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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008


Publicado no DOU de 23.04.08. Alterado pelos Atos COTEPE/ICMS 19/08, 30/08, 45/08, 29/09, 38/09, 47/09, 22/10, 46/10, 02/11, 17/11, 41/11, 52/11. Vide o art. 3 do Ato COTEPE/ICMS 38/09. Dispe sobre as especificaes tcnicas para a gerao de arquivos da Escriturao Fiscal Digital - EFD. O Secretrio-Executivo do Conselho Nacional de Poltica Fazendria - CONFAZ, no uso de suas atribuies que lhe confere o art. 12, XIII, do Regimento da Comisso Tcnica Permanente do ICMS - COTEPE/ICMS, de 12 de dezembro de 1997, por este ato, torna pblico que a Comisso, na sua 131 reunio ordinria, realizada nos dias 27 a 29 de novembro de 2007, em Braslia, DF, decidiu: Art. 1 Fica institudo, nos termos do Anexo nico deste ato, o Manual de Orientao do Leiaute da Escriturao Fiscal Digital - EFD, a que se refere a clusula primeira do Convnio ICMS 143/06, de 15 de dezembro de 2006, que deve ser observado pelos contribuintes do ICMS e IPI para a gerao de arquivos digitais. Nova redao dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 52/11, efeitos a partir de 06.12.11. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital verso 2.0.7, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia 44a328e878fef64441488b84f4090380, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 "Message Digest" 5

Redao anterior dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos de 20.09.11 a 05.12.11. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital verso 2.0.6, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia fcd1dbb406c09bb334d31f4955531a2e, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5. Redao anterior dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos de 01.07.11 a 19.09.2011. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital - verso 2.0.5, extenso PDF, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia 638dd58e29d0b848c9b40705cdbfe507, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5 Redao anterior dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 02/11, efeitos de 22.03.11 a 30.06.11. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital - verso 2.0.4, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia 08bf2e74a0d6d289c558334b8d4d84cb, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5 Acrescido o pargrafo nico ao art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos de 15.12.2010 a 21.03.11. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia ab43a6bb06eba8d6fee39ad3065f8c38, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5. Art. 2 Fica revogado o Ato COTEPE/ICMS 11/07, de 28 de junho de 2007. Art. 3 Este ato entra em vigor na data de sua publicao no Dirio Oficial da Unio, produzindo efeitos a partir de 1 de junho de 2008.

MANUEL DOS ANJOS MARQUES TEIXEIRA Nova redao dada ao ANEXO NICO pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, produzindo efeitos para as escrituraes referentes aos perodos a partir de 01.01.10, exceto quanto ao Bloco G e registros pertinentes ao Livro de Controle de Crdito de ICMS do Ativo Permanente cujos efeitos sero a partir de 01.07.10. ANEXO NICO Manual De Orientao Do Leiaute da Escriturao Fiscal Digital - EFD APRESENTAO Este manual visa a orientar a gerao em arquivo digital dos dados concernentes Escriturao Fiscal Digital e outras informaes fiscais pelo contribuinte pessoa fsica ou jurdica inscrito no cadastro de contribuintes do respectivo rgo fiscal. O leiaute EFD est organizado em blocos de informaes dispostos por tipo de documento, que, por sua vez, esto organizados em registros que contm dados. O arquivo digital ser gerado na seguinte forma: Registro 0000 - abertura do arquivo Bloco 0 - Identificao e referncias (registros de tabelas) Blocos de C, D, E, H - Informaes fiscais (registros de dados) Bloco 1 - Informaes especiais (registros de dados) Bloco 9 - Controle e encerramento do arquivo (registros de dados) Registro 9999 - encerramento do arquivo ou ainda: Registro 0000 - abertura do arquivo Registro 0001 - abre o Bloco 0 Registros 0005 a 0460: informa os dados Registro 0990 - encerra o Bloco 0 ... Registro 9001 - abre o Bloco 9 Registro 9900: informa os dados Registro 9990 - encerra o Bloco 9 Registro 9999 - encerramento do arquivo Os registros de dados contidos nos blocos de informaes do leiaute EFD esto organizados na forma hierrquica (PAI-FILHO). Registro 0000 - abertura do arquivo Registro 0001 - abre o Bloco 0 Registros 0005 a 0460: informa os dados (tabelas de referncia) Registro 0990 - encerra o Bloco 0 ... Registro C001 - abre o Bloco C Registros C100 - dados do documento 001 (Registro PAI) Registros C110 - informao complementar do documento 001 (Registro FILHO) Registros C111 - processo referenciado na informao complementar do documento 001 (Registro FILHO do FILHO) Registros C170- itens do documento 001 (Registro FILHO) ...

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Registros C100 - dados do documento 00N (Registro PAI) Registros C170- itens do documento 00N (Registro FILHO) Registros C170- itens do documento 00N (Registro FILHO) ... Registro C990 - encerra o Bloco C ... Registro D001 - abre o Bloco D Registros D100 a D800: informa os dados Registro D990 - encerra o Bloco D ... Registro 9001 - abre o Bloco 9 Registro 9900: informa os dados Registro 9990 - encerra o Bloco 9 Registro 9999 - encerramento do arquivo

APNDICE A - DAS INFORMAES DE REFERNCIA

1- INFORMAES GERAIS 1.1- GERAO O contribuinte, de acordo com a legislao pertinente, est sujeito a escriturar e prestar informaes fiscais referentes totalidade das operaes de entradas e de sadas, das aquisies e das prestaes, dos lanamentos realizados nos exerccios fiscais de apurao e de outros documentos de informao correlatos, em arquivo digital de acordo com as especificaes indicadas neste manual. Os documentos que serviram de base para extrao dessas informaes e o arquivo da EFD devero ser armazenados pelos prazos previstos na legislao do imposto do qual sujeito passivo.

1.2- FORMA, LOCAL E PRAZO DE ENTREGA O contribuinte sujeito Escriturao Fiscal Digital est obrigado a prestar informaes fiscais em meio digital de acordo com as especificaes deste manual. 1.2.1 - O arquivo ser obrigatoriamente submetido ao programa disponibilizado pelos fiscos das unidades federadas e fisco federal, para validao de contedo, assinatura digital e transmisso. 1.2.2 - O arquivo digital conter as informaes dos perodos de apurao do imposto e ser transmitido dentro do prazo estabelecido pela legislao de cada unidade federada e RFB. 1.2.2.1 Excepcionalmente, os arquivos da EFD, referentes aos meses de janeiro a agosto de 2009, podero ser entregues at o dia 30 de setembro de 2009. 1.2.3 - O contribuinte poder efetuar a remessa de arquivo em substituio ao arquivo anteriormente remetido, observando-se a permisso, as regras e prazos estabelecidos pela legislao de cada unidade federada e da Secretaria da Receita Federal, em suas respectivas reas de competncia. 1.2.4 -. A substituio de arquivos entregue dever ser feita na sua ntegra, no se aceitando arquivos complementares para o mesmo perodo informado. 1.2.5 - A assinatura digital ser verificada quanto a sua existncia, prazo e validade para o contribuinte identificado na EFD, no incio do processo de transmisso do arquivo para os fiscos.

2 - REFERNCIAS PARA O PREENCHIMENTO DO ARQUIVO 2.1 - DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO 2.1.1 - Caractersticas do arquivo digital: a) Arquivo no formato texto, codificado em ASCII - ISO 8859-1 (Latin-1), no sendo aceitos campos compactados (packed decimal), zonados, binrios, ponto flutuante (float point), etc., ou quaisquer outras codificaes de texto, tais como EBCDIC; b) Arquivo com organizao hierrquica, assim definida pela citao do nvel hierrquico ao qual pertence cada registro; c) Os registros so sempre iniciados na primeira coluna (posio 1) e tm tamanho varivel; d) A linha do arquivo digital deve conter os campos na exata ordem em que esto listados nos respectivos registros; e) Ao incio do registro e ao final de cada campo deve ser inserido o caractere delimitador "| (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII); f) O caractere delimitador "|" (Pipe) no deve ser includo como parte integrante do contedo de quaisquer campos numricos ou alfanumricos; g) Todos os registros devem conter no final de cada linha do arquivo digital, aps o caractere delimitador Pipe acima mencionado, os caracteres "CR" (Carriage Return) e "LF" (Line Feed) correspondentes a "retorno do carro" e "salto de linha" (CR e LF: caracteres 13 e 10, respectivamente, da Tabela ASCII). Exemplo (campos do registro): 1 REG; 2 NOME; 3 CNPJ; 4 IE

|1550|Jos Silva & Irmos Ltda|60001556000257|01238578455|CRLF |1550|Maurcio Portugal S.A||2121450|CRLF |1550|Armando Silva ME|99222333000150||CRLF h) Na ausncia de informao, o campo vazio (campo sem contedo; nulo; null) dever ser imediatamente encerrado com o caractere "|" delimitador de campo. Exemplos (contedo do campo) Campo alfanumrico: Jos da Silva & Irmos Ltda -> |Jos da Silva & Irmos Ltda| Campo numrico: 1234,56 -> |1234,56| Campo numrico ou alfanumrico vazio -> || Exemplo (campo vazio no meio da linha) |123,00||123654788000354| Exemplo (campo vazio em fim de linha) ||CRLF

2.2 - REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO Esta seo apresenta as regras que devem ser respeitadas em todos os registros gerados, quando no excepcionadas por regra especfica referente a um dado registro.

2.2.1 - As informaes referentes aos documentos devero ser prestadas sob o enfoque do informante do arquivo, tanto no que se refere s operaes de entradas ou aquisies quanto no que se refere s operaes de sada ou prestaes. Exemplos (operao sob o ponto de vista do informante do arquivo): Cdigo do item -> registrar com cdigos prprios os itens das operaes de entradas ou aquisies, bem como das operaes de sada ou prestaes; Cdigo da Situao Tributria - CST -> registrar, nas operaes de entradas ou aquisies, os cdigos de tributao indicando a modalidade de tributao prpria

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do informante; Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - CFOP -> registrar, nas operaes de entradas ou aquisies, os cdigos de operao que correspondam ao tratamento tributrio relativo a destinao do item. Os valores informados devem seguir o desdobramento do cdigo, se houver. 2.2.1.1- O contedo do arquivo deve obedecer s regras deste manual e respeitar as normas tributrias dos estados, Distrito Federal e da Secretaria da Receita Federal, aplicvel aos documentos e informaes fiscais de que trata a EFD. 2.2.2- Formato dos campos: a) ALFANUMRICO: representados por "C" - todos os caracteres das posies da Tabela ASCII, excetuados os caracteres "|" (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII) e os no-imprimveis (caracteres 00 a 31 da Tabela ASCII); b) NUMRICO: representados por "N" - algarismos das posies de 48 a 57 da Tabela ASCII. 2.2.3- Regras de preenchimento dos campos com contedo alfanumrico (C): Todos os campos alfanumricos tero tamanho mximo de 255 caracteres, exceto se houver indicao distinta. Exemplo:
COD_INF TXT C C 65536

2.2.4- Regras de preenchimento dos campos com contedo numrico nos quais h indicao de casas decimais: a) Devero ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais como: "." "-" "%"), devendo a vrgula ser utilizada como separador decimal (Vrgula: caractere 44 da Tabela ASCII); b) No h limite de caracteres para os campos numricos; c) Observar a quantidade mxima de casas decimais que constar no respectivo campo; d) Preencher os valores percentuais desprezando-se o smbolo (%), sem nenhuma conveno matemtica. Exemplo (valores monetrios, quantidades, percentuais, etc): $ 1.129.998,99 1.255,42 234,567 10.000 10.000,00 17,00 % 18,50 % 30 |30| |1123,456| |0,010| |1129998,99| |1255,42| |234,567| |10000| |10000| ou |10000,00| |17,00| ou |17| |18,5| ou |18,50|

1.123,456 Kg 0,010 litros 0,00 0 |0|

|0| ou |0,00| ||

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2.2.5- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa data: Devem ser informados conforme o padro "diamsano" (ddmmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separao (tais como: ".", "/", "-", etc); Exemplos (data): 01 de Janeiro de 2005 11.11.1911 21-03-1999 09/08/04 campo vazio |01012005| |11111911| |21031999| |09082004| ||

2.2.6- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa perodo: Devem ser informados conforme o padro "msano" (mmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separao (tais como: ".", "/", "-", etc); Exemplos (perodo): Janeiro de 2005 11.1911 03-1999 08/04 |012005| |111911| |031999| |082004| ||

campo vazio

2.2.7- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa exerccio: Devem ser informados conforme o padro "ano" (aaaa); Exemplos (ano/exerccio): 2005 911 99 04 |2005| |1911| |1999| |2004| ||

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2.2.8- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa hora: a) Devem ser informados conforme o padro "horaminutosegundo" (hhmmss), formato 24 horas, excluindo-se quaisquer caracteres de separao (tais como: ".", ":", "" " ", etc); Exemplos (hora): 09:13:17 21:13:17 00:00:00 |091317| |211317| |000000|

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2.3- NMEROS, CARACTERES OU CDIGOS DE IDENTIFICAO.

2.3.1- Os campos com contedo numrico nos quais se faz necessrio registrar nmeros ou cdigos de identificao (CNPJ, CPF, CEP, dentre outros) devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos, inclusive os zeros (0) esquerda. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: ".", "/", "-", etc) no devem ser informadas. a) Os campos numricos com tamanho definido e com * (asterisco) devero conter exatamente a quantidade de caracteres indicada.. Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho):
CNPJ CPF COD_MUN CEP N N N N 014* 011* 007* 008*

Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho): CNPJ: 23.456.789/0001-10 CNPJ: 00.456.789/0001-10 CPF: 882.440.449-40 CPF: 002.333.449-40 campo vazio || |23456789000110| |00456789000110|

|88244044940| |00233344940|

2.3.2- Os campos com contedo alfanumrico nos quais se faz necessrio registrar nmeros ou cdigos de identificao (IE, IM, dentre outros) devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos, incluindo os zeros (0) esquerda, quando exigido pelo rgo. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: ".", "/", "-", etc) no devem ser informadas. a) Os campos que contiverem informaes sobre nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico devem obedecer quantidade de caracteres estabelecida pelo respectivo rgo regulador.

Exemplo (nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico):


IE IM C C -

Exemplos (nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico): IE: 129.876.543.215-77 IE: 04.123.123-7 IM: 876.543.219-21 campo vazio || |12987654321577|

|041231237| |00087654321921|

2.3.3- Os campos nos quais se faz necessrio registrar algarismos ou caracteres que identifiquem ou faam parte da identificao de documento ou equipamento fiscal (SER, SUB, ECF_FAB, etc) devero ser informados com todos os dgitos vlidos. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: ".", "/", "-", etc) no devem ser informadas. a) Os campos que contiverem informaes com algarismos ou caracteres que faam parte da identificao de documento ou equipamento fiscal devem ter o mesmo tamanho em todos os registros que se refiram a documento ou equipamento, em todos os blocos de dados e em todos os arquivos do contribuinte, conforme dispe a legislao especfica. Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao):
SER SUB ECF_FAB ECF_CX C N C N -

Exemplos (algarismos ou caracteres de identificao): Srie (C): 01 Srie: 2 Srie: C Srie: U Srie: BU Srie: EU Srie: U-2 |2| |C| |U| |BU| |EU| |U2| |1| |D|1| |D|| |ZZD8501200401234| |01|

Subsrie (N): 1 Srie/Subsrie: D/

Srie/Subsrie (C)/(N): D-1

Nmero de srie do ECF (C): ZZD-8501/2004.01234 Nmero do caixa do ECF (N): 003 campo vazio || |3|

2.3.4- Os campos nos quais se faz necessrio registrar algarismos ou caracteres que identifiquem ou faam parte da identificao de objeto documento (NUM_DA, NUM_PROC, etc), excetuados os citados no item anterior, devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador, se houver. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos vlidos, a includos os caracteres especiais de formatao (tais como: ".", "/", "-", etc). a) Os campos que contiverem informaes com algarismos ou caracteres que identifiquem um documento devem ter a exata quantidade de caracteres indicada no objeto original.

Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao):


NUM_DA NUM_PROC C C -

Exemplos (algarismos ou caracteres de identificao): Documento de arrecadao: 98.765-43 Documento de arrecadao: A1B2C-34 |98.765-43| |A1B2C-34| |001-1234/02120512345|

Autenticao do documento de arrecadao -> 001-1234/02120512345

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Nmero do processo: 2002/123456-78 campo vazio ||

|2002/123456-78|

2.4- CDIGOS EM OPERAES E LANAMENTOS 2.4.1- As operaes e os lanamentos constantes no arquivo sero identificados atravs de cdigos associados a tabelas externas oficiais previamente publicadas, a tabelas internas, a tabelas intrnsecas ao campo do registro informado e a tabelas elaboradas pelo informante. 2.4.1.1- As tabelas externas criadas e mantidas por outros atos normativos e cujos cdigos sejam necessrios elaborao do arquivo digital devero seguir a codificao definida pelo respectivo rgo regulador. Exemplo (tabelas externas): Tabela de Cdigo Fiscal da Operao e Prestao - CFOP; Tabela de Nomenclatura Comum do Mercosul - NCM; Tabela de Municpios do Instituto Brasileiro de Geografia e Estatstica - IBGE. 2.4.1.2- As tabelas internas necessrias elaborao do arquivo esto relacionadas nos itens trs , quatro e cinco deste manual. a) As referncias a estas tabelas seguiro a codificao definida no respectivo item. Exemplo (tabelas internas): Tabela Documentos Fiscais do ICMS Tabela Classe de Consumo de Energia Eltrica 2.4.1.3- As tabelas intrnsecas ao campo do registro informado constam no leiaute e so o seu domnio (contedos vlidos para o campo). a) As referncias a estas tabelas seguiro a codificao definida no respectivo campo. Exemplo:
IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Tipo de produto: 0- Similar; 1- Genrico; 2- tico ou de marca.

TP_PROD

2.4.2- So tabelas elaboradas pelo informante: 2.4.2.1- Tabela de Cadastro de Participantes: O cdigo referente ao cadastro do participante da operao ser o mesmo em qualquer lanamento efetuado, observando-se que: a) Dever ser informado com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo, sendo que, as alteraes do cadastro ou de seu complemento devero ser informados em registro dependente com sua respectiva data de alterao e suas alteraes; b) O cdigo a ser utilizado de livre atribuio pelo contribuinte e tem validade apenas para o arquivo informado; c) No pode ser duplicado, atribudo a participantes diferentes; d) A discriminao do cdigo deve indicar precisamente o participante, sendo vedadas discriminaes diferentes para o mesmo participante ou genricas, a exemplo de "fornecedores", "clientes" e "consumidores"; e) A identificao da pessoa fsica ou jurdica participante da operao ser informada nos documentos que possam suportar esta informao. Exemplo de registro de cdigo do participante e alterao no perodo: |0150|001|FORNECEDOR15|1058|11111111000191||199929299| 3550308||Rua Alfa|359||Santana|CRLF |0175|21012007|10|Rua Timbiras|CRLF |0175|21012007|11|100|CRLF 2.4.2.2- Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) - A identificao do item (produto ou servio) dever receber o mesmo cdigo em qualquer documento, lanamento efetuado ou arquivo informado observando-se que: a) O cdigo utilizado no pode ser duplicado ou atribudo a itens (produto ou servio) diferentes. Os produtos e servios que sofrerem alteraes em suas caractersticas bsicas devero ser identificados com cdigos diferentes. Em caso de alterao de codificao, devero ser informados o cdigo e a descrio anteriores e as datas de validade inicial e final; b) No permitida a reutilizao de cdigo que tenha sido atribudo para qualquer produto anteriormente. c) O cdigo de item/produto a ser informado no Inventrio dever ser aquele utilizado no ms inventariado. d) A discriminao do item deve indicar precisamente o mesmo, sendo vedadas discriminaes diferentes para o mesmo item ou discriminaes genricas (a exemplo de "diversas entradas", "diversas sadas", "mercadorias para revenda", etc), ressalvadas as operaes abaixo, desde que no destinada posterior circulao ou apropriao na produo: 1- de aquisio de "materiais para uso/consumo" que no gerem direitos a crditos; 2- que discriminem por gnero a aquisio de bens para o "ativo fixo" (e sua baixa); 3- que contenham os registros consolidados relativos aos contribuintes com atividades econmicas de fornecimento de energia eltrica, de fornecimento de gua canalizada, de fornecimento de gs canalizado, e de prestao de servio de comunicao e telecomunicao que podero, a critrio do Fisco, utilizar registros consolidados por classe de consumo para representar suas sadas ou prestaes. Excluido o exemplo do item 2.4.2.2 pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.01.10. Exemplo (discriminaes permitidas para os itens):
Operao Discriminao do item entradas/aquisies ou sadas/prestaes de itens de Liquidificador Turbo; mercadoria ou servio Refresco Bom 300 ml aquisio de vrios itens de suprimentos diversos e de Materiais para uso/consumo material para escritrio em um mesmo documento fiscal aquisio de vrios componentes que componham um Ar-condicionado central Alfa 3000; nico item de ativo fixo Computador Martus 800 MHz; Escada rolante registro consolidado 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial at R$ 50,00 compra de energia eltrica Energia eltrica compra de servio de telecomunicao Servio de telecomunicao transferncia de valor Ressarcimento de ICMS-ST

a) permitida a modificao da discriminao, desde que no implique em descaracterizao do item; b) O registro dos itens em cada documento deve ser individualizado, no sendo permitido englobar itens, ressalvadas as situaes e documentos para os quais houver previso neste manual.

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Exemplo (cdigo do item com alterao de descrio): |0200|Cdigo11|Cerveja gelada garrafa 600 ml||Cdigo11|Cx|00|||||CRLF |0205|Cerveja gelada|01012005|15012008|CRLF |0200|Cdigo5|Silencioso para veculo XX||Cdigo5|Un|00|||||CRLF |0205|Silencioso para veculo|01102007|15112007|CRLF 2.4.2.2.1- O termo "item" aplicado s operaes fiscais que envolvam mercadorias, servios, produtos ou quaisquer outros itens concernentes s transaes fiscais (Exemplo: nota fiscal complementar) suportadas pelo documento.

2.4.2.2.2- Para efeito deste manual, os vocbulos "mercadoria" e "produto" referem-se indistintamente s operaes que envolvam atividades do comrcio atacadista, atividades do comrcio varejista, atividades industriais ou de produtores (Convnio Sinief s/n de 1970: "O vocbulo mercadorias, constante da Codificao de Entradas e Sadas de Mercadorias, compreende tambm os produtos acabados ou semi-acabados, matrias-primas, produtos intermedirios, material de embalagem e de uso e consumo, inclusive os bens a serem integrados no ativo fixo, salvo se expressamente excepcionados"). 2.4.2.3- Tabela de Natureza da Operao/Prestao - Utilizada para codificar os textos das diferentes naturezas da operao/prestao discriminadas nos documentos fiscais.

2.4.2.4- Tabela de Informao Complementar do Documento Fiscal - Destina-se a consolidar as indicaes da legislao pertinente, a descrio das situaes especficas correspondentes a tratamentos tributrios diferenciados, locais de entrega quando diverso do endereo do destinatrio e outras situaes exigidas na legislao para preenchimento no campo Informaes Complementares na emisso de documento fiscal. Devero ser informadas todas as Informaes Complementares existentes nos documentos fiscais emitidos e nos documentos fiscais de entradas nos casos em que houver referncia a um documento fiscal.

2.4.2.5 - Tabela de Observaes do Lanamento Fiscal - ser usada para consolidar anotaes variadas determinadas pela legislao pertinente nos lanamentos fiscais, tais como: ajustes efetuados por diferimento parcial de imposto, antecipaes, diferencial de alquota etc.

2.4.2.6 - Tabela de Identificao das Unidades de Medidas - tem o objetivo de descrever as unidades de medidas utilizadas no arquivo digital. 2.4.2.7 - Tabela Fatores de Converso de Medidas - ser usada para informar os fatores de converso dos itens discriminados na Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) para a unidade utilizada na elaborao do inventrio.

2.4.2.8 - Tabela Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado - 0300: a tabela ser elaborada observando-se o seguinte: a) dever ser utilizado cdigo individualizado atribudo pelo contribuinte em seu controle patrimonial; b) o cdigo no pode ser duplicado ou atribudo a bens ou componentes diferentes; c) no permitida a reutilizao de cdigo que tenha sido atribudo a qualquer bem ou componente anteriormente; d) a discriminao do item deve indicar precisamente o mesmo, sendo vedadas discriminaes diferentes para o mesmo item no mesmo perodo ou discriminaes genricas;

2.4.3- Os cdigos constantes das tabelas elaboradas pelo informante devero ser referenciados em pelo menos um dos registros do arquivo.

2.4.4- Para cada cdigo utilizado em um dos registros do arquivo deve existir um correspondente na tabela elaborada pelo informante. 2.4.5- Regras de preenchimento de campos alfanumricos (C) cujo contedo representa cdigo: a) Informar o cdigo prprio utilizado no sistema do contribuinte; b) Eventuais caracteres de formatao sero tratados como parte integrante do cdigo que representam.

Exemplo (cdigo): cdigo "3322CBA991" cdigo "998877665544" cdigo "1234 ABC/001" cdigo "Paraf 1234-010" |3322CBA991| |998877665544| |1234 ABC/001| |Paraf 1234-010| |Anel Borr 11.00-010| |Fornecedor 1234-10|

cdigo "Anel Borr 11.00-010" cdigo "Fornecedor 1234-10" 2.5- BLOCOS DO ARQUIVO

Entre o registro inicial e o registro final, o arquivo digital constitudo de blocos, referindo-se cada um deles a um agrupamento de documentos e outras informaes.

2.5.1- Tabela Blocos


bloco 0 C D E G H 1 9 descrio Abertura, Identificao e Referncias Documentos Fiscais I - Mercadorias (ICMS/IPI) Documentos Fiscais II - Servios (ICMS) Apurao do ICMS e do IPI Controle do Crdito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP - modelos C e D Inventrio Fsico Outras Informaes Controle e Encerramento do Arquivo Digital

2.5.2- Observaes: a) O arquivo digital composto por blocos de informao, cada qual com um registro de abertura, com registros de dados e com um registro de encerramento; b) Aps o Bloco 0, inicial, a ordem de apresentao dos demais blocos a seqncia constante na Tabela Blocos acima; c) Salvo quando houver especificao em contrrio, todos os blocos so obrigatrios e o respectivo registro de abertura indicar a presena ou a ausncia de dados informados.

2.6- REGISTROS DOS BLOCOS O arquivo digital pode ser composto com os registros abaixo descritos: 2.6.1- Tabela Registros e de obrigatoriedade de apresentao.

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06/03/2012

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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Nova Redao dada tabela 2.6.1.1, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. 2.6.1.1 - Abertura do arquivo digital e Bloco 0
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos os contribuintes) O O O OC O OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC O (se existir 0300) O (se existir 0305) O

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abertura do Arquivo Digital e Identificao da entidade Abertura do Bloco 0 Dados Complementares da entidade Dados do Contribuinte Substituto Dados do Contabilista Tabela de Cadastro do Participante Alterao da Tabela de Cadastro de Participante Identificao das unidades de medida Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Alterao do Item Cdigo de produto conforme Tabela ANP (Combustveis) Fatores de Converso de Unidades Cadastro de bens ou componentes do Ativo Imobilizado Informao sobre a Utilizao do Bem Tabela de Natureza da Operao/ Prestao Tabela de Informao Complementar do documento fiscal Tabela de Observaes do Lanamento Fiscal Plano de contas contbeis Centro de custos Encerramento do Bloco 0

0000 0001 0005 0015 0100 0150 0175 0190 0200 0205 0206 0220 0300 0305 0400 0450 0460 0500 0600 0990

0 1 2 2 2 2 3 2 2 3 3 3 2 3 2 2 2 2 2 1

1 1 1 V 1 V 1:N V V 1:N 1:1 1:N V 1:1 V V V V V 1

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 31.12.10. 2.6.1.1 - Abertura do arquivo digital e Bloco 0
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos os contribuintes) O O O OC O OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC O (se existir 0300 ou 0305 ou C170 ou C300 ou C350 ou C510 ou C610 ou D100 ou D300 ou D400 ou D500 ou D510 ou D610 ou H010 ou 1510) O (se existir 0305 O

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abertura do Arquivo Digital e Identificao da 0000 entidade 0001 Abertura do Bloco 0 0005 Dados Complementares da entidade 0015 Dados do Contribuinte Substituto Dados do Contabilista 0100 Tabela de Cadastro do Participante 0150 Alterao da Tabela de Cadastro de Participante 0175 Identificao das unidades de medida 0190 Tabela de Identificao do Item (Produtos e 0200 Servios) Alterao do Item 0205 Cdigo de produto conforme Tabela ANP 0206 (Combustveis) Fatores de Converso de Unidades 0220 Cadastro de bens ou componentes do Ativo 0300 Imobilizado Informao sobre a Utilizao do Bem 0305 Tabela de Natureza da Operao/ Prestao 0400 Tabela de Informao Complementar do 0450 documento fiscal Tabela de Observaes do Lanamento Fiscal 0460 Plano de contas contbeis 0500

0 1 2 2 2 2 3 2 2 3 3 3 2 3 2 2 2 2

1 1 1 V 1 V 1:N V V 1:N 1:1 1:N V 1:1 V V V V

0 0

Centro de custos Encerramento do Bloco 0

0600 0990

2 1

V 1

Nova Redao dada tabela 2.6.1.2 - Bloco C para incluir os registros C116, C800, C850, C860 e C890, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10. 2.6.1.2 - Bloco C
Obrigatoriedade do registro Perfil A Perfil B Entradas Sadas Entradas Sadas O O O O OC OC OC OC

Bloco C C

Descrio Abertura do Bloco C Documento - Nota Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota Fiscal de Produtor (cdigo 04) e Nota Fiscal Eletrnica (cdigo 55) Operaes com ICMS ST recolhido para UF diversa do destinatrio do documento fiscal (Cdigo 55) Complemento de Documento Informao Complementar da Nota Fiscal (cdigo 01, 1B, 55) Complemento de Documento Processo referenciado Complemento de Documento -

Registro C001 C100

Nvel 1 2

Ocorrncia 1 V

C105

1:1

OC

OC

OC

OC

C110

1:N

OC

OC

OC

OC

C111

1:N

OC

OC

OC

OC

C112

1:N

OC

OC

OC

OC

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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Documento de Arrecadao Referenciado Complemento de Documento Documento Fiscal Referenciado Complemento de Documento Cupom Fiscal Referenciado Local de coleta e/ou entrega (CDIGOS 01, 1B e 04) Cupom Fiscal Eletrnico - CF-e referenciado Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 01) Complemento de Documento ISSQN, IRRF e Previdncia Social Complemento de Documento - Fatura (cdigo 01) Complemento de Documento Vencimento da Fatura (cdigo 01) Complemento de Documento Volumes Transportados (cdigo 01 e 04) Exceto Combustveis Complemento de Documento Operaes com combustveis (cdigo 01) Complemento de Documento - Itens do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento de Item Armazenamento de Combustveis (cdigo 01,55) Complemento de Item - Operaes com ISSQN (cdigo 01) Complemento de Item - Operaes com Medicamentos (cdigo 01,55) Complemento de Item - Operaes com Armas de Fogo (cdigo 01) Complemento de Item - Operaes com Veculos Novos (cdigo 01,55) Complemento de Item Ressarcimento de ICMS em operaes com Substituio Tributria (cdigo 01,55) Complemento de Item - Operaes com Produtos Sujeitos a Selo de Controle IPI (cdigo 01) Complemento de Item - Operaes com Produtos Sujeitos a Tributao de IPI por Unidade ou Quantidade de produto Complemento de Item - Informaes Complementares ST (cdigo 01) Registro Analtico do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento do Registro Analtico Observaes do Lanamento Fiscal (cdigo 01, 1B e 55) Outras Obrigaes Tributrias, Ajustes e Informaes provenientes de Documento Fiscal Documento Resumo Dirio das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02)

C113

1:N

OC

OC

OC

OC

C114

1:N

OC

OC

OC

OC

C115

1:N

OC

OC

C116

1:N

OC

OC

OC

OC

C120

1:N

OC

OC

C130

1:1

OC

OC

C140

1:1

OC

OC

OC

OC

C141

1:N

O(Se existir C140) N

O(Se existir C140) OC

O(Se existir C140) N

O(Se existir C140) OC

C160

1:1

C165

1:N

OC

OC

C170

1:N

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

C171

1:N

OC

OC

C172

1:1

OC

OC

C173

1:N

OC

OC

OC

OC

C174

1:N

OC

OC

C175

1:N

OC

OC

OC

OC

C176

1:N

OC

OC

OC

OC

C177

1:1

OC

OC

C178

1:1

OC

OC

C179

1:1

OC

OC

C190

1:N

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100) OC

C195

1:N

C197

1:N

OC

OC

OC

OC

C300

OC

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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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Documentos Cancelados de Nota Fiscal de Venda a Consumidor (cdigo 02) Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Itens dos Resumos Dirios dos Documentos (cdigo 02)

C310

1:N

OC

C320

1:N

C321

1:N

Nota Fiscal de venda a consumidor (cdigo 02) Itens do documento (cdigo 02) Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Equipamento ECF (cdigo 02 e 2D) Reduo Z (cdigo 02 e 2D) PIS e COFINS Totalizados no Dia (cdigo 02 e 2D) Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (cdigo 02 e 2D) Resumo de itens do movimento dirio (cdigo 02 e 2D)

C350

OC

O(Se existir C300 e VL_DOC (C300) > 0) O(Se existir C320 e VL_DOC (C300) > 0) N

C370

1:N

C390

1:N

O(Se existir C350) O(Se existir C350)

C C

C400 C405

2 3

1:N 1:N

N N

OC O(Se existir C400) OC

N N

OC O(Se existir C400) OC

C410

1:1

C420

1:N

O(Se existir C400)

O(Se existir C400)

C425

1:N

Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D)

C460

1:N

Itens do Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) Registro Analtico do movimento dirio (cdigo 02 e 2D) Resumo Mensal de Itens do ECF por Estabelecimento (cdigo 02 e 2D e 2E)

C470

1:N

O(Se existir C400 e no existir C495) O(Se existir C460) O(Se existir C400) O(Se informante for BA ( UF (0000) =BA) e no for informado C460 Ndemais UFs OC

O(se existir C420 e no existir C495 e COD_TOT_PAR (C420)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) N

C490

1:N

C495

Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento dgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Itens do Documento - Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento dgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Registro Analtico do Documento Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento dgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento

C500

OC

OC

O(Se existir C400) O(Se informante for BA ( UF (0000) =BA) e no existir C425) Ndemais UFs N

