes das despesas e receitas
orçamentárias e extra-orçamentárias
consolidadas
 Há 2 documentos que, um em
novembro e outro em dezembro
que não correspondem ao tema
da aba, sendo estes “Créditos
Adicionais Suplementares”.
- O ano de 2018:
 Janeiro, fevereiro, abril, junho,
julho, agosto e setembro:
despesas e receitas
individuais da Prefeitura, e
balancetes de receita e despesa
do Instituto de Previdência.
 Março e Abril: balancetes de
receita e despesa do Instituto de
Previdência apenas.
 Outubro, Novembro e Dezembro:
despesas e receitas
- O ano de 2019:
 Janeiro, Fevereiro, Março, Abril,
Maio, Junho, Julho, agosto,
setembro, outubro, novembro e
dezembro: balancetes mensais
12
das despesas e receitas

 OBS: Junho e agosto – também
possui decretos adicionais
complementares;
Novembro – também possui
relatório de diárias da 1ª semana
de novembro.
- O ano de 2020 possui todos os
balancetes mensais das despesas e
receitas orçamentárias e extra-
orçamentárias consolidados e individuais.
as publicações dos Créditos Adicionais
Suplementares, referentes às Despesas e
Receitas Orçamentárias e Extra-
orçamentárias, de 2013 a 2020. Solicitar a publicação dos créditos
Créditos
- Anos de 2013, 2014, 2015, 2016 e 2018 suplementares ausentes dos anos
Suplementares
completos; de 2017 e 2019.
- No ano de 2017 faltam os meses de
novembro e dezembro;
- No ano de 2019 faltam os meses de
junho e agosto.
Reavaliar a necessidade dessa
aba, considerando que os
documentos referentes ao
Orçamento já estão distribuídos
- Link de documentos funcionando, com nas abas anteriores, e que os
44 arquivos. documentos hoje nela publicados
Não há documentos referentes ao tema não estão relacionados à temática
da aba, isto é, a orçamento, há da mesma.
documentos apenas sobre: Sugerir a empresa responsável
Orçamento
 Políticas de Investimento do pela gestão do Portal a criação de
Instituto de Previdência; uma aba própria para a publicação
 Relatórios de concessão de das Políticas de Investimento do
diárias dos anos de 2013, 2014, Instituto de Previdência, bem como
2015 e 2016. transferir os relatórios de
concessão de diárias e o termo de
permissão de uso para as suas
respectivas abas, isto é, as abas
adequadas para essas matérias.
As alterações indicadas nas Recomendações concernentes à publicação de documentos poderão

ser promovidas pela Secretaria de Administração. Já as questões relacionadas as alterações no
Sistema de Recursos Humanos deverão ser solicitadas à empresa responsável pela gestão do
13
Verificou-se que, em geral, os documentos deste Menu são publicados com nomes diferentes, a
cada mês, o que dificulta a identificação dos mesmos. É importante que se padronize o título das
publicações, bem como dos documentos, devendo ser utilizada sempre as mesmas
denominações. Além disso, verificou-se que os mesmos também não são publicados em ordem
cronológica, há certa desorganização dos arquivos nas abas.
Ainda, a última aba, “Orçamento”, após a reclassificação dos documentos presentes, pode ser
desabilitada, porque não proporciona acréscimo a transparência, representa informação já
existente em outros campos.
3.6. Menu “Repasses”