C510

1:N

O(Se existir C500)

C590

1:N

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

C600

OC

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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Documentos cancelados Consolidao diria de notas fiscais/conta de energia eltrica (Cdigo 06), nota fiscal/conta de fornecimento de gua (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28) Itens do Documento Consolidado - Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Registro Analtico dos Documentos Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica (Empresas obrigadas entrega do arquivo previsto no Convnio ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado (Cdigo 28) Registro Analtico dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica Registro de Informaes de ICMS ST por UF

C601

1:N

OC

C610

1:N

O(Se existir C600)

C690

1:N

O(Se existir C600)

C700

OC

OC

C790

1:N

O(Se existir C700)

O(Se existir C700)

C791

1:N

OC

OC

Nova Redao dada ao nmero de ocorrncias do registro C800 da tabela do item 2.6.1.2 Bloco C, pelo Ato COTEPE/ICMS 02/11, efeitos a partir de 22.03.11.
C Registro Cupom Fiscal Eletrnico CF-e (Cdigo 59) C800 2 V N OC N N

Redao anterior dada ao nmero de ocorrncias do registro C800 da tabela do item 2.6.1.2 - Bloco C, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos de 15.12.10 a 21.03.11.
C Registro Cupom Fiscal Eletrnico CF-e (Cdigo 59) Registro Analtico do CF-e (Cdigo 59) Identificao do equipamento SATCF-e (Cdigo 59) Resumo dirio de CF-e (Cdigo 59) por equipamento SAT-CF-e Encerramento do Bloco C C800 2 1:N N OC N N

C C

C850 C860

3 2

1:N 1:N

N N

OC N

N N

N OC

C890

1:N

OC

C990

Redao anterior dada tabela 2.6.1.2 - Bloco C para incluir o registro C105, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10. 2.6.1.2 - Bloco C
Perfil A Descrio Abertura do Bloco C Documento - Nota Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota Fiscal de Produtor (cdigo 04) e Nota Fiscal Eletrnica (cdigo 55) Operaes com ICMS ST recolhido para UF diversa do destinatrio do documento fiscal Obrigatoriedade do registro Perfil B Nvel Ocorrncia Entradas Sadas 1 1 O O 2 V OC OC

Bloco C C

Registro C001 C100

Entradas O OC

Sadas O OC

C105

1:1

OC

OC

OC

OC

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(Cdigo 55) Complemento de Documento Informao Complementar da Nota Fiscal (cdigo 01, 1B, 55) Complemento de Documento Processo referenciado Complemento de Documento Documento de Arrecadao Referenciado Complemento de Documento Documento Fiscal Referenciado Complemento de Documento - Cupom Fiscal Referenciado Local de coleta e/ou entrega (CDIGOS 01, 1B e 04) Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 01) Complemento de Documento - ISSQN, IRRF e Previdncia Social Complemento de Documento - Fatura (cdigo 01) Complemento de Documento Vencimento da Fatura (cdigo 01) Complemento de Documento - Volumes Transportados (cdigo 01 e 04) Exceto Combustveis Complemento de Documento Operaes com combustveis (cdigo 01,55) Complemento de Documento - Itens do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento de Item - Armazenamento de Combustveis (cdigo 01,55) Complemento de Item - Operaes com ISSQN (cdigo 01) Complemento de Item - Operaes com Medicamentos (cdigo 01,55) Complemento de Item - Operaes com Armas de Fogo (cdigo 01) Complemento de Item - Operaes com Veculos Novos (cdigo 01,55) Complemento de Item -Ressarcimento de ICMS em operaes com Substituio Tributria (cdigo 01,55) Complemento de Item - Operaes com Produtos Sujeitos a Selo de Controle IPI (cdigo 01) Complemento de Item - Operaes com Produtos Sujeitos a Tributao de IPI por Unidade ou Quantidade de produto Complemento de Item - Informaes Complementares ST (cdigo 01) Registro Analtico do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento do Registro Analtico Observaes do Lanamento Fiscal (cdigo 01, 1B e 55) Outras Obrigaes Tributrias, Ajustes e Informaes provenientes de Documento Fiscal Documento - Resumo Dirio das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Documentos

C110

1:N

OC

OC

OC

OC

C111

1:N

OC

OC

OC

OC

C112

1:N

OC

OC

OC

OC

C113

1:N

OC

OC

OC

OC

C114

1:N

OC

OC

OC

OC

C115

1:N

OC

OC

C120

1:N

OC

OC

C130

1:1

OC

OC

C140

1:1

OC

OC

OC

OC

C141

1:N

O(Se existir C140) N

O(Se existir C140) OC

O(Se existir C140) N

O(Se existir C140) OC

C160

1:1

C165

1:N

OC

OC

C170

1:N

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100) N

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100) N

C171

1:N

C172

1:1

OC

OC

C173

1:N

OC

OC

OC

OC

C174

1:N

OC

OC

C175

1:N

OC

OC

OC

OC

C176

1:N

OC

OC

OC

OC

C177

1:1

OC

OC

C178

1:1

OC

OC

C179

1:1

OC

OC

C190

1:N

C195

1:N

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100) OC

C197

1:N

OC

OC

OC

OC

C300

OC

C310

1:N

OC

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Cancelados de Nota Fiscal de Venda a Consumidor (cdigo 02) Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02)

C320

1:N

Itens dos Resumos Dirios dos Documentos (cdigo 02)

C321

1:N

Nota Fiscal de venda a consumidor (cdigo 02) Itens do documento (cdigo 02) Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Equipamento ECF (cdigo 02 e 2D) Reduo Z (cdigo 02 e 2D) PIS e COFINS Totalizados no Dia (cdigo 02 e 2D) Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (cdigo 02 e 2D) Resumo de itens do movimento dirio (cdigo 02 e 2D)

C350

OC

O(Se existir C300 e VL_DOC (C300) > 0) O(Se existir C320 e VL_DOC (C300) > 0) N

C370

1:N

C390

1:N

O(Se existir C350) O(Se existir C350) OC O(Se existir C400) OC

C C

C400 C405

2 3

1:N 1:N

N N

N N

OC O(Se existir C400) OC

C410

1:1

C420

1:N

O(Se existir C400) N

O(Se existir C400) O(se existir C420 e no existir C495 e COD_TOT_PAR (C420)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) N

C425

1:N

Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D)

C460

1:N

Itens do Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) Registro Analtico do movimento dirio (cdigo 02 e 2D) Resumo Mensal de Itens do ECF por Estabelecimento (cdigo 02 e 2D e 2E)

C470

1:N

C490

1:N

C495

Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) Nota Fiscal/Conta de fornecimento dgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Itens do Documento Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Registro Analtico do Documento - Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Documentos cancelados Consolidao diria de notas fiscais/conta

C500

OC

O(Se existir C400 e no existir C495) O(Se existir C460) O(Se existir C400) O(Se informante for BA ( UF (0000) =BA) e no for informado C460 OC

OC

O(Se existir C400) O(Se informante for BA (UF (0000) =BA) e no existir C425) N

C510

1:N

O(Se existir C500)

C590

1:N

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

C600

OC

C601

1:N

OC

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

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de energia eltrica (Cdigo 06), nota fiscal/conta de fornecimento de gua (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28) Itens do Documento Consolidado - Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Registro Analtico dos Documentos - Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica - (Empresas obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado (Cdigo 28) Registro Analtico dos Documentos - Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica Registro de Informaes de ICMS ST por UF Encerramento do Bloco C

C610

1:N

O(Se existir C600)

C690

1:N

O(Se existir C600)

C700

OC

OC

C790

1:N

O(Se existir C700)

O(Se existir C700)

C791

1:N

OC

OC

C990

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. 2.6.1.2 - Bloco C
Obrigatoriedade do registro Perfil A Perfil B Entradas Sadas Entradas O O O OC OC OC

Bloco C C

Descrio Abertura do Bloco C Documento - Nota Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota Fiscal de Produtor (cdigo 04) e Nota Fiscal Eletrnica (cdigo 55) Complemento de Documento Informao Complementar da Nota Fiscal (cdigo 01, 1B, 55) Complemento de Documento Processo referenciado Complemento de Documento Documento de Arrecadao Referenciado Complemento de Documento Documento Fiscal Referenciado Complemento de Documento Cupom Fiscal Referenciado Local de coleta e/ou entrega (CDIGOS 01, 1B e 04) Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 01) Complemento de Documento ISSQN, IRRF e Previdncia Social Complemento de Documento Fatura (cdigo 01) Complemento de Documento Vencimento da Fatura (cdigo 01)

Registro C001 C100

Nvel 1 2

Ocorrncia 1 V

Sadas O OC

C110

1:N

OC

OC

OC

OC

C111

1:N

OC

OC

OC

OC

C112

1:N

OC

OC

OC

OC

C113

1:N

OC

OC

OC

OC

C114

1:N

OC

OC

OC

OC

C115

1:N

OC

OC

C120

1:N

OC

OC

C130

1:1

OC

OC

C140

1:1

OC

OC

OC

OC

C141

1:N

O(Se existir C140)

O(Se existir C140)

O(Se existir C140)

O(Se existir C140)

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C C

Complemento de Documento Volumes Transportados (cdigo 01 e 04) Exceto Combustveis Complemento de Documento Operaes com combustveis (cdigo 01,55) Complemento de Documento - Itens do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento de Item Armazenamento de Combustveis (cdigo 01,55) Complemento de Item - Operaes com ISSQN (cdigo 01) Complemento de Item - Operaes com Medicamentos (cdigo 01,55) Complemento de Item - Operaes com Armas de Fogo (cdigo 01) Complemento de Item - Operaes com Veculos Novos (cdigo 01,55) Complemento de Item Ressarcimento de ICMS em operaes com Substituio Tributria (cdigo 01,55) Complemento de Item - Operaes com Produtos Sujeitos a Selo de Controle IPI (cdigo 01) Complemento de Item - Operaes com Produtos Sujeitos a Tributao de IPI por Unidade ou Quantidade de produto Complemento de Item - Informaes Complementares ST (cdigo 01) Registro Analtico do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento do Registro Analtico Observaes do Lanamento Fiscal (cdigo 01, 1B e 55) Outras Obrigaes Tributrias, Ajustes e Informaes provenientes de Documento Fiscal Documento Resumo Dirio das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Documentos Cancelados de Nota Fiscal de Venda a Consumidor (cdigo 02) Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Itens dos Resumos Dirios dos Documentos (cdigo 02) Nota Fiscal de venda a consumidor (cdigo 02) Itens do documento (cdigo 02) Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Equipamento ECF (cdigo 02 e 2D) Reduo Z (cdigo

C160

1:1

OC

OC

C165

1:N

OC

OC

C170

1:N

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

C171

1:N

OC

OC

C172

1:1

OC

OC

C173

1:N

OC

OC

OC

OC

C174

1:N

OC

OC

C175

1:N

OC

OC

OC

OC

C176

1:N

OC

OC

OC

OC

C177

1:1

OC

OC

C178

1:1

OC

OC

C179

1:1

OC

OC

C190

1:N

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100)

C195

1:N

OC

C197

1:N

OC

OC

OC

OC

C300

OC

C310

1:N

OC

C320

1:N

O(Se existir C300 e VL_DOC (C300) > 0) O(Se existir C320 e VL_DOC (C300) > 0) N

C321

1:N

C350

OC

C370

1:N

C390

1:N

O(Se existir C350) O(Se existir C350)

C400 C405

2 3

1:N 1:N

N N

OC O(Se

N N

OC O(Se existir

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02 e 2D) C PIS e COFINS C410 Totalizados no Dia (cdigo 02 e 2D) Registro dos C420 Totalizadores Parciais da Reduo Z (cdigo 02 e 2D) Resumo de itens C425 do movimento dirio (cdigo 02 e 2D) 4 1:1 N

existir C400) OC

C400) N OC

1:N

O(Se existir C400)

O(Se existir C400)

1:N

Documento Fiscal C460 Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D)

1:N

Itens do C470 Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) Registro Analtico C490 do movimento dirio (cdigo 02 e 2D) Resumo Mensal de C495 Itens do ECF por Estabelecimento (cdigo 02 e 2D e 2E)

1:N

O(Se N existir C400 e no existir C495) O(Se N existir C460) O(Se existir C400) N

O(se existir C420 e no existir C495 e COD_TOT_PAR (C420)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) N

1:N

O(Se existir C400)

Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Itens do Documento - Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Registro Analtico do Documento Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Documentos cancelados Consolidao diria de notas fiscais/conta de energia eltrica (Cdigo 06), nota fiscal/conta de fornecimento de gua (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28) Itens do Documento Consolidado Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Registro Analtico dos Documentos Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica

C500

OC

O(Se N informante for BA( UF (0000) =BA) e no for informado C460 N demais UFs OC OC

O(Se informante for BA( UF (0000)=BA) e no existir C425)

N - demais UFs N

C510

1:N

O(Se existir C500)

C590

1:N

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

C600

OC

C601

1:N

OC

C610

1:N

O(Se existir C600)

C690

1:N

O(Se existir C600)

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(Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica - (Empresas obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado (Cdigo 28) Registro Analtico dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica Registro de Informaes de ICMS ST por UF Encerramento do Bloco C

C700

OC

OC

C790

1:N

O(Se existir C700)

O(Se existir C700)

C791

1:N

OC

OC

C990

Nova redao dada ao Item 2.6.1.3 - Bloco D da tabela Registros dos Blocos pelo Ato COTEPE/ICMS 52/11, efeitos a partir de 01.07.12. 2.6.1.3 - Bloco D
Obrigatoriedade do registro Perfil A Registro Nvel Ocorrncia Entradas Sadas D001 1 1 O O D100 2 V OC OC Perfil B Entradas O OC

Bloco Descrio D Abertura do Bloco D D Nota Fiscal de Servio de Transporte (cdigo 07) e Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas (cdigo 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B), Aquavirio de Cargas (cdigo 09), Areo (cdigo 10), Ferrovirio de Cargas (cdigo 11) e Multimodal de Cargas (cdigo 26) e Nota Fiscal de Transporte Ferrovirio de Cargas (cdigo 27) e Conhecimento de Transporte Eletrnico - CT-e (cdigo 57). D Itens do documento Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) D Complemento da Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) D Complemento do Conhecimento Rodovirio de Cargas (cdigo 08) e Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B) D Complemento do Conhecimento Aquavirio de Cargas (cdigo 09) D Complemento do Conhecimento Areo de Cargas (cdigo 10) D Carga Transportada (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)

Sadas O OC

D110

1:N

O (Se D100)

existir N

O (Se existir D100)

D120

1:N

O (Se D100)

existir N

O (Se existir D100) O (Se existir D100)

D130

1:N

O (Se D100)

existir N

D140

1:1

O (Se D100)

existir N

O (Se existir D100) O (Se existir D100) O ( Se modelo diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359) N

D150

1:1

O (Se D100)

existir N

D160

1:N

O ( Se modelo N diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359)

D D

Local de Coleta e Entrega (cdigos 08, 8B, 09, 10, 11 e 26) Identificao dos documentos fiscais (cdigo 08,8B, 09,10,11,26 e 27) Complemento do Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26) Modais (cdigo 26) Registro Analtico dos

D161

1:1

OC

D162

1:N

OC

OC

D170

1:1

O (Se D100)

existir N

O (Se existir D100) OC O(Se

D180 D190

3 3

1:N 1:N

N O(Se

OC O(Se

N O(Se

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Documentos (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) Observaes do lanamento (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) Outras obrigaes tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes do documento fiscal. Registro Analtico dos bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Documentos cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Complemento dos Bilhetes (cdigo 13, cdigo 14, cdigo 15 e cdigo 16) Equipamento ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) PIS E COFINS totalizados no dia (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Complemento dos documentos informados (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E)

existirD100) existir D100)

existirD100) existirD100)

D195

1:N

OC

OC

OC

OC

D197

1:N

OC

OC

OC

OC

D300

OC

OC

D301

1:N

OC

OC

D310

1:N

O (Se D300)

existir N

O (Se existir D300) OC

D350

1:N

OC

D355

1:N

O(Se D350) OC

existir N

D360

1:1

O(Se existir D350) OC

D365

1:N

O(Se D350)

existir N

O(Se existir D350)

D370

1:N

D D

Registro analtico do movimento dirio (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) Resumo do Movimento Dirio (cdigo 18) Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Documentos Cancelados dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Complemento dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Terminal Faturado Registro Analtico do Documento (cdigos 21 e 22) Consolidao da Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento Consolidado (cdigos 21 e 22) Registro Analtico dos Documentos (cdigos 21 e 22) Consolidao da Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22)

D390

1:N

O(Se existir N D350 e COD_TOT_PAR (D365)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) O(Se existir N D350)

O(Se existir D350) OC

D400

OC

D410

1:N

O (Se D400) OC

existir N

D411

1:N

O (Se existir D400) O (Se existir D400)

D420

1:N

O(Se D400)

existir N

O (Se existir D400) N

D500

OC

OC

OC

D510

1:N

O (Se D500)

existir N

D530 D590

3 3

1:N 1:N

D600

N O(Se existir D500) N

OC O(Se D500) N

N existir O(Se existir D500) N

N N

OC

D610

1:N

D690

1:N

D695

OC

O (Se existir D600) O(Se existir D600) OC

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Registro Analtico dos Documentos (cdigos 21 e 22) Registro de informaes de outras UFs, relativamente aos servios nomedidos de televiso por assinatura via satlite Encerramento do Bloco D

D696

1:N

O(Se D695) OC

existir N

D697

1:N

O(Se existir D695) OC

D990

Redao anterior dada ao Item 2.6.1.3 - Bloco D da tabela Registros dos Blocos pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, sem efeitos. 2.6.1.3 - Bloco D
Obrigatoriedade do registro Perfil A Entradas Sadas O O OC OC Perfil B Entradas O OC

Bloco D D

Descrio Abertura do Bloco D Nota Fiscal de Servio de Transporte (cdigo 07) e Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas (cdigo 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B), Aquavirio de Cargas (cdigo 09), Areo (cdigo 10), Ferrovirio de Cargas (cdigo 11) e Multimodal de Cargas (cdigo 26) e Nota Fiscal de Transporte Ferrovirio de Cargas(cdigo 27) e Conhecimento de Transporte Eletrnico - CT-e (cdigo 57). Itens do documento - Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento da Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento do Conhecimento Rodovirio de Cargas (cdigo 08) e Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B) Complemento do Conhecimento Aquavirio de Cargas (cdigo 09) Complemento do Conhecimento Areo de Cargas (cdigo 10) Carga Transportada (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)

Registro D001 D100

Nvel 1 2

Ocorrncia 1 V

Sadas O OC

D110

1:N

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

D120

1:N

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

D130

1:N

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

D140

1:1

O (Se existir D100)

O (Se existir D100) O (Se existir D100) O ( Se modelo diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359) N

D150

1:1

O (Se existir D100)

D160

1:N

O ( Se modelo N diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359)

D D

Local de Coleta e Entrega (cdigos 08, 8B, 09, 10, 11 e 26) Identificao dos documentos fiscais (cdigo 08,8B, 09,10,11,26 e 27) Complemento do Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26) Modais (cdigo 26) Registro Analtico dos Documentos (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) Observaes do lanamento (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) Outras obrigaes tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes do documento fiscal.

D161

1:1

OC

D162

1:N

OC

OC

D170

1:1

O (Se existir D100)

O (Se existir D100) OC O(Se existir D100)

D180 D190

3 3

1:N 1:N

N O(Se existir D100)

OC O(Se existir D100)

N O(Se existir D100)

D195

1:N

OC

OC

OC

OC

D197

1:N

OC

OC

OC

OC

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D D

Registro Analtico dos bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Documentos cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Complemento dos Bilhetes (cdigo 13, cdigo 14, cdigo 15 e cdigo 16) Equipamento ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) PIS E COFINS totalizados no dia (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Complemento dos documentos informados (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) Registro analtico do movimento dirio (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) Resumo do Movimento Dirio (cdigo 18) Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Documentos Cancelados dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Complemento dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento - Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Terminal Faturado Registro Analtico do Documento (cdigos 21 e 22) Consolidao da Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento Consolidado (cdigos 21 e 22) Registro Analtico dos Documentos (cdigos 21 e 22) Consolidao da Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao

D300

OC

OC

D301

1:N

OC

OC

D310

1:N

O (Se existir D300)

O (Se existir D300)

D350

1:N

OC

OC

D355

1:N

O(Se existir D350)

D360

1:1

OC

O(Se existir D350) OC

D365

1:N

O(Se existir D350)

O(Se existir D350)

D370

1:N

D390

1:N

O(Se existir D350 e N COD_TOT_PAR (D365)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) O(Se existir D350) N

O(Se existir D350) OC

D400

OC

D410

1:N

O (Se existir D400)

D411

1:N

OC

D420

1:N

O(Se existir D400)

O (Se existir D400)

D500

OC

OC

OC

D510

1:N

O (Se existir D500)

D530 D590

3 3

1:N 1:N

D600

N O(Se existir D500) N

OC O(Se existir D500)

N O(Se existir D500) N

N N

OC

D610

1:N

O (Se existir D600) O(Se existir D600) OC

D690

1:N

D695

OC

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

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(cdigo 22) Registro Analtico dos Documentos (cdigos 21 e 22) Registro de informaes de outras UFs, relativamente aos servios nomedidos de televiso por assinatura via satlite Encerramento do Bloco D

D696

1:N

O(Se existir D695)

D697

1:N

OC

O(Se existir D695) OC

D990

Redao anterior dada a tabela 2.6.1.3 - Bloco D para incluso nos registros D100 e D190, o documento CONHECIMENTO DE TRANSPORTE ELETRNICO - CT-e (cdigo 57), pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.01.10 a . 2.6.1.3 - Bloco D
Obrigatoriedade do registro Perfil A Entradas Sadas O O OC OC Perfil B Entradas O OC

Bloco D D

Descrio Abertura do Bloco D Nota Fiscal de Servio de Transporte (cdigo 07) e Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas (cdigo 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B), Aquavirio de Cargas (cdigo 09), Areo (cdigo 10), Ferrovirio de Cargas (cdigo 11) e Multimodal de Cargas (cdigo 26) e Nota Fiscal de Transporte Ferrovirio de Cargas (cdigo 27) e Conhecimento de Transporte Eletrnico - CT-e (cdigo 57). Itens do documento Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento da Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento do Conhecimento Rodovirio de Cargas (cdigo 08) e Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B) Complemento do Conhecimento Aquavirio de Cargas (cdigo 09) Complemento do Conhecimento Areo de Cargas (cdigo 10) Carga Transportada (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)

Registro D001 D100

Nvel 1 2

Ocorrncia 1 V

Sadas O OC

D110

1:N

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

D120

1:N

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

D130

1:N

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

D140

1:1

O (Se existir D100) O (Se existir D100) O ( Se modelo diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359) OC

O (Se existir D100) O (Se existir D100) O ( Se modelo diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359) N

D150

1:1

D160

1:N

D D

Local de Coleta e Entrega (cdigos 08, 8B, 09, 10, 11 e 26) Identificao dos documentos fiscais (cdigo 08,8B, 09,10,11,26 e 27) Complemento do Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26) Modais (cdigo 26) Registro Analtico dos Documentos (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) Registro Analtico dos bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Documentos cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo

D161

1:1

D162

1:N

OC

OC

D170

1:1

O (Se existir D100) OC O(Se existir D100)

O (Se existir D100) OC O(Se existir D100)

D180 D190

3 3

1:N 1:N

N O(Se existir D100)

N O(Se existir D100)

D300

OC

OC

D301

1:N

OC

OC

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14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Complemento dos D310 Bilhetes (cdigo 13, cdigo 14, cdigo 15 e cdigo 16) Equipamento ECF D350 (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Reduo Z (Cdigos D355 2E, 13, 14, 15 e 16) PIS E COFINS D360 totalizados no dia (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Registro dos D365 Totalizadores Parciais da Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Complemento dos D370 documentos informados (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E)

1:N

O (Se existir D300) OC

O (Se existir D300) OC

1:N

1:N

1:1

O(Se existir D350) OC

O(Se existir D350) OC

1:N

O(Se existir D350)

O(Se existir D350)

1:N

Registro analtico do D390 4 1:N N O(Se movimento dirio existir (Cdigos 13, 14, 15, D350) 16 E 2E) D Resumo do D400 2 V N OC N OC Movimento Dirio (cdigo 18) D Documentos D410 3 1:N N O (Se N N Informados (Cdigos existir 13, 14, 15 e 16) D400) D Documentos D411 4 1:N N OC N N Cancelados dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) 3 1:N N O(Se N O (Se D Complemento dos D420 existir existir Documentos D400) D400) Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) D Nota Fiscal de D500 2 V OC OC OC N Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) D Itens do Documento - D510 3 1:N N O (Se N N Nota Fiscal de existir Servio de D500) Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) D Terminal Faturado D530 3 1:N N OC N N D Registro Analtico do D590 3 1:N O(Se O(Se O(Se N Documento (cdigos existir existir existir 21 e 22) D500) D500) D500) 2 V N N N OC D Consolidao da D600 Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) D Itens do Documento D610 3 1:N N N N O (Se Consolidado (cdigos existir 21 e 22) D600) D Registro Analtico dos D690 3 1:N N N N O(Se Documentos (cdigos existir 21 e 22) D600) D Consolidao da D695 2 V N OC N OC Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) D Registro Analtico dos D696 3 1:N N O(Se N O(Se Documentos (cdigos existir existir 21 e 22) D695) D695) Nova Redao dada descrio do registro D697 da tabela do item 2.6.1.3 - Bloco D, pelo Ato COTEPE/ICMS 02/11, efeitos a partir de 22.03.11. D Registro de D697 4 1:N N OC N OC informaes de outras UFs, relativamente aos servios nomedidos de televiso por assinatura via satlite Redao anterior dada descrio do registro D697 da tabela do item 2.6.1.3 - Bloco D, pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 21.03.11. D Registro de D697 4 1:N N OC N OC Informaes de ICMS ST POR UF D Encerramento do D990 1 1 O O O O Bloco D

O(Se N existir D350 e COD_TOT_PAR (D365)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) O(Se N existir D350)

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. 2.6.1.3 - Bloco D
Obrigatoriedade do registro

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

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Bloco D D

Descrio Abertura do Bloco D Nota Fiscal de Servio de Transporte (cdigo 07) e Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas (cdigo 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B), Aquavirio de Cargas (cdigo 09), Areo (cdigo 10), Ferrovirio de Cargas (cdigo 11) e Multimodal de Cargas (cdigo 26) e Nota Fiscal de Transporte Ferrovirio de Cargas(cdigo 27), . Itens do documento - Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento da Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento do Conhecimento Rodovirio de Cargas (cdigo 08) e Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B) Complemento do Conhecimento Aquavirio de Cargas (cdigo 09) Complemento do Conhecimento Areo de Cargas (cdigo 10) Carga Transportada (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)

Registro D001 D100

Nvel 1 2

Ocorrncia 1 V

Perfil A Entradas Sadas O O OC OC

Perfil B Entradas Sadas O O OC OC

D110

1:N

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

D120

1:N

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

D130

1:N

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

D140

1:1

O (Se existir D100) O (Se existir D100) O ( Se modelo diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359) OC

O (Se existir D100) O (Se existir D100) O ( Se modelo diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359) N

D150

1:1

D160

1:N

D D

Local de Coleta e Entrega (cdigos 08, 8B, 09, 10, 11 e 26) Identificao dos documentos fiscais (cdigo 08,8B, 09,10,11,26 e 27) Complemento do Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26) Modais (cdigo 26) Registro Analtico dos Documentos (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27) Registro Analtico dos bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Documentos cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Complemento dos Bilhetes (cdigo 13, cdigo 14, cdigo 15 e cdigo 16) Equipamento ECF (Cdigos 2E, 13,

D161

1:1

D162

1:N

OC

OC

D170

1:1

O (Se existir D100) OC O(Se existir D100)

O (Se existir D100) OC O(Se existir D100)

D180 D190

3 3

1:N 1:N

N O(Se existir D100)

N O(Se existir D100)

D300

OC

OC

D301

1:N

OC

OC

D310

1:N

O (Se existir D300)

O (Se existir D300)

D350

1:N

OC

OC

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

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14, 15 e 16) Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) PIS E COFINS totalizados no dia (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Complemento dos documentos informados (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E)

D355

1:N

D360

1:1

O(Se existir D350) OC

O(Se existir D350) OC

D365

1:N

O(Se existir D350)

O(Se existir D350)

D370

1:N

D D

Registro analtico do movimento dirio (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) Resumo do Movimento Dirio (cdigo 18) Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Documentos Cancelados dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Complemento dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento - Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Terminal Faturado Registro Analtico do Documento (cdigos 21 e 22) Consolidao da Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento Consolidado (cdigos 21 e 22) Registro Analtico dos Documentos (cdigos 21 e 22) Consolidao da Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Registro Analtico dos Documentos (cdigos 21 e 22) Registro de Informaes de ICMS ST POR UF Encerramento do Bloco D

D390

1:N

O(Se N existir D350 e COD_TOT_PAR (D365)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) O(Se N existir D350) OC N

O(Se existir D350) OC

D400

D410

1:N

O (Se existir D400) OC

D411

1:N

D420

1:N

O(Se existir D400)

O (Se existir D400)

D500

OC

OC

OC

D510

1:N

O (Se existir D500)

D530 D590

3 3

1:N 1:N

D600

N O(Se existir D500) N

OC O(Se existir D500) N

N O(Se existir D500) N

N N

OC

D610

1:N

O (Se existir D600) O(Se existir D600) OC

D690

1:N

D695

OC

D696

1:N

D697

1:N

O(Se existir D695) OC

O(Se existir D695) OC

D990

2.6.1.4 - Bloco E
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O O O OC OC OC OC OC

E E E E E E E E

Abertura do Bloco E Perodo de Apurao do ICMS Apurao do ICMS - Operaes Prprias Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS - Identificao dos documentos fiscais Informaes Adicionais da Apurao do ICMS Valores Declaratrios Obrigaes do ICMS a Recolher - Obrigaes Prprias

E001 E100 E110 E111 E112 E113 E115 E116

1 2 3 4 5 5 4 4

1 V 1:1 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N

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E E E E E

Perodo de Apurao do ICMS - Substituio Tributria Apurao do ICMS - Substituio Tributria Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS Substituio Tributria Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Substituio Tributria Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Substituio Tributria - Identificao dos documentos fiscais Obrigaes do ICMS a Recolher - Substituio Tributria Perodo de Apurao do IPI Consolidao dos Valores de IPI Apurao do IPI Ajustes da Apurao do IPI Encerramento do Bloco E

E200 E210 E220 E230 E240

2 3 4 5 5

V 1:1 1:N 1:N 1:N

OC O(Se existir E200) OC OC OC

E E E E E E

E250 E500 E510 E520 E530 E990

4 2 3 3 4 1

1:N V 1:N 1:1 1:N 1

OC OC OC O(Se existir E500) OC O

Nova Redao dada a tabela 2.6.1.5 - Bloco G pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.09.10. 2.6.1.5 - Bloco G:
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O OC O(se existir G110) OC O(se existir G125) O(se existir G130) O

G G G G G G G

Abertura do Bloco G ICMS - Ativo Permanente - CIAP Movimentao de Bem do Ativo Imobilizado Outros crditos CIAP Identificao do documento fiscal Identificao do item do documento fiscal Encerramento do Bloco G

G001 G110 G125 G126 G130 G140 G990

1 2 3 4 4 5 1

1 V 1:N 1:N 1:N 1:N 1

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.07.10 a 31.08.10. 2.6.1.5 - Bloco G
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O OC O(se existir G110) O(se existir G125) O(se existir G130) O

G G G G G G

Abertura do Bloco G G001 ICMS - Ativo Permanente - CIAP G110 Movimentao de bem ou componente do G125 Ativo Imobilizado Identificao do documento fiscal G130 Identificao do item do documento fiscal G140 Encerramento do Bloco G G990

1 2 3 4 5 1

1 V 1:N 1:N 1:N 1

Nova Redao dada ao item 2.6.1.6 - Bloco H da tabela Registros dos Blocos pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.07.12. 2.6.1.6 - Bloco H
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O OC OC OC O

H H H H H

Abertura do Bloco H Totais do Inventrio Inventrio Informao complementar do Inventrio Encerramento do Bloco H

H001 H005 H010 H020 H990

1 2 3 4 1

1 V 1:N 1.N 1

Redao anterior dada ao item 2.6.1.6 pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.12 2.6.1.6 - Bloco H
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O OC OC O

H H H H

Abertura do Bloco H Totais do Inventrio Inventrio Encerramento do Bloco H

H001 H005 H010 H990

1 2 3 1

1 V 1:N 1

Nova Redao dada ao item 2.6.1.7 - Bloco H da tabela Registros dos Blocos pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.07.12. 2.6.1.7 - Bloco 1
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O O OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Abertura do Bloco 1 Obrigatoriedade de registros do Bloco 1 Registro de Informaes sobre Exportao Documentos Fiscais de Exportao Operaes de Exportao Indireta Mercadorias de terceiros Controle de Crditos Fiscais - ICMS Utilizao de Crditos Fiscais - ICMS Movimentao diria de combustveis Movimentao diria de combustveis por tanque Volume de vendas Bombas Lacres das bombas Bicos da bomba Controle de produo de Usina Produo diria da usina Informao sobre Valor Agregado Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) - Operaes Interestaduais Itens do documento Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) Total das operaes com carto de crdito e/ou dbito Documentos fiscais utilizados Documentos fiscais cancelados/inutilizados DCTA - Demonstrativo de crdito do ICMS sobre transporte areo

1001 1010 1100 1105 1110 1200 1210 1300 1310 1320 1350 1360 1370 1390 1391 1400 1500 1510 1600 1700 1710 1800

1 2 2 3 4 2 3 2 3 4 2 3 3 2 3 2 2 3 2 2 3 2

1 1 V 1:N 1:N V 1:N V 1:N 1:N V 1:N 1:N V 1:1 V 1:N 1:N V V 1:N 1:1

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1 1 1 1 1 1

1 1 1

Indicador de sub-apurao do ICMS Perodo da sub-apurao do ICMS Sub-apurao do ICMS Ajuste/benefcio/incentivo da sub-apurao do ICMS Informaes adicionais dos ajustes da subapurao do ICMS Informaes adicionais dos ajustes da subapurao do ICMS - Identificao dos documentos fiscais Informaes adicionais da sub-apurao do ICMS - Valores declaratrios Obrigaes do ICMS a recolher - Operaes referentes sub-apurao do ICMS Encerramento do Bloco 1

1900 1910 1920 1921 1922 1923

2 3 4 5 6 6

V 1:N 1:1 1:N 1:N 1N

OC OC OC OC OC OC

1925 1926 1990

5 5 1

1:N 1:N 1

OC OC O

Redao anterior dada ao item 2.6.1.7 - Bloco 1,da tabela Registros dos Blocos, para acrscimo dos registros 1900, 1910, 1920, 1921, 1922, 1923 1925 e 1926, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos de 01.09.10 a 30.06.2012.. 2.6.1.7 - Bloco 1
Bloco Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) 1 Abertura do Bloco 1 1001 1 1 O 1 Registro de Informaes sobre Exportao 1100 2 V OC 1 Documentos Fiscais de Exportao 1105 3 1:N OC Nova Redao dada ao contedo do campo descrio da tabela constante do item 2.6.1.7 - Bloco 1, referente ao registro 1110, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10. 1 Operaes de Exportao Indireta - 1110 4 1:N OC Mercadorias de terceiros Redao anterior dada ao contedo do campo descrio da tabela do item 2.6.1.7 - Bloco 1, referente ao registro 1110, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos de 01.09.10 a 14.12.10. 1 Operaes de Exportao Indireta - Produtos 1110 4 1:N no Industrializados pelo Estabelecimento OC Emitente 1 Controle de Crditos Fiscais - ICMS 1200 2 V OC 1 Utilizao de Crditos Fiscais - ICMS 1210 3 1:N OC 1 Movimentao diria de combustveis 1300 2 V OC 1 Movimentao diria de combustveis por 1310 3 1:N OC tanque 1 Volume de vendas 1320 4 1:N OC 1 Bombas 1350 2 V OC 1 Lacres das bombas 1360 3 1:N OC 1 Bicos da bomba 1370 3 1:N OC 1 Informao sobre Valor Agregado 1400 2 V OC 1 Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) 1500 2 1:N OC - Operaes Interestaduais 1 Itens do documento Nota fiscal/Conta de 1510 3 1:N OC energia eltrica (cdigo 06) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Total das operaes com carto de crdito e/ou dbito Documentos fiscais utilizados Documentos fiscais cancelados/inutilizados DCTA - Demonstrativo de crdito do ICMS sobre transporte areo Indicador de sub-apurao do ICMS Perodo da sub-apurao do ICMS Sub-apurao do ICMS Ajuste/benefcio/incentivo da sub-apurao do ICMS Informaes adicionais dos ajustes da subapurao do ICMS Informaes adicionais dos ajustes da subapurao do ICMS - Identificao dos documentos fiscais Informaes adicionais da sub-apurao do ICMS - Valores declaratrios Obrigaes do ICMS a recolher - Operaes referentes sub-apurao do ICMS Encerramento do Bloco 1 1600 1700 1710 1800 1900 1910 1920 1921 1922 1923 2 2 3 2 2 3 4 5 6 6 V V 1:N 1:1 V 1:N 1:1 1:N 1:N 1N OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC Descrio Registro Nvel Ocorrncia

1 1 1

1925 1926 1990

5 5 1

1:N 1:N 1

OC OC O

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 31.08.10. 2.6.1.7 - Bloco 1
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O OC OC OC 1200 1210 1300 1310 1320 1350 1360 1370 1400 1500 1510 1600 1700 1710 1800 1990 2 3 2 3 4 2 3 3 2 2 3 2 2 3 2 1 V 1:N V 1:N 1:N V 1:N 1:N V 1:N 1:N V V 1:N 1:1 1 OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC O

1 1 1 1

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Abertura do Bloco 1 Registro de Informaes sobre Exportao Documentos Fiscais de Exportao Operaes de Exportao Indireta - Produtos no Industrializados pelo Estabelecimento Emitente Controle de Crditos Fiscais - ICMS Utilizao de Crditos Fiscais - ICMS Movimentao diria de combustveis Movimentao diria de combustveis por tanque Volume de vendas Bombas Lacres das bombas Bicos da bomba Informao sobre Valor Agregado Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) - Operaes Interestaduais Itens do documento Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) Total das operaes com carto de crdito e/ou dbito Documentos fiscais utilizados Documentos fiscais cancelados/inutilizados DCTA - Demonstrativo de crdito do ICMS sobre transporte areo Encerramento do Bloco 1

1001 1100 1105 1110

1 2 3 4

1 V 1:N 1:N

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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2.6.1.8 - Bloco 9 e Encerramento do arquivo digital


Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O O O O

9 9 9 9

Abertura do Bloco 9 Registros do Arquivo Encerramento do Bloco 9 Encerramento do Arquivo Digital

9001 9900 9990 9999

1 2 1 0

1 V 1 1

Nas tabelas constam as seguintes notaes:


OBRIGATORIEDADE DO REGISTRO O = O registro sempre obrigatrio. OC = O registro obrigatrio, se houver informao a ser prestada. Ex. Registro C100 - s dever ser apresentado se houver movimentao ou operaes utilizando os documentos de cdigos 01, 1B, 04 ou 55. O(...) = O registro obrigatrio se atendida a condio. Ex. Registro D590 - O(Se existir D500) - O registro obrigatrio sempre que houver o registro D500. N = O registro no deve ser informado. Ex. Registro D110 - em operaes de aquisio de servios no deve ser apresentado.