- Link de dados funcionando, extraindo as
informações direto do sistema de
Repasses à Câmara
Contabilidade. Manter.
Municipal (Duodécimo)
Apresenta os repasses desde 2013 até o
presente exercício.
informações direto do sistema de Solicitar que o Setor de
Contabilidade. Contabilidade avalie
Apresenta algumas transferências desde detalhadamente esta aba,
2007 até 2020, no entanto, são poucas. averiguando o motivo da ausência
- Aparecem algumas transferências que das publicações, bem como as
Transferências Cedidas na prática acontecem todos os anos, mas eventuais inconsistências no
no portal aparecem apenas em alguns Sistema que não permitem a
exercícios. extração adequada das
- Aparecem também, erroneamente, informações para o portal, já
transferências recebidas. promovendo as adequações
- Em 2019 não consta nenhuma necessárias.
transferência cedida.
Solicitar que o Setor de
Contabilidade avalie
detalhadamente esta aba,
averiguando o motivo da ausência
das publicações, bem como as
- Link de dados funcionando, extraindo as eventuais inconsistências no
informações direto do sistema de Sistema que não permitem a
Transferências
Contabilidade. extração adequada das
Recebidas
Apresenta algumas transferências desde informações para o portal, já
2010 até 2020, no entanto, são poucas. promovendo as adequações
necessárias. Averiguar se todas as
transferências recebidas estão
relatadas, pois a princípio, são
poucas as apresentadas na aba
em questão.
Transferências - Link de dados funcionando, extraindo as Solicitar ao setor de Contabilidade
Extraorçamentárias informações direto do sistema de que verifique se todas as
14
transferências extraorçamentárias
Contabilidade, de 2013 a 2021.
estão relatadas.
Solicitar ao setor de Contabilidade
Transferências que verifique se todas as
Intraorçamentárias transferências intraorçamentárias
Contabilidade, de 2013 a 2021.
estão relatadas.
informações sobre a realização de
convênios não abrangidos pela
13.019/2014, de 2013 a 2021.
Solicitar aos setores técnicos
Importante avaliar se todos os convênios
responsáveis pelos Termos que
estão ali disponibilizados.
Termos de Convênios e verifiquem se todos estão sendo
Exemplo dos documentos presentes:
Parcerias publicados no Portal, já
- Termos de permuta e cessão de
promovendo a inclusão dos
servidor;
ausentes, caso existentes.
- Termo de cessão de uso de imóvel;
- Termo de Repasse para as AEC´s;
- Contratos de Rateio e de Programa do
Consórcio de Saúde;
informações sobre a realização de
parcerias abrangidas pela 13.019/2014, Solicitar aos setores técnicos
de 2017 a 2021. responsáveis pelas Parceiras que
Termo de Fomento,
Importante avaliar se todos os tipos de verifiquem se todas estão sendo
Colaboração e/ou
parceria já firmados estão publicados. publicadas no Portal, já
Adesão de Cooperação
Exemplo dos documentos presentes: promovendo a inclusão das
- Termos de Fomento; ausentes, caso existentes.
- Termos de Colaboração;
- Acordos de cooperação.
- Link de documentos funcionando, com Solicitar aos setores técnicos
informações sobre as prestações de responsáveis pelas Parceiras que
Outros Documentos – contas das parcerias firmadas com fulcro elaborem os Termos de Prestação
Lei 13.019/2014 na 13.019/2014, apenas de 2019. de Contas para que sejam
Avaliar e solicitar as prestações de contas disponibilizadas no Portal o quanto
ausentes, poucas estão disponibilizadas. antes.
- link de dados, vinculado ao site da CGU
do governo federal, portal da Verificar a funcionalidade do site
transparência, para permitir a consulta de do governo federal vinculado a
recursos transferidos para os municípios esta aba com certa frequência,
Transferências Federais
por parte do governo federal. No para solicitar a adequação em
momento da consulta o portal da caso de permanência no problema
transparência do governo federal estava de acesso.
em manutenção
- link de dados, vinculado ao portal da
Transparência do governo do Estado do
Transferências
Espírito Santo, na área de consulta de Manter.
Estaduais
transferência de recursos para os
municípios. Funcionando.
As verificações indicadas nas Recomendações concernentes à publicação de informações, via

sistema, poderão ser promovidas pela Secretaria da Fazenda, e as demais referentes as
parcerias, pelas Secretarias que são responsáveis pela sua gestão.
15
3.7. Menu “Despesas”

- link de dados funcionando, com
Orçamento das informações sobre as dotações
Manter.
Despesas orçamentárias para as despesas, isto é, a
previsão de gastos, de 2012 a 2021.
- link de dados funcionando, com Último empenho da Prefeitura foi
informações sobre os empenhos da publicado em 11/03/2021, já o do
prefeitura, com data, nº do processo, nº Instituto de Previdência foi o dia
do empenho, histórico, favorecido, 05/03/2021, e a consulta foi feita
Empenhos e CPF/CNPJ do favorecido e valor, na em 16/03/2021. Solicitar aos
Favorecidos visualização inicial, de 2013 a 2021. setores responsáveis que
Existem mais informações (abas) sobre promovam a atualização das
os empenhos na página de detalhamento informações todos os dias, para
que também está funcionando que as mesmas sejam fornecidas
adequadamente. em tempo real.
- link de dados funcionando, com Última liquidação da Prefeitura foi
informações sobre as liquidações da publicado em 11/03/2021, já a do
da liquidação, histórico, favorecido, CPF/ 05/03/2021, e a consulta foi feita
Liquidações e CNPJ do favorecido e valor, na em 16/03/2021. Solicitar aos
as liquidações na página de detalhamento informações todos os dias, para
que também está funcionando que as mesmas sejam fornecidas
adequadamente. em tempo real.
- link de dados funcionando, com Último pagamento da Prefeitura foi
informações sobre os pagamentos da publicado em 11/03/2021, já o do
do pagamento, histórico, favorecido, CPF/ 05/03/2021, e a consulta foi feita
Pagamentos e CNPJ do favorecido e valor, na em 16/03/2021. Solicitar aos
os pagamentos na página de informações todos os dias, para
detalhamento que também está que as mesmas sejam fornecidas
funcionando adequadamente. em tempo real.
Ordem Cronológica dos - link de dados funcionando, com Solicitar, em caráter de urgência, a
Pagamentos informações sobre a ordem cronológica implantação da cronologia de
dos pagamentos da prefeitura, com a pagamentos, em especial, com
ordem, data da liquidação, ordem auxílio do sistema de
cronológica, fonte de recurso, nº do contabilidade, ajustando as
empenho, nº da liquidação, histórico (não pendências internas que a
preenchido), favorecido, CPF/CNPJ do impedem de funcionar
favorecido e valor, na visualização inicial, adequadamente, pois da forma
de 2013 a 2021. Existem mais como está demonstrada no portal,
informações (abas) sobre as liquidações não fica claro como é gerada e se
e os pagamentos na página de de fato está sendo obedecida.
detalhamento que também está Reforçamos que já existe
funcionando adequadamente. instrumento normativo para
Não é possível concluir como a lista amparar a prática, sendo este a IN
16
cronológica é gerada, mas em primeira

análise, a ordem é estabelecida por meio
da data de vencimento da liquidação, que SFI nº 006/2018 – versão 02.
em geral, é de 30 dias, mas variou em
alguns casos.
Programa, Projetos e
informações sobre os programas, projetos Manter.
Ações
e ações, por Secretaria, de 2012 a 2021.
informações, direto do sistema de
Contabilidade, com os empenhos
Despesas com Diárias Manter.
realizados em nome dos Secretários de
cada pasta para este gasto específico, de
2013 a 2021.
Despesas com - link de dados funcionando, porém não Manter. De fato não há
Passagens há informações para serem mostradas. informações a serem mostradas.
Contabilidade, com as despesas
referentes as obras, de 2013 a 2021,
Despesas com Obras Manter.
constando as seguintes informações:
data, nº do processo, nº do pagamento,
histórico, favorecido, CPF/CNPJ do
favorecido e valor.
Caso seja verificado que a aba de
mesma denominação,
supramencionada, esteja
funcionando adequadamente e
- link de documentos funcionando, com a refletindo a realidade, através da
Ordem Cronológica dos publicação das listagens das liquidações extração de informações via
Pagamentos e pagamentos mensais no período de sistema, esta aba deve ser
2017 a 2021. desabilitada.
Enquanto não for desabilitada que
seja atualizada, pois os últimos
documentos publicados são de
janeiro de 2021.
- link de documentos funcionando, com a
publicação de informações referentes às
Solicitar ao Instituto de Previdência
aplicações financeiras do Instituto de
Demonstrativo de que realize a publicação dos
Previdência dos Servidores de Domingos
Aplicações Financeiras demonstrativos do ano de 2020 e
Martins, sendo estes relatórios e
2021 até o presente momento.
demonstrativos, do período de 2014 a
2019.
Relatório de Diárias - link de documentos funcionando, Estes relatórios são necessários,
referente a publicação de relatórios das para detalhar a utilização dos
diárias utilizadas pelos servidores, recursos públicos, dado que o
individualizadas por Secretaria, no empenho desses valores não é
período de 2013 a 2020. feito diretamente no nome do
servidor que o utilizará, mas sim
em nome do Secretário da pasta,
em um quantitativo estimado, e
posteriormente distribuído aos
servidores conforme a demanda.
17
No entanto, há períodos em que os

relatórios são semanais, outros
mensais e outros ainda anuais,
sendo necessário estabelecer um
padrão de periodicidade para os
relatórios, bem como de estrutura,
tornando-os mais transparentes.
Solicitar, portanto, ao setor
responsável pela elaboração dos
relatórios que proponha melhor
estrutura para os mesmos.
Sobre os empenhos, liquidações e pagamentos, reforçar junto ao Setor de Contabilidade a

necessidade de se publicar diariamente estas informações, evitando problemas em fiscalizações
futuras, por ausência de informações atualizadas no portal.
Determinar que a Cronologia de Pagamentos seja implantada em caráter de urgência na

Prefeitura, em especial, considerando que já há estrutura interna estabelecida para tal.
Solicitar a Secretaria de Governo a adequação imediata dos relatórios de diária, para que se
tornem mais apropriados em relação a periodicidade a divulgação das informações. Além disso,
requerer ao Instituto de Previdência a publicação dos demonstrativos de aplicações financeiras
faltantes.
3.8. Menu “Receitas”

informações sobre as dotações
Orçamento das
orçamentárias para as receitas, isto é, a Manter.
Receitas
previsão de entrada de recursos
financeiros, de 2012 a 2021.
Últimas receitas realizadas da
informações extraídas direto do sistema
Prefeitura e do Instituto foram
de contabilidade/tributação, sobre as
publicadas em 11/03/2021 e a
receitas realizadas, isto é, aquelas cujo
consulta foi feita em 16/03/2021.
fato gerador já ocorreu independente do
Receita Realizada Solicitar aos setores responsáveis
recebimento da mesma. A referida aba
que promovam a atualização das
está instruída com data, categoria,
informações todos os dias, para
tipo/origem, espécie, rubrica, alínea,
que as mesmas sejam fornecidas
subalínea e valor, na visualização inicial,
em tempo real.
no período de 2013 a 2021.
18

informações extraídas direto do sistema Última receita lançada da
de contabilidade/tributação, sobre as Prefeitura foi publicada em
receitas lançadas, isto é, aquelas cujo 11/03/2021 e a consulta foi feita em
fato gerador ainda não ocorreu, mas 16/03/2021. Solicitar ao setor
Receita Lançada
estão previstas no orçamento. A referida responsável que promova a
aba está instruída com data, categoria, atualização das informações todos
tipo/origem, espécie, rubrica, alínea, os dias, para que as mesmas
subalínea e valor, na visualização inicial, sejam fornecidas em tempo real.
no período de 2018 a 2021.
Sobre as receitas realizadas e lançadas reforçar junto ao Setor de Contabilidade a necessidade