Ex. Registros de aberturas e de encerramentos de blocos so sempre obrigatrios e esto grafados na tabela acima como O. Ex. Registros E100 e registro E110 (Obrigatoriedade = O - so sempre obrigatrios e o registro E111 (Obrigatoriedade = OC) ser obrigatrio se houver ajuste na apurao do ICMS.

2.6.2- Observaes: a) A ordem de apresentao dos registros seqencial e ascendente; b) So obrigatrios os registros de abertura e de encerramento do arquivo e os registros de abertura e encerramento de cada um dos blocos que compuserem o arquivo digital, relacionado na Tabela Blocos; c) Tambm so exigidos os registros que trazem a indicao "Registro obrigatrio"; d) Os registros que contiverem a indicao "Ocorrncia - um (por arquivo)" devem figurar uma nica vez no arquivo digital; e) Os registros que contiverem itens de tabelas, totalizaes, documentos (dentre outros) podem ocorrer uma ou mais vezes no arquivo por determinado tipo de situao. Estes registros trazem a indicao "Ocorrncia - vrios (por arquivo)", "Ocorrncia - um (por perodo)", "Ocorrncia - vrios (por perodo), etc.". f) Um registro "Registro Pai" pode ocorrer mais de uma vez no arquivo e traz a indicao "Ocorrncia - vrios por arquivo"; g) Um registro dependente ("Registro Filho") detalha o registro principal e traz a indicao: "Ocorrncia - 1:1", significando que somente dever haver um nico registro Filho para o respectivo registro Pai; "Ocorrncia - 1:N" significa que poder haver vrios registros Filhos para o respectivo registro Pai.

h) A gerao do arquivo requer a existncia de pelo menos um "Registro Pai" quando houver um "Registro Filho". Exemplo (dependncia):
Dependncia Pai-Filho Principal: um por documento (registro PAI) FILHO - um por registro PAI FILHO - um por registro PAI FILHO - vrios por registro PAI FILHO - vrios por registro PAI FILHO - um por registro PAI FILHO - um por registro PAI FILHO - vrios por registro PAI FILHO - um por registro PAI FILHO - um por registro PAI FILHO - um por registro PAI FILHO - vrios por registro PAI ocorrncia 1 1:N 1:1 1:1 1:N 1:1 1:1 1:N 1:1 1:N 1:N 1:N nvel 2 3 3 3 4 3 3 3 4 4 4 4 Registro nota fiscal/nota fiscal de produtor Operaes de importao ISSQN Fatura vencimento da fatura volumes transportados complemento do documento itens do documento Operaes com ISSQN operaes com medicamentos operaes com armas de fogo operaes com veculos novos

i) So mutuamente excludentes os registros referentes representao do documento, na ntegra (e os respectivos registros dependentes), e os registros referentes a resumos do mesmo documento. Ou seja, somente uma das ocorrncias ser aceita, de acordo com o perfil de apresentao da EFD. Exemplo (registros de resumo de documentos): Se for exigido o registro " CONSOLIDAO DIRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06" no deve ser informado o registro " NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), exceto para informao de operaes interestaduais. j) O enquadramento das empresas em determinado perfil de apresentao da EFD ser conforme dispuser a legislao estadual. No havendo o enquadramento do estabelecimento em um determinado perfil, devero ser apresentados os registros referentes ao Perfil A.

2.7- CAMPOS DOS REGISTROS

2.7.1- Tabela Campos


Item N Campo Descrio Tipo Descrio Indica o nmero do campo em um dado registro Indica o mnemnico do campo. Indica a descrio da informao requerida no campo respectivo. Deve-se atentar para as observaes relativas ao preenchimento de cada campo, quando houver. Indica o tipo de caractere com que o campo ser preenchido, de acordo com as regras gerais j descritas. N - Numrico; C - Alfanumrico. Indica a quantidade de caracteres com que cada campo deve ser preenchido. A indicao de um algarismo aps um campo (N) representa o seu tamanho mximo; A indicao "-" aps um campo (N) significa que no h um nmero mximo de caracteres; A indicao de um algarismo aps um campo (C) representa o seu tamanho mximo, no caso geral; A indicao "-" aps um campo (C) representa que seu tamanho mximo 255 caracteres, no caso geral; A indicao "65536" aps um campo (C) representa que seu tamanho mximo 65.536 caracteres, excepcionalmente. O caractere * (asterisco) no tamanho de campo indica que o campo dever ser preenchido exatamente com o nmero de caracteres informado. Indica a quantidade de caracteres que devem constar como casas decimais, quando necessrias. A indicao de um algarismo representa a quantidade mxima de decimais do campo (N); A indicao "-" aps um campo (N) significa que no deve haver representao de casas decimais.

Tam

Dec

3- REFERNCIAS PARA O ARQUIVO DIGITAL

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

06/03/2012

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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3.1- VERSO DO LEIAUTE DA EFD. Nova Redao dada ao item 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute, pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.01.12. Tabela 3.1.1 Tabela de verso do Leiaute:
Cdigo 001 002 003 004 005 Verso 100 101 102 103 104 Leiaute institudo por Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Obrigatoriedade (Incio) 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011 01/01/2012

Redao anterior dada ao item 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos de 01.09.10 a 31.12.2011.. 3.1.1 - da Tabela Verso do Leiaute:
Cdigo 001 002 003 004 Verso 100 101 102 103 leiaute institudo por Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Obrigatoriedade (Incio) 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011

Redao anterior dada a tabela 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.01.10 a 31.08.10. 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute
Cdigo 001 002 003 004 Verso 100 101 102 103 leiaute institudo por Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Obrigatoriedade (Incio) 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/07/2010

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09,sem efeitos. 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute
Cdigo 001 002 003 Verso 100 101 102 leiaute institudo por Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Obrigatoriedade (Incio) 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010

3.2- TABELAS EXTERNAS

3.2.1- rgos mantenedores e endereos eletrnicos das tabelas externas.


IBGE Banco Central do Brasil Confaz

www.ibge.gov.br
Tabela de Municpios

www.bcb.gov.br
Tabela de Pases

www.fazenda.gov.br/confaz
Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da Situao Tributria

Secretaria da Receita Federal

www.receita.fazenda.gov.br
Nomenclatura Comum do Mercosul Campo EX_IPI - Tabela TIPI

ECT - Correios Presidncia da Repblica Aeroportos ANP

http://www.correios.com.br
Cdigo de Endereamento Postal

http://legislacao.planalto.gov.br
Lista de Servios - Anexo I da Lei Complementar Federal n 116/03 http://www.aircraft-charter-world.com/airports Cdigo IATA de Cidades/Aeroportos http://www.anp.gov.br/simp/index.htm Tabela de Produtos para Combustveis / Solvente (Tabela 12 de cdigos de produtos para o Sistema de Informaes de Movimentao de Produtos (SIMP))

4- REFERNCIAS PARA OS DOCUMENTOS FISCAIS 4.1- CODIFICAO DOS DOCUMENTOS 4.1.1- Tabela Documentos Fiscais do ICMS Nova redao dada tabela constante do item 4.1.1- Tabela Documentos Fiscais do ICMS, com a incluso do documento Cupom Fiscal Eletrnico - CF-e, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10.
Cdigo 01 1B 02 2D 2E 04 06 07 08 8B 09 10 11 13 14 15 17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 Descrio Nota Fiscal Nota Fiscal Avulsa Nota Fiscal de Venda a Consumidor Cupom Fiscal Cupom Fiscal Bilhete de Passagem Nota Fiscal de Produtor Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas Bilhete de Passagem Rodovirio Bilhete de Passagem Aquavirio Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem Despacho de Transporte Bilhete de Passagem Ferrovirio Resumo de Movimento Dirio Ordem de Coleta de Cargas Nota Fiscal de Servio de Comunicao Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao GNRE Autorizao de Carregamento e Transporte Manifesto de Carga Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas Nota Fiscal De Transporte Ferrovirio De Carga Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado Nota Fiscal/Conta De Fornecimento D'gua Canalizada Modelo 1/1 2 4 6 7 8 9 10 11 13 14 15 17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 -

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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55 57 59

Nota Fiscal Eletrnica Conhecimento de Transporte Eletrnico - CT-e Cupom Fiscal Eletrnico - CF-e

Redao anterior dada tabela constante do item 4.1.1- Tabela Documentos Fiscais do ICMS, pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10.
Cdigo 01 1B 02 2D 2E 04 06 07 08 8B 09 10 11 13 14 15 17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 55 57 Descrio Nota Fiscal Nota Fiscal Avulsa Nota Fiscal de Venda a Consumidor Cupom Fiscal Cupom Fiscal Bilhete de Passagem Nota Fiscal de Produtor Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas Bilhete de Passagem Rodovirio Bilhete de Passagem Aquavirio Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem Despacho de Transporte Bilhete de Passagem Ferrovirio Resumo de Movimento Dirio Ordem de Coleta de Cargas Nota Fiscal de Servio de Comunicao Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao GNRE Autorizao de Carregamento e Transporte Manifesto de Carga Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas Nota Fiscal De Transporte Ferrovirio De Carga Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado Nota Fiscal/Conta De Fornecimento D'gua Canalizada Nota Fiscal Eletrnica Conhecimento de Transporte Eletrnico - CT-e modelo 1/1A 2 4 6 7 8 9 10 11 13 14 15 17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 -

4.1.2- Tabela Situao do Documento


Cdigo 00 01 02 03 04 05 06 07 08 Descrio Documento regular Escriturao extempornea de documento regular Documento cancelado Escriturao extempornea de documento cancelado NF-e ou CT-e - denegado NF-e ou CT-e - Numerao inutilizada Documento Fiscal Complementar Escriturao extempornea de documento complementar Documento Fiscal emitido com base em Regime Especial ou Norma Especfica

4.2- CODIFICAO DO GNERO DO ITEM E DA OPERAO

4.2.1- Tabela Gnero do Item de Mercadoria/Servio A tabela "Gnero do Item de Mercadoria/Servio" corresponde tabela de "Captulos da NCM" acrescida do cdigo "00 - Servio".
Cdigo 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 Descrio Servio Animais vivos Carnes e miudezas, comestveis Peixes e crustceos, moluscos e os outros invertebrados aquticos Leite e laticnios; ovos de aves; mel natural; produtos comestveis de origem animal, no especificados nem compreendidos em outros Captulos da TIPI Outros produtos de origem animal, no especificados nem compreendidos em outros Captulos da TIPI Plantas vivas e produtos de floricultura Produtos hortcolas, plantas, razes e tubrculos, comestveis Frutas; cascas de ctricos e de meles Caf, ch, mate e especiarias Cereais Produtos da indstria de moagem; malte; amidos e fculas; inulina; glten de trigo Sementes e frutos oleaginosos; gros, sementes e frutos diversos; plantas industriais ou medicinais; palha e forragem Gomas, resinas e outros sucos e extratos vegetais Matrias para entranar e outros produtos de origem vegetal, no especificadas nem compreendidas em outros Captulos da NCM Gorduras e leos animais ou vegetais; produtos da sua dissociao; gorduras alimentares elaboradas; ceras de origem animal ou vegetal Preparaes de carne, de peixes ou de crustceos, de moluscos ou de outros invertebrados aquticos Acares e produtos de confeitaria Cacau e suas preparaes Preparaes base de cereais, farinhas, amidos, fculas ou de leite; produtos de pastelaria Preparaes de produtos hortcolas, de frutas ou de outras partes de plantas Preparaes alimentcias diversas Bebidas, lquidos alcolicos e vinagres Resduos e desperdcios das indstrias alimentares; alimentos preparados para animais Fumo (tabaco) e seus sucedneos, manufaturados Sal; enxofre; terras e pedras; gesso, cal e cimento Minrios, escrias e cinzas Combustveis minerais, leos minerais e produtos de sua destilao; matrias betuminosas; ceras minerais Produtos qumicos inorgnicos; compostos inorgnicos ou orgnicos de metais preciosos, de elementos radioativos, de metais das terras raras ou de istopos Produtos qumicos orgnicos Produtos farmacuticos Adubos ou fertilizantes Extratos tanantes e tintoriais; taninos e seus derivados; pigmentos e outras matrias corantes, tintas e vernizes, mstiques; tintas de escrever leos essenciais e resinides; produtos de perfumaria ou de toucador preparados e preparaes cosmticas Sabes, agentes orgnicos de superfcie, preparaes para lavagem, preparaes lubrificantes, ceras artificiais, ceras preparadas, produtos de conservao e limpeza, velas e artigos semelhantes, massas ou pastas para modelar, "ceras para dentistas" e composies para dentistas base de gesso Matrias albuminides; produtos base de amidos ou de fculas modificados; colas; enzimas

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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99

Plvoras e explosivos; artigos de pirotecnia; fsforos; ligas pirofricas; matrias inflamveis Produtos para fotografia e cinematografia Produtos diversos das indstrias qumicas Plsticos e suas obras Borracha e suas obras Peles, exceto a peleteria (peles com plo*), e couros Obras de couro; artigos de correeiro ou de seleiro; artigos de viagem, bolsas e artefatos semelhantes; obras de tripa Peleteria (peles com plo*) e suas obras; peleteria (peles com plo*) artificial Madeira, carvo vegetal e obras de madeira Cortia e suas obras Obras de espartaria ou de cestaria Pastas de madeira ou de outras matrias fibrosas celulsicas; papel ou carto de reciclar (desperdcios e aparas) Papel e carto; obras de pasta de celulose, de papel ou de carto Livros, jornais, gravuras e outros produtos das indstrias grficas; textos manuscritos ou datilografados, planos e plantas Seda L e plos finos ou grosseiros; fios e tecidos de crina Algodo Outras fibras txteis vegetais; fios de papel e tecido de fios de papel Filamentos sintticos ou artificiais Fibras sintticas ou artificiais, descontnuas Pastas ("ouates"), feltros e falsos tecidos; fios especiais; cordis, cordas e cabos; artigos de cordoaria Tapetes e outros revestimentos para pavimentos, de matrias txteis Tecidos especiais; tecidos tufados; rendas; tapearias; passamanarias; bordados Tecidos impregnados, revestidos, recobertos ou estratificados; artigos para usos tcnicos de matrias txteis Tecidos de malha Vesturio e seus acessrios, de malha Vesturio e seus acessrios, exceto de malha Outros artefatos txteis confeccionados; sortidos; artefatos de matrias txteis, calados, chapus e artefatos de uso semelhante, usados; trapos Calados, polainas e artefatos semelhantes, e suas partes Chapus e artefatos de uso semelhante, e suas partes Guarda-chuvas, sombrinhas, guarda-sis, bengalas, bengalas-assentos, chicotes, e suas partes Penas e penugem preparadas, e suas obras; flores artificiais; obras de cabelo Obras de pedra, gesso, cimento, amianto, mica ou de matrias semelhantes Produtos cermicos Vidro e suas obras Prolas naturais ou cultivadas, pedras preciosas ou semipreciosas e semelhantes, metais preciosos, metais folheados ou chapeados de metais preciosos, e suas obras; bijuterias; moedas Ferro fundido, ferro e ao Obras de ferro fundido, ferro ou ao Cobre e suas obras Nquel e suas obras Alumnio e suas obras (Reservado para uma eventual utilizao futura no SH) Chumbo e suas obras Zinco e suas obras Estanho e suas obras Outros metais comuns; ceramais ("cermets"); obras dessas matrias Ferramentas, artefatos de cutelaria e talheres, e suas partes, de metais comuns Obras diversas de metais comuns Reatores nucleares, caldeiras, mquinas, aparelhos e instrumentos mecnicos, e suas partes Mquinas, aparelhos e materiais eltricos, e suas partes; aparelhos de gravao ou de reproduo de som, aparelhos de gravao ou de reproduo de imagens e de som em televiso, e suas partes e acessrios Veculos e material para vias frreas ou semelhantes, e suas partes; aparelhos mecnicos (includos os eletromecnicos) de sinalizao para vias de comunicao Veculos automveis, tratores, ciclos e outros veculos terrestres, suas partes e acessrios Aeronaves e aparelhos espaciais, e suas partes Embarcaes e estruturas flutuantes Instrumentos e aparelhos de ptica, fotografia ou cinematografia, medida, controle ou de preciso; instrumentos e aparelhos mdico-cirrgicos; suas partes e acessrios Aparelhos de relojoaria e suas partes Instrumentos musicais, suas partes e acessrios Armas e munies; suas partes e acessrios Mveis, mobilirio mdico-cirrgico; colches; iluminao e construo pr-fabricadas Brinquedos, jogos, artigos para divertimento ou para esporte; suas partes e acessrios Obras diversas Objetos de arte, de coleo e antiguidades (Reservado para usos especiais pelas Partes Contratantes) Operaes especiais (utilizado exclusivamente pelo Brasil para classificar operaes especiais na exportao)

4.2.2- Tabela Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - CFOP (ICMS): ver Item 3.2.1

4.3- CODIFICAO DA SITUAO TRIBUTRIA 4.3.1 - Tabela Cdigo da Situao Tributria - CST (ICMS): ver Item 3.2.1 4.3.2 - Tabela Cdigo de Tributao do IPI - CST_IPI: Tabela externa publicada pela RFB. 4.3.3- Tabela Cdigo de Situao Tributria do PIS - Tabela externa publicada pela RFB. 4.3.4 - Tabela Cdigo de Situao Tributria da COFINS - Tabela externa publicada pela RFB. 4.4- CODIFICAO DO CONSUMO DE MERCADORIAS/SERVIOS DE FORNECIMENTO CONTNUO 4.4.1- Tabela Classificao de Itens de Energia Eltrica, Servios de Comunicao e Telecomunicao. Os itens das sadas de energia eltrica e os itens de servio de comunicao ou de telecomunicao devero ser classificados atendendo codificao abaixo:
Grupo

01. Assinatura

02. Habilitao

03. Servio Medido

Cdigo 0101 0102 0103 0104 0105 0199 0201 0202 0203 0204 0205 0299 0301

Descrio Assinatura de servios de telefonia Assinatura de servios de comunicao de dados Assinatura de servios de TV por Assinatura Assinatura de servios de provimento internet Assinatura de outros servios de multimdia Assinatura de outros servios Habilitao de servios de telefonia Habilitao de servios de comunicao de dados Habilitao de TV por Assinatura Habilitao de servios de provimento internet Habilitao de outros servios multimdia Habilitao de outros servios Servio Medido - chamadas locais

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04. Servio pr-pago

05. Outros Servios

0302 0303 0304 0305 0306 0307 0308 0309 0310 0311 0312 0313 0314 0315 0399 0401 0402 0403 0404 0405 0406 0407 0499 0501 0502 0599 0601 0602 0603 0604 0605 0606 0607 0608 0609 0610 0699 0701 0702 0703 0704 0705 0706 0707 0708 0709 0799 0801 0802 0803 0804 0805 0806 0807 0808 0899 0901 0902 0903 0904 0905 0906 0999 1001 1002 1003 1004 1005 1099 1101 1102 1103 1104 1199

06. Energia Eltrica

07. Disponibilizao de meios ou equipamentos

08. Cobranas

09. Dedues

10. Servio no medido

11. Cesso de Meios de Rede

Servio Medido - chamadas interurbanas no Estado Servio Medido - chamadas interurbanas para fora do Estado Servio Medido - chamadas internacionais Servio Medido - Nmeros Especiais (0300/0500/0600/0800/etc.) Servio Medido - comunicao de dados Servio Medido - chamadas originadas em Roaming Servio Medido - chamadas recebidas em Roaming Servio Medido - adicional de chamada Servio Medido - provimento de acesso Internet Servio Medido - pay-per-view (programao TV) Servio Medido - Mensagem SMS Servio Medido - Mensagem MMS Servio Medido - outros mensagens Servio Medido - servio multimdia Servio Medido - outros servios Carto Telefnico - Telefonia Fixa Carto Telefnico - Telefonia Mvel Carto de Provimento de acesso internet Ficha Telefnica Recarga de Crditos - Telefonia Fixa Recarga de Crditos - Telefonia Mvel Recarga de Crditos - Provimento de acesso Internet Outras cobranas realizadas de assinantes de plano servio pr-pago Servio Adicional (substituio de nmero, troca de aparelho, emisso de 2 via de conta, conta detalhada, etc.) Servio Facilidades (identificador de chamadas, caixa postal, transferncia temporria, no-perturbe, etc.) Outros Servios Energia Eltrica - Consumo Energia Eltrica - Demanda Energia Eltrica - Servios (Vistoria de unidade consumidora, Aferio de Medidor, Ligao, Religao, Troca de medidor, etc.) Energia Eltrica - Encargos Emergenciais Tarifa de Uso dos Sistemas de Distribuio de Energia Eltrica - TUSD Consumidor Cativo Tarifa de Uso dos Sistemas de Distribuio de Energia Eltrica - TUSD Consumidor Livre Encargos de Conexo Tarifa de Uso dos Sistemas de Transmisso de Energia Eltrica - TUST Consumidor Cativo Tarifa de Uso dos Sistemas de Transmisso de Energia Eltrica - TUST Consumidor Livre Subveno econmica para consumidores da subclasse baixa renda Energia Eltrica - Outros de Aparelho Telefnico de Aparelho Identificador de chamadas de Modem de Rack de Sala/Recinto de Roteador de Servidor de Multiplexador de Decodificador/Conversor Outras disponibilizaes Cobrana de Servios de Terceiros Cobrana de Seguros Cobrana de Financiamento de Aparelho/Servios Cobrana de Juros de Mora Cobrana de Multa de Mora Cobrana de Conta de meses anteriores Cobrana de Taxa Iluminao Pblica Reteno de ICMS-ST Outras Cobranas Deduo relativa a impugnao de servios Deduo referente ajuste de conta Redutor - Energia Eltrica - In N 306/2003 (PIS/COFINS/IRPJ/CSLL) Deduo relativa multa pela interrupo de fornecimento Deduo relativa distribuio de dividendos Eletrobrs Deduo relativa subveno econmica para consumidores da subclasse baixa renda Outras dedues Servio no medido de servios de telefonia Servio no medido de servios de comunicao de dados Servio no medido de servios de TV por Assinatura Servio no medido de servios de provimento internet Servio no medido de outros servios de multimdia Servio no medido de outros servios Interconexo: Detraf, SMS, MMS Detrat, Transmisso Roaming Explorao Industrial de Linha Dedicada - EILD Outras Cesses de Meios de Rede

4.4.2- Tabela Classes de Consumo de gua Canalizada Os registros das sadas de gua canalizada sero consolidados segundo as classificaes abaixo especificadas:
Cdigo 00 01 02 03 04 05 06 07 20 21 22 Descrio 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 500,01 a R$ 1000,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial acima de R$ 1.000,01 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 100,01 a R$ 200,00

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01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01 01 registro consolidando os documentos de consumo de rgo pblico 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01 01 registro por documento fiscal emitido

4.4.3- Tabela Classes de Consumo de Gs Canalizado Os registros das sadas de gs canalizado sero consolidados segundo as classificaes abaixo especificadas:
Cdigo 00 01 02 03 04 05 06 07 20 21 22 23 24 25 26 27 80 90 91 92 93 94 95 96 97 99 Descrio 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 500,01 a R$ 1000,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial acima de R$ 1.000,01 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01 01 registro consolidando os documentos de consumo de rgo pblico 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01 01 registro por documento fiscal emitido

4.4.4- Tabela Classes de Consumo dos Servios de Comunicao e Telecomunicao Os registros dos servios de comunicao e de telecomunicao sero consolidados, quando permitidos, segundo as classificaes abaixo especificadas:
cdigo descrio 00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica at R$ 50,00 01 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 50,01 a R$ 100,00 02 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 100,01 a R$ 200,00 03 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 200,01 a R$ 300,00 04 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 300,01 a R$ 400,00 05 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 400,01 a R$ 500,00 06 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 500,01 a R$ 1000,00 07 01 registro por documento fiscal de consumo residencial/pessoa fsica acima de R$ 1.000,01 10 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial at R$ 50,00 11 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 a R$ 100,00 12 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 100,01 a R$ 200,00 13 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 200,01 a R$ 300,00 14 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 300,01 a R$ 400,00 15 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 400,01 a R$ 500,00 16 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 17 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01 70 01 registro consolidando os documentos de consumo do poder pblico at R$ 50,00 71 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 50,01 a R$ 100,00 72 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 100,01 a R$ 200,00 73 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 200,01 a R$ 300,00 74 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 300,01 a R$ 400,00 75 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 400,01 a R$ 500,00 76 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 77 01 registro por documento fiscal de consumo poder pblico acima de R$ 1.000,01 78 01 registro por documento fiscal de consumo de rgo pblico isento do ICMS 79 01 registro por documento fiscal de consumo de rgos semipblicos 90 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo at R$ 50,00 91 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a R$ 100,00 92 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 100,01 a R$ 200,00 93 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 200,01 a R$ 300,00 94 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 300,01 a R$ 400,00 95 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 400,01 a R$ 500,00 modelo 21 22 21 22 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22

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01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro por documento fiscal de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01 01 registro por documento fiscal emitido

21 21 21

22 22 22

4.4.5 Tabela - Faixa de Consumo de Energia Eltrica


Cdigo 00 01 02 03 04 20 21 40 41 60 61 70 71 72 80 90 99 descrio 01 registro consolidando o consumo residencial at 100 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial de 101 a 300 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial de 301 a 500 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial de 501 a 1000 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial acima de 1000 kWh 01 registro consolidando o consumo industrial at 20.000 kWh 01 registro por documento fiscal emitido para consumo industrial acima de 20.000 kWh 01 registro consolidando o consumo de comrcio e/ou servios at 2.000 kWh 01 registro por documento fiscal emitido para consumo de comrcio e/ou servios acima de 2.000 kWh 01 registro consolidando o consumo rural at 2.000 kWh 01 registro por documento fiscal emitido para consumo rural acima de 2.000 kWh 01 registro consolidando todo o consumo do poder pblico 01 registro consolidando todo o consumo de iluminao pblica 01 registro consolidando todo o consumo do servio pblico 01 registro consolidando todo o consumo prprio 01 registro por documento fiscal emitido para outras unidades da federao 01 registro por documento fiscal emitido

4.4.6- Tabela de Cdigos dos Totalizadores Parciais da REDUO Z


Contedo do Totalizador Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: T1800 (carga tributria efetiva = 18,00%) XxTnnnn Tributado ICMS Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde xx representa o n do totalizador, podendo variar de 01 a 30 e "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02T1800 (carga tributria efetiva = 18,00%) Snnnn Tributado ISSQN Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: S0500 (carga tributria efetiva = 5,00%) XxSnnnn Tributado ISSQN Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde xx representa o n do totalizador, podendo variar de 01 a 30 e "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02S1800 (carga tributria efetiva = 18,00%) Fn Substituio Tributria - Valores de operaes sujeitas ao ICMS, tributadas por Substituio Tributria, onde ICMS "n" representa o nmero do totalizador. In Isento - ICMS Valores de operaes Isentas do ICMS, onde "n" representa o nmero do totalizador. Nn No-incidncia - ICMS Valores de operaes com No Incidncia do ICMS, onde "n" representa o nmero do totalizador. FSn Substituio Tributria - Valores de operaes sujeitas ao ISSQN, tributadas por Substituio Tributria, ISSQN onde "n" representa o nmero do totalizador. ISn Isento - ISSQN Valores de operaes Isentas do ISSQN, onde "n" representa o nmero do totalizador. NSn No-incidncia - ISSQN Valores de operaes com No Incidncia do ISSQN, onde "n" representa o nmero do totalizador. OPNF Operaes No Fiscais Somatrio dos valores acumulados nos totalizadores relativos s Operaes No Fiscais registradas no ECF. DT Desconto - ICMS Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS DS Desconto - ISSQN Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN DO Desconto - Operaes Valores relativos a descontos incidentes sobre Operaes No Fiscais No Fiscais AT Acrscimo - ICMS Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS AS Acrscimo - ISSQN Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN AO Acrscimo - Operaes Valores relativos a acrscimos incidentes sobre Operaes No Fiscais No Fiscais Can-T Cancelamento - ICMS Valores das operaes sujeitas ao ICMS, canceladas. Can-S Cancelamento - ISSQN Valores das operaes sujeitas ao ISSQN, canceladas. Can-O Cancelamento - Valores relativos a Operaes No Fiscais, canceladas. Operaes No Fiscais IOF Imposto sobre Valores relativos ao Imposto sobre Operaes Financeiras, acrescido ao valor das Operaes Financeiras operaes. Cdigo Nome do Totalizador Tributado ICMS Tnnnn

4.5- Tabelas da RFB 4.5.1- Tabela de Cdigos da Classe de Enquadramento do IPI - Tabela publicada pela RFB. 4.5.2- Tabela de Cdigo de Selo de Controle - Tabela publicada pela RFB. 4.5.3 - Tabela Cdigo de Enquadramento Legal do IPI - Tabela externa publicada pela RFB. 4.5.4 - Tabela Cdigo de Ajuste da Apurao do IPI - Tabela externa publicada pela RFB. 5. - TABELAS DE AJUSTES DO LANAMENTO E APURAO 5.1- AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS 5.1.1- Tabela de Cdigos de Ajustes da Apurao do ICMS - Tabela de cdigos de ajustes da apurao que ser disponibilizada pelas administraes tributrias, conforme regras abaixo especificadas: Regras de formao do Cdigo de Ajuste da Apurao do ICMS: O Cdigo do Ajuste da Apurao (Oito caracteres) identificar a unidade da federao criadora do cdigo, a identificao do campo a ser ajustado na apurao do ICMS e cdigo da descrio da ocorrncia, e obedecer a seguinte estrutura: 1. Os dois primeiros caracteres (UF) referem-se unidade da federao do estabelecimento; 2. O caractere seguinte refere-se apurao prpria ou da substituio tributria, onde: 0 - ICMS e 1 - ICMS ST. 3. O quarto caractere refere-se UTILIZAO e identificar o campo a ser ajustado: 0 - Outros dbitos; 1 - Estorno de crditos; 2 - Outros crditos; 3 - Estorno de dbitos; 4 - Dedues do imposto apurado. 5 - Dbito especial.