de se publicar diariamente estas informações, evitando problemas em fiscalizações futuras, por
ausência de informações atualizadas no portal.
3.9. Menu “Materiais e Bens”

de almoxarifado, sobre as entradas de
material no mesmo. A referida aba está
instruída com data da entrada, nº da nota
fiscal, data da emissão da nota fiscal,
Entrada de Estoque Manter.
fornecedor, CPF/CNPJ do fornecedor,
almoxarifado e valor, na visualização
inicial, no período de 2012 a 2021.
Há mais informações na página de
detalhamento de cada entrada, com
especificação dos itens adquiridos.
de almoxarifado, sobre as saídas de
material no mesmo. A referida aba está
instruída com data da saída, nº da
Saída de Estoque requisição, requisitante, almoxarifado e Manter.
valor, na visualização inicial, no período
de 2012 a 2021.
detalhamento de cada saída, com
especificação dos itens requeridos.
Importante avaliar se esta aba se
refere ao fornecimento de
de patrimônio, contendo bens móveis e
informações duplicadas
imóveis da Prefeitura de Domingos
Bens Consolidados considerando a existência de abas
Martins. Verificou-se ainda que este
específicas para bens móveis e
campo está mais atualizado, no que se
imóveis. Não é possível, de fato,
refere aos bens imóveis do que a própria
compreender o objetivo desta aba.
aba “Bens Imóveis”.
Bens Móveis - link de dados funcionando, com Manter para a Prefeitura. No caso
19

de patrimônio, sobre os bens móveis
cadastrados na Prefeitura. A referida aba
está instruída com data de lançamento,
categoria, identificação, bem, descrição,
localização, movimentação, motivo e
do Instituto de Previdência solicitar
que as informações referentes aos
de 2012 a 2021.
bens móveis sejam atualizadas.
detalhamento de cada saída, com
especificação dos itens requeridos.
No instituto de previdência a última
informação publicada sobre os bens
adquiridos é de 2019.
de patrimônio, sobre os bens imóveis
Para melhor expressar o bem em
cadastrados na Prefeitura. A referida aba
construção, sugere-se que este
está instruída com data de lançamento,
venha identificado com o nome do
identificação, bem, descrição, situação e
imóvel, quando da sua inserção no
sistema, através da primeira
de 2004 a 2021.
medição, sendo as demais
incorporadas a este primeiro
detalhamento de cada bem, com as
registro ao longo de sua
Bens Imóveis especificações das incorporações quando
elaboração.
existentes, que se referem a quantidade
Importante verificar também, se em
de etapas necessárias para a conclusão
momento posterior, as obras em
do bem.
andamento, registradas no sistema
A descrição do bem é o histórico do
e disponibilizadas no portal, estão
objeto no empenho com a identificação
sendo concluídas e transferidas
da primeira medição, que corresponde ao
para o patrimônio imobilizado da
momento em que o mesmo é cadastrado
Prefeitura.
no sistema, isto é, no início de sua
construção, o que torna a informação
pouco representativa e transparente.
de frotas, sobre os veículos da Prefeitura.
A referida aba está instruída com os
Frota campos propriedade, fabricação, modelo, Manter.
marca, modelo, cor, placa, destinação e
localização, na visualização inicial.
Apresenta um total de 594 veículos, entre
ativos e inativos.
As avaliações acerca da descrição dos bens imóveis e sua publicação devem ser realizadas pelo
setor de patrimônio, bem como a análise da funcionalidade da aba bens consolidados.
3.10. Menu “Compras”
20

de compras, sobre as compras diretas
realizadas pela Prefeitura, isto é,
dispensas e inexigibilidades, no período Manter. Verificar na Prefeitura,
de 2012 a 2021. Ressalta-se que no ano junto ao setor de compras, o
de 2012 aparecem apenas 3 compras motivo de estarem visíveis apenas
diretas registradas. A referida aba está 3 compras diretas do exercício de
instruída com número da compra, 2012. No caso do Instituto de
Dispensas e
modalidade, nº do processo, data de Previdência averiguar se a
Inexigibilidades
abertura, objeto, base legal, situação e ausência de informações se refere
valor, na visualização inicial. a não existência das mesmas ou
Há mais informações na página de se estas apenas não estão sendo
detalhamento de cada licitação, com fornecidas.
especificação dos itens requeridos, dos
fornecedores e fornecimentos e dos
contratos vinculados, quando existentes.
Não há informações sobre o Instituto de
Previdência.
de compras, sobre as licitações
realizadas pela Prefeitura, em todas as
modalidades, no período de 2012 a 2021.
A referida aba está instruída com número
Manter para a Prefeitura. No caso
da licitação, modalidade, nº do processo,
do Instituto de Previdência
data de abertura, objeto, situação e valor,
averiguar se a ausência de
na visualização inicial.
Licitações informações se refere a não
existência das mesmas ou se
detalhamento de cada compra, com
estas apenas não estão sendo
especificação dos itens licitados, dos
fornecidas.
vencedores, dos classificados, dos
desclassificados, dos desqualificados,
dos fornecimentos e dos contratos
vinculados, quando existentes.
Previdência.
Contratos e Aditivos - link de dados funcionando, com Manter para a Prefeitura. No caso
informações extraídas direto do sistema do Instituto de Previdência
de compras, sobre os contratos e averiguar se a ausência de
eventuais aditivos firmados pela informações se refere a não
Prefeitura, no período de 2012 a 2021. A existência das mesmas ou se
referida aba está instruída com número estas apenas não estão sendo
do contrato, nº do processo que o gerou, fornecidas.
data de assinatura, objeto, favorecido,
CPF/CNPJ do favorecido, situação e
valor, na visualização inicial.
detalhamento de cada contrato, com
indicação dos aditivos realizados, quando
existentes.
21
Previdência.
de compras, sobre os Termos de
Compromisso e Atas de Registro de
Preço firmados pela Prefeitura, no
período de 2015 a 2021. A referida aba
Termos de está instruída com número do contrato, nº
informações se refere a não
Compromisso/Atas do processo que o gerou, data de
assinatura, objeto, favorecido, CPF/CNPJ
do favorecido, situação e valor, na
fornecidas.
visualização inicial. (Sem página de
detalhamento).
Previdência.
de compras, sobre as ordens de compra
emitidas pela Prefeitura, no período de
2012 a 2021. A referida aba está instruída
com a data de aquisição, nº da ordem de
compra, fornecedor, CPF/CNPJ do
Ordem de Compras informações se refere a não
fornecedor, secretaria/órgão e valor, na
visualização inicial.
fornecidas.
detalhamento de cada ordem de compra,
com indicação dos itens adquiridos.
Previdência.
- link de documentos funcionando, sobre
os contratos e eventuais aditivos firmados
pela Prefeitura, na íntegra, em PDF, no
está instruída com arquivo, periodicidade,
Contratos e Aditivos informações se refere a não
ano, mês, descrição do objeto,
documento, tamanho do documento, data
da publicação, na visualização inicial.
fornecidas.
Previdência.
as Atas de Registro de Preço firmadas,
pela Prefeitura, na íntegra, em PDF, no
Atas de Registro de está instruída com arquivo, periodicidade,
Preço ano, mês, descrição, documento,
tamanho do documento, data da
publicação, na visualização inicial.
fornecidas.
Previdência.
Atas das Licitações - link de documentos funcionando, Manter para a Prefeitura. No caso
contendo as Atas das licitações do Instituto de Previdência
realizadas pela Prefeitura, na íntegra, em averiguar se a ausência de
PDF, no período de 2016 a 2021. A informações se refere a não
22
referida aba está instruída com arquivo,

periodicidade, ano, mês, descrição,
fornecidas.
Previdência.
- link de documentos funcionando,
contendo os arquivos referentes ao
registro das empresas punidas pela
Prefeitura de Domingos Martins. Este
arquivo é atualizado sempre que surge
uma nova empresa sancionada. As Manter. Em momento oportuno,
informações, em PDF, são sugere-se o estudo da viabilidade
disponibilizadas desde 2017 até o de obter e publicar essas
Cadastro Municipal de
presente momento. informações, direto do sistema de
Empresas Punidas
A referida aba está instruída com arquivo, compras, considerando que as
periodicidade, ano, mês, descrição, sanções são registradas no
documento, tamanho do documento, data cadastro do fornecedor.
Enquanto não há a possibilidade de
extrair essas informações do sistema,
utiliza-se o cadastro manual em arquivo
específico.
Manter para a Prefeitura,
observando a importância de
disponibilizar, sempre que
possível, os editais no portal, antes
contendo os editais das licitações
da abertura da licitação, como
realizadas pela Prefeitura, na íntegra, em
forma de ampliar as fontes de
PDF, no período de 2015 a 2021. A
pesquisa dos mesmos pelos
referida aba está instruída com arquivo,
Editais cidadãos, em especial, os que
periodicidade, ano, mês, descrição,
desejam participar da licitação.
No caso do Instituto de Previdência
Previdência.
fornecidas.
do governo federal, portal da
Cadastro Nacional de transparência, para permitir a consulta ao
Empresas Inidôneas e Cadastro Nacional de Empresas Manter.
Suspensas (CEIS) Inidôneas e Suspensas (CEIS),
detalhando as sanções vigentes.
Funcionando.
do governo federal, portal da
Cadastro Nacional de
transparência, para permitir a consulta ao
Empresas Punidas Manter.
Cadastro Nacional de Empresas Punidas
(CNEP)
(CNEP), detalhando as penalidades
aplicadas. Funcionando.
Cadastro Estadual de - link de dados, vinculado ao Sistema Manter.
Fornecedores Integrado de Gestão Administrativa
23
(SIGA) do governo do Estado do Espírito

Santo, na área de consulta dos
Sancionados (SIGA)
fornecedores sancionados pelo Estado.
Funcionando.
Sobre a análise disponibilizada, destacar apenas a verificação, junto ao setor de compras, o

motivo de estarem visíveis apenas 3 compras diretas do exercício de 2012.
3.11. Menu “Saúde e Educação”