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4. Os quatro caracteres seguintes, SEQNCIA, iniciando-se por 0001 dever ser referente a identificao do tipo de ajuste deixando sempre um cdigo genrico para a possibilidade de outras ocorrncias no previstas.
UF AC AC AC AC AC AC AC MG Apurao 0 1 0 0 1 1 0 0 Utilizao 0 - Outros Dbitos 1 - Estorno de crdito 2 - Outros crditos 2 - Outros crditos 2 - Outros crditos 3 - Estorno de dbito 4 - Dedues 5 - Dbito especial Seqncia 0001 0001 0001 (motivo a) 0002 (motivo b) apurao da Substituio Tributria 0001 (motivo c) 0001 0001 0001

Ex.: Cdigo SC110001- Cdigo criado pelo estado de Santa Catarina e refere-se a apurao da Substituio Tributria, Estorno de crditos, e descrio de ajuste 0001. Obs.: Caso a UF no disponibilize a Tabela de Ajuste referida acima, o contribuinte poder utilizar a tabela abaixo, substituindo o XX pela sigla do estado, o terceiro e quarto caractere conforme indicao acima (itens 2 e 3) e inserindo como campo SEQUNCIA a expresso 9999, para efetuar os ajustes necessrios apurao do tributo, utilizando obrigatoriamente o campo descrio complementar do ajuste para descrever o motivo do ajuste. Cdigo Descrio

XX009999 - Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX109999 - Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX019999 - Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX119999 - Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX029999 - Outros crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX129999 - Outros crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX039999 - Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX139999 - Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX049999 - Dedues do imposto apurado na apurao ICMS para a UF XX; XX149999 - Dedues do imposto apurado na apurao ICMS ST para a UF XX. XX059999 - Dbito especial de ICMS para a UF XX; XX159999 - Dbito especial de ICMS ST para a UF XX.

5.2 - TABELA DE INFORMAES ADICIONAIS DA APURAO - VALORES DECLARATRIOS Tabela a ser disponibilizada pelas administraes tributrias com a seguinte estrutura: dois campos, sendo a primeira parte do campo com a sigla da unidade federada com dois caracteres alfa e a segunda parte do campo com seis caracteres com contedo numrico, e, o segundo campo, a descrio. Os valores da tabela 5.2 no influenciam na apurao do imposto. Nova Redao dada tabela do item 5.3 para insero dos cdigos 3, 4 e 5 para o campo tipo de apurao, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.09.10. 5.3 - TABELA DE AJUSTES E INFORMAES DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL Tabela a ser disponibilizada pelas administraes tributrias, conforme regras de formao abaixo:
CDIGO DE OCORRNCIA DE AJUSTE DE ICMS Itens Padres a Todos os Estados UF Reflexo na Tipo de Apurao Apurao ICMS Cd. Descrio Operao Prpria Operao por ST Responsabilidade Cd. Descrio Influncia Recolhimento Cd. Descrio no Origem Tributao Cd. Descrio da Item Varivel Ajuste de ICMS Ex. Cd. Descrio Operao Normal Dif. Alquota Transf. Crdito

Cd. Cd. Descrio C - Crdito por 0 Entrada C - Outros 1 Crditos C Estorno de 2 Dbito

0 1

0 1

Prpria Solidria

0 1

A apurar 0 Recolhimento espontneo 1 Recolhimento por autuao 2

Mercadoria Transporte

000 001

de

D - Dbito 3 por Sada D - Outros 4 Dbitos D Estorno de 5 Crdito Deduo Dbitos especiais Informativo 9

5 6 7 9

Outras Apuraes 9 Apurao 1 - Bloco 1900 Apurao 2 - Bloco 1900 Apurao 3 - Bloco 1900 Informativo

de

Informativo 2

Comunicao 002 Energia Eltrica

Informativo

003

Compensao de Saldo Antecipao Tributria ST - Dif. de Alquota Reembolso Comercial Desconto pelo ICMS Ativo Permanente Crdito Presumido Outros Ajustes

Outras

004

005 006 007 008 009 999

Estrutura do Cdigo: AABCDEFGGG AA identifica a unidade da federao; informa se h reflexo na apurao de ICMS; ou se h reflexo aps a apurao; ou se no tem nenhum reflexo B informativo; C informa o tipo de apurao de ICMS ou se informativo; D informa a responsabilidade - prpria ou solidria ou se informativo; E informa se o ICMS foi recolhido antecipadamente ou se ainda ser recolhido ou se informativo; F informa a origem da tributao. GGG Informa a descrio do motivo do Ajuste

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 31.08.10. 5.3 - TABELA DE AJUSTES E INFORMAES DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL Tabela a ser disponibilizada pelas administraes tributrias, conforme regras de formao abaixo:
CDIGO DE OCORRNCIA DE AJUSTE DE ICMS Itens Padres a Todos os Estados UF Reflexo na Tipo de Apurao Apurao ICMS Cd. Descrio Responsabilidade Cd. Descrio Influncia Recolhimento Cd. Descrio no Origem Tributao Cd. Descrio da Item Varivel Ajuste de ICMS Cd. Descrio

Cd. Cd. Descrio C - Crdito

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0 1

2 3 4

5 6 7 9

por Entrada C - Outros Crditos C Estorno de Dbito D - Dbito por Sada D - Outros Dbitos D Estorno de Crdito Deduo Dbitos especiais Informativo

0 1

Operao Prpria Operao por ST Outras Apuraes Informativo

0 1

Prpria Solidria

0 1

A apurar 0 Recolhimento espontneo 1 Recolhimento por autuao 2 Informativo 3 9

Mercadoria Transporte

000 001

Operao Normal Dif. Alquota

de

2 9

Informativo 2 9

Comunicao 002 Energia Eltrica 003 Outras 004

Transf. de Crdito Compensao de Saldo Antecipao Tributria ST - Dif. de Alquota Reembolso Comercial Desconto pelo ICMS Ativo Permanente Crdito Presumido Lanamento Extemporneo Restituio de ICMS/ST ressarcimento Restituio de ICMS/ST Abatimento Restituio de ICMS/ST creditamento ST Transporte Origem em Autuaes ICMS Importao (combustveis) Importao

005 006 007 008 009 010

011

012

013 014 015

016 017

999 Outros Ajustes Estrutura do Cdigo: AABCDDEFG AA identifica a unidade da federao; B informa se h reflexo na apurao de ICMS; ou se h reflexo aps a apurao; ou se no tem nenhum reflexo - informativo; C informa o tipo de apurao de ICMS ou se informativo; D informa a responsabilidade - prpria ou solidria ou se informativo; E informa se o ICMS foi recolhido antecipadamente ou se ainda ser recolhido ou se informativo; F informa a origem da tributao.

5.4- TABELA DE CDIGOS DAS OBRIGAES DE ICMS A RECOLHER


Cdigo 000 001 002 003 004 005 006 090 999 descrio ICMS a recolher ICMS da substituio tributria pelas entradas ICMS da substituio tributria pelas sadas para o Estado Antecipao do diferencial de alquotas do ICMS Antecipao do ICMS da importao Antecipao tributria ICMS resultante da alquota adicional dos itens includos no Fundo de Combate Pobreza Outras obrigaes do ICMS ICMS da substituio tributria pelas sadas para outro Estado

5.5- TABELA DE TIPOS DE UTILIZAO DOS CRDITOS FISCAIS - ICMS. Tabela de cdigo a ser disponibilizada pelas administraes tributrias com a seguinte estrutura: dois campos, sendo a primeira parte do primeiro campo com a sigla da unidade da federao (dois caracteres alfa) e a segunda parte do campo com o tipo de utilizao dos crditos fiscais (dois caracteres numricos) e outro campo com a respectiva descrio. Obs.: Caso a UF no disponibilize a Tabela de tipo de utilizao de crditos fiscais, o contribuinte poder utilizar a tabela abaixo, substituindo o XX pela sigla do estado e os dois caracteres seguintes: XX01 - Deduo; XX21 - Compensao; XX41 - Transferncia; XX61 - Restituio; XX81 - Estorno; XX99 - Outros.

APNDICE B - LEIAUTE DA ESCRITURAO FISCAL DIGITAL DOS BLOCOS E REGISTROS DO LEIAUTE DA EFD

BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DA ENTIDADE
N 01 02 03 Campo REG COD_VER COD_FIN Descrio Texto fixo contendo 0000. Cdigo da verso do leiaute conforme a tabela indicada no Ato Cotepe . Cdigo da finalidade do arquivo: 0 - Remessa do arquivo original; 1 - Remessa do arquivo substituto. Data inicial das informaes contidas no arquivo. Data final das informaes contidas no arquivo. Nome empresarial da entidade. Nmero de inscrio da entidade no CNPJ. Nmero de inscrio da entidade no CPF. Sigla da unidade da federao da entidade. Inscrio Estadual da entidade. Tipo C N N Tam 004 003* 001 Dec -

04 05 06 07 08 09 10

DT_INI DT_FIN NOME CNPJ CPF UF IE

N N C N N C C

008* 008* 100 014* 011* 002* 014

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COD_MUN IM SUFRAMA IND_PERFIL

15

IND_ATIV

Cdigo do municpio do domiclio fiscal da entidade, conforme a tabela IBGE Inscrio Municipal da entidade. Inscrio da entidade na Suframa Perfil de apresentao do arquivo fiscal; A - Perfil A; B - Perfil B.; C - Perfil C. Indicador de tipo de atividade: 0 - Industrial ou equiparado a industrial; 1 - Outros.

N C C C

007* 009* 001

001

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 0 Ocorrncia - um (por arquivo)

REGISTRO 0001: ABERTURA DO BLOCO 0


N 01 02 Campo REG IND_MOV Descrio Texto fixo contendo 0001. Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados. Tipo C N Tam 004 001 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

REGISTRO 0005: DADOS COMPLEMENTARES DA ENTIDADE


N 01 02 03 04 Campo REG FANTASIA CEP END Descrio Texto fixo contendo 0005 Nome de fantasia associado ao nome empresarial. Cdigo de Endereamento Postal. Logradouro e endereo do imvel. Tipo C C N C Tam 004 060 008* 060 Dec -

Nova redao dada ao tamanho do campo NUM pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10.
05 NUM Nmero do imvel. C 010 -

Redao anterior dada ao tamanho do campo NUM, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10.


05 06 07 NUM COMPL BAIRRO Nmero do imvel. Dados complementares do endereo. Bairro em que o imvel est situado. C C C 060 060 -

Nova redao dada ao tamanho do campo 08 -FONE pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.01.12.
08 FONE Nmero do telefone. C 11* -

Redao anterior dada ao tamanho do campo COTEPE/ICMS 38/09 efeitos de 01.01.10 a 31.12.11.
08 FONE Nmero do telefone. C

08-FONE,
10*

pelo
-

Ato

Nova redao dada ao tamanho do campo 09 -FAX pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.01.12.
09 FAX Nmero do fax. C 11* -

Redao anterior dada ao tamanho do campo 09-FAX, pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09 efeitos de 01.01.10 a 31.12.11.
09 10 FAX EMAIL Nmero do fax. Endereo do correio eletrnico. C C 10* -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um (por arquivo)

REGISTRO 0015: DADOS DO CONTRIBUINTE SUBSTITUTO


N 01 02 03 Campo REG UF_ST IE_ST Descrio Texto fixo contendo "0015" Sigla da unidade da federao do contribuinte substitudo Inscrio Estadual de contribuinte substituto na unidade da federao do contribuinte substitudo Tipo C C C Tam 004 002* 014 Dec -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 0100: DADOS DO CONTABILISTA
N 01 02 03 04 05 06 07 Campo REG NOME CPF CRC CNPJ CEP END Descrio Texto fixo contendo 0100. Nome do contabilista. Nmero de inscrio do contabilista no CPF. Nmero de inscrio do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade. Nmero de inscrio do escritrio de contabilidade no CNPJ, se houver. Cdigo de Endereamento Postal. Logradouro e endereo do imvel. Tipo C C N C N N C Tam 004 100 011* 015 014* 008* 060 Dec -

Nova redao dada ao tamanho do campo NUM pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10.
08 NUM Nmero do imvel. C 010 -

Redao anterior dada ao tamanho do campo NUM pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10.
08 09 10 11 12 13 14 NUM COMPL BAIRRO FONE FAX EMAIL COD_MUN Nmero do imvel. Dados complementares do endereo. Bairro em que o imvel est situado. Nmero do telefone. Nmero do fax. Endereo do correio eletrnico. Cdigo do municpio, conforme tabela IBGE. C C C C C C N 060 060 10* 10* 007* -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um (por arquivo)

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REGISTRO 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE


N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Campo REG COD_PART NOME COD_PAIS CNPJ CPF IE COD_MUN SUFRAMA END Descrio Texto fixo contendo 0150. Cdigo de identificao do participante no arquivo. Nome pessoal ou empresarial do participante. Cdigo do pas do participante, conforme a tabela indicada no item 3.2.1 CNPJ do participante. CPF do participante. Inscrio Estadual do participante. Cdigo do municpio, conforme a tabela IBGE Nmero de inscrio do participante na Suframa. Logradouro e endereo do imvel Tipo C C C N N N C N C C Tam 004 060 100 005 014* 011* 014 007* 009* 060 Dec -

Nova redao dada ao tamanho do campo NUM pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10.
11 NUM Nmero do imvel C 010

Redao anterior dada ao tamanho do campo NUM pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos 01.01.10 a 14.12.10.
11 12 13 NUM COMPL BAIRRO Nmero do imvel Dados complementares do endereo Bairro em que o imvel est situado C C C 060 060 -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

REGISTRO 0175: Alterao da Tabela de Cadastro de Participante


N 01 02 03 04 Campo REG DT_ALT NR_CAMPO CONT_ANT Descrio Texto fixo contendo 0175 Data de alterao do cadastro Nmero do campo alterado (Somente campos 03 a 13) Contedo anterior do campo Tipo C N C C Tam 004 008* 002 100 Dec -

Observaes: Os dados informados neste registro sero vlidos at as 24:00 horas do dia anterior data de alterao. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO 0190: IDENTIFICAO DAS UNIDADES DE MEDIDA


N 01 02 03 Campo REG UNID DESCR Descrio Texto fixo contendo "0190" Cdigo da unidade de medida Descrio da unidade de medida Tipo C C C Tam 004 006 Dec -

Nvel hierrquico: 2 Ocorrncia: Vrios por arquivo

REGISTRO 0200: TABELA DE IDENTIFICAO DO ITEM (PRODUTO E SERVIOS)


N 01 02 03 04 05 06 07 Campo REG COD_ITEM DESCR_ITEM COD_BARRA COD_ANT_ITEM UNID_INV TIPO_ITEM Descrio Texto fixo contendo "0200" Cdigo do item Descrio do item Representao alfanumrico do cdigo de barra do produto, se houver Cdigo anterior do item com relao ltima informao apresentada. Unidade de medida utilizada na quantificao de estoques. Tipo do item - Atividades Industriais, Comerciais e Servios: 00 - Mercadoria para Revenda; 01 - Matria-Prima; 02 - Embalagem; 03 - Produto em Processo; 04 - Produto Acabado; 05 - Subproduto; 06 - Produto Intermedirio; 07 - Material de Uso e Consumo; 08 - Ativo Imobilizado; 09 - Servios; 10 - Outros insumos; 99 - Outras Cdigo da Nomenclatura Comum do Mercosul Cdigo EX, conforme a TIPI Cdigo do gnero do item, conforme a Tabela 4.2.1 Cdigo do servio conforme lista do Anexo I da Lei Complementar Federal n 116/03. Alquota de ICMS aplicvel ao item nas operaes internas Tipo C C C C C C N Tam 004 060 060 006 2 Dec -

08 09 10 11 12

COD_NCM EX_IPI COD_GEN COD_LST ALIQ_ICMS

C C N N N

008 003 002* 004 006

02

Observaes: 1. O Cdigo do Item dever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo. 2. O campo COD_NCM obrigatrio: 2.1) para empresas industriais e equiparadas a industrial, referente aos itens correspondentes atividade fim, ou quando gerarem crditos e dbitos de IPI; 2.2) para contribuintes de ICMS que sejam substitutos tributrios; 2.3) para empresas que realizarem operaes de exportao ou importao. 3. O campo COD_GEN obrigatrio a todos os contribuintes somente na aquisio de produtos primrios. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

REGISTRO 0205: ALTERAO DO ITEM


N 01 02 03 04 05 Campo REG DESCR_ANT_ITEM DT_INI DT_FIM COD_ANT_ITEM Descrio Texto fixo contendo "0205" Descrio anterior do item Data inicial de utilizao da descrio do item Data final de utilizao da descrio do item Cdigo anterior do item com relao ltima informao apresentada. Tipo C C N N C Tam 004 008* 008* 060 Dec -

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Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 0206: CDIGO DE PRODUTO CONFORME TABELA ANP (COMBUSTVEIS)
N 01 02 Campo REG COD_COMB Descrio Texto fixo contendo "0206" Cdigo do combustvel, conforme tabela publicada pela ANP Tipo C C Tam 004 Dec -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO 0220: fatores de converso de unidades


N 01 02 03 Campo REG UNID_CONV FAT_CONV Descrio Texto fixo contendo "0220" Unidade comercial a ser convertida na unidade de estoque, referida no registro 0200. Fator de converso: fator utilizado para converter (multiplicar) a unidade a ser convertida na unidade adotada no inventrio. tipo C C N Tam 004 006 Dec 06

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Nova Redao dada ao registro 0300, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.07.10. REGISTRO 0300: CADASTRO DE BENS OU COMPONENTES DO ATIVO IMOBILIZADO
N 01 02 Campo REG COD_IND_BEM Descrio Texto fixo contendo "0300" Cdigo individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante Identificao do tipo de mercadoria: 1 = bem; 2 = componente. tipo C C tam 004* 060 Dec -

03

IDENT_MERC

001*

Nova Redao dada ao tamanho do campo 04 - DESCRI_ITEM do registro 0300, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.10.
04 DESCR_ITEM Descrio do bem ou componente (modelo, marca e outras caractersticas necessrias a sua individualizao) C -

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos.


04 DESCR_ITEM Descrio do bem ou componente (modelo, marca e outras caractersticas necessrias a sua individualizao) Cdigo de cadastro do bem principal nos casos em que o bem ou componente ( campo 02) esteja vinculado a um bem principal. Cdigo da conta analtica de contabilizao do bem ou componente (campo 06 do Registro 0500) Nmero total de parcelas a serem apropriadas, segundo a legislao de cada unidade federada C 060 -

05

COD_PRNC

060

06 07

COD_CTA NR_PARC

C N

060 003

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - Vrios (por arquivo) Excluso do contedo do campo Observaes do registro 0300 pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. Redao anterior dada ao contedo do campo Observaes do registro 0300 pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.07.10 a 31.12.10. Observaes: Campo 03 - IDENT_MERC: a) bem: uma mercadoria ser considerada bem quando possua todas as condies necessrias para ser utilizado nas atividades operacionais do estabelecimento. Incluem-se no conceito de bem: a.1) o bem construdo no estabelecimento do contribuinte; a.2) a parte de um bem mvel principal que possua todas as condies necessrias para ser utilizado nas atividades operacionais do estabelecimento, tendo em vista que essa parte possui vida til diferenciada; a.3) a parte de um bem principal mvel que ser utilizada exclusivamente como sobressalente, desde que a parte a ser substituda tenha sido imobilizada individualmente; a.4) a parte de um bem principal mvel, que ser agregada a este, desde que essa parte melhore as condies e amplie a vida til econmica originalmente estimada para o referido bem; a.5) a utilizao de uma mercadoria originada do Estoque do Ativo Circulante, tendo em vista que normalmente destinada revenda ou ao consumo na produo ou ao uso ou ao consumo, mas que ser agregada ao imobilizado. b) componente: uma mercadoria ser considerada componente quando fizer parte de um bem mvel que estiver sendo construdo no estabelecimento do contribuinte. Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.10. REGISTRO 0300: CADASTRO DE BENS OU COMPONENTES DO ATIVO IMOBILIZADO
N 01 02 03 REG COD_IND_BEM IDENT_MERC Campo Descrio Texto fixo contendo "0300" Cdigo individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante Identificao do tipo de mercadoria: 1 = bem; 2 = componente. Descrio do bem ou componente (modelo, marca e outras caractersticas necessrias a sua individualizao) Cdigo de cadastro do bem principal nos casos em que o bem ou componente ( campo 02) esteja vinculado a um bem principal. Cdigo da conta analtica de contabilizao do bem ou componente (campo 06 do Registro 0500) Nmero total de parcelas a serem apropriadas, segundo a legislao de cada unidade federada tipo C C C tam 004* 015 001* Dec -

04

DESCR_ITEM

060

05

COD_PRNC

015

06 07

COD_CTA NR_PARC

C N

015 003

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - Vrios (por arquivo) Observaes: Campo 03 - IDENT_MERC: a) bem: uma mercadoria ser considerada bem quando possua todas as condies necessrias para ser utilizado nas atividades operacionais do estabelecimento, ou seja, est pronto para ser utilizado. Incluem-se no conceito de bem: a.1) o bem construdo no estabelecimento do contribuinte;

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a.2) a parte de um bem mvel principal que possui todas as condies necessrias para ser utilizado nas atividades operacionais do estabelecimento, tendo em vista que essa parte possui vida til diferenciada; a.3) a parte de um bem principal mvel que ser utilizada exclusivamente como sobressalente, desde que a parte a ser substituda tenha sido imobilizada individualmente; a.4) a parte de um bem principal mvel, que ser agregada a esse bem principal mvel, desde que essa parte melhore as condies e amplie a vida til econmica originalmente estimada do bem principal mvel; a.5) a utilizao de uma mercadoria originada do Estoque do Ativo Circulante, tendo em vista que normalmente destinada revenda ou ao consumo na produo ou ao uso ou ao consumo, mas que ser agregada ao imobilizado. b) componente: uma mercadoria ser considerada componente quando fizer parte de um bem mvel que estiver sendo construdo no estabelecimento do contribuinte. Nova Redao dada ao leiaute do registro 0305 , pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. REGISTRO 0305 - INFORMAES SOBRE A UTILIZAO DO BEM
N 01 02 03 04 Campo REG COD_CCUS FUNC VIDA_UTIL Descrio Texto fixo contendo "0305" Cdigo do centro de custo onde o bem est sendo ou ser utilizado (campo 03 do Registro 0600) Descrio sucinta da funo do bem na atividade do estabelecimento Vida til estimada do bem, em nmero de meses Tipo C C C N Tam 004* 060 003 Dec -

Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 Redao anterior dada ao Registro 0305, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.07.10 a 31.12.10. REGISTRO 0305 - INFORMAO SOBRE A UTILIZAO DO BEM
N 01 02 Campo REG COD_CTA_DEPR Descrio Texto fixo contendo "0305" Cdigo da conta analtica de contabilizao da depreciao acumulada do bem (campo 06 do Registro 0500) Data de incio de depreciao do bem Cdigo do centro de custo onde est localizado o bem (campo 03 do Registro 0600) Vida til estimada do bem, em nmero de meses Tipo C C Tam 004* 060 Dec -

03 04 05

DT_DEPR_INI COD_CCUS VIDA_UTIL

N C N

008* 060 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.10. REGISTRO 0305 - INFORMAO SOBRE A UTILIZAO DO BEM
N 01 02 Campo REG COD_CTA_DEPR Descrio Texto fixo contendo "0305" Cdigo da conta analtica de contabilizao da depreciao acumulada do bem (campo 06 do Registro 0500) Data de incio de depreciao do bem Cdigo do centro de custo onde est localizado o bem (campo 03 do Registro 0600) Vida til estimada do bem, em nmero de meses Tipo C C Tam 004* 015 Dec

03 04 05

DT_DEPR_INI COD_CCUS VIDA_UTIL

N C N

008* 010 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO 0400: TABELA DE NATUREZA DA OPERAO/PRESTAO


N 01 02 03 Campo REG COD_NAT DESCR_NAT Descrio Texto fixo contendo "0400" Cdigo da natureza da operao/prestao Descrio da natureza da operao/prestao Tipo C C C Tam 004 010 Dec -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

REGISTRO 0450: TABELA DE INFORMAO COMPLEMENTAR DO DOCUMENTO FISCAL


N 01 02 03 Campo REG COD_INF TXT Descrio Texto fixo contendo "0450" Cdigo da informao complementar do documento fiscal. Texto livre da informao complementar existente no documento fiscal, inclusive espcie de normas legais, poder normativo, nmero, capitulao, data e demais referncias pertinentes com indicao referentes ao tributo. Tipo C C C Tam 004 006 Dec -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

REGISTRO 0460: TABELA DE OBSERVAES DO LANAMENTO FISCAL


N 01 02 03 Campo REG COD_OBS TXT Descrio Texto fixo contendo "0460" Cdigo da Observao do lanamento fiscal. Descrio da observao vinculada ao lanamento fiscal Tipo C C C Tam 004 006 Dec -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) Nova Redao dada ao Registro 0500, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.07.10. REGISTRO 0500: PLANO DE CONTAS CONTBEIS
N 01 02 03 REG DT_ALT COD_ NAT_CC Campo Descrio Texto fixo contendo 0500 Data da incluso/alterao Cdigo da natureza da conta/grupo de contas: 01 - Contas de ativo; 02 - Contas de passivo; 03 - Patrimnio lquido; 04 - Contas de resultado; 05 - Contas de compensao; Tipo C N C Tam 004* 008* 002* Dec -

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04

IND_CTA

05 06 07

NVEL COD_CTA NOME_CTA

09 - Outras. Indicador do tipo de conta: S - Sinttica (grupo de contas); A - Analtica (conta). Nvel da conta analtica/grupo de contas. Cdigo da conta analtica/grupo de contas. Nome da conta analtica/grupo de contas.

001*

N C C

005 060 060

Excluso do contedo do campo Observaes do registro 0500 pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. Redao anterior dada ao contedo do campo Observaes do registro 0500 pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.07.10 a 31.12.10. Observaes: Este registro tem o objetivo de identificar as contas contbeis utilizadas pelo contribuinte informante em sua Contabilidade Geral, no que se refere s contas referenciadas nos registros 0300, 0305, C170, C300, C350, C510, C610, D100, D300, D400, D500, D510, D610, H010 e 1510. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.10. REGISTRO 0500: PLANO DE CONTAS CONTBEIS
N 01 02 03 REG DT_ALT COD_ NAT_CC Campo Descrio Texto fixo contendo 0500 Data da incluso/alterao Cdigo da natureza da conta/grupo de contas: 01 - Contas de ativo; 02 - Contas de passivo; 03 - Patrimnio lquido; 04 - Contas de resultado; 05 - Contas de compensao; 09 - Outras. Indicador do tipo de conta: S - Sinttica (grupo de contas); A - Analtica (conta). Nvel da conta analtica/grupo de contas. Cdigo da conta analtica/grupo de contas. Nome da conta analtica/grupo de contas. Tipo C N C Tam 004* 008* 002* Dec -

04

IND_CTA

001*

05 06 08

NVEL COD_CTA NOME_CTA

N C C

005 015 060

Observaes: informar somente as contas referenciadas nos tipos de registros: 0300 ou 0305 ou C170 ou C300 ou C350 ou C510 ou C610 ou D100 ou D300 ou D400 ou D500 ou D510 ou D610 ou H010 ou 1510. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) Nova Redao dada ao Registro 0600, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.07.10. REGISTRO 0600: CENTRO DE CUSTOS
N 01 02 03 04 REG DT_ALT COD_CCUS CCUS Campo Descrio Texto fixo contendo 0600. Data da incluso/alterao. Cdigo do centro de custos. Nome do centro de custos. tipo C N C C tam 004* 008* 060 060 Dec -

Observaes: Informar somente os centros de custos referenciados no tipo de registro 0305 Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.10. REGISTRO 0600: CENTRO DE CUSTOS
N 01 02 03 04 REG DT_ALT COD_CCUS CCUS Campo Descrio Texto fixo contendo 0600. Data da incluso/alterao. Cdigo do centro de custos. Nome do centro de custos. tipo C N C C tam 004* 008* 010 060 Dec

Observaes: Informar somente os centros de custos referenciados no tipo de registro 0305 Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0
N 01 02 Campo REG QTD_LIN_0 Descrio Texto fixo contendo "0990" Quantidade total de linhas do Bloco 0 Tipo C N Tam 004 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) BLOCO C: DOCUMENTOS FISCAIS I - MERCADORIAS (ICMS/IPI)

REGISTRO C001: ABERTURA DO BLOCO C


N 01 02 Campo REG IND_MOV Descrio Texto fixo contendo "C001" Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Tipo C C Tam 004 001 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO C100: NOTA FISCAL (CDIGO 01), NOTA FISCAL AVULSA (CDIGO 1B), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CDIGO 04) E NF-e (CDIGO 55)
N 01 Campo REG Texto fixo contendo "C100" Descrio tipo C Tam 004 Dec -

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02

IND_OPER

03

IND_EMIT

04

COD_PART

05 06 07 08 09 10 11 12

COD_MOD COD_SIT SER NUM_DOC CHV_NFE DT_DOC DT_E_S VL_DOC

Indicador do tipo de operao: 0- Entrada; 1- Sada Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 Srie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Chave da Nota Fiscal Eletrnica Data da emisso do documento fiscal Data da entrada ou da sada Valor total do documento fiscal

001*

001*

060

C N C N N N N N

002* 002* 003 009 044* 008* 008* -

02

Nova redao dada descrio do campo 13 - IND_PGTO pelo Ato COTEPE/ICMS 52/11, efeitos a partir de 01.07.12.
13 IND_PGTO Indicador do tipo de pagamento: 0- vista; 1- A prazo; 2 Outros C 001* -

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.12.
13 IND_PGTO Indicador do tipo de pagamento: 0- vista; 1- A prazo; 9- Sem pagamento. Valor total do desconto Abatimento no tributado e no comercial Ex. desconto ICMS nas remessas para ZFM. Valor total das mercadorias e servios C 001* -

14 15 16

VL_DESC VL_ABAT_NT VL_MERC

N N N

02 02 02

Nova redao dada descrio do campo 17 - IND_FRT pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.01.12.
17 IND_FRT Indicador do tipo do frete: 0- Por conta do emitente; 1- Por conta do destinatrio/remetente; 2- Por conta de terceiros; 9- Sem frete. C 001* -

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 31.12.11.
17 IND_FRT Indicador do tipo do frete: 0- Por conta de terceiros; 1- Por conta do emitente; 2- Por conta do destinatrio; 9- Sem cobrana de frete. Valor do frete indicado no documento fiscal Valor do seguro indicado no documento fiscal Valor de outras despesas acessrias Valor da base de clculo do ICMS Valor do ICMS Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor do ICMS retido por substituio tributria Valor total do IPI Valor total do PIS Valor total da COFINS Valor total do PIS retido por substituio tributria Valor total da COFINS retido por substituio tributria C 001* -

18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29

VL_FRT VL_SEG VL_OUT_DA VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST VL_ICMS_ST VL_IPI VL_PIS VL_COFINS VL_PIS_ST VL_COFINS_ST

N N N N N N N N N N N N

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) Acrescido o Registro C105 pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.01.10. REGISTRO C105 - OPERAES COM ICMS ST RECOLHIDO PARA UF DIVERSA DO DESTINATRIO DO DOCUMENTO FISCAL (CDIGO 55).
N 01 02 Campo REG OPER Descrio Texto fixo contendo "C105" Indicador do tipo de operao: 0 - Combustveis e Lubrificantes; 1 - leasing de veculos ou faturamento direto. Sigla da UF de destino do ICMS_ST Tipo C N Tam 004 001* Dec -

03

UF

002*

Observaes: Nvel hierrquico - 3

REGISTRO C110: INFORMAO COMPLEMENTAR DA NOTA FISCAL (CDIGO 01; 1B, 04 e 55)
N 01 02 03 Campo REG COD_INF TXT_COMPL Descrio Texto fixo contendo "C110" Cdigo da informao complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) Descrio complementar do cdigo de referncia. Tipo C C C Tam 004 006 Dec -

Observaes: Campo 03: utilizado para complementar informaes e ou observaes cujo cdigo de informao genrica. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C111: PROCESSO REFERENCIADO


N 01 02 03 Campo REG NUM_PROC IND_PROC Descrio Texto fixo contendo "C111" Identificao do processo ou ato concessrio Indicador da origem do processo: 0- Sefaz; 1 - Justia Federal; 2 - Justia Estadual; 3 - Secex/RFB 9 Outros Tipo C C C Tam 004 015 001* Dec -

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

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REGISTRO C112: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO


N 01 02 Campo REG COD_DA Descrio Texto fixo contendo "C112" Cdigo do modelo do documento de arrecadao : 0 - documento estadual de arrecadao 1 GNRE Unidade federada beneficiria do recolhimento Nmero do documento de arrecadao Cdigo completo da autenticao bancria Valor do total do documento de arrecadao (principal, atualizao monetria, juros e multa) Data de vencimento do documento de arrecadao Data de pagamento do documento de arrecadao, ou data do vencimento, no caso de ICMS antecipado a recolher. Tipo C C Tam 004 001* Dec -

03 04 05 06 07 08

UF NUM_DA COD_AUT VL_DA DT_VCTO DT_PGTO

C C C N N N

002* 008* 008*

02 -

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C113: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO


N 01 02 Campo REG IND_OPER Descrio Texto fixo contendo "C113" Indicador do tipo de operao: 0- Entrada/aquisio; 1- Sada/prestao Indicador do emitente do ttulo: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Cdigo do participante emitente (campo 02 do Registro 0150) do documento referenciado. Cdigo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal. Tipo C C Tam 004 001* Dec -

03

IND_EMIT

001*

04 05 06 07 08 09

COD_PART COD_MOD SER SUB NUM_DOC DT_DOC

C C C N N N

060 002* 004 003 009 008*

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C114: CUPOM FISCAL REFERENCIADO


N 01 02 03 04 05 06 Campo REG COD_MOD ECF_FAB ECF_CX NUM_DOC DT_DOC Descrio Texto fixo contendo "C114" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no item 4.1.1 Nmero de srie de fabricao do ECF Nmero do caixa atribudo ao ECF Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal Tipo C C C N N N Tam 004 002* 020 003 006 008* Dec -

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C115: LOCAL DE COLETA E/OU ENTREGA (CDIGOS 01, 1B e 04)


N 01 Descrio Texto fixo contendo "C115" Indicador do tipo de transporte: 0 - Rodovirio; 1 - Ferrovirio; 2 - Rodo-Ferrovirio; IND_CARGA 3 - Aquavirio; 4 - Dutovirio; 5 - Areo; 9 Outros CNPJ_COL Nmero do CNPJ do contribuinte do local de coleta IE_COL Inscrio Estadual do contribuinte do local de coleta CPF_COL CPF do contribuinte do local de coleta das mercadorias. COD_MUN_COL Cdigo do Municpio do local de coleta CNPJ_ENTG Nmero do CNPJ do contribuinte do local de entrega IE_ENTG Inscrio Estadual do contribuinte do local de entrega CPF_ENTG Cpf do contribuinte do local de entrega COD_MUN_ENTG Cdigo do Municpio do local de entrega Campo REG Tipo C Tam 004 Dec -

02

001*

03 04 05 06 07 08 09 10

N C N N N C N N

014* 014 011* 007* 014* 014 011* 007*

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N Acrescido o registro C116 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 01.04.11. REGISTRO C116: CUPOM FISCAL ELETRNICO REFERENCIADO
N 01 02 03 04 Campo REG COD_MOD NR_SAT CHV_CFE Descrio Tipo Texto fixo contendo "C116" C Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela C 4.1.1 Nmero de Srie do equipamento SAT N Chave do Cupom Fiscal Eletrnico N Tam 004 002 009 044 Dec -

Nova redao dada ao tamanho do campo 05 - NUM_CFE pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
05 NUM_CFE Nmero do cupom fiscal elernico N 006 -

Redao anterior dada ao tamanho do campo 05 - NUM_CFE, pelo Ato COTEPE/ICMS 02/11, efeitos de 01.04.11 a 30.06.11.
05 NUM_CFE Nmero do cupom fiscal eletrnico N 009 -

Redao anterior dada ao tamanho do campo 05 - NUM_CFE, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, sem efeitos.
05 06 NUM_CFE DT_DOC Nmero do cupom fiscal eletrnico Data da emisso do documento fiscal N N 006 008 -

Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C120: OPERAES DE IMPORTAO (CDIGO 01)

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N 01 02

Campo REG COD_DOC_IMP

03 04 05

NUM_DOC__IMP PIS_IMP COFINS_IMP

Descrio Texto fixo contendo "C120" Documento de importao: 0 - Declarao de Importao; 1 - Declarao Simplificada de Importao. Nmero do documento de Importao. Valor pago de PIS na importao Valor pago de COFINS na importao

Tipo C C

Tam 004 001*

Dec -

C N N

010 -

02 02

Nova Redao dada ao tamanho do campo 06 - NUM_ACDRAW do registro C120 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10.
06 NUM_ACDRAW Nmero do Ato Concessrio do regime Drawback C 020 -

Redao anterior dada ao tamanho do campo 06 - NUM_ACDRAW do registro C120 pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10
06 NUM_ACDRAW Nmero do Ato Concessrio do regime Drawback C 011 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C130: ISSQN, IRRF E PREVIDNCIA SOCIAL
N 01 02 03 04 05 06 07 08 Campo REG VL_SERV_NT VL_BC_ISSQN VL_ISSQN VL_BC_IRRF VL_ IRRF VL_BC_PREV VL_ PREV Descrio Texto fixo contendo "C130" Valor dos servios sob no-incidncia ou no-tributados pelo ICMS Valor da base de clculo do ISSQN Valor do ISSQN Valor da base de clculo do Imposto de Renda Retido na Fonte Valor do Imposto de Renda - Retido na Fonte Valor da base de clculo de reteno da Previdncia Social Valor destacado para reteno da Previdncia Social Tipo C N N N N N N N Tam 004 Dec 02 02 02 02 02 02 02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO C140: FATURA (CDIGO 01)


N 01 02 Campo REG IND_EMIT Descrio Texto fixo contendo "C140" Indicador do emitente do ttulo: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Indicador do tipo de ttulo de crdito: 00- Duplicata; 01- Cheque; 02- Promissria; 03- Recibo; 99- Outros (descrever) Descrio complementar do ttulo de crdito Nmero ou cdigo identificador do ttulo de crdito Quantidade de parcelas a receber/pagar Valor total dos ttulos de crditos Tipo C C Tam 004 001* Dec -

03

IND_TIT

002*

04 05 06 07

DESC_TIT NUM_TIT QTD_PARC VL_TIT

C C N N

02 -

02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO C141: VENCIMENTO DA FATURA (CDIGO 01)


N 01 02 03 04 Campo REG NUM_PARC DT_VCTO VL_PARC Descrio Texto fixo contendo "C141" Nmero da parcela a receber/pagar Data de vencimento da parcela Valor da parcela a receber/pagar Tipo C N N N Tam 004 02 008* Dec 02

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C160: VOLUMES TRANSPORTADOS (CDIGO 01 E 04) - EXCETO COMBUSTVEIS.