Solicitar junto ao setor de merenda
- link de documentos funcionando, a publicação de um documento
inaugurado no ano de 2020, dessa forma que esclareça a elaboração e a
só estão disponíveis cardápios de distribuição dos kits de
Cardápio Escolar
fevereiro e março do respectivo ano, dado alimentação em 2020, em
que com a Pandemia as atividades substituição ao fornecimento de
escolares foram suspensas. merenda nas escolas, bem como
os cardápios de 2021.
- link de dados funcionando, vinculado a
uma página do site oficial da Prefeitura de
Domingos Martins em que estão
Solicitar a farmácia municipal que
presentes as relações de medicamentos
promova a atualização dos
Relação dos essenciais do município, que estavam
arquivos referente a listagem de
Medicamentos sendo atualizadas semanalmente.
medicamentos oferecidos pelo
No momento da verificação deste campo
município.
observou-se que a última publicação foi
em junho de 2020, isto é, o campo
encontra-se desatualizado.
- link de documentos funcionando, Solicitar que seja publicado pelo
inaugurado no ano de 2020, dessa forma menos os 2 Planos Municipais de
Plano Municipal de
só está disponível o plano municipal de Saúde anteriores a este, para que
Saúde
saúde do quadriênio em vigor, isto é, de seja criado um histórico de
2018-2021. informações.
Verificar junto ao setor responsável
Cronograma de - link de documentos funcionando,
a justificativa para a ausência dos
Atividades das inaugurado no ano de 2020, porém sem
arquivos e solicitar que os mesmos
Unidades de Saúde nenhum documento.
sejam publicados.
Solicitar a Secretaria de Educação a publicação dos documentos referentes a aba dos cardápios
escolares, conforme sugerido. Do mesmo modo, requerer a Secretaria de saúde que promova a
publicação e a atualização dos documentos faltantes e desatualizados das suas respectivas abas.
Ainda sugere-se a habilitação da aba “Escala dos Médicos”, já existente no Administrador do

Portal, porém não visível na página da Prefeitura, uma vez que já existe essa informação no site
da Prefeitura, mas desatualizada.
24
3.12. Menu “COVID-19”

de compras, sobre as licitações
realizadas pela Prefeitura, em todas as
modalidades, para atender as demandas
referentes ao enfrentamento da COVID-
19. A referida aba está instruída com os
campos de detalhe, órgão, modalidade,
número da licitação, nº do processo, data
de abertura, data da homologação,
objeto, situação e valor global,
devidamente preenchidos. Além destas
abas, logo abaixo a compra é
Licitações desmembrada em mais campos, tornando Manter.
as informações sobre as aquisições
relacionadas ao COVID-19 de
visualização imediata e clara, sendo
estas, fornecedor, CPF/CNPJ, tipo, nome
do produto ou serviço, unidade de
medida, quantidade, valor unitário e total.
especificação dos itens licitados, dos
vencedores, dos classificados, dos
desclassificados, dos desqualificados,
dos fornecimentos e dos contratos
vinculados, quando existentes.
Dispensas - link de dados funcionando, com Manter.
de compras, sobre as dispensas
realizadas pela Prefeitura, para atender
as demandas referentes ao
enfrentamento da COVID-19. A referida
aba está instruída com os campos de
detalhe, órgão, modalidade, número da
dispensa, nº do processo, data de
abertura, data da conclusão, objeto, base
legal, situação e valor global,
abas, logo abaixo a compra é
desmembrada em mais campos, tornando
estas, fornecedor, CPF/CNPJ, tipo, nome
25
especificação dos itens comprados, dos

fornecimentos, dos fornecedores e dos
contratos vinculados, quando existentes.
de compras, sobre os contratos firmados
pela Prefeitura, quando necessário, na
realização das compras emergenciais
para atender as demandas referentes ao
detalhe, contratante, nº do processo, nº
do contrato, modalidade, data da
assinatura, início e término da vigência,
Contratos objeto, contratado, CPF/CNPJ, local da
Manter.
Emergenciais execução, situação e valor global,
abas, logo abaixo o contrato é
desmembrado em mais campos, tornando
estas, tipo (se serviço ou compra), nome
detalhamento de cada contrato.
de contabilidade, sobre as receitas
recebidas pela Prefeitura para atender as
demandas referentes ao enfrentamento
Receitas da COVID-19. A referida aba está Manter.
instruída com os campos de data, fonte
de recurso, categoria, origem, espécie,
rubrica, alínea, subalínea e realizado, na
visualização inicial, devidamente
preenchidos.
Despesas - link de dados funcionando, com Manter.
de contabilidade, sobre as despesas
executadas pela Prefeitura para atender
as demandas referentes ao
detalhes, data, ação, nº do processo, nº
do empenho, histórico, favorecido,
CPF/CNPJ e valor empenhado,
devidamente preenchidos.
detalhamento de cada despesa, com
classificação orçamentária, classificação
funcional, estrutura programática,
26
natureza da despesa, liquidações,