N 01 02 03 04 05 06 07 Campo REG COD_PART VEIC_ID QTD_VOL PESO_BRT PESO_LIQ UF_ID Descrio Texto fixo contendo "C160" Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - transportador, se houver Placa de identificao do veculo automotor Quantidade de volumes transportados Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) Peso lquido dos volumes transportados (em Kg) Sigla da UF da placa do veculo Tipo C C C N N N C Tam 004 060 007 002 Dec 02 02 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO C165: OPERAES COM COMBUSTVEIS(CDIGO 01; 55)


N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Campo REG COD_PART VEIC_ID COD_AUT NR_PASSE HORA TEMPER QTD_VOL PESO_BRT PESO_LIQ NOM_MOT CPF UF_ID Descrio Texto fixo contendo "C165 Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - transportador, se houver Placa de identificao do veculo Cdigo da autorizao fornecido pela SEFAZ (combustveis) Nmero do Passe Fiscal Hora da sada das mercadorias Temperatura em graus Celsius utilizada para quantificao do volume de combustvel Quantidade de volumes transportados Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) Peso lquido dos volumes transportados (em Kg) Nome do motorista CPF do motorista Sigla da UF da placa do veculo Tipo C C C C C N N N N N C N C Tam 004 060 007 006* 060 011* 002 Dec 01 02 02 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

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REGISTRO C170: ITENS DO DOCUMENTO (CDIGO 01, 1B, 04 e 55)


N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 Campo REG NUM_ITEM COD_ITEM DESCR_COMPL QTD UNID VL_ITEM VL_DESC IND_MOV Descrio Texto fixo contendo "C170" Nmero seqencial do item no documento fiscal Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Descrio complementar do item como adotado no documento fiscal Quantidade do item Unidade do item(Campo 02 do registro 0190) Valor total do item (mercadorias ou servios) Valor do desconto comercial Movimentao fsica do ITEM/PRODUTO: 0. SIM 1. NO Cdigo da Situao Tributria referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da natureza da operao (campo 02 do Registro 0400) Valor da base de clculo do ICMS Alquota do ICMS Valor do ICMS creditado/debitado Valor da base de clculo referente substituio tributria Alquota do ICMS da substituio tributria na unidade da federao de destino Valor do ICMS referente substituio tributria Indicador de perodo de apurao do IPI: 0 - Mensal; 1 - Decendial Cdigo da Situao Tributria referente ao IPI, conforme a Tabela indicada no item 4.3.2. Cdigo de enquadramento legal do IPI, conforme tabela indicada no item 4.5.3. Valor da base de clculo do IPI Alquota do IPI Valor do IPI creditado/debitado Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS. Valor da base de clculo do PIS Tipo C N C C N C N N C Tam 004 003 060 006 001* Dec 05 02 02 -

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

CST_ICMS CFOP COD_NAT VL_BC_ICMS ALIQ_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST ALIQ_ST VL_ICMS_ST IND_APUR

N N C N N N N N N C

003* 004* 010 006 001*

02 02 02 02 02 02 -

20 21 22 23 24 25 26

CST_IPI COD_ENQ VL_BC_IPI ALIQ_IPI VL_IPI CST_PIS VL_BC_PIS

C C N N N N N

002* 003* 006 002*

02 02 02 02

Nova redao dada ao tamanho e a quantidade de casas decimais do campo 27 ALIQ_PIS pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.01.12.
27 ALIQ_PIS Alquota do PIS (em percentual) N 008 04

Redao anterior dada ao campo 27 ALIQ_PIS pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.12 A 31.01.2011.
27 28 29 30 31 32 ALIQ_PIS QUANT_BC_PIS ALIQ_PIS VL_PIS CST_COFINS VL_BC_COFINS Alquota do PIS (em percentual) Quantidade - Base de clculo PIS Alquota do PIS (em reais) Valor do PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao COFINS. Valor da base de clculo da COFINS N N N N N N 02 03 04 02 02

002*

Nova redao dada ao tamanho e a quantidade de casas decimais do campo 33ALIQ_COFINS pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.01.12
33 ALIQ_COFINS Alquota do COFINS (em percentual) N 008 04

Redao anterior dada ao campo 33 ALIQ_COFINS pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.12 A 31.01.2011.
33 34 35 36 37 ALIQ_COFINS QUANT_BC_COFINS ALIQ_COFINS VL_COFINS COD_CTA Alquota do COFINS (em percentual) Quantidade - Base de clculo COFINS Alquota da COFINS (em reais) Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada N N N N C 006 02 03 04 02 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C171: ARMAZENAMENTO DE COMBUSTIVEIS (cdigo 01, 55)


N 01 02 03 Campo REG NUM_TANQUE QTDE Descrio Texto fixo contendo "C171" Tanque onde foi armazenado o combustvel Quantidade ou volume armazenado Tipo C C N Tam 004 003 Dec 003

Observaes: Somente na aquisio dos combustveis. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C172: OPERAES COM ISSQN (CDIGO 01)
N 01 02 03 04 Campo REG VL_BC_ISSQN ALIQ_ISSQN VL_ISSQN Descrio Texto fixo contendo "C172" Valor da base de clculo do ISSQN Alquota do ISSQN Valor do ISSQN Tipo C N N N Tam 004 006 Dec 02 02 02

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO C173: OPERAES COM MEDICAMENTOS (CDIGO 01, 55)


N 01 02 03 04 05 06 Campo REG LOTE_MED QTD_ITEM DT_FAB DT_VAL IND_MED Descrio Texto fixo contendo "C173" Nmero do lote de fabricao do medicamento Quantidade de item por lote Data de fabricao do medicamento Data de expirao da validade do medicamento Indicador de tipo de referncia da base de clculo do ICMS (ST) do produto farmacutico: 0- Base de clculo referente ao preo tabelado ou preo mximo sugerido; 1- Base clculo - Margem de valor agregado; 2- Base de clculo referente Lista Negativa; 3- Base de clculo referente Lista Positiva; 4- Base de clculo referente Lista Neutra Tipo de produto: Tipo C C N N N C Tam 004 008* 008* 001* Dec 003 -

07

TP_PROD

1*

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08

VL_TAB_MAX

0- Similar; 1- Genrico; 2- tico ou de marca; Valor do preo tabelado ou valor do preo mximo

02

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C174: OPERAES COM ARMAS DE FOGO (CDIGO 01)


N 01 02 Campo REG IND_ARM Descrio Texto fixo contendo "C174" Indicador do tipo da arma de fogo: 0- Uso permitido; 1- Uso restrito Numerao de srie de fabricao da arma Descrio da arma, compreendendo: nmero do cano, calibre, marca, capacidade de cartuchos, tipo de funcionamento, quantidade de canos, comprimento, tipo de alma, quantidade e sentido das raias e demais elementos que permitam sua perfeita identificao Tipo C C Tam 004 001* Dec -

03 04

NUM_ARM DESCR_COMPL

C C

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C175: OPERAES COM VECULOS NOVOS (CDIGO 01, 55)


N 01 02 Campo REG IND_VEIC_OPER Descrio Texto fixo contendo "C175" Indicador do tipo de operao com veculo: 0- Venda para concessionria; 1- Faturamento direto; 2- Venda direta; 3- Venda da concessionria; 9- Outros CNPJ da Concessionria Sigla da unidade da federao da Concessionria Chassi do veculo Tipo C C Tam 004 001* Dec -

03 04 05

CNPJ UF CHASSI_VEIC

N C C

014* 002* 017

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C176: RESSARCIMENTO DE ICMS EM OPERAES COM SUBSTITUIO TRIBUTRIA (CDIGO 01,55)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 Campo REG COD_MOD_ULT_E NUM_DOC_ULT_E SER_ULT_E DT_ULT_E COD_PART_ULT_E QUANT_ULT_E VL_UNIT_ULT_E VL_UNIT_BC_ST Descrio Texto fixo contendo "C176 Cdigo do modelo do documento fiscal relativa a ltima entrada Nmero do documento fiscal relativa a ltima entrada Srie do documento fiscal relativa a ltima entrada Data relativa a ltima entrada da mercadoria Cdigo do participante (do emitente do documento relativa a ltima entrada) Quantidade do item relativa a ltima entrada Valor unitrio da mercadoria constante na NF relativa a ltima entrada inclusive despesas acessrias. Valor unitrio da base de clculo do imposto pago por substituio. Tipo C C N C N C N N N Tam 004 002* 009 003 008* 060 Dec 03 03 03

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C177: OPERAES COM PRODUTOS SUJEITOS A SELO DE CONTROLE IPI
N 01 02 03 Campo REG COD_SELO_IPI QT_SELO_IPI Descrio Texto fixo contendo "C177" Cdigo do selo de controle do IPI, conforme Tabela 4.5.2 Quantidade de selo de controle do IPI aplicada Tipo C C N Tam 004 006* 012 Dec -

Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO C178: OPERAES COM PRODUTOS SUJEITOS A TRIBUTAO DE IPI POR UNIDADE OU QUANTIDADE DE PRODUTO.
N 01 02 03 04 Campo REG CL_ENQ VL_UNID QUANT_PAD Descrio Texto fixo contendo "C178" Cdigo da classe de enquadramento do IPI, conforme Tabela 4.5.1. Valor por unidade padro de tributao Quantidade total de produtos na unidade padro de tributao Tipo C C N N Tam 004 005 Dec 02 03

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO C179: INFORMAES COMPLEMENTARES ST (CDIGO 01)


N 01 02 03 04 05 06 Campo REG BC_ST_ORIG_DEST ICMS_ST_REP ICMS_ST_COMPL BC_RET ICMS_RET Descrio Texto fixo contendo "C179 Valor da base de clculo ST na origem/destino em operaes interestaduais. Valor do ICMS-ST a repassar/deduzir em operaes interestaduais Valor do ICMS-ST a complementar UF de destino Valor da BC de reteno em remessa promovida por Substitudo intermedirio Valor da parcela do imposto retido em remessa promovida por substitudo intermedirio Tipo C N N N N N Tam 004 Dec 02 02 02 02 02

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO C190: REGISTRO ANALTICO DO DOCUMENTO (CDIGO 01, 1B, 04 E 55)

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N 01 02 03 04 05

Campo REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR

06

VL_BC_ICMS

07 08

VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST

09

VL_ICMS_ST

10

VL_RED_BC

11 12

VL_IPI COD_OBS

Descrio Texto fixo contendo "C190" Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao do agrupamento de itens Alquota do ICMS Valor da operao na combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, correspondente ao somatrio do valor das mercadorias, despesas acessrias (frete, seguros e outras despesas acessrias), ICMS_ST e IPI Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" da substituio tributria referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do ICMS da substituio tributria, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor do IPI" referente combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460)

Tipo C N N N N

Tam 004 003* 004* 006 -

Dec 02 02

02

N N

02 02

02

02

N C

006

02 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C195: OBSERVAOES DO LANAMENTO FISCAL(CDIGO 01, 1B E 55)


N 01 02 03 Campo REG COD_OBS TXT_COMPL Descrio Texto fixo contendo "C195" Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Descrio complementar do cdigo de observao. Tipo C C C Tam 004 006 Dec -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C197: OUTRAS OBRIGAES TRIBUTRIAS, AJUSTES E INFORMAES DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL.
N 01 02 Campo REG COD_AJ Descrio Texto fixo contendo "C197" Cdigo do ajustes/benefcio/incentivo, conforme tabela indicada no item 5.3. Tipo C C Tam 004 010*

Nova redao dada descrio do campo 03 pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.01.12.
03 DESCR_COMPL_AJ Descrio complementar do ajuste do documento fiscal C

Redao anterior dada descrio do campo 03 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos de 15.12.10. Posteriormente, o Ato COTEPE/ICMS 02/11 alterou com a mesma redao a referida descrio, com efeitos a partir de 22.03.11. ate 31.12.2011. 03 DESCR_COMPL_AJ

Descrio complementar do ajuste da apurao

Redao anterior dada a descrio do campo 03 pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10.
03 04 05 06 07 08 DESCR_COMPL_AJ COD_ITEM VL_BC_ICMS ALIQ_ICMS VL_ICMS VL_OUTROS Descrio complementar do ajuste da apurao, nos casos em que o cdigo da tabela for 9999 Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Base de clculo do ICMS ou do ICMS ST Alquota do ICMS Valor do ICMS ou do ICMS ST Outros valores C C N N N N 060 006 -

Observaes: 1- Os dados que gerarem crdito ou dbito de ICMS (ou seja, aqueles que no so simplesmente informativos) sero somados na apurao assim como os registros C190. 2- Campo 4 - COD_ITEM s dever ser informado se o ajuste/benefcio for relacionado ao produto. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C300: RESUMO DIRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 Campo REG COD_MOD SER SUB NUM_DOC_INI NUM_DOC_FIN DT_DOC VL_DOC VL_PIS VL_COFINS COD_CTA Descrio Texto fixo contendo "C300" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal inicial Nmero do documento fiscal final Data da emisso dos documentos fiscais Valor total dos documentos Valor total do PIS Valor total da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Tipo C C C C N N N N N N C Tam 004 002* 004 003 006 008* Dec 02 02 02 -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

REGISTRO C310: DOCUMENTOS CANCELADOS DE NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02)
N 01 02 Campo REG NUM_DOC_CANC Descrio Texto fixo contendo "C310" Nmero do documento fiscal cancelado Tipo C N Tam 004 Dec -

Observaes: O nmero do documento cancelado dever constar do intervalo informado. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

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REGISTRO C320: REGISTRO ANALTICO DO RESUMO DIRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02)
N 01 02 03 04 05 Campo REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR Descrio Texto fixo contendo "C320" Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Alquota do ICMS Valor total acumulado das operaes correspondentes combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos. Valor acumulado da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Valor acumulado do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Tipo C N N N N Tam 004 003* 004* 006 Dec 02 02

06 07 08

VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_RED_BC

N N N

02 02 02

09

COD_OBS

006

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C321: ITENS DO RESUMO DIRIO DOS DOCUMENTOS (CDIGO 02)


N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Campo REG COD_ITEM QTD UNID VL_ITEM VL_DESC VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_PIS VL_COFINS Descrio Texto fixo contendo "C321" Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Quantidade acumulada do item Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) Valor acumulado do item Valor do desconto acumulado Valor acumulado da base de clculo do ICMS Valor acumulado do ICMS debitado Valor acumulado do PIS Valor acumulado da COFINS Tipo C C N C N N N N N N Tam 004 060 006 Dec 03 02 02 02 02 02 02

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C350: NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02)


N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Campo REG SER SUB_SER NUM_DOC DT_DOC CNPJ_CPF VL_MERC VL_DOC VL_DESC VL_PIS VL_COFINS COD_CTA Descrio Texto fixo contendo "C350" Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal CNPJ ou CPF do destinatrio Valor das mercadorias constantes no documento fiscal Valor total do documento fiscal Valor total do desconto Valor total do PIS Valor total da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Tipo C C C C N N N N N N N C Tam 004 003 003 008 014 Dec 02 02 02 02 02 -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

REGISTRO C370: ITENS DO DOCUMENTO (CDIGO 02)


N 01 02 03 04 05 06 07 Campo REG NUM_ITEM COD_ITEM QTD UNID VL_ITEM VL_DESC Descrio Texto fixo contendo "C370" Nmero seqencial do item no documento fiscal Cdigo do Item (campo 02 do registro 0200) Quantidade do item Unidade do item (campo 02 do registro 0190) Valor total do item Valor total do desconto no item Tipo C N C N C N N Tam 4 003 060 006 Dec 3 2 2

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C390 - REGISTRO ANALTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02)
N 01 02 03 04 05 Campo REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR Descrio Texto fixo contendo "C390" Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Alquota do ICMS Valor total acumulado das operaes correspondentes combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos. Valor acumulado da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Valor acumulado do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Tipo C N N N N Tam 004 003* 004* 006 Dec 02 02

06 07 08

VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_RED_BC

N N N

02 02 02

09

COD_OBS

006

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C400 - EQUIPAMENTO ECF (CDIGO 02 E 2D)


N 01 Campo REG Descrio Texto fixo contendo "C400" Tipo C Tam 004 Dec -

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02 03 04 05

COD_MOD ECF_MOD ECF_FAB ECF_CX

Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Modelo do equipamento Nmero de srie de fabricao do ECF Nmero do caixa atribudo ao ECF

C C C N

002* 020 020 003

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C405 - REDUO Z (CDIGO 02 E 2D)


N 01 02 03 04 05 Campo REG DT_DOC CRO CRZ NUM_COO_FIN Descrio Texto fixo contendo "C405" Data do movimento a que se refere a Reduo Z Posio do Contador de Reincio de Operao Posio do Contador de Reduo Z Nmero do Contador de Ordem de Operao do ltimo documento emitido no dia. (Nmero do COO na Reduo Z) Valor do Grande Total final Valor da venda bruta Tipo C N N N N Tam 004 008* 003 006 006 Dec -

06 07

GT_FIN VL_BRT

N N

02 02

Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CDIGO 02 E 2D)


N 01 02 03 Campo REG VL_PIS VL_COFINS Descrio Texto fixo contendo "C410" Valor total do PIS Valor total da COFINS Tipo C N N Tam 004 Dec 02 02

Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO C420: REGISTRO DOS TOTALIZADORES PARCIAIS DA REDUO Z (COD 02 E 2D)


N 01 02 03 04 05 Campo REG COD_TOT_PAR VLR_ACUM_TOT NR_TOT DESCR_NR_TOT Descrio Texto fixo contendo "C420" Cdigo do totalizador, conforme Tabela 4.4.6 Valor acumulado no totalizador, relativo respectiva Reduo Z. Nmero do totalizador quando ocorrer mais de uma situao com a mesma carga tributria efetiva. Descrio da situao tributria relativa ao totalizador parcial, quando houver mais de um com a mesma carga tributria efetiva. Tipo C C N N C Tam 004 007 002 Dec 02 -

Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C425: RESUMO DE ITENS DO MOVIMENTO DIRIO (CDIGO 02 E 2D)


N 01 02 03 04 05 06 07 Campo REG COD_ITEM QTD UNID VL_ITEM VL_PIS VL_COFINS Descrio Texto fixo contendo "C425" Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Quantidade acumulada do item Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) Valor acumulado do item Valor do PIS Valor da COFINS Tipo C C N C N N N Tam 004 060 006 Dec 03 02 02 02

Observaes: Registro Obrigatrio para as empresas enquadradas no perfil B (quando os totalizadores forem iguais a xxTnnnn, Tnnnn, Fn, In, Nn). Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C460: DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF (CDIGO 02 E 2D)


N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Campo REG COD_MOD COD_SIT NUM_DOC DT_DOC VL_DOC VL_PIS VL_COFINS CPF_CNPJ NOM_ADQ Descrio Texto fixo contendo "C460" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 Nmero do documento fiscal (COO) Data da emisso do documento fiscal Valor total do documento fiscal Valor do PIS Valor da COFINS CPF ou CNPJ do adquirente Nome do adquirente Tipo C C N N N N N N N C Tam 004 002* 002* 006 008* 014 060 Dec 02 02 02 -

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C470: ITENS DO DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF (CDIGO 02 E 2D)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 Campo REG COD_ITEM QTD QTD_CANC UNID VL_ITEM CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_PIS VL_COFINS Descrio Texto fixo contendo "C470" Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Quantidade do item Quantidade cancelada, no caso de cancelamento parcial de item Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) Valor do item Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1. Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Alquota do ICMS - Carga tributria efetiva em percentual Valor do PIS Valor da COFINS Tipo C C N N C N N N N N N TAM 004 060 006 003* 004* 006 Dec 03 03 02 02 02 02

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Ocorrncia - 1:N REGISTRO C490: REGISTRO ANALTICO DO MOVIMENTO DIRIO (CDIGO 02 E 2D)
N 01 02 03 04 05 Campo REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR Descrio Texto fixo contendo "C490" Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Alquota do ICMS Valor da operao correspondente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos Valor acumulado da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Valor acumulado do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Tipo C N N N N Tam 004 003* 004* 006 Dec 02 02

06 07 08

VL_BC_ICMS VL_ICMS COD_OBS

N N C

006

02 02 -

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C495: RESUMO MENSAL DE ITENS DO ECF POR ESTABELECIMENTO (CDIGO 02, 2D)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 Campo REG ALIQ_ICMS COD_ITEM QTD QTD_CANC UNID VL_ITEM VL_DESC VL_CANC VL_ACMO VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_ISEN VL_NT VL_ICMS_ST Descrio Texto fixo contendo "C495" Alquota do ICMS Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Quantidade acumulada do item Quantidade cancelada acumulada, no caso de cancelamento parcial de item Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) Valor acumulado do item Valor acumulado dos descontos Valor acumulado dos cancelamentos Valor acumulado dos acrscimos Valor acumulado da base de clculo do ICMS Valor acumulado do ICMS Valor das sadas isentas do ICMS Valor das sadas sob no-incidncia ou no-tributadas pelo ICMS Valor das sadas de mercadorias adquiridas com substituio tributria do ICMS Tipo C N C N N C N N N N N N N N N Tam 004 006 060 006 Dec 02 03 03 02 02 02 02 02 02 02 02 02

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - V Nova redao dada ao Registro C500 pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.01.10. REGISTRO C500: NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28)
N 01 02 Campo REG IND_OPER Descrio Texto fixo contendo "C500" Indicador do tipo de operao: 0- Entrada; 1- Sada IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do adquirente, no caso das sadas; - do fornecedor no caso de entradas COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 SER Srie do documento fiscal SUB Subsrie do documento fiscal COD_CONS - Cdigo de classe de consumo de energia eltrica ou gs: 01 - Comercial 02 - Consumo Prprio 03 - Iluminao Pblica 04 - Industrial 05 - Poder Pblico 06 - Residencial 07 - Rural 08 -Servio Pblico - Cdigo de Consumo de Fornecimento Dgua - Tabela 4.4.2. NUM_DOC Nmero do documento fiscal DT_DOC Data da emisso do documento fiscal DT_E_S Data da entrada ou da sada VL_DOC Valor total do documento fiscal VL_DESC Valor total do desconto VL_FORN Valor total fornecido/consumido VL_SERV_NT Valor total dos servios no-tributados pelo ICMS VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros VL_DA Valor total de despesas acessrias indicadas no documento fiscal VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS VL_ICMS Valor acumulado do ICMS VL_BC_ICMS_ST Valor acumulado da base de clculo do ICMS substituio tributria VL_ICMS_ST Valor acumulado do ICMS retido por substituio tributria COD_INF Cdigo da informao complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) VL_PIS Valor do PIS VL_COFINS Valor da COFINS TP_LIGACAO Cdigo de tipo de Ligao 1 - Monofsico 2 - Bifsico 3 - Trifsico COD_GRUPO_TENSAO Cdigo de grupo de tenso: 01 - A1 - Alta Tenso (230kV ou mais) 02 - A2 - Alta Tenso (88 a 138kV) 03 - A3 - Alta Tenso (69kV) Tipo C C Tam 004 001* Dec -

03

001*

04

060

05 06 07 08 09

C N C N C

002* 002* 004 003 002*

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

N N N N N N N N N N N N N C N N N

009 008* 008* 006 001*

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 -

27

002*

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04 - A3a - Alta Tenso (30kV a 44kV) 05 - A4 - Alta Tenso (2,3kV a 25kV) 06 - AS - Alta Tenso Subterrneo 06 07 - B1 - Residencial 07 08 - B1 - Residencial Baixa Renda 08 09 - B2 - Rural 09 10 - B2 - Cooperativa de Eletrificao Rural 11 - B2 - Servio Pblico de Irrigao 12 - B3 - Demais Classes 13 - B4a - Iluminao Pblica - rede de distribuio 14 - B4b - Iluminao Pblica - bulbo de lmpada

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) Includo texto de observao pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10. Observao: registro obrigatrio nas operaes de sadas, apenas para documentos emitidos fora do Convnio ICMS n 115/2003, ou quando dispensados pela SEFAZ da entrega do arquivo previsto naquele convnio. Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. REGISTRO C500: NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28)
N 01 02 Descrio Texto fixo contendo "C500" Indicador do tipo de operao: 0- Entrada; 1- Sada IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do adquirente, no caso das sadas; - do fornecedor no caso de entradas COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 SER Srie do documento fiscal SUB Subsrie do documento fiscal COD_CONS Cdigo de classe de consumo de energia eltrica ou gs: 01 - Comercial 02 - Consumo Prprio 03 - Iluminao Pblica 04 - Industrial 05 - Poder Pblico 06 - Residencial 07 - Rural 08 -Servio Pblico NUM_DOC Nmero do documento fiscal DT_DOC Data da emisso do documento fiscal DT_E_S Data da entrada ou da sada VL_DOC Valor total do documento fiscal VL_DESC Valor total do desconto VL_FORN Valor total fornecido/consumido VL_SERV_NT Valor total dos servios no-tributados pelo ICMS VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros VL_DA Valor total de despesas acessrias indicadas no documento fiscal VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS VL_ICMS Valor acumulado do ICMS VL_BC_ICMS_ST Valor acumulado da base de clculo do ICMS substituio tributria VL_ICMS_ST Valor acumulado do ICMS retido por substituio tributria COD_INF Cdigo da informao complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) VL_PIS Valor do PIS VL_COFINS Valor da COFINS TP_LIGACAO Cdigo de tipo de Ligao 1 - Monofsico 2 - Bifsico 3 - Trifsico COD_GRUPO_TENSAO Cdigo de grupo de tenso: 01 - A1 - Alta Tenso (230kV ou mais) 02 - A2 - Alta Tenso (88 a 138kV) 03 - A3 - Alta Tenso (69kV) 04 - A3a - Alta Tenso (30kV a 44kV) 05 - A4 - Alta Tenso (2,3kV a 25kV) 06 - AS - Alta Tenso Subterrneo 06 07 - B1 - Residencial 07 08 - B1 - Residencial Baixa Renda 08 09 - B2 - Rural 09 10 - B2 - Cooperativa de Eletrificao Rural 11 - B2 - Servio Pblico de Irrigao 12 - B3 - Demais Classes 13 - B4a - Iluminao Pblica - rede de distribuio 14 - B4b - Iluminao Pblica - bulbo de lmpada Campo REG IND_OPER Tipo C C Tam 004 001* Dec -

03

001*

04

060

05 06 07 08 09

C N C N N

002* 002* 004 003 002*

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

N N N N N N N N N N N N N C N N N

009 008* 008* 006 001*

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 -

27

002*

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO C510: ITENS DO DOCUMENTO NOTA FISCAL/CONTA ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Campo REG NUM_ITEM COD_ITEM COD_CLASS QTD UNID VL_ITEM VL_DESC CST_ICMS CFOP Descrio Texto fixo contendo "C510" Nmero seqencial do item no documento fiscal Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Cdigo de classificao do item de energia eltrica, conforme a Tabela 4.4.1 Quantidade do item Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) Valor do item Valor total do desconto Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Tipo C N C N N C N N N N Tam 004 003 060 004* 006 003* 004* Dec 03 02 02 -

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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11 12 13 14 15 16 17

VL_BC_ICMS ALIQ_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST ALIQ_ST VL_ICMS_ST IND_REC

18 19 20 21

COD_PART VL_PIS VL_COFINS COD_CTA

Valor da base de clculo do ICMS Alquota do ICMS Valor do ICMS creditado/debitado Valor da base de clculo referente substituio tributria Alquota do ICMS da substituio tributria na unidade da federao de destino Valor do ICMS referente substituio tributria Indicador do tipo de receita: 0- Receita prpria; 1- Receita de terceiros Cdigo do participante receptor da receita, terceiro da operao (campo 02 do Registro 0150) Valor do PIS Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada

N N N N N N C

006 006 001*

02 02 02 02 02 02 -

C N N C

060 02 02 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C590: REGISTRO ANALTICO DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28)
N 01 02 03 04 05 06 Campo REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR VL_BC_ICMS Descrio Texto fixo contendo "C590" Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1. Cdigo Fiscal de Operao e Prestao do agrupamento de itens Alquota do ICMS Valor da operao correspondente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" da substituio tributria referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do ICMS da substituio tributria, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Tipo C N N N N N Tam 004 003* 004* 006 Dec 02 02 02

07 08

VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST

N N

02 02

09

VL_ICMS_ST

02

10

VL_RED_BC

02

11

COD_OBS

006

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Nova Redao dada ao Registro C600, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.01.10. REGISTRO C600: CONSOLIDAO DIRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) (EMPRESAS NO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03)
N 01 02 03 04 05 06 Campo REG COD_MOD COD_MUN SER SUB COD_CONS Descrio Texto fixo contendo "C600" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Cdigo do municpio dos pontos de consumo, conforme a tabela IBGE Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal - Cdigo de classe de consumo de energia eltrica ou gs: 01 - Comercial 02 - Consumo Prprio 03 - Iluminao Pblica 04 - Industrial 05 - Poder Pblico 06 - Residencial 07 - Rural 08 -Servio Pblico - Cdigo de Consumo de Fornecimento Dgua - Tabela 4.4.2. Quantidade de documentos consolidados neste registro Quantidade de documentos cancelados Data dos documentos consolidados Valor total dos documentos Valor acumulado dos descontos Consumo total acumulado, em kWh (Cdigo 06) Valor acumulado do fornecimento Valor acumulado dos servios no-tributados pelo ICMS Valores cobrados em nome de terceiros Valor acumulado das despesas acessrias Valor acumulado da base de clculo do ICMS Valor acumulado do ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor acumulado do ICMS retido por substituio tributria Valor acumulado do PIS Valor acumulado COFINS Tipo C C N C N C Tam 004 002* 007* 004 003 002* Dec -

07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

QTD_CONS QTD_CANC DT_DOC VL_DOC VL_DESC CONS VL_FORN VL_SERV_NT VL_TERC VL_DA VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST VL_ICMS_ST VL_PIS VL_COFINS

N N N N N N N N N N N N N N N N

008* -

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) Includo texto de observao pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10. Observao: registro obrigatrio nas operaes de sadas, apenas para documentos emitidos fora do Convnio ICMS n 115/2003, ou quando dispensados pela SEFAZ da entrega do arquivo previsto naquele convnio. Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. REGISTRO C600: CONSOLIDAO DIRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) (EMPRESAS NO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03)
N 01 02 Campo REG COD_MOD Descrio Tipo Texto fixo contendo "C600" C Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela C 4.1.1 Tam 004 002* Dec -