pagamentos e outras informações.
de compras, sobre as ordens de compras
emitidas pela Prefeitura para atender as
demandas referentes ao enfrentamento
da COVID-19. A referida aba está
instruída com os campos de detalhes,
Ordens de Compras data da aquisição, número da ordem de Manter.
compra, fornecedor, CPF/CNPJ,
secretaria/órgão e valor, devidamente
preenchidos.
detalhamento de cada ordem de compra,
com especificação dos bens e serviços
adquiridos e outras informações.
as aquisições realizadas pela Prefeitura
para atender as demandas referentes ao
Contratações e
Aquisições COVID-19
aba está instruída com os arquivos das Manter.
(Principais peças do
ordens de compra, contratos (quando
processo)
existentes) e processos das contratações
para ampliar a transparência das
informações.
- link de documentos funcionando, com os
Decretos Estaduais e Municipais, bem
como as normas técnicas da saúde,
Legislação/Atos
sobre as medidas para o enfrentamento Manter.
Normativos – COVID-19
da COVID-19. A referida aba está
instruída com os arquivos em PDF destes
decretos.
apenas com o Decreto Municipal que Importante avaliar se seria
instituiu o Centro de Operações Especiais necessário que esta aba também
em Saúde – COES-COVID-19, no âmbito apresentasse os documentos
Comitê ou Conselho da Secretaria Municipal de Saúde, para o produzidos e as ações adotadas
enfrentamento da emergência de saúde por este centro de trabalho, para
pública decorrente da COVID-19. A de fato comprovar e dar
referida aba está instruída com o arquivo transparência às suas atividades.
em PDF deste decreto.
apenas com o Plano Municipal de Importante avaliar se houveram
Plano Municipal de Contingência de Domingos Martins para o mudanças ou atualizações neste
Contingência – COVID- enfrentamento da emergência de saúde documento, que não foram
19 pública decorrente da COVID-19. A publicadas, para que sejam então
referida aba está instruída com o arquivo providenciadas.
em PDF deste documento.
Vacinação (COVID-19) - link de documentos funcionando, com o Importante avaliar se existem
plano operativo para a realização da outros documentos referentes à
vacinação contra a COVID-19 em vacinação contra a COVID-19 que
Domingos Martins, bem como do link do não foram publicados, para que
27
painel de vacinação do Governo do

Estado do Espírito Santo.
A referida aba está instruída com o sejam então providenciados.
arquivo em PDF do plano operativo e o
link do painel de vacinação.
É uma implementação recente no
- aba de links funcionando, com os links
Portal da Transparência, porém
das reportagens elaboradas e publicadas
quando encerrada deverá conter
pelo setor de comunicação da Prefeitura
um histórico de todas as
de Domingos Martins, referentes à
Notícias (COVID-19) reportagens elaboradas e
COVID-19.
publicadas no site oficial de
A referida aba está instruída com apenas
Domingos Martins sobre a COVID-
com algumas reportagens, pois está em
19, desde 2020 até o presente
fase de construção.
momento, em ordem cronológica.
Governo do Estado do - link de dados, vinculado ao site do
Espírito Santo – CORONAVÍRUS do Governo do Estado
Legislação Relativa às do Espírito Santo, na parte de legislações Manter.
Medidas de Prevenção emitidas dentro desta temática.
e Combate ao COVID-19 Funcionando.
- link de dados, vinculado ao site do
Governo Federal – Governo Federal, na parte de legislações
Manter.
COVID-19 emitidas dentro desta temática.
Funcionando.
- link de dados, vinculado ao FALA.BR (e-
Ouvidoria (E-ouv) Ouv Municípios) da Prefeitura de Manter.
Domingos Martins. Funcionando.
- link de dados, vinculado ao e-SIC da
Acesso à Informação
Prefeitura de Domingos Martins. Manter.
(E-sic)
Funcionando.
Reforçar a importância de avaliar junto a Secretaria de Saúde a existência de outros documentos

referentes à vacinação, ao Plano Municipal de Contingência e aos trabalhos do Centro de
Operações Especiais. Verificar ainda o andamento da criação do login para o setor de
comunicação, para que seja providenciada a publicação das notícias municipais relacionadas à
COVID-19.
3.13. Abas Gerais

- Na região superior direita do portal há o
índice MENU, com 8 abas internas. Solicitar que a empresa
Menu Dentre estas apenas a aba “Manual do responsável pela gestão do Portal
Portal da Transparência” não está faça o reparo da referida aba.
funcionando.
- aba contendo dados sobre as unidades
Solicitar as inclusões das
responsáveis pelo Portal e gestoras do
informações desta Aba, por meio
Sobre o Portal mesmo, porém estão sem nenhuma
de ofício encaminhado à empresa
informação, isto é, os campos não foram
responsável pela gestão do Portal.
preenchidos.
28
As alterações sugeridas nessa análise deverão ser providenciadas pela empresa gestora do
Portal, por solicitação formal da Prefeitura.
4. CONCLUSÕES
Com o encerramento dos trabalhos, observou-se que há algumas falhas no Portal da