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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03 04 05 06

COD_MUN SER SUB COD_CONS

07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

QTD_CONS QTD_CANC DT_DOC VL_DOC VL_DESC CONS VL_FORN VL_SERV_NT VL_TERC VL_DA VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST VL_ICMS_ST VL_PIS VL_COFINS

Cdigo do municpio dos pontos de consumo, conforme a tabela IBGE Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Cdigo de classe de consumo de energia eltrica, conforme a Tabela 4.4.5, ou Cdigo de Consumo de Fornecimento Dgua - Tabela 4.4.2 ou Cdigo da classe de consumo de gs canalizado conforme Tabela 4.4.3. Quantidade de documentos consolidados neste registro Quantidade de documentos cancelados Data dos documentos consolidados Valor total dos documentos Valor acumulado dos descontos Consumo total acumulado, em kWh (Cdigo 06) Valor acumulado do fornecimento Valor acumulado dos servios no-tributados pelo ICMS Valores cobrados em nome de terceiros Valor acumulado das despesas acessrias Valor acumulado da base de clculo do ICMS Valor acumulado do ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor acumulado do ICMS retido por substituio tributria Valor acumulado do PIS Valor acumulado COFINS

N C N N

007* 004 003 002*

N N N N N N N N N N N N N N N N

008* -

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO C601: DOCUMENTOS CANCELADOS - CONSOLIDAO DIRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28)
N 01 02 Campo REG NUM_DOC_CANC Descrio Texto fixo contendo "C601" Nmero do documento fiscal cancelado Tipo C N Tam 004 009 Dec -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) (EMPRESAS NO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 Campo REG COD_CLASS COD_ITEM QTD UNID VL_ITEM VL_DESC CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST VL_ICMS_ST VL_PIS VL_COFINS COD_CTA Descrio Texto fixo contendo "C610" Cdigo de classificao do item de energia eltrica, conforme Tabela 4.4.1 Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Quantidade acumulada do item Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) Valor acumulado do item Valor acumulado dos descontos Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao conforme tabela indicada no item 4.2.2 Alquota do ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS Valor acumulado do ICMS debitado Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor do ICMS retido por substituio tributria Valor do PIS Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Tipo C N C N C N N N N N N N N N N N C Tam 004 004* 060 006 003* 004* 006 Dec 03 02 02 02 02 02 02 02 02 02 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C690: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua CANALIZADA (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28)
N 01 02 03 04 05 06 Campo REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR VL_BC_ICMS Descrio Texto fixo contendo "C690" Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a tabela indicada no item 4.2.2 Alquota do ICMS Valor da operao correspondente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor do ICMS retido por substituio tributria Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Tipo C N N N N N Tam 004 003* 004* 006 Dec 2 2 2

07 08

VL_ICMS VL_RED_BC

N N

2 02

09 10 11

VL_BC_ICMS_ST VL_ICMS_ST COD_OBS

N N C

006

02 02 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Nova Redao dada ao ttulo do registro C700 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10. REGISTRO C700: Consolidao dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica - (Empresas obrigadas entrega do arquivo previsto no Convnio ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado (Cdigo 28). Redao anterior dada ao ttulo do registro C700 dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10. REGISTRO C700: Consolidao dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica - (Empresas obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado (Cdigo 28)
N 01 Campo REG Descrio Texto fixo contendo "C700" Cdigo do modelo d documento fiscal, conforme a Tipo C Tam 004 Dec -

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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02 03 04 05 06 07 08 09

COD_MOD SER NRO_ORD_INI NRO_ORD_FIN DT_DOC_INI DT_DOC_FIN NOM_MEST CHV_COD_DIG

Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Nmero de ordem inicial Nmero de ordem final Data de emisso inicial dos documentos / Data inicial de vencimento da fatura Data de emisso final dos documentos / Data final do vencimento da fatura Nome do arquivo Mestre de Documento Fiscal Chave de codificao digital do arquivo Mestre de Documento Fiscal

C C N N N N C C

002* 004 009 009 008* 008* 015 032

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - V - vrios por arquivo

REGISTRO C790: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (COD 06)


N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Campo REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR Descrio Texto fixo contendo "C790" Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a tabela indicada no item 4.2.2 Alquota do ICMS Valor da operao correspondente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor do ICMS retido por substituio tributria Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS.. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Tipo C N N N N N N N N N Tam 004 003* 004* 006 Dec 02 02 02 02 02 02 02

VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST VL_ICMS_ST VL_RED_BC

11

COD_OBS

006

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C791: REGISTRO DE INFORMAES DE ICMS ST POR UF (COD 06)


N 01 02 03 04 REG UF VL_BC_ICMS_ST VL_ICMS_ST Campo Texto fixo contendo "C791" Sigla da unidade da federao a que se refere a reteno ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor do ICMS retido por substituio tributria Descrio Tipo C C N N Tam 004 002* Dec 02 02

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Acrescido o Registro C800 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 01.04.11. REGISTRO C800: CUPOM FISCAL ELETRNICO (CDIGO 59)
N 01 02 03 Campo REG COD_MOD COD_SIT Descrio Texto fixo contendo "C800" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 Tipo C C N Tam 004 002 002 Dec -

Nova redao dada ao tamanho do campo 05 - NUM_CFE pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
04 NUM_CFE Nmero do Cupom Fiscal Eletrnico N 006 -

Redao anterior dada ao tamanho do campo 04 - NUM_CFE, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, com efeitos de 01.04.11 a 30.06.11.
04 05 06 07 08 09 10 11 NUM_CFE DT_DOC VL_CFE VL_PIS VL_COFINS CNPJ_CPF NR_SAT CHV_CFE Nmero do Cupom Fiscal Eletrnico Data da emisso do Cupom Fiscal Eletrnico Valor total do Cupom Fiscal Eletrnico Valor total do PIS Valor total da COFINS CNPJ ou CPF do destinatrio Nmero de Srie do equipamento SAT Chave do Cupom Fiscal Eletrnico N N N N N N N N 009 008 14 009 044 02 02 02 -

Nova redao dada descrio do campo 05 - NUM_CFE pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
12 VL_DESC Valor total de descontos N 02

Redao anterior dada ao tamanho do campo 14 - VL_OUT_DA, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos de 01.04.11 a 30.06.11.
12 13 VL_DESC VL_MERC Valor total do desconto sobre item Valor total das mercadorias e servios N N 02 02

Nova redao dada descrio do campo 05 - NUM_CFE pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
14 VL_OUT_DA Valor total de outras despesas acessrias e acrscimos N 02

Redao anterior dada ao tamanho do campo 14 - VL_OUT_DA, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos de 01.04.11 a 30.06.11.
14 15 16 17 VL_OUT_DA VL_ICMS VL_PIS_ST VL_COFINS_ST Valor de outras desp. acessrias (acrscimo) Valor do ICMS Valor total do PIS retido por subst. trib. Valor total da COFINS retido por subst. trib. N N N N 02 02 02 02

Observaes: Nvel hierrquico: 2 Ocorrncia - 1:N Acrescido o Registro C850 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 01.04.11. REGISTRO C850: REGISTRO ANALTICO DO CF-E (CODIGO 59)
N 01 02 Campo REG CST_ICMS Descrio Texto fixo contendo "C850" Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no Tipo C N Tam 004 003 Dec -

Observaes: Nvel hierrquico: 3

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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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03 04 05

CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR

06 07 08

VL_BC_ICMS VL_ICMS COD_OBS

item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao do agrupamento de itens Alquota do ICMS Valor total do CF-e na combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, correspondente ao somatrio do valor lquido dos itens. Valor acumulado da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do registro 0460)

Ocorrncia - 1:N
N N N 004 006 02 02

N N C

006

2 02 -

Acrescido o registro C860 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 01.04.11. REGISTRO C860: IDENTIFICAO DO EQUIPAMENTO SAT-CF-E
01 02 03 04 REG COD_MOD NR_SAT DT_DOC Texto fixo contendo "C860" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Nmero de Srie do equipamento SAT Data de emisso dos documentos fiscais

Nova redao dada ao tamanho do campo 05 - DOC_INI pelo Ato COTEPE efeitos a partir de 01.07.11.
05 DOC_INI Data de emisso dos documentos fiscais

Redao anterior dada ao tamanho do campo 05 COTEPE/ICMS 02/11, de 01.04.11 a 30.06.11.


05 DOC_INI Nmero do documento inicial

Redao anterior dada ao tamanho do campo 05 COTEPE/ICMS 38/09, Sem efeitos.


05 DOC_INI Nmero do documento inicial

Nova redao dada ao tamanho do campo 06 - DOC_FIM pelo Ato COTEPE efeitos a partir de 01.07.11.
06 DOC_FIM Nmero do documento final

Redao anterior dada ao tamanho do campo 06 COTEPE/ICMS 02/11, efeitos de 01.04.11 a 30.06.11.
06 DOC_FIM Nmero do documento final

Redao anterior dada ao tamanho do campo 06 COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos.


06 DOC_FIM Nmero do documento final

Observaes: Nvel hierrquico: 2 Ocorrncia - 1:N

Acrescido o Registro C890 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 01.04.11. REGISTRO C890: RESUMO DIRIO DO CF-E (CDIGO 59) POR EQUIPAMENTO SAT-CF-E
N 01 02 03 04 05 Campo REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR Descrio Texto fixo contendo "C890" Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao do agrupamento de itens Alquota do ICMS Valor total do CF-e na combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, correspondente ao somatrio do valor lquido dos itens. Valor acumulado da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do registro 0460) Tipo C N N N N Tam 004 003 004 006 Dec 02 02

06 07 08

VL_BC_ICMS VL_ICMS COD_OBS

N N C

006

2 02 -

Observaes: Nvel hierrquico: 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C990: ENCERRAMENTO DO BLOCO C


N 01 02 Campo REG QTD_LIN_C Descrio Texto fixo contendo "C990" Quantidade total de linhas do Bloco C Tipo C N Tam 004 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

BLOCO D: DOCUMENTOS FISCAIS II - SERVIOS (ICMS) REGISTRO D001: ABERTURA DO BLOCO D


N 01 02 Campo REG IND_MOV Descrio Texto fixo contendo "D001" Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Tipo C C Tam 004 001 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO D100: NOTA FISCAL DE SERVIO DE TRANSPORTE (CDIGO 07) E CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE RODOVIRIO DE CARGAS (CDIGO 08), CONHECIMENTO DE TRANSPORTE DE CARGAS AVULSO (CDIGO 8B), AQUAVIRIO DE CARGAS (CDIGO 09), AREO (CDIGO 10), FERROVIRIO DE CARGAS (CDIGO 11), MULTIMODAL DE CARGAS (CDIGO 26), NOTA FISCAL DE TRANSPORTE FERROVIRIO DE CARGA (CDIGO 27) E CONHECIMENTO DE TRANSPORTE ELETRNICO - CT-e (CDIGO 57)
N 01 02 Campo REG IND_OPER Descrio Texto fixo contendo "D100" Indicador do tipo de operao: 0- Aquisio; 1- Prestao Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do prestador de servio, no caso de aquisio de servio; - do tomador do servio, no caso de prestao de servios. Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tipo C C Tam 004 001* Dec -

03

IND_EMIT

001*

04

COD_PART

060

05

COD_MOD

002*

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06 07 08 09 10 11 12 13 14

COD_SIT SER SUB NUM_DOC CHV_CTE DT_DOC DT_A_P TP_CT-e CHV_CTE_REF

15 16

VL_DOC VL_DESC

Tabela 4.1.1 Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Chave do Conhecimento de Transporte Eletrnico Data da emisso do documento fiscal Data da aquisio ou da prestao do servio Tipo de Conhecimento de Transporte Eletrnico conforme definido no Manual de Integrao do CT-e Chave do CT-e de referncia cujos valores foram complementados (opo 1 do campo anterior) ou cujo dbito foi anulado(opo 2 do campo anterior). Valor total do documento fiscal Valor total do desconto

N C C N N N N N N

002* 004 003 009 044* 008* 008* 001* 044*

N N

02 02

Nova redao dada descrio do campo 17 - IND_FRT pelo Ato COTEPE/ICMS 52/11, efeitos a partir de 01.07.12.
17 IND_FRT Indicador do tipo do frete: 0- Por conta do emitente; 1- Por conta do destinatrio/remetente; 2- Por conta de terceiros; 9- Sem cobrana de frete. C 001* -

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.12.
17 IND_FRT Indicador do tipo do frete: C 0- Por conta de terceiros; 1- Por conta do emitente; 2- Por conta do destinatrio; 9- Sem cobrana de frete. Valor total da prestao de servio N Valor da base de clculo do ICMS N Valor do ICMS N Valor no-tributado N Cdigo da informao complementar do documento fiscal C (campo 02 do Registro 0450) Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C 001* -

18 19 20 21 22 23

VL_SERV VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_NT COD_INF COD_CTA

006 -

02 02 02 02 -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

REGISTRO D110: ITENS do documento - NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TRANSPORTE (CDIGO 07)
N 01 02 03 04 05 Campo REG NUM_ITEM COD_ITEM VL_SERV VL_OUT Descrio Texto fixo contendo "D110" Nmero seqencial do item no documento fiscal Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Valor do servio Outros valores Tipo C N C N N Tam 004 003 060 Dec 02 02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D120: COMPLEMENTO DA NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TRANSPORTE (CDIGO 07)
N 01 02 03 04 05 Campo REG COD_MUN_ORIG COD_MUN_DEST VEIC_ID UF_ID Descrio Texto fixo contendo "D120" Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a tabela IBGE Cdigo do municpio de destino, conforme a tabela IBGE Placa de identificao do veculo Sigla da UF da placa do veculo Tipo C N N C C Tam 004 007* 007* 007 002 Dec -

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO D130: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO RODOVIRIO DE CARGAS (CDIGO 08) E CONHECIMENTO DE TRANSPORTES DE CARGAS AVULSO (CDIGO 8B)
N 01 02 03 04 Campo REG COD_PART_CONSG COD_PART_RED IND_FRT_RED Descrio Texto fixo contendo "D130" Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - consignatrio, se houver Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - redespachado, se houver Indicador do tipo do frete da operao de redespacho: 0 - Sem redespacho; 1 - Por conta do emitente; 2 - Por conta do destinatrio; 9 - Outros. Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a tabela IBGE Cdigo do municpio de destino, conforme a tabela IBGE Placa de identificao do veculo Valor lquido do frete Soma de valores de Sec/Cat (servios de coleta/custo adicional de transporte) Soma de valores de despacho Soma dos valores de pedgio Outros valores Valor total do frete Sigla da UF da placa do veculo Tipo C C C C Tam 004 060 060 001* Dec -

05 06 07 08 09 10 11 12 13 14

COD_MUN_ORIG COD_MUN_DEST VEIC_ID VL_LIQ_FRT VL_SEC_CAT VL_DESP VL_PEDG VL_OUT VL_FRT UF_ID

N N C N N N N N N C

007* 007* 007 002

02 02 02 02 02 02 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO D140: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AQUAVIRIO DE CARGAS (CDIGO 09)


N 01 02 Campo REG COD_PART_CONSG Descrio Texto fixo contendo "D140" Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - consignatrio, se houver Cdigo do municpio de origem do servio, Tipo C C Tam 004 060 Dec -

03

COD_MUN_ORIG

007*

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04 05

COD_MUN_DEST IND_VEIC

06 07

VEIC_ID IND_NAV

08 09 10 11 12 13 14

VIAGEM VL_FRT_LIQ VL_DESP_PORT VL_DESP_CAR_DESC VL_OUT VL_FRT_BRT VL_FRT_MM

conforme a tabela IBGE Cdigo do municpio de destino, conforme a tabela IBGE Indicador do tipo do veculo transportador: 0- Embarcao; 1- Empurrador/rebocador Identificao da embarcao (IRIM ou Registro CPP) Indicador do tipo da navegao: 0- Interior; 1- Cabotagem Nmero da viagem Valor lquido do frete Valor das despesas porturias Valor das despesas com carga e descarga Outros valores Valor bruto do frete Valor adicional do frete para renovao da Marinha Mercante

N C

007* 001*

C C

001*

N N N N N N N

02 02 02 02 02 02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO D150: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AREO (CDIGO 10)


N 01 02 03 04 05 06 Campo REG COD_MUN_ORIG COD_MUN_DEST VEIC_ID VIAGEM IND_TFA Descrio Texto fixo contendo "D150" Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a tabela IBGE Cdigo do municpio de destino, conforme a tabela IBGE Identificao da aeronave (DAC) Nmero do vo. Indicador do tipo de tarifa aplicada: 0- Exp.; 1- Enc.; 2- C.I.; 9- Outra Peso taxado Valor da taxa terrestre Valor da taxa de redespacho Outros valores Valor da taxa "ad valorem" Tipo C N N C N C Tam 004 007* 007* 001* Dec -

07 08 09 10 11

VL_PESO_TX VL_TX_TERR VL_TX_RED VL_OUT VL_TX_ADV

N N N N N

02 02 02 02 02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO D160: CARGA TRANSPORTADA (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 Campo REG DESPACHO CNPJ_CPF_REM IE_REM COD_MUN_ORI CNPJ_CPF_DEST IE_DEST COD_MUN_DEST Descrio Texto fixo contendo "D160" Identificao do nmero do despacho CNPJ ou CPF do remetente das mercadorias que constam na nota fiscal. Inscrio Estadual do remetente das mercadorias que constam na nota fiscal. Cdigo do Municpio de origem, conforme tabela IBGE CNPJ ou CPF do destinatrio das mercadorias que constam na nota fiscal. Inscrio Estadual do destinatrio das mercadorias que constam na nota fiscal. Cdigo do Municpio de destino, conforme tabela IBGE Tipo C C N C N N C N Tam 004 014 014 007* 014 014 007* Dec -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Nova Redao dada ao Registro D161, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.01.10. REGISTRO D161: LOCAL DA COLETA E ENTREGA (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)
N 01 Campo REG Descrio Texto fixo contendo "D161" Indicador do tipo de transporte da carga coletada: 0 - Rodovirio; 1 - Ferrovirio; 2 - Rodo-Ferrovirio; 3 - Aquavirio; 4 - Dutovirio; 5 - Areo; 9 - Outros Nmero do CNPJ ou CPF do local da coleta Inscrio Estadual do contribuinte do local de coleta Cdigo do Municpio do local de coleta, conforme tabela IBGE Nmero do CNPJ ou CPF do local da entrega Inscrio Estadual do contribuinte do local de entrega Cdigo do Municpio do local de entrega, conforme tabela IBGE Tipo C Tam 004 Dec -

02

IND_CARGA

001*

03 04 05 06 07 08

CNPJ_CPF_COL IE_COL COD_MUN_COL CNPJ_CPF_ENTG IE_ENTG COD_MUN_ENTG

C C N C C N

014 014 007* 014 014 007*

Observaes: Este registro s ser preenchido quando o local de coleta e/ou entrega for diferente do endereo do emitente e/ou destinatrio. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. REGISTRO D161: LOCAL DA COLETA E ENTREGA (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)
N 01 Campo REG Descrio Texto fixo contendo "D161" Indicador do tipo de transporte da carga coletada: 0 - Rodovirio; 1 - Ferrovirio; 2 - Rodo-Ferrovirio; 3 - Aquavirio; 4 - Dutovirio; 5 - Areo; 9 - Outros Nmero do CNPJ ou CPF do local da coleta Tipo C Tam 004 Dec -

02

IND_CARGA

001*

03

CNPJ_CPF_COL

014

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04 05 06 07 08

IE_COL COD_MUN_COL CNPJ_CPF_ENTG IE_ENTG COD_MUN_ENTG

Inscrio Estadual do contribuinte do local de coleta C Cdigo do Municpio do local de coleta, conforme tabela N IBGE Nmero do CNPJ ou CPF do local da entrega C Inscrio Estadual do contribuinte do local de entrega C Cdigo do Municpio do local de entrega, conforme tabela N IBGE

014 007* 014 014 007*

Observaes: Este registro s ser preenchido quando o local de coleta e/ou entrega for diferente do endereo do emitente e/ou destinatrio. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO D162: IDENTIFICAO DOS DOCUMENTOS FISCAIS (CDIGOS 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Campo REG COD_MOD SER NUM_DOC DT_DOC VL_DOC VL_MERC QTD_VOL PESO_BRT PESO_LIQ Descrio Texto fixo contendo "D162" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal Valor total do documento fiscal Valor das mercadorias constantes no documento fiscal Quantidade de volumes transportados Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) Peso lquido dos volumes transportados (em Kg) Tipo C C C N N N N N N N Tam 004 002* 004 009 008* Dec 02 02 02 02

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO D170: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO MULTIMODAL DE CARGAS (CDIGO 26)


N 01 02 Campo REG COD_PART_CONSG Descrio Texto fixo contendo "D170" Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - consignatrio, se houver Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - redespachante, se houver Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a tabela IBGE Cdigo do municpio de destino, conforme a tabela IBGE Registro do operador de transporte multimodal Indicador da natureza do frete: 0- Negocivel; 1- No negocivel Valor lquido do frete Valor do gris (gerenciamento de risco) Somatrio dos valores de pedgio Outros valores Valor total do frete Placa de identificao do veculo Sigla da UF da placa do veculo Tipo C C Tam 004 060 Dec -

03

COD_PART_RED

060

04 05 06 07

COD_MUN_ORIG COD_MUN_DEST OTM IND_NAT_FRT

N N C C

007* 007* 001*

08 09 10 11 12 13 14

VL_LIQ_FRT VL_GRIS VL_PDG VL_OUT VL_FRT VEIC_ID UF_ID

N N N N N C C

007 002

02 02 02 02 02 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO D180: MODAIS (CDIGO 26)


N 01 02 03 Campo REG NUM_SEQ IND_EMIT Descrio Texto fixo contendo "D180" Nmero de ordem seqencial do modal Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros CNPJ ou CPF do participante emitente do modal Sigla da unidade da federao do participante emitente do modal Inscrio Estadual do participante emitente do modal Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a tabela IBGE CNPJ/CPF do participante tomador do servio Sigla da unidade da federao do participante tomador do servio Inscrio Estadual do participante tomador do servio Cdigo do municpio de destino, conforme a tabela IBGE (Preencher com 9999999, se Exterior) Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal Valor total do documento fiscal Tipo C N C Tam 004 001* Dec -

04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17

CNPJ_CPF_EMIT UF_EMIT IE_EMIT COD_MUN_ORIG CNPJ_CPF_TOM UF_TOM IE_TOM COD_MUN_DEST COD_MOD SER SUB NUM_DOC DT_DOC VL_DOC

N C C N N C C N C C N N N N

014 002* 014 007* 014 002* 014 007* 002* 004 003 009 008* -

02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D190: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (CDIGOS 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57)
N 01 02 03 04 05 06 07 Campo REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR VL_BC_ICMS VL_ICMS Descrio Texto fixo contendo "D190" Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a tabela indicada no item 4.2.2 Alquota do ICMS Valor da operao correspondente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS Tipo C N N N N N N Tam 004 003* 004* 006 Dec 02 02 02 02

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08

VL_RED_BC

09

COD_OBS

Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460)

02

006

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Acrescido o registro D195 pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.07.12 REGISTRO D195: OBSERVAOES DO LANAMENTO FISCAL
N 01 02 03 Campo REG COD_OBS TXT_COMPL Descrio Tipo Texto fixo contendo "D195" C Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do C Registro 0460) Descrio complementar do cdigo de observao. C Tam 004 006 Dec -

Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Acrescido o registro D197 pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.07.12 REGISTRO D197: OUTRAS OBRIGAES TRIBUTRIAS, AJUSTES E INFORMAES DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL.
N 01 02 03 04 05 06 07 08 Campo REG COD_AJ DESCR_COMPL_AJ COD_ITEM VL_BC_ICMS ALIQ_ICMS VL_ICMS VL_OUTROS Descrio Texto fixo contendo "D197" Cdigo do ajustes/benefcio/incentivo, conforme tabela indicada no item 5.3. Descrio complementar do ajuste do documento fiscal Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Base de clculo do ICMS ou do ICMS ST Alquota do ICMS Valor do ICMS ou do ICMS ST Outros valores Tipo C C C C N N N N Tam 004 010* Dec

060 006 -

02 02 02 02

Observaes: Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO D300: REGISTRO ANALTICO DOS BILHETES CONSOLIDADOS DE PASSAGEM RODOVIRIO (CDIGO 13), DE PASSAGEM AQUAVIRIO (CDIGO 14), DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM (CDIGO 15) E DE PASSAGEM FERROVIRIO (CDIGO 16)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 Campo REG COD_MOD SER SUB NUM_DOC_INI NUM_DOC_FIN CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS DT_DOC VL_OPR Descrio Texto fixo contendo "D300" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do primeiro documento fiscal emitido (mesmo modelo, srie e subsrie) Nmero do ltimo documento fiscal emitido (mesmo modelo, srie e subsrie) Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao conforme tabela indicada no item 4.2.2 Alquota do ICMS Data da emisso dos documentos fiscais Valor total acumulado das operaes correspondentes combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos. Valor total dos descontos Valor total da prestao de servio Valor de seguro Valor de outras despesas Valor total da base de clculo do ICMS Valor total do ICMS Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Tipo C C C N N N N N N N N Tam 004 002* 004 003 006 003* 004* 006 008* Dec 02 02

12 13 14 15 16 17 18

VL_DESC VL_SERV VL_SEG VL_OUT DESP VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_RED_BC

N N N N N N N

02 02 02 02 02 02 02

19 20

COD_OBS COD_CTA

C C

006 -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D301: DOCUMENTOS CANCELADOS DOS BILHETES DE PASSAGEM RODOVIRIO (CDIGO 13), DE PASSAGEM AQUAVIRIO (CDIGO 14), DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM (CDIGO 15) E DE PASSAGEM FERROVIRIO (CDIGO 16)
N 01 02 Campo REG NUM_DOC_CANC Descrio Texto fixo contendo "D301" Nmero do documento fiscal cancelado Tipo C N Tam 004 Dec -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D310: COMPLEMENTO DOS BILHETES (CDIGO 13, 14, 15 E 16)
N 01 02 03 04 05 Campo REG COD_MUN_ORIG VL_SERV VL_BC_ICMS VL_ICMS Descrio Texto fixo contendo "D310" Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a tabela IBGE Valor total da prestao de servio Valor total da base de clculo do ICMS Valor total do ICMS Tipo C N N N N Tam 004 007* Dec 02 02 02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO D350 - EQUIPAMENTO ECF (CDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

06/03/2012

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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N 01 02 03 04 05

Campo REG COD_MOD ECF_MOD ECF_FAB ECF_CX

Descrio Texto fixo contendo "D350" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Modelo do equipamento Nmero de srie de fabricao do ECF Nmero do caixa atribudo ao ECF

Tipo C C C C N

Tam 004 002* 020 020 003

Dec -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D355 - REDUO Z (CDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)
N 01 02 03 04 05 Campo REG DT_DOC CRO CRZ NUM_COO_FIN Descrio Texto fixo contendo "D355" Data do movimento a que se refere a Reduo Z Posio do Contador de Reincio de Operao Posio do Contador de Reduo Z Nmero do Contador de Ordem de Operao do ltimo documento emitido no dia. (Nmero do COO na Reduo Z) Valor do Grande Total final Valor da venda bruta Tipo C N N N N Tam 004 008* 003 006 006 Dec -

06 07

GT_FIN VL_BRT

N N

02 02

Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D360: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)
N 01 02 03 Campo REG VL_PIS VL_COFINS Descrio Texto fixo contendo "D360" Valor total do PIS Valor total da COFINS Tipo C N N Tam 004 Dec 02 02

Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO D365: REGISTRO DOS TOTALIZADORES PARCIAIS DA REDUO Z (CDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)
N 01 02 03 04 05 Campo REG COD_TOT_PAR VLR_ACUM_TOT NR_TOT DESCR_NR_TOT Descrio Texto fixo contendo "D365" Cdigo do totalizador, conforme Tabela 4.4.6 Valor acumulado no totalizador, relativo respectiva Reduo Z. Nmero do totalizador quando ocorrer mais de uma situao com a mesma carga tributria efetiva. Descrio da situao tributria relativa ao totalizador parcial, quando houver mais de um com a mesma carga tributria efetiva. Tipo C C N N C Tam 004 007 002 Dec 02 -

Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

REGISTRO D370: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CDIGO 13, 14, 15, 16 E 2E)
N 01 02 03 04 05 06 Campo REG COD_MUN_ORIG VL_SERV QTD_BILH VL_BC_ICMS VL_ICMS Descrio Texto fixo contendo "D370" Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a tabela IBGE Valor total da prestao de servio Quantidade de bilhetes emitidos Valor total da base de clculo do ICMS Valor total do ICMS Tipo C N N N N N Tam 004 007* Dec 02 02 02

Observaes: Registro Obrigatrio quando os totalizadores forem iguais a xxTnnnn, Tnnnn, Fn, In, Nn. Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO D390: REGISTRO ANALTICO DO MOVIMENTO DIRIO (CDIGOS 13, 14, 15, 16 E 2E)
N 01 02 03 04 05 Campo REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR Descrio Texto fixo contendo "D390" Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1. Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Alquota do ICMS Valor da operao correspondente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos Valor da base de clculo do ISSQN Alquota do ISSQN Valor do ISSQN Base de clculo do ICMS acumulada relativa alquota informada Valor do ICMS acumulado relativo alquota informada Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Tipo C N N N N Tam 004 003* 004* 006 Dec 02 02

06 07 08 09 10 11

VL_BC_ISSQN ALIQ_ISSQN VL_ISSQN VL_BC_ICMS VL_ICMS COD_OBS

N N N N N C

006 006

02 02 02 02 02 -

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO D400: RESUMO DE MOVIMENTO DIRIO (CDIGO 18)


N 01 02 03 04 Campo REG COD_PART COD_MOD COD_SIT Descrio Texto fixo contendo "D400" Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - agncia, filial ou posto Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 Tipo C C C N Tam 004 060 002* 002* Dec -

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

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05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16

SER SUB NUM_DOC DT_DOC VL_DOC VL_DESC VL_SERV VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_PIS VL_COFINS COD_CTA

Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal resumo. Data da emisso do documento fiscal Valor total do documento fiscal Valor acumulado dos descontos Valor acumulado da prestao de servio Valor total da base de clculo do ICMS Valor total do ICMS Valor do PIS Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada

C N N N N N N N N N N C

004 003 006 008* -

02 02 02 02 02 02 02 -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D410: DOCUMENTOS INFORMADOS (CDIGOS 13, 14, 15 E 16)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 Campo REG COD_MOD SER SUB NUM_DOC_INI NUM_DOC_FIN DT_DOC CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR Descrio Texto fixo contendo "D410" Cdigo do modelo do documento fiscal , conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal inicial (mesmo modelo, srie e subsrie) Nmero do documento fiscal final(mesmo modelo, srie e subsrie) Data da emisso dos documentos fiscais Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Alquota do ICMS Valor total acumulado das operaes correspondentes combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos. Valor acumulado dos descontos Valor acumulado da prestao de servio Valor acumulado da base de clculo do ICMS Valor acumulado do ICMS Tipo C C C N N N N N N N N Tam 004 002* 004 003 006 008* 003* 004* 006 Dec 02 02

12 13 14 15

VL_DESC VL_SERV VL_BC_ICMS VL_ICMS

N N N N

02 02 02 02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D411: DOCUMENTOS CANCELADOS DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CDIGOS 13, 14, 15 E 16)
N 01 02 Campo REG NUM_DOC_CANC Descrio Texto fixo contendo "D411" Nmero do documento fiscal cancelado Tipo C N Tam 004 Dec -

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D420: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS(CDIGOS 13, 14, 15 E 16)
N 01 02 03 04 05 Campo REG COD_MUN_ORIG VL_SERV VL_BC_ICMS VL_ICMS Descrio Texto fixo contendo "D420" Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a tabela IBGE Valor total da prestao de servio Valor total da base de clculo do ICMS Valor total do ICMS Tipo C N N N N Tam 004 007* Dec 02 02 02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO D500: NOTA FISCAL DE SERVIO DE COMUNICAO (CDIGO 21) E NOTA FISCAL DE SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22)
N 01 02 Campo REG IND_OPER Descrio Texto fixo contendo "D500" Indicador do tipo de operao: 0- Aquisio; 1- Prestao Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do prestador do servio, no caso de aquisio; - do tomador do servio, no caso de prestao. Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 digo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal Data da entrada (aquisio) ou da sada (prestao do servio) Valor total do documento fiscal Valor total do desconto Valor da prestao de servios Valor total dos servios no-tributados pelo ICMS Valores cobrados em nome de terceiros Valor de outras despesas indicadas no documento fiscal Valor da base de clculo do ICMS Valor do ICMS Cdigo da informao complementar (campo 02 do Registro 0450) Valor do PIS Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Cdigo do Tipo de Assinante: 1 - Comercial/Industrial 2 - Poder Pblico Tipo C C Tam 004 001* Dec -

03

IND_EMIT

001*

04

COD_PART

060

05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

COD_MOD COD_SIT SER SUB NUM_DOC DT_DOC DT_A_P VL_DOC VL_DESC VL_SERV VL_SERV_NT VL_TERC VL_DA VL_BC_ICMS VL_ICMS COD_INF VL_PIS VL_COFINS COD_CTA TP_ASSINANTE

C N C N N N N N N N N N N N N C N N C N

002* 002* 004 003 009 008* 008* 006 001*

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 -

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3 - Residencial/Pessoa fsica 4 - Pblico 5 - Semi-Pblico 6 - Outros

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) Includo texto de observao pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10. Observao: registro obrigatrio nas operaes de sadas, apenas para documentos emitidos fora do Convnio ICMS n 115/2003, ou quando dispensados pela SEFAZ da entrega do arquivo previsto naquele convnio. REGISTRO D510: ITENS DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL DE SERVIO DE COMUNICAO (CDIGO 21) E SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22)
N 01 02 03 04 Campo REG NUM_ITEM COD_ITEM COD_CLASS Descrio Texto fixo contendo "D510" Nmero seqencial do item no documento fiscal Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Cdigo de classificao do item do servio de comunicao ou de telecomunicao, conforme a Tabela 4.4.1 Quantidade do item Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) Valor do item Valor total do desconto Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor da base de clculo do ICMS Alquota do ICMS Valor do ICMS creditado/debitado Tipo C N C N Tam 004 003 060 004* Dec -

05 06 07 08 09 10 11 12 13

QTD UNID VL_ITEM VL_DESC CST_ICMS CFOP VL_BC_ICMS ALIQ_ICMS VL_ICMS

N C N N N N N N N

006 003* 004* 006 -

03 02 02 02 02 02

Nova redao dada ao nome e descrio do campo 14 pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
14 14 VL_BC_ICMS_UF VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS a outras UFs N N 02 02

Redao original, efeitos de 01.06.11 a 30.06.11.


Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria

Nova redao dada ao nome e descrio do campo 15 pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
15 15 16 VL_ICMS_UF VL_ICMS_ST IND_REC Valor do ICMS a outras UFs N N C 001* 02 02 -

Redao original, efeitos de 01.06.11 a 30.06.11.


Valor do ICMS retido por substituio tributria Indicador do tipo de receita: 0- Receita prpria - servios prestados; 1- Receita prpria - cobrana de dbitos; 2- Receita prpria - venda de mercadorias; 3- Receita prpria - venda de servio pr-pago; 4- Outras receitas prprias; 5- Receitas de terceiros (co-faturamento); 9- Outras receitas de terceiros Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150) receptor da receita, terceiro da operao, se houver. Valor do PIS Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada

17 18 19 20

COD_PART VL_PIS VL_COFINS COD_CTA

C N N C

060 -

02 02 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO D530: TERMINAL FATURADO


N 01 02 Campo REG IND_SERV Descrio Texto fixo contendo "D530" Indicador do tipo de servio prestado: 0- Telefonia; 1- Comunicao de dados; 2- TV por assinatura; 3- Provimento de acesso Internet; 4- Multimdia; 9- Outros Data em que se iniciou a prestao do servio Data em que se encerrou a prestao do servio Perodo fiscal da prestao do servio (MMAAAA) Cdigo de rea do terminal faturado, prprio da prestadora Identificao do terminal faturado Tipo C C Tam 004 001* Dec -

03 04 05 06 07

DT_INI_SERV DT_FIN_SERV PER_FISCAL COD_AREA TERMINAL

N N N C N

008* 008* 006* -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO D590: REGISTRO ANALTICO DO DOCUMENTO (CDIGO 21 E 22)


N 01 02 03 04 05 Campo REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR Descrio Texto fixo contendo "D590" Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a tabela indicada no item 4.2.2 Alquota do ICMS Valor da operao correspondente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS Tipo C N N N N Tam 004 003* 004* 006 Dec 02 02

06

VL_BC_ICMS

02

07

VL_ICMS

02

Nova redao dada ao nome e descrio do campo 08 pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
08 VL_BC_ICMS_UF Parcela correspondente ao valor da base de clculo do ICMS de outras UFs, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS N 02

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.11.
08 VL_BC_ICMS_ST Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do N ICMS" da substituio tributria referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 02

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

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Nova redao dada ao nome e descrio do campo 09 pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
09 VL_ICMS_UF Parcela correspondente ao valor do ICMS de outras UFs, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS N 02

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.11.
09 VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do ICMS da substituio tributria, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Cdigo da observao (campo 02 do Registro 0460) N 02

10

VL_RED_BC

02

11

COD_OBS

006

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D600: CONSOLIDAO DA PRESTAO DE SERVIOS - NOTAS DE SERVIO DE COMUNICAO (CDIGO 21) E DE SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22)
N 01 02 03 04 05 06 Campo REG COD_MOD COD_MUN SER SUB COD_CONS Descrio Texto fixo contendo "D600" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Cdigo do municpio dos terminais faturados, conforme a tabela IBGE Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Cdigo de classe de consumo dos servios de comunicao ou de telecomunicao, conforme a Tabela 4.4.4 Quantidade de documentos consolidados neste registro Data dos documentos consolidados Valor total acumulado dos documentos fiscais Valor acumulado dos descontos Valor acumulado das prestaes de servios tributados pelo ICMS Valor acumulado dos servios no-tributados pelo ICMS Valores cobrados em nome de terceiros Valor acumulado das despesas acessrias Valor acumulado da base de clculo do ICMS Valor acumulado do ICMS Valor do PIS Valor da COFINS Tipo C C N C N N Tam 004 002* 007* 004 003 002* Dec -

07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18

QTD_CONS DT_DOC VL_DOC VL_DESC VL_SERV VL_SERV_NT VL_TERC VL_DA VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_PIS VL_COFINS

N N N N N N N N N N N N

008* -

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) Includo texto de observao pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10. Observao: registro obrigatrio nas operaes de sadas, apenas para documentos emitidos fora do Convnio ICMS n 115/2003, ou quando dispensados pela SEFAZ da entrega do arquivo previsto naquele convnio. REGISTRO D610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CDIGO 21 E 22)
N 01 02 Campo REG COD_CLASS Descrio Texto fixo contendo "D610" Cdigo de classificao do item do servio de comunicao ou de telecomunicao, conforme a Tabela 4.4.1 Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Quantidade acumulada do item Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) Valor acumulado do item Valor acumulado dos descontos Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao conforme tabela indicada no item 4.2.2 Alquota do ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS Valor acumulado do ICMS debitado Tipo C N Tam 004 004* Dec -

03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

COD_ITEM QTD UNID VL_ITEM VL_DESC CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_BC_ICMS VL_ICMS

C N C N N N N N N N

060 006 003* 004* 006 -

03 02 02 02 02 02

Nova redao dada ao nome e descrio do campo 13 pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
13 VL_BC_ICMS_UF Valor da base de clculo do ICMS a outras UFs N 006 02

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.11.
13 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria N 02

Nova redao dada ao nome e descrio do campo 14 pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
14 VL_ICMS_UF Valor do ICMS a outras UFs N 02

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.11.
14 15 VL_ICMS_ST VL_RED_BC Valor do ICMS retido por substituio tributria Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Valor acumulado do PIS Valor acumulado da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada N N 02 02

16 17 18

VL_PIS VL_COFINS COD_CTA

N N C

02 02 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO D690: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (CDIGOS 21 e 22)


N 01 02 03 04 05 Campo REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR Descrio Texto fixo contendo "D690" Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a tabela indicada no item 4.2.2 Alquota do ICMS Valor da operao correspondente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos Tipo C N N N N Tam 004 003* 004* 006 Dec 02 02

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06

VL_BC_ICMS

07

VL_ICMS

Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS

02

02

Nova redao dada ao nome e descrio do campo 08 pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
VL_BC_ICMS_UF 08 Parcela correspondente ao valor da base de clculo do ICMS de outras UFs, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS N 02

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.11.
VL_BC_ICMS_ST 08 Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" da substituio tributria referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. N 02

Nova redao dada ao nome e descrio do campo 09 pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
VL_ICMS_UF 09 Parcela correspondente ao valor do ICMS de outras UFs, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS N 02

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.11.
VL_ICMS_ST 09 10 VL_RED_BC Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do ICMS da substituio tributria, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) N 02

02

11

COD_OBS

006

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Nova redao dada ao ttulo do registro D695 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10. REGISTRO D695: Consolidao da Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) (Empresas obrigadas entrega dos arquivos previstos no Convnio ICMS n 115/03). Redao anterior dada ao ttulo do registro C700 pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10. REGISTRO D695: CONSOLIDAO DA PRESTAO DE SERVIOS - NOTAS DE SERVIO DE COMUNICAO (CDIGO 21) E DE SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 Campo REG COD_MOD SER NRO_ORD_INI NRO_ORD_FIN DT_DOC_INI DT_DOC_FIN NOM_MEST CHV_COD_DIG Descrio Texto fixo contendo "D695" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Nmero de ordem inicial Nmero de ordem final Data de emisso inicial dos documentos / Data inicial de vencimento da fatura Data de emisso final dos documentos / Data final do vencimento da fatura Nome do arquivo Mestre de Documento Fiscal Chave de codificao digital do arquivo Mestre de Documento Fiscal Tipo C C C N N N N C C Tam 004 002* 004 009 009 008* 008* 015 032 Dec -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - Vrios (por arquivo)

REGISTRO D696: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (CDIGO 21 E 22)


N 01 02 03 04 05 Campo REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR Descrio Texto fixo contendo "D696" Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a tabela indicada no item 4.2.2 Alquota do ICMS Valor da operao correspondente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS Tipo C N N N N Tam 004 003* 004* 006 Dec 02 02

06 07

VL_BC_ICMS VL_ICMS

N N

02 02

Nova redao dada ao nome do campo 08 pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
08 VL_BC_ICMS_UF Parcela correspondente ao valor da base de clculo do ICMS de outras UFs, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS N 02

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.11.
08 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria N 02

Nova redao dada ao nome e a descrio do campo 09 pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
09 VL_ICMS_UF Parcela correspondente ao valor do ICMS de outras UFs, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS N 02

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.11.
09 10 VL_ICMS_ST VL_RED_BC Valor do ICMS retido por substituio tributria Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) N N 02 02

11

COD_OBS

006

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Nova redao dada ao ttulo e ao leiaute do registro D697 pelo Ato COTEPE/ICMS 02/11, efeitos a partir de 22.03.11. REGISTRO D697: REGISTRO DE INFORMAES DE OUTRAS UFs, RELATIVAMENTE AOS SERVIOS NO-MEDIDOS DE TELEVISO POR ASSINATURA VIA SATLITE.
N Campo Descrio Tipo Tam Dec

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01 02 03

REG UF VL_BC_ICMS

Texto fixo contendo "D697" Sigla da unidade da federao Valor da base de clculo do ICMS

C C N

004 002* -

02

Nova redao dada descrio do campo 04 pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
04 VL_ICMS Valor do ICMS N 006 02

Redao anterior dada ao campo 04 pelo Ato COTEPE 02/11, efeitos de 22.03.11 a 30.06.11.
04 VL_ICMS Valor do ICMS devido N 02

Redao anterior do registro D697 dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 21.03.11. REGISTRO D697: REGISTRO DE INFORMAES DE ICMS ST POR UF (CDIGO 21 E 22)
N 01 02 03 04 Campo REG UF VL_BC_ICMS_ST VL_ICMS_ST Descrio Texto fixo contendo "D697" Sigla da unidade da federao a que se refere a reteno ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor do ICMS retido por substituio tributria Tipo C C N N Tam 004 002* Dec 02 02

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D990: ENCERRAMENTO DO BLOCO D


N 01 02 Campo REG QTD_LIN_D Descrio Texto fixo contendo "D990" Quantidade total de linhas do Bloco D Tipo C N Tam 004 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

BLOCO E: APURAO DO ICMS E DO IPI

REGISTRO E001: ABERTURA DO BLOCO E


N 01 02 Campo REG IND_MOV Descrio Texto fixo contendo "E001" Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Tipo C C Tam 004 001 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

REGISTRO E100: PERODO DA APURAO DO ICMS


N 01 02 03 Campo REG DT_INI DT_FIN Descrio Texto fixo contendo "E100" Data inicial a que a apurao se refere Data final a que a apurao se refere Tipo C N N Tam 004 008* 008* Dec -

Observaes: Registro Obrigatrio Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO E110: APURAO DO ICMS - OPERAES PRPRIAS


N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 Descrio Texto fixo contendo "E110" Valor total dos dbitos por "Sadas e prestaes com dbito do imposto" VL_AJ_DEBITOS Valor total dos ajustes a dbito decorrentes do documento fiscal. VL_TOT_AJ_DEBITOS Valor total de "Ajustes a dbito" VL_ESTORNOS_CRED Valor total de Ajustes Estornos de crditos VL_TOT_CREDITOS Valor total dos crditos por "Entradas e aquisies com crdito do imposto" VL_AJ_CREDITOS Valor total dos ajustes a crdito decorrentes do documento fiscal. VL_TOT_AJ_CREDITOS Valor total de "Ajustes a crdito" VL_ESTORNOS_DEB Valor total de Ajustes Estornos de Dbitos VL_SLD_CREDOR_ANT Valor total de "Saldo credor do perodo anterior" VL_SLD_APURADO Valor do saldo devedor apurado VL_TOT_DED Valor total de "Dedues" VL_ICMS_RECOLHER Valor total de "ICMS a recolher (11-12) VL_SLD_CREDOR_TRANSPORTAR Valor total de "Saldo credor a transportar para o perodo seguinte DEB_ESP Valores recolhidos ou a recolher, extraapurao. Campo REG VL_TOT_DEBITOS Tipo C N N N N N N N N N N N N N N Tam 004 Dec 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

Observaes: Registro Obrigatrio Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - um (por perodo)

REGISTRO E111: AJUSTE/BENEFCIO/INCENTIVO DA APURAO DO ICMS


N 01 02 03 04 Campo REG COD_AJ_APUR DESCR_COMPL_AJ VL_AJ_APUR Descrio Texto fixo contendo "E111" Cdigo do ajuste da apurao e deduo, conforme a Tabela indicada no item 5.1.1. Descrio complementar do ajuste da apurao. Valor do ajuste da apurao Tipo C C C N Tam 004 008* Dec 02

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO E112: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAO DO ICMS


N 01 Campo REG Descrio Texto fixo contendo "E112" Tipo C Tam 004 Dec -

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02 03 04

NUM_DA NUM_PROC IND_PROC

05 06

PROC TXT_COMPL

Nmero do documento de arrecadao estadual, se houver Nmero do processo ao qual o ajuste est vinculado, se houver Indicador da origem do processo: 0- Sefaz; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual; 9- Outros Descrio resumida do processo que embasou o lanamento Descrio complementar

C C C

015 001*

C C

Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E113: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAO DO ICMS - IDENTIFICAO DOS DOCUMENTOS FISCAIS
N 01 02 Campo REG COD_PART Descrio Texto fixo contendo "E113" Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subserie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Valor do ajuste para a operao/item Tipo C C Tam 004 060 Dec -

03 04 05 06 07 08 09

COD_MOD SER SUB NUM_DOC DT_DOC COD_ITEM VL_AJ_ITEM

C C N N N C N

002* 004 003 009 008* 060 -

02

Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO E115: INFORMAES ADICIONAIS DA APURAO - VALORES DECLARATRIOS.


N 01 02 Campo REG COD_INF_ADIC Descrio Texto fixo contendo "E115" Cdigo da informao adicional conforme tabela a ser definida pelas SEFAZ, conforme tabela definida no item 5.2. Valor referente informao adicional Descrio complementar do ajuste Tipo C C Tam 004 008* Dec -

03 04

VL_INF_ADIC DESCR_COMPL_AJ

N C

02 -

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Nova redao dada ao ttulo do registro E116 pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.01.2012. REGISTRO E116: OBRIGAES DO ICMS RECOLHIDO OU A RECOLHER - OPERAES PRPRIAS Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.2011 a 31.12.2011. REGISTRO E116: OBRIGAES DO ICMS A RECOLHER - OPERAES PRPRIAS
N 01 02 03 04 05 06 07 Campo REG COD_OR VL_OR DT_VCTO COD_REC NUM_PROC IND_PROC Descrio Texto fixo contendo "E116" Cdigo da obrigao a recolher, conforme a Tabela 5.4 Valor da obrigao a recolher Data de vencimento da obrigao Cdigo de receita referente obrigao, prprio da unidade da federao, conforme legislao estadual, Nmero do processo ou auto de infrao ao qual a obrigao est vinculada, se houver. Indicador da origem do processo: 0- Sefaz; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual; 9- Outros Descrio resumida do processo que embasou o lanamento Descrio complementar das obrigaes a recolher. Tipo C C N N C C C Tam 004 003* 008* 015 001* Dec 02 -

08 09

PROC TXT_COMPL

C C

Acrescido o campo 10 - MS_REF pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.07.10.
10 MES_REF Informe o ms de referncia no formato mmaaaa N 006* -

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO E200: PERODO DA APURAO DO ICMS - SUBSTITUIO TRIBUTRIA


N 01 02 03 04 Campo REG UF DT_INI DT_FIN Descrio Texto fixo contendo "E200" Sigla da unidade da federao a que se refere a apurao do ICMS ST Data inicial a que a apurao se refere Data final a que a apurao se refere Tipo C C N N Tam 004 002* 008* 008* Dec -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO E210: APURAO DO ICMS - SUBSTITUIO TRIBUTRIA


N 01 02 Campo REG IND_MOV_ST Descrio Texto fixo contendo "E210" Indicador de movimento: 0 - Sem operaes com ST 1 - Com operaes de ST Valor do "Saldo credor de perodo anterior Substituio Tributria" Valor total do ICMS ST de devoluo de mercadorias Valor total do ICMS ST de ressarcimentos Valor total de Ajustes "Outros crditos ST" e Estorno de dbitos ST Valor total dos ajustes a crdito de ICMS ST, provenientes de ajustes do documento fiscal. Tipo C C Tam 004 001 Dec -

03 04 05 06 07

VL_SLD_CRED_ANT_ST VL_DEVOL_ST VL_RESSARC_ST VL_OUT_CRED_ST VL_AJ_CREDITOS_ST

N N N N N

02 02 02 02 02

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11 12 13 14

15

Valor Total do ICMS retido por Substituio Tributria VL_OUT_DEB_ST Valor Total dos ajustes "Outros dbitos ST" " e Estorno de crditos ST VL_AJ_DEBITOS_ST Valor total dos ajustes a dbito de ICMS ST, provenientes de ajustes do documento fiscal. VL_SLD_DEV_ANT_ST Valor total de Saldo devedor antes das dedues VL_DEDUES_ST Valor total dos ajustes "Dedues ST" VL_ICMS_RECOL_ST Imposto a recolher ST (11-12) VL_SLD_CRED_ST_TRANSPORTAR Saldo credor de ST a transportar para o perodo seguinte [(03+04+05+06+07)(08+09+10)]. DEB_ESP_ST Valores recolhidos ou a recolher, extraapurao.

VL_RETENAO_ST

N N N

02 02 02

N N N N

02 02 02 02

02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - um (por perodo) REGISTRO E220: AJUSTE/BENEFCIO/INCENTIVO DA APURAO DO ICMS SUBSTITUIO TRIBUTRIA
N 01 02 03 04 Campo REG COD_AJ_APUR DESCR_COMPL_AJ VL_AJ_APUR Descrio Texto fixo contendo "E220" Cdigo do ajuste da apurao e deduo, conforme a Tabela indicada no item 5.1.1 Descrio complementar do ajuste da apurao Valor do ajuste da apurao Tipo C C C N Tam 004 008* Dec 02

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E230: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAO DO ICMS SUBSTITUIO TRIBUTRIA
N 01 02 03 04 Campo REG NUM_DA NUM_PROC IND_PROC Descrio Texto fixo contendo "E230" Nmero do documento de arrecadao estadual, se houver Nmero do processo ao qual o ajuste est vinculado, se houver Indicador da origem do processo: 0- Sefaz; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual; 9- Outros Descrio resumida do processo que embasou o lanamento Descrio complementar Tipo C C C N Tam 004 015 001* Dec -

05 06

PROC TXT_COMPL

C C

Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO E240: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAO DO ICMS SUBSTITUIO TRIBUTRIA - IDENTIFICAO DOS DOCUMENTOS FISCAIS
N 01 02 Campo REG COD_PART Descrio Texto fixo contendo "E240" Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subserie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Valor do ajuste para a operao/item Tipo C C Tam 004 060 Dec -

03 04 05 06 07 08 09

COD_MOD SER SUB NUM_DOC DT_DOC COD_ITEM VL_AJ_ITEM

C C N N N C N

002* 004 003 009 008* 060 -

02

Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

Nova redao dada ao ttulo do registro E250 pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.01.2012. REGISTRO E250: OBRIGAES DO ICMS RECOLHIDO OU A RECOLHER - SUBSTITUIO TRIBUTRIA Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.2011 a 31.12.2011. REGISTRO E250: OBRIGAES DO ICMS A RECOLHER - SUBSTITUIO TRIBUTRIA
N 01 02 03 04 05 06 07 Campo REG COD_OR VL_OR DT_VCTO COD_REC NUM_PROC IND_PROC Descrio Texto fixo contendo "E250" Cdigo da obrigao a recolher, conforme a Tabela 5.4 Valor da obrigao ICMS ST a recolher Data de vencimento da obrigao Cdigo de receita referente obrigao, prprio da unidade da federao do contribuinte substitudo. Nmero do processo ou auto de infrao ao qual a obrigao est vinculada, se houver Indicador da origem do processo: 0- Sefaz; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual; 9- Outros Descrio resumida do processo que embasou o lanamento Descrio complementar das obrigaes a recolher Tipo C C N N C C C Tam 004 003* 008* 015 001* Dec 02 -

08 09

PROC TXT_COMPL

C C

Acrescido o campo 10 - MS_REF pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.07.10.
10 MES_REF Informe o ms de referncia no formato mmaaaa N 006* -

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO E500: PERODO DE APURAO DO IPI


N 01 02 Campo REG IND_APUR Descrio Texto fixo contendo "E500" Indicador de perodo de apurao do IPI: Tipo C C Tam 004 1* Dec -

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03 04

DT_INI DT_FIN

0 - Mensal; 1 Decendial Data inicial a que a apurao se refere Data final a que a apurao se refere

N N

008* 008*

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um ou vrios (por perodo)

REGISTRO E510: CONSOLIDAO DOS VALORES DO IPI


N 01 02 03 04 05 Campo REG CFOP CST_IPI VL_CONT_IPI VL_BC_IPI Descrio Texto fixo contendo "E510" Cdigo Fiscal de Operao e Prestao do agrupamento de itens Cdigo da Situao Tributria referente ao IPI, conforme a Tabela indicada no item 4.3.2. Parcela correspondente ao "Valor Contbil" referente ao CFOP e ao Cdigo de Tributao do IPI Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do IPI" referente ao CFOP e ao Cdigo de Tributao do IPI, para operaes tributadas Parcela correspondente ao "Valor do IPI" referente ao CFOP e ao Cdigo de Tributao do IPI, para operaes tributadas Tipo C N C N N Tam 004 004* 002* Dec 02 02

06

VL_IPI

02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO E520: APURAO DO IPI


N 01 02 03 04 05 06 07 08 Campo REG VL_SD_ANT_IPI VL_DEB_IPI VL_CRED_IPI VL_OD_IPI VL_OC_IPI VL_SC_IPI VL_SD_IPI Descrio Texto fixo contendo "E520" Saldo credor do IPI transferido do perodo anterior Valor total dos dbitos por "Sadas com dbito do imposto" Valor total dos crditos por "Entradas e aquisies com crdito do imposto" Valor de "Outros dbitos" do IPI (inclusive estornos de crdito) Valor de "Outros crditos" do IPI (inclusive estornos de dbitos) Valor do saldo credor do IPI a transportar para o perodo seguinte Valor do saldo devedor do IPI a recolher Tipo C N N N N N N N Tam 004 Dec 02 02 02 02 02 02 02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO E530: AJUSTES DA APURAO DO IPI


N 01 02 Campo REG IND_AJ Descrio Texto fixo contendo "E530" Indicador do tipo de ajuste: 0- Ajuste a dbito; 1- Ajuste a crdito Valor do ajuste Cdigo do ajuste da apurao, conforme a Tabela indicada no item 4.5.4. Indicador da origem do documento vinculado ao ajuste: 0 - Processo Judicial; 1 - Processo Administrativo; 2 - PER/DCOMP; 9 - Outros. Nmero do documento / processo / declarao ao qual o ajuste est vinculado, se houver Descrio resumida do ajuste. Tipo C C Tam 004 001* Dec -

03 04 05

VL_AJ COD_AJ IND_DOC

N C C

003* 001*

02

06 07

NUM_DOC DESCR_AJ

C C

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N (por perodo) REGISTRO E990: ENCERRAMENTO DO BLOCO E
N 01 02 Campo REG QTD_LIN_E Descrio Texto fixo contendo "E990" Quantidade total de linhas do Bloco E Tipo C N Tam 004 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) BLOCO G - CONTROLE DO CRDITO DE ICMS DO ATIVO PERMANENTE - CIAP - modelos C e D REGISTRO G001: ABERTURA DO BLOCO G
N 01 02 REG IND_MOV Campo Descrio Texto fixo contendo "G001" Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Tipo C C Tam 004* 001* Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) Nova redao dada ao leiaute do registro G110, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. REGISTRO G110 - ICMS - ATIVO PERMANENTE - CIAP
N 01 02 03 04 Campo REG DT_INI DT_FIN SALDO_IN_ICMS Descrio Texto fixo contendo "G110" Data inicial a que a apurao se refere Data final a que a apurao se refere Saldo inicial de ICMS do CIAP, composto por ICMS de bens que entraram anteriormente ao perodo de Tipo C N N N Tam 004* 008* 008* Dec 02

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05 06 07

SOM_PARC VL_TRIB_EXP VL_TOTAL

apurao (somatrio dos campos 05 a 08 dos registros G125) Somatrio das parcelas de ICMS passvel de apropriao de cada bem (campo 10 do G125) Valor do somatrio das sadas tributadas e sadas para exportao Valor total de sadas

N N N

02 02 02

Nova redao dada ao tamanho de casas decimais do campo 08, pelo Ato COTEPE/ICMS 02/11, efeitos a partir de 22.03.11.
08 IND_PER_SAI ndice de participao do valor do somatrio das sadas tributadas e sadas para exportao no valor total de sadas (Campo 06 dividido pelo campo 07) N 008 04

Redao anterior dada ao tamanho de casas decimais do campo 08, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos de 01.01.11 a 21.03.11.
08 IND_PER_SAI ndice de participao do valor do somatrio das sadas tributadas e sadas para exportao no valor total de sadas (Campo 06 dividido pelo campo 07) Valor de ICMS a ser apropriado na apurao do ICMS, correspondente multiplicao do campo 05 pelo campo 08. Valor de outros crditos a ser apropriado na apurao do ICMS, correspondente ao somatrio do campo 09 dos registros G126. N 04

09

ICMS_APROP

02

10

SOM_ICMS_OC

02

Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um (por perodo de apurao) Redao anterior dada ao Registro G110, pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.07.10 a 31.12.10. REGISTRO G110 - ICMS - ATIVO PERMANENTE - CIAP
N 01 02 03 04 05 Campo REG DT_INI DT_FIN MOD_CIAP SALDO_IN_ICMS Descrio Texto fixo contendo "G110" Data inicial a que a apurao se refere Data final a que a apurao se refere Modelo de CIAP adotado: C ou D Saldo inicial de ICMS do CIAP, composto por ICMS de bens que entraram anteriormente ao perodo de apurao (Modelo C) Saldo final de ICMS do CIAP, utilizado como base de clculo do ICMS apropriado no perodo de apurao (Modelo C) Somatrio das parcelas de ICMS passvel de apropriao de cada bem - campo 10 do G125 (Modelo D) Valor do somatrio das sadas tributadas e sadas para exportao Valor total de sadas Participao percentual do valor do somatrio das sadas tributadas e sadas para exportao no valor total de sadas Parcela de ICMS a ser apropriada no Registro de Apurao do ICMS. Tipo C N N C N Tam 004* 008* 008* 001* Dec 02

06

SALDO_FN_ICMS

02

07

SOM_PARC

02

08 09 10

VL_TRIB_EXP VL_TOTAL PER_SAI_TRIB

N N N

02 02 04

11

ICMS_APROP

02

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um (por perodo de apurao) Nova Redao dada ao leiaute do registro G125, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. REGISTRO G125 - MOVIMENTAO DE BEM OU COMPONENTE DO ATIVO IMOBILIZADO
N 01 Campo REG Descrio Texto fixo contendo "G125" Tipo C Tam 004* Dec -

Nova Redao dada ao tamanho do campo COD_IND_BEM pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10.
02 COD_IND_BEM Cdigo individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante C 060

Redao anterior dada ao tamanho do campo COD_IND_BEM, sem efeitos.


02 COD_IND_BEM Cdigo individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante Data da movimentao ou do saldo inicial Tipo de movimentao do bem ou componente: SI = Saldo inicial de bens imobilizados; IM = Imobilizao de bem individual; IA = Imobilizao em Andamento - Componente; CI = Concluso de Imobilizao em Andamento Bem Resultante; MC = Imobilizao oriunda do Ativo Circulante; BA = Baixa do bem - Fim do perodo de apropriao; AT = Alienao ou Transferncia; PE = Perecimento, Extravio ou Deteriorao; OT = Outras Sadas do Imobilizado Valor do ICMS da Operao Prpria na entrada do bem ou componente Valor do ICMS da Oper. por Sub. Tributria na entrada do bem ou componente Valor do ICMS sobre Frete do Conhecimento de Transporte na entrada do bem ou componente Valor do ICMS - Diferencial de Alquota, conforme Doc. de Arrecadao, na entrada do bem ou componente Nmero da parcela do ICMS Valor da parcela de ICMS passvel de apropriao (antes da aplicao da participao percentual do valor das sadas tributadas/exportao sobre as sadas totais) C 015 -

03 04

DT_MOV TIPO_MOV

N C

008* 002*

05 06 07 08

VL_IMOB_ICMS_OP VL_IMOB_ICMS_ST VL_IMOB_ICMS_FRT VL_IMOB_ICMS_DIF

N N N N

02 02 02 02

09 10

NUM_PARC VL_PARC_PASS

N N

003 -

02

Observaes: Os preenchimentos dos campos 09 e 10, indicar sempre a escriturao e aproveitamento do crdito de ICMS no perodo. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

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Redao anterior dada ao Registro G 125, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.07.10 a 31.12.10. REGISTRO G125 - MOVIMENTAO DE BEM OU COMPONENTE DO ATIVO IMOBILIZADO
N 01 02 Campo REG COD_IND_BEM Descrio Texto fixo contendo "G125" Cdigo individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante Data da movimentao ou do saldo inicial Tipo de movimentao do bem ou componente: SI = Saldo inicial de bens imobilizados; IM = Imobilizao de bem individual; IA = Imobilizao em Andamento - Componente; CI = Concluso de Imobilizao em Andamento Bem Resultante; MC = Imobilizao oriunda do Ativo Circulante; BA = Baixa do Saldo de ICMS - Fim do perodo de apropriao; AT = Alienao ou Transferncia; PE = Perecimento, Extravio ou Deteriorao; OT = Outras Sadas do Imobilizado Valor do ICMS da Operao Prpria na entrada do bem ou componente Valor do ICMS da Oper. por Sub. Tributria na entrada do bem ou componente Valor do ICMS sobre Frete do Conhecimento de Transporte na entrada do bem ou componente Valor do ICMS - Diferencial de Alquota, conforme Doc. de Arrecadao, na entrada do bem ou componente Nmero da parcela do ICMS Valor da parcela de ICMS passvel de apropriao - antes da aplicao da participao percentual do valor das sadas tributadas/exportao sobre as sadas totais (Modelo D) Valor da parcela apropriada de ICMS (Modelo D). Tipo C C Tam 004* 060 Dec -

03 04

DT_MOV TIPO_MOV

N C

008* 002*

05 06 07 08

VL_IMOB_ICMS_OP VL_IMOB_ICMS_ST VL_IMOB_ICMS_FRT VL_IMOB_ICMS_DIF

N N N N

02 02 02 02

09 10

NUM_PARC VL_PARC_PASS

N N

003 -

02

11

VL_PARC_APROP

02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Observaes: 1) os bens que compem o saldo inicial de ICMS do perodo de apurao (Modelo C) ou os bens que ainda existem parcelas a serem apropriadas (Modelo D), bens estes que entraram em perodo anterior ao perodo de apurao, devem ser informados com o tipo de movimentao SI. A data de movimentao deve ser a data inicial do perodo de apurao; 2) a entrada de bem no CIAP oriunda de estoque do Ativo Circulante dever ser informada com o tipo de movimentao MC; 3) para o modelo C, a baixa pelo fim do perodo de apropriao deve ser informada no perodo de apurao imediatamente subseqente ocorrncia. Ser informado um registro com o tipo de movimentao igual a SI e um outro registro com tipo de movimentao igual a BA. Neste caso, os campos NUM_PARC, VL_PARC_PASS e VL_PARC_APROP no devem ser informados. 4) a sada de um bem ou componente deve ser informada no perodo de ocorrncia do fato. Ser informado um registro com o tipo de movimentao igual a SI e um outro registro com tipo de movimentao igual a AT, PE ou OT, conforme o caso. 5) para o preenchimento dos campos VL_IMOB_ICMS_OP, VL_IMOB_ICMS_ST, VL_IMOB_ICMS_FRT, VL_IMOB_ICMS_DIF: 5.1 quando o tipo de movimentao for referente a uma entrada dos tipos: SI ou IM ou IA ou MC, considerar-se- o valor do ICMS originado do documento fiscal; 5.2 quando o tipo de movimentao for uma entrada do tipo CI, considerar-se- o valor do ICMS como o somatrio do valor do ICMS dos seus respectivos componentes, cujas imobilizaes ocorreram com o tipo IA. 5.3 quando o tipo de movimentao for referente a uma sada do CIAP - BA ou AT ou PE ou OT, considerar-se- o valor do ICMS como o valor de entrada do bem respectivo no CIAP; 6) quando o tipo de movimentao for igual a SI(observado o item 3), IM, CI ou MC: 6.1. se Modelo C, deve ser informado o campo NUM_PARC; No informar os campos VL_PARC_PASS e VL_PARC_APROP; 6.2. se Modelo D, devem ser informados os campos NUM_PARC, VL_PARC_PASS e VL_PARC_APROP. 7) para contribuinte localizado em UF que considere o critrio do termo inicial de apropriao do crdito somente quando o bem estiver pronto para ser utilizado: 7.1) a entrada de componente de um bem que est sendo construdo no estabelecimento do contribuinte dever ser informada com o tipo de movimentao IA, mesmo que esse bem ainda no tenha sido concludo; 7.2) a concluso de um bem que est sendo construdo no estabelecimento do contribuinte dever ser informada com o tipo de movimentao CI; 7.3) caso ocorra a concluso de um bem que est sendo construdo no estabelecimento do contribuinte no perodo de apurao, e caso exista a entrada de componentes respectivos em perodo anterior ao perodo de apurao, a entrada desses componentes dever ser informada com o tipo de movimentao IA, e com a data de movimentao em que ocorreu; 7.4) caso o tipo de movimentao seja SI e caso o bem seja originado do tipo de movimentao CI, devero ser informadas as entradas dos respectivos componentes com o tipo de movimentao IA; 8) campos 10 e 11: somente devem ser informados quando o modelo adotado se referir ao modelo D, previsto no Ajuste SINIEF n 08/97. Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. REGISTRO G125 - MOVIMENTAO DE BEM OU COMPONENTE DO ATIVO IMOBILIZADO
N 01 02 REG COD_IND_BEM Campo Descrio Texto fixo contendo "G125" Cdigo individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante Data da movimentao ou do saldo inicial Tipo de movimentao do bem ou componente: SI = Saldo inicial de bens imobilizados; IM = Imobilizao de bem individual; IA = Imobilizao em Andamento - Componente; CI = Concluso de Imobilizao em Andamento Bem Resultante; MC = Imobilizao oriunda do Ativo Circulante; BA = Baixa do Saldo de ICMS - Fim do perodo de apropriao; AT = Alienao ou Transferncia; PE = Perecimento, Extravio ou Deteriorao; OT = Outras Sadas do Imobilizado Valor do ICMS da Operao Prpria na entrada do bem ou componente Valor do ICMS da Oper. por Sub. Tributria na entrada do bem ou componente Valor do ICMS sobre Frete do Conhecimento de Transporte na entrada do bem ou componente Valor do ICMS - Diferencial de Alquota, conforme Doc. de Arrecadao, na entrada do bem ou componente C C Tipo Tam 004* 015 Dec -

03 04

DT_MOV TIPO_MOV

N C

008* 002*

05 06 07 08

VL_IMOB_ICMS_OP VL_IMOB_ICMS_ST VL_IMOB_ICMS_FRT VL_IMOB_ICMS_DIF

N N N N

02 02 02 02

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09 10

NUM_PARC VL_PARC_PASS

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VL_PARC_APROP

Nmero da parcela do ICMS Valor da parcela de ICMS passvel de apropriao - antes da aplicao da participao percentual do valor das sadas tributadas/exportao sobre as sadas totais (Modelo D) Valor da parcela apropriada de ICMS (Modelo D).