Transparência que precisam ser corrigidas de imediato, bem como recomendações de melhorias
no fornecimento de informações através do mesmo. De modo geral, a presença de vários setores
devendo promover a inserção de documentos no Portal, dificulta o controle da regularidade desta
conduta, considerando que nem todos possuem o mesmo comprometimento com esta obrigação.
As alterações, adições e exclusões de informações no Portal, de competência dos demais setores

da Prefeitura e da empresa gestora serão solicitados pela Controladoria formalmente por meio de
Ofício e Comunicação Interna, com prazo para atendimento, considerando as frequentes
fiscalizações dos portais realizados pelos órgãos de controle externo.
Por fim, a Controladoria realizará o acompanhamento constante do Portal de Domingos Martins

para averiguar sua adequação, funcionalidade e operacionalidade, em especial, em meio ao
extenso controle social sobre a administração pública fortalecido pela pandemia da COVID-19, de
forma a direcionar os setores administrativos à melhoria do fornecimento de informações nos
meios oficiais.
É o relatório.
Domingos Martins – ES, 26 de abril de 2021.
Márcia d’Assumpção Renata Peterle Ronchi Oliveira

Controladora Interna - 00310 Auditora Pública Interna – 10526
29

Relatório de Inspeção #001/2021: Objeto A Ser Inspecionado

Enviado por

Dados do documento

Título original

Direitos autorais

Formatos disponíveis

Compartilhar este documento

Compartilhar ou incorporar documento

Opções de compartilhamento

Você considera este documento útil?

Este conteúdo é inapropriado?

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Relatório de Inspeção #001/2021: Objeto A Ser Inspecionado

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

RELATÓRIO DE INSPEÇÃO Nº 001/2021

Objeto a ser Inspecionado:

Responsável pelos órgãos/entidades inspecionados

1. INFORMAÇÕES SOBRE O OBJETO DA INSPEÇÃO – CONSIDERAÇÕES

A transparência pública constitui um dos principais fundamentos da democracia, pois fortalece a

O principal instrumento de divulgação das informações públicas é o Portal da Transparência que é

Consciente da importância da transparência para o bom desempenho da gestão pública

Os resultados obtidos da análise de todos os menus do Portal da Transparência de Domingos

Ante ao exposto, disponibilizamos a seguir algumas considerações e recomendações obtidas da

3.1. Menu “Legislativo”

ABAS CONSTATAÇÕES RECOMENDAÇÕES

As alterações indicadas nas Recomendações deverão ser providenciadas por meio de

3.2. Menu “Controle Interno”

ABAS CONSTATAÇÕES RECOMENDAÇÕES

sobre o controle interno, estrutura, cargos,

específico para a publicação dos

As alterações indicadas nas Recomendações concernentes à elaboração e publicação ou retirada

3.3. Menu “Institucional”

ABAS CONSTATAÇÕES RECOMENDAÇÕES

- atualizar o gestor da Secretaria de

As alterações indicadas nas Recomendações concernentes à elaboração e publicação ou retirada

3.4. Menu “Pessoal”

ABAS CONSTATAÇÕES RECOMENDAÇÕES

no entanto, manualmente, é inviável,

As alterações indicadas nas Recomendações concernentes à publicação de documentos poderão

Importante também reforçar junto ao setor de Recursos Humanos, a importância de enriquecer as

3.5. Menu “Contas Públicas”

ABAS CONSTATAÇÕES RECOMENDAÇÕES

2, 3, 8 e 14, e o 6º bimestre não possui

mesmos para as despesas e receitas

das despesas e receitas

As alterações indicadas nas Recomendações concernentes à publicação de documentos poderão

3.6. Menu “Repasses”

ABAS CONSTATAÇÕES RECOMENDAÇÕES

As verificações indicadas nas Recomendações concernentes à publicação de informações, via

3.7. Menu “Despesas”

ABAS CONSTATAÇÕES RECOMENDAÇÕES

cronológica é gerada, mas em primeira

No entanto, há períodos em que os

Sobre os empenhos, liquidações e pagamentos, reforçar junto ao Setor de Contabilidade a

Determinar que a Cronologia de Pagamentos seja implantada em caráter de urgência na

3.8. Menu “Receitas”

ABAS CONSTATAÇÕES RECOMENDAÇÕES

- link de dados funcionando, com

Sobre as receitas realizadas e lançadas reforçar junto ao Setor de Contabilidade a necessidade

3.9. Menu “Materiais e Bens”

ABAS CONSTATAÇÕES RECOMENDAÇÕES

informações extraídas direto do sistema

3.10. Menu “Compras”

ABAS CONSTATAÇÕES RECOMENDAÇÕES

referida aba está instruída com arquivo,

(SIGA) do governo do Estado do Espírito

Sobre a análise disponibilizada, destacar apenas a verificação, junto ao setor de compras, o

3.11. Menu “Saúde e Educação”

ABAS CONSTATAÇÕES RECOMENDAÇÕES

Ainda sugere-se a habilitação da aba “Escala dos Médicos”, já existente no Administrador do

3.12. Menu “COVID-19”

ABAS CONSTATAÇÕES RECOMENDAÇÕES

especificação dos itens comprados, dos

natureza da despesa, liquidações,

painel de vacinação do Governo do

Reforçar a importância de avaliar junto a Secretaria de Saúde a existência de outros documentos

3.13. Abas Gerais