N N

003 -

02

02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Observaes: 1) os bens que compem o saldo inicial de ICMS do perodo de apurao devem ser informados com o tipo de movimentao SI. A data de movimentao deve ser a data inicial do perodo de apurao; 2) a entrada de componente de um bem que esteja sendo construdo no estabelecimento do contribuinte dever ser informada com o tipo de movimentao IA, mesmo que o bem resultante ainda no tenha sido concludo - CI; 3) a concluso de um bem que esteja sendo construdo no estabelecimento do contribuinte dever ser informada com o tipo de movimentao CI; 4) caso ocorra a concluso de um bem que esteja sendo construdo no estabelecimento do contribuinte - CI - no perodo de apurao, e caso exista a entrada de componentes em perodos anteriores ao perodo de apurao, a entrada desses componentes dever ser informada com o tipo de movimentao IA, e com a data de movimentao em que ocorreu; 5) a imobilizao de mercadorias oriundas de estoque do Ativo Circulante dever ser informada com o tipo de movimentao MC. Campos 09, 10 e 11: somente devem ser informados quando o modelo adotado se referir ao modelo D, previsto no Ajuste SINIEF n 08/97.

Incluso do registro G126 - OUTROS CRDITOS CIAP, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. REGISTRO G126 - OUTROS CRDITOS CIAP
N 01 02 03 04 05 Campo REG DT_INI DT_FIM NUM_PARC VL_PARC_PASS Descrio Texto fixo contendo "G126" Data inicial do perodo de apurao Data final do perodo de apurao Nmero da parcela do ICMS Valor da parcela de ICMS passvel de apropriao antes da aplicao da participao percentual do valor das sadas tributadas/exportao sobre as sadas totais Valor do somatrio das sadas tributadas e sadas para exportao no perodo indicado neste registro Valor total de sadas no perodo indicado neste registro Tipo C N N N N Tam 004* 008* 008* 003 02 Dec -

06 07

VL_TRIB_OC VL_TOTAL

N N

02 02

Nova redao dada ao tamanho de casas decimais do campo 08, pelo Ato COTEPE/ICMS 02/11, efeitos a partir de 22.03.11.
08 IND_PER_SAI ndice de participao do valor do somatrio das sadas tributadas e sadas para exportao no valor total de sadas (Campo 06 dividido pelo campo 07) N 008 04

Redao anterior dada ao tamanho de casas decimais do campo 08, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos de 01.01.11 a 21.03.11.
08 IND_PER_SAI ndice de participao do valor do somatrio das sadas tributadas e sadas para exportao no valor total de sadas (Campo 06 dividido pelo campo 07) Valor de outros crditos de ICMS a ser apropriado como na apurao (campo 05 vezes o campo 08) N 04

09

VL_PARC_APROP

02

Observaes: Este registro deve ser apresentado somente para discriminar os demais valores de outros crdito de ICMS sobre ativo imobilizado no escriturados em perodos anteriores, quando a legislao assim permitir. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Nova Redao dada ao Registro G130, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.07.10. REGISTRO G130 - Identificao do documento fiscal
N 01 02 REG IND_EMIT Campo Descrio Texto fixo contendo "G130" Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Cdigo do participante : - do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas Cdigo do modelo de documento fiscal, conforme tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Nmero de documento fiscal Chave do documento fiscal eletrnico Data da emisso do documento fiscal Tipo C C Tam 004 001* Dec -

03

COD_PART

060

04 05 06 07 08

COD_MOD SERIE NUM_DOC CHV_NFE_CTE DT_DOC

C C N N N

002* 003 009 044* 008*

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. G130 - Identificao do documento fiscal
N 01 02 REG IND_EMIT Campo Descrio Texto fixo contendo "G130" Tipo C Tam 004 001* Dec

03

COD_PART

04 05 06 07 08

COD_MOD SERIE NUM_DOC CHV_NFE_CTE DT_DOC

Indicador do emitente do documento fiscal: C 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Cdigo do participante : C - do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas Cdigo do modelo de documento fiscal, conforme tabela 4.1.1 C Srie do documento fiscal Nmero de documento fiscal Chave do documento fiscal eletrnico Data da emisso do documento fiscal C N N N

060

002* 003 009 044* 008*

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

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Nova Redao dada ao Registro G140 pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.07.10. REGISTRO G140 - IDENTIFICAO DO ITEM DO DOCUMENTO FISCAL
N 01 02 03 REG NUM_ITEM COD_ITEM Campo Descrio Texto fixo contendo "G140" Nmero seqencial do item no documento fiscal Cdigo correspondente do bem no documento fiscal Tipo C N C Tam 004 003 060 Dec -

Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. G140 - IDENTIFICAO DO ITEM DO DOCUMENTO FISCAL
N 01 02 03 REG NUM_ITEM COD_ITEM Campo Descrio Texto fixo contendo "G140" Nmero seqencial do item no documento fiscal Cdigo correspondente do bem no documento fiscal Tipo C N C Tam 004 003 060 Dec

Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N REGISTRO G990: ENCERRAMENTO DO BLOCO G


N 01 02 REG QTD_LIN_G Campo Descrio Texto fixo contendo "G990" Quantidade total de linhas do Bloco G Tipo C N Tam 004* Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) BLOCO H: INVENTRIO FSICO

REGISTRO H001: ABERTURA DO BLOCO H


N 01 02 Campo REG IND_MOV Descrio Texto fixo contendo "H001" Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Tipo C C Tam 004 001 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) Nova Redao dada ao Registro H005 pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.07.12 REGISTRO H005: TOTAIS DO INVENTRIO
N 01 02 03 04 Campo REG DT_INV VL_INV MOT_INV Descrio Texto fixo contendo "H005" Data do inventrio Valor total do estoque Informe o motivo do Inventrio: 01 No final no perodo; 02 Na mudana de forma de tributao da mercadoria (ICMS); 03 Na solicitao da baixa cadastral, paralisao temporria e outras situaes; 04 Na alterao de regime de pagamento condio do contribuinte; 05 Por determinao dos fiscos. Tipo C N N C Tam 004 008* 002* Dec 02 -

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um (por data e por motivo).

Redao anterior dada ao Registro H005, pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.07.10 a 30.06.12. REGISTRO H005: TOTAIS DO INVENTRIO
N 01 02 03 Campo REG DT_INV VL_INV Descrio Texto fixo contendo "H005" Data do inventrio Valor total do estoque Tipo C N N Tam 004 008* Dec 02

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um (por data) REGISTRO H010: INVENTRIO


N 01 02 03 04 05 06 07 Campo REG COD_ITEM UNID QTD VL_UNIT VL_ITEM IND_PROP Descrio Texto fixo contendo "H010" Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Unidade do item Quantidade do item Valor unitrio do item Valor do item Indicador de propriedade/posse do item: 0- Item de propriedade do informante e em seu poder; 1- Item de propriedade do informante em posse de terceiros; 2- Item de propriedade de terceiros em posse do informante Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - proprietrio/possuidor que no seja o informante do arquivo Descrio complementar Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Tipo C C C N N N C Tam 004 060 006 001* Dec 03 06 02 -

08 09 10

COD_PART TXT_COMPL COD_CTA

C C C

060 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Acrescido o Registro H020 pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.07.12 REGISTRO H020: Informao complementar do Inventrio.

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm

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Campo REG CST_ICMS BC_ICMS VL_ICMS

Descrio Tipo Texto fixo contendo "H020" C Cdigo da Situao Tributria referente ao ICMS, conforme a N Tabela indicada no item 4.3.1 Informe a base de clculo do ICMS N Informe o valor do ICMS a ser debitado ou creditado N

Tam 004 003* -

Dec 02 02

Obs.: O registro obrigatrio quando o motivo do inventrio, informado no campo MOV_INV do registro H005 for de 02 a 05. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia 1:N

REGISTRO H990: ENCERRAMENTO DO BLOCO H


N 01 02 Campo REG QTD_LIN_H Descrio Texto fixo contendo "H990" Quantidade total de linhas do Bloco H Tipo C N Tam 004 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) BLOCO 1: OUTRAS INFORMAES REGISTRO 1001: ABERTURA DO BLOCO 1
N 01 02 Campo REG IND_MOV Descrio Texto fixo contendo "1001" Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Tipo C N Tam 004 001* Dec -

Observaes:Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

Acrescido o Registro 1010 pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.07.12 REGISTRO 1010: Obrigatoriedade de registros do Bloco 1
N 01 02 Campo REG IND_EXP Descrio Texto fixo contendo "1010" Reg. 1100 - Ocorreu averbao (concluso) de exportao no perodo: S Sim N - No Reg 1200 Existem informaes acerca de crditos de ICMS a serem controlados, definidos pela Sefaz: S Sim N - No Reg. 1300 comercio varejista de combustveis: S Sim N - No Reg. 1390 Usinas de acar e/lcool O estabelecimento produtor de acar e/ou lcool carburante: S Sim N - No Reg 1400 Existem informaes a serem prestadas neste registro e o registro obrigatrio em sua Unidade da Federao: S Sim; N - No Reg 1500 - A empresa distribuidora de energia e ocorreu fornecimento de energia eltrica para consumidores de outra UF: S Sim; N - No Reg 1600 - Realizou vendas com Carto de Crdito ou de dbito: S Sim; N - No Reg. 1700 - obrigatrio em sua unidade da federao o controle de utilizao de documentos fiscais em papel: S Sim N - No Reg 1800 A empresa prestou servios de transporte areo de cargas e de passageiros: S Sim N - No Tipo C C Tam 004* 001* Dec -

03

IND_CCRF

001*

04

IND_COMB

001*

05

IND_USINA

001*

06

IND_VA

001*

07

IND_EE

001*

08

IND_CART

001*

09

IND_FORM

001*

10

IND_AER

001*

Obs.: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia 1:1

Nova Redao dada ao Registro 1100, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.01.10. REGISTRO 1100: REGISTRO DE INFORMAES SOBRE EXPORTAO
N 01 02 REG IND_DOC Campo Texto fixo contendo 1100 Informe o tipo de documento: 0 - Declarao de Exportao; 1 - Declarao Simplificada de Exportao. Nmero da declarao Data da declarao (DDMMAAAA) Preencher com: 0 - Exportao Direta 1 - Exportao Indireta N do registro de Exportao Data do Registro de Exportao (DDMMAAAA) N do conhecimento de embarque Data do conhecimento de embarque (DDMMAAAA) Descrio Tipo C N Tam 004 001* Dec -

03 04 05

NRO_DE DT_DE NAT_EXP

N N N

011 008* 001*

06 07 08 09

NRO_RE DT_RE CHC_EMB DT_CHC

N N C N

012 008* 018 008*

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DT_AVB TP_CHC

12

PAIS

Data da averbao da Declarao de exportao (ddmmaaaa) Informao do tipo de conhecimento de embarque : 01 - AWB; 02 - MAWB; 03 - HAWB; 04 - COMAT; 06 - R. EXPRESSAS; 07 - ETIQ. REXPRESSAS; 08 - HR. EXPRESSAS; 09 - AV7; 10 - BL; 11 - MBL; 12 - HBL; 13 - CRT; 14 - DSIC; 16 - COMAT BL; 17 - RWB; 18 - HRWB; 19 - TIF/DTA; 20 - CP2; 91 - NO IATA; 92 - MNAO IATA; 93 - HNAO IATA; 99 - OUTROS. Cdigo do pas de destino da mercadoria (Preencher conforme tabela do SISCOMEX)

N N

008* 002*

003

Observaes: Registro a ser preenchido no ms em que se concluir a exportao direta ou indireta. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. REGISTRO 1100: REGISTRO DE INFORMAES SOBRE EXPORTAO
N 01 02 REG IND_DOC Campo Texto fixo contendo 1100 Informe o tipo de documento: 0 - Declarao de Exportao; 1 - Declarao Simplificada de Exportao. Nmero da declarao Data da declarao (DDMMAAAA) Preencher com: 0 - Exportao Direta 1 - Exportao Indireta N do registro de Exportao Data do Registro de Exportao (DDMMAAAA) N do conhecimento de embarque Data do conhecimento de embarque (DDMMAAAA) Data da averbao da Declarao de exportao (ddmmaaaa) Descrio Tipo C N Tam 004 001* Dec

03 04 05

NRO_DE DT_DE NAT_EXP

N N N

011 008* 001*

06 07 08 09 10 11

NRO_RE DT_RE CHC_EMB DT_CHC DT_AVB TP_CHC

N N C N N

012 008* 016 008* 008* 002*

12

PAIS

Informao do tipo de conhecimento de embarque : N 01 - AWB; 02 - MAWB; 03 - HAWB; 04 - COMAT; 06 - R. EXPRESSAS; 07 - ETIQ. REXPRESSAS; 08 - HR. EXPRESSAS; 09 - AV7; 10 - BL; 11 - MBL; 12 - HBL; 13 - CRT; 14 - DSIC; 16 - COMAT BL; 17 - RWB; 18 - HRWB; 19 - TIF/DTA; 20 - CP2; 91 - NO IATA; 92 - MNAO IATA; 93 - HNAO IATA; 99 - OUTROS. Cdigo do pas de destino da mercadoria (Preencher conforme N tabela do SISCOMEX)

003

Observaes: Registro a ser preenchido no ms em que se concluir a exportao direta ou indireta. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1105: DOCUMENTOS FISCAIS DE EXPORTAO
N 01 REG 02 COD_MOD 03 SERIE 04 NUM_DOC 05 CHV_NFE 06 DT_DOC 07 COD_ITEM Campo Texto fixo contendo "1105" Cdigo do modelo da NF, conforme tabela 4.1.1 Srie da Nota Fiscal Nmero de Nota Fiscal de Exportao emitida pelo Exportador Chave da Nota Fiscal Eletrnica Data da emisso da NF de exportao Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Descrio Tipo C C C N N N C Tam 004 002* 003 009 044* 008* 060 Dec -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Nova Redao dada ao titulo do registro 1110, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10. REGISTRO 1110: OPERAES DE EXPORTAO INDIRETA - MERCADORIAS DE TERCEIROS Redao original, efeitos de at 14.12.10. REGISTRO 1110: OPERAES DE EXPORTAO INDIRETA DE PRODUTOS NO INDUSTRIALIZADOS PELO ESTABELECIMENTO EMITENTE.
N 01 Campo REG Descrio Texto fixo contendo "1110" Tipo C Tam 004 Dec -

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COD_PART COD_MOD SER NUM_DOC DT_DOC CHV_NFE NR_ MEMO QTD UNID

Cdigo do participante-Fornecedor da Mercadoria destinada exportao (campo 02 do Registro 0150) Cdigo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal recebido com fins especficos de exportao. Nmero do documento fiscal recebido com fins especficos de exportao. Data da emisso do documento fiscal recebido com fins especficos de exportao Chave da Nota Fiscal Eletrnica Nmero do Memorando de Exportao Quantidade do item efetivamente exportado. Unidade do item (Campo 02 do registro 0190)

C C C N N N N N C

060 002* 004 009 008* 044*

006

03 -

Observaes: Registro s ser preenchido se for exportao indireta. Campo 04 - NAT_EXP do registro 1100 for igual a 1 Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1200: CONTROLE DE CRDITOS FISCAIS - ICMS
N

01 02 03 04 05 06 07 Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N

Campo REG COD_AJ_APUR SLD_CRED CRD_APR CRED_RECEB CRED_UTIL SLD_CRED_FIM

Descrio Texto fixo contendo "1200" Cdigo de ajuste, conforme informado na Tabela indicada no item 5.1.1. Saldo de crditos fiscais de perodos anteriores Total de crdito apropriado no ms Total de crditos recebidos por transferncia Total de crditos utilizados no perodo Saldo de crdito fiscal acumulado a transportar para o perodo seguinte

Tipo

Tam

Dec

C C N N N N N

004 008* -

02 02 02 02 02

REGISTRO 1210: UTILIZAO DE CRDITOS FISCAIS - ICMS


N 01 02 03 04 Campo REG TIPO_UTIL NR_DOC VL_CRED_UTIL Descrio Texto fixo contendo "1210" Tipo de utilizao do crdito, conforme tabela indicada no item 5.5 Nmero do documento utilizado na baixa de crditos Total de crdito utilizado Tipo C C C N Tam 004 004* Dec 02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO 1300: MOVIMENTAO DIRIA DE COMBUSTVEIS


N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 Campo REG COD_ITEM DT_FECH ESTQ_ABERT VOL_ENTR VOL_DISP VOL_SAIDAS ESTQ_ESCR VAL_AJ_PERDA VAL_AJ_GANHO FECH_FISICO Descrio Texto fixo contendo "1300" Cdigo do Produto, constante do registro 0200 Data do fechamento da movimentao Estoque no inicio do dia, em litros Volume Recebido no dia (em litros) Volume Disponvel (04 + 05), em litros Volume Total das Sadas, em litros Estoque Escritural (06 - 07), litros Valor da Perda, em litros Valor do ganho, em litros Estoque de Fechamento, em litros Tipo C C N N N N N N N N N Tam 004 008* Dec 03 03 03 03 03 03 03 03

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO 1310: MOVIMENTAO DIRIA DE COMBUSTVEIS POR TANQUE


N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Campo REG NUM_TANQUE ESTQ_ABERT VOL_ENTR VOL_DISP VOL_SAIDAS ESTQ_ESCR VAL_AJ_PERDA VAL_AJ_GANHO FECH_FISICO Descrio Texto fixo contendo "1310" Tanque que armazena o combustvel. Estoque no inicio do dia, em litros Volume Recebido no dia (em litros) Volume Disponvel (03 + 04), em litros Volume Total das Sadas, em litros Estoque Escritural(05 - 06), litros Valor da Perda, em litros Valor do ganho, em litros Volume aferido no tanque, em litros. Estoque de fechamento fsico do tanque. Tipo C N N N N N N N N N Tam 004 Dec 03 03 03 03 03 03 03 03

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO 1320: VOLUME DE VENDAS


N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 Campo REG NUM_BICO NR_INTERV MOT_INTERV NOM_INTERV CNPJ_INTERV CPF_INTERV VAL_FECHA VAL_ABERT VOL_AFERI VOL_VENDAS Descrio Texto fixo contendo "1320" Bico Ligado Bomba Nmero da interveno Motivo da Interveno Nome do Interventor CNPJ da empresa responsvel pela interveno CPF do tcnico responsvel pela interveno Valor da leitura final do contador, no fechamento do bico. Valor da leitura inicial do contador, na abertura do bico. Aferies da Bomba, em litros Vendas (08 - 09 - 10 ) do bico , em litros Tipo C N N C C N N N N N N Tam 004 050 030 014* 011* Dec 03 03 03 03

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1350: BOMBAS


N Campo Descrio Tipo Tam Dec

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01 02 03 04 05

REG SERIE FABRICANTE MODELO TIPO_MEDICAO

Texto fixo contendo "1350" Nmero de Srie da Bomba Nome do Fabricante da Bomba Modelo da Bomba Identificador de medio: 0 - analgico; 1 digital

C C C C C

004 060 001

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO 1360: LACRES DA BOMBA


N 01 02 03 Campo REG NUM_LACRE DT_APLICACAO Descrio Texto fixo contendo "1360" Nmero do Lacre associado na Bomba Data de aplicao do Lacre Tipo C C N Tam 004 020 008* Dec -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1370: BICOS DA BOMBA


N 01 02 03 04 Campo REG NUM_BICO COD_ITEM NUM_TANQUE Descrio Texto fixo contendo "1370" Nmero seqencial do bico ligado bomba Cdigo do Produto, constante do registro 0200 Tanque que armazena o combustvel. Tipo C N C N Tam 004 003 060 Dec -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Acrescido o Registro 1390 pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.07.12 REGISTRO 1390 CONTROLE DE PRODUO DE USINA
N 01 02 Campo REG COD_PROD Descrio Texto fixo contendo "1390" Cdigo do produto: 01 lcool Etlico Hidratado Carburante 02 - lcool Etlico Anidro Carburante 03 Acar Tipo C N Tam 004 002* Dec -

Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia 1:N

Acrescido o Registro 1391 pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.07.12 REGISTRO 1391 - PRODUO DIRIA DA USINA
N 01 02 03 04 05 06 Campo REG DT_REGISTRO QTD_MOID ESTQ_INI QTD_PRODUZ ENT_ANID_HID Descrio Texto fixo contendo "1391" Data de produo (DDMMAAAA) Quantidade de cana esmagada (toneladas) Estoque inicial (litros / Kg) Quantidade produzida (litros / Kg) Entrada de lcool anidro decorrente da transformao do lcool hidratado ou Entrada de lcool hidratado decorrente da transformao do lcool anidro (litros) Outras entradas (litros / Kg) Evaporao (litros) ou Quebra de peso (Kg) Consumo (litros) Sada para transformao (litros). Sadas (litros / Kg) Estoque final (litros / Kg) Estoque inicial de mel residual (Kg) Produo de mel residual (Kg) Mel residual utilizado (Kg) Produo de lcool (litros) proveniente do mel residual. Observaes Tipo C C N N N N Tam 004 008* Dec 02 02 02 02

07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17

OUTR_ENTR PERDA CONS SAI_ANI_HID SADAS ESTQ_FIN ESTQ_INI_MEL PROD_DIA_MEL UTIL_MEL PROD_ALC_MEL OBS

N N N N N N N N N C

02 02 02 02 02 02 02 02 02 -

Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:1

REGISTRO 1400: INFORMAO SOBRE VALORES AGREGADOS


N 01 02 03 04 Campo REG COD_ITEM MUN VALOR Descrio Texto fixo contendo "1400" Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Cdigo do Municpio de origem Valor mensal correspondente ao municpio Tipo C C N N Tam 004 060 007* Dec 2

Observaes: Registro utilizado para subsidiar clculos de ndices de participao de municpios. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N Nova Redao dada ao Registro 1500, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.01.10. REGISTRO 1500: NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06) - OPERAES INTERESTADUAIS.
N 01 02 03 04 05 06 Campo REG IND_OPER IND_EMIT COD_PART COD_MOD COD_SIT Descrio Texto fixo contendo "1500" Indicador do tipo de operao: 1- Sada Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do adquirente, no caso das sadas. Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tipo C C C C C N Tam 004 001* 001* 060 002* 002* Dec -

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10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

27

Tabela 4.1.2 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Cdigo de classe de consumo de energia eltrica ou gs: 01 - Comercial 02 - Consumo Prprio 03 - Iluminao Pblica 04 - Industrial 05 - Poder Pblico 06 - Residencial 07 - Rural 08 -Servio Pblico NUM_DOC Nmero do documento fiscal DT_DOC Data da emisso do documento fiscal DT_E_S Data da entrada ou da sada VL_DOC Valor total do documento fiscal VL_DESC Valor total do desconto VL_FORN Valor total fornecido/consumido VL_SERV_NT Valor total dos servios no-tributados pelo ICMS VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros VL_DA Valor total de despesas acessrias indicadas no documento fiscal VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS VL_ICMS Valor acumulado do ICMS VL_BC_ICMS_ST Valor acumulado da base de clculo do ICMS substituio tributria VL_ICMS_ST Valor acumulado do ICMS retido por substituio tributria COD_INF Cdigo da informao complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) VL_PIS Valor do PIS VL_COFINS Valor da COFINS TP_LIGACAO Cdigo de tipo de Ligao 1 - Monofsico 2 - Bifsico 3 Trifsico COD_GRUPO_TENSAO Cdigo de grupo de tenso: 01 - A1 - Alta Tenso (230kV ou mais) 02 - A2 - Alta Tenso (88 a 138kV) 03 - A3 - Alta Tenso (69kV) 04 - A3a - Alta Tenso (30kV a 44kV) 05 - A4 - Alta Tenso (2,3kV a 25kV) 06 - AS - Alta Tenso Subterrneo 06 07 - B1 - Residencial 07 08 - B1 - Residencial Baixa Renda 08 09 - B2 - Rural 09 10 - B2 - Cooperativa de Eletrificao Rural 11 - B2 - Servio Pblico de Irrigao 12 - B3 - Demais Classes 13 - B4a - Iluminao Pblica - rede de distribuio 14 - B4b - Iluminao Pblica - bulbo de lmpada SER SUB COD_CONS

C N C

004 003 002*

N N N N N N N N N N N N N C N N N

009 008* 008* 006 001*

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 -

002*

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. REGISTRO 1500: NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06) - OPERAES INTERESTADUAIS.
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 Descrio Texto fixo contendo "1500" Indicador do tipo de operao: 1- Sada IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do adquirente, no caso das sadas. COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 SER Srie do documento fiscal SUB Subsrie do documento fiscal COD_CONS Cdigo de classe de consumo de energia eltrica ou gs: 01 - Comercial 02 - Consumo Prprio 03 - Iluminao Pblica 04 - Industrial 05 - Poder Pblico 06 - Residencial 07 - Rural 08 -Servio Pblico NUM_DOC Nmero do documento fiscal DT_DOC Data da emisso do documento fiscal DT_E_S Data da entrada ou da sada VL_DOC Valor total do documento fiscal VL_DESC Valor total do desconto VL_FORN Valor total fornecido/consumido VL_SERV_NT Valor total dos servios no-tributados pelo ICMS VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros VL_DA Valor total de despesas acessrias indicadas no documento fiscal VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS VL_ICMS Valor acumulado do ICMS VL_BC_ICMS_ST Valor acumulado da base de clculo do ICMS substituio tributria VL_ICMS_ST Valor acumulado do ICMS retido por substituio tributria COD_INF Cdigo da informao complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) VL_PIS Valor do PIS VL_COFINS Valor da COFINS TP_LIGACAO Cdigo de tipo de Ligao 1 - Monofsico 2 - Bifsico 3 Trifsico COD_GRUPO_TENSAO Cdigo de grupo de tenso: Campo REG IND_OPER Tipo C C C C C N C N N Tam 004 001* 001* 060 002* 002* 004 003 002* Dec -

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

N N N N N N N N N N N N N C N N N

009 008* 008* 006 001*

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 -

27

002*

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01 - A1 - Alta Tenso (230kV ou mais) 02 - A2 - Alta Tenso (88 a 138kV) 03 - A3 - Alta Tenso (69kV) 04 - A3a - Alta Tenso (30kV a 44kV) 05 - A4 - Alta Tenso (2,3kV a 25kV) 06 - AS - Alta Tenso Subterrneo 06 07 - B1 - Residencial 07 08 - B1 - Residencial Baixa Renda 08 09 - B2 - Rural 09 10 - B2 - Cooperativa de Eletrificao Rural 11 - B2 - Servio Pblico de Irrigao 12 - B3 - Demais Classes 13 - B4a - Iluminao Pblica - rede de distribuio 14 - B4b - Iluminao Pblica - bulbo de lmpada

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 1510: ITENS DO DOCUMENTO NOTA FISCAL/CONTA ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 Campo REG NUM_ITEM COD_ITEM COD_CLASS QTD UNID VL_ITEM VL_DESC CST_ICMS CFOP VL_BC_ICMS ALIQ_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST ALIQ_ST VL_ICMS_ST IND_REC Descrio Texto fixo contendo "1510" Nmero seqencial do item no documento fiscal Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Cdigo de classificao do item de energia eltrica, conforme a Tabela 4.4.1 Quantidade do item Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) Valor do item Valor total do desconto Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor da base de clculo do ICMS Alquota do ICMS Valor do ICMS creditado/debitado Valor da base de clculo referente substituio tributria Alquota do ICMS da substituio tributria na unidade da federao de destino Valor do ICMS referente substituio tributria Indicador do tipo de receita: 0- Receita prpria; 1- Receita de terceiros Cdigo do participante receptor da receita, terceiro da operao (campo 02 do Registro 0150) Valor do PIS Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Tipo C N C N N C N N N N N N N N N N C Tam 004 003 060 004* 006 003* 004* 006 001* Dec 03 02 02 02 02 02 02 02 02 -

18 19 20 21

COD_PART VL_PIS VL_COFINS COD_CTA

C N N C

060 02 02 -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO 1600: TOTAL DAS OPERAES COM CARTO DE CRDITO E/OU DBITO
N 01 02 Campo REG COD_PART Descrio Texto fixo contendo "1600" Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): identificao da administradora do carto de dbito/crdito Valor total das operaes realizadas no perodo referente a Carto de Crdito Valor total das operaes realizadas no perodo referente a Carto de Dbito Tipo C C Tam 004 060 Dec -

03 04

TOT_CREDITO TOT_DEBITO

N N

002 002

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N

Nova Redao dada ao Registro 1700, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.09.10. REGISTRO 1700 - DOCUMENTOS FISCAIS UTILIZADOS
N 01 02 Campo REG COD_DISP Descrio Texto fixo contendo 1700. Cdigo dispositivo autorizado: 00 - Formulrio de Segurana - impressor autnomo 01 - FS-DA - Formulrio de Segurana para Impresso de DANFE 02 - Formulrio de segurana - NF-e 03 - Formulrio Contnuo 04 - Blocos 05 - Jogos Soltos Cdigo do modelo do dispositivo autorizado, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do dispositivo autorizado Subsrie do dispositivo autorizado Nmero inicial do dispositivo autorizado Nmero final do dispositivo autorizado Tipo C C Tam 004 002* Dec -

03 04 05 06 07

COD_MOD SER SUB NUM_DOC_INI NUM_DOC_FIN

C C C N N

002* 004 003 012 012

Nova Redao dada ao tamanho do campo NUM_AUT pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10.
08 NUM_AUT Nmero da autorizado autorizao, conforme dispositivo N 060 -

Redao anterior dada ao tamanho do campo COTEPE/ICMS 22/10, efeitos de 01.09.10 a 14.12.10.
08 NUM_AUT Nmero da autorizado autorizao, conforme dispositivo N

NUM_AUT
014

pelo
-

Ato

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - V

Redao anterior dada ao Registro 1700, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.01.10 a 31.08.10. REGISTRO 1700 - DOCUMENTOS FISCAIS UTILIZADOS
N 01 02 Campo REG COD_DISP Descrio Texto fixo contendo 1700. Cdigo dispositivo autorizado: 00 - Formulrio de Segurana Tipo C C Tam 004 002* Dec -

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03 04 05 06 07 08

COD_MOD SER SUB NUM_DOC_INI NUM_DOC_FIN NUM_AUT

01 - FS-DA - Formulrio de Segurana para Impresso de DANFE 02 - Formulrio de segurana - NF-e 03 - Formulrio Contnuo 04 - Blocos 05 - Jogos Soltos Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal inicial Nmero do documento fiscal final Nmero da autorizao, conforme dispositivo autorizado

C C C N N N

002* 004 003 012 012 060

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - V Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. REGISTRO 1700 - DOCUMENTOS FISCAIS UTILIZADOS
N 01 02 Campo REG COD_DISP Descrio Texto fixo contendo 1700. Cdigo dispositivo autorizado: 00 - Formulrio de Segurana 01 - FS-DA - Formulrio de Segurana para Impresso de DANFE 02 - Formulrio de segurana - NF-e 03 - Formulrio Contnuo 04 - Blocos 05 - Jogos Soltos Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal inicial Nmero do documento fiscal final Nmero da autorizao, conforme dispositivo autorizado Tipo C C Tam 004 002* Dec -

03 04 05 06 07 08

COD_MOD SER SUB NUM_DOC_INI NUM_DOC_FIN NUM_AUT

C C C N N N

002* 004 003 012 012 014

Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - V Nova Redao dada ao Registro 1710, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.09.10. REGISTRO 1710 - DOCUMENTOS FISCAIS CANCELADOS/INUTILIZADOS
N 01 02 03 Campo REG NUM_DOC_INI NUM_DOC_FIN Descrio Texto fixo contendo 1710. Nmero inicial do dispositivo autorizado Nmero final do dispositivo autorizado Tipo C N N Tam 004 012 012 Dec -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 31.08.10. REGISTRO 1710 - DOCUMENTOS FISCAIS CANCELADOS/INUTILIZADOS
N 01 02 03 Campo REG NUM_DOC_INI NUM_DOC_FIN Descrio Texto fixo contendo 1710. Nmero do documento fiscal inicial Nmero do documento fiscal final Tipo C N N Tam 004 012 012 Dec -

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Nova Redao dada ao Registro 1800, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.01.10. REGISTRO 1800 - DCTA - DEMONSTRATIVO DE CRDITO DO ICMS SOBRE TRANSPORTE AREO
N 01 02 03 04 Campo REG VL_CARGA VL_PASS VL_FAT Descrio Texto fixo contendo 1800. Valor das prestaes cargas (Tributado) Valor das prestaes passageiros/cargas (No Tributado) Valor total do faturamento (2+3) Tipo C N N N Tam 004* Dec 02 02 02

Nova redao dada ao tamanho e quantidade de casas decimais do campo 05, pelo Ato COTEPE/ICMS 02/11, efeitos a partir de 22.03.11.
05 IND_RAT ndice para rateio (2/4) N 008 06

Redao anterior dada ao tamanho e quantidade de casas decimais do campo 05, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.01.10 a 21.03.11.
05 06 07 08 09 10 IND_RAT VL_ICMS_ANT VL_BC_ICMS VL_ICMS_APUR VL_BC_ICMS_APUR VL_DIF ndice para rateio (2/4) Valor total dos crditos de ICMS Valor da base de clculo do ICMS Valor do ICMS apurado (5 X 6) Valor da base de clculo do ICMS apurada (5 X 7) Valor da diferena a ser levada a estorno de crdito na apurao (6 - 8) N N N N N N 006 02 02 02 02 02 02

Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:1 Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. REGISTRO 1800 - DCTA - DEMONSTRATIVO DE CRDITO DO ICMS SOBRE TRANSPORTE AREO
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Campo REG VL_CARGA VL_PASS VL_FAT IND_RAT VL_ICMS_ANT VL_BC_ICMS VL_ICMS_APUR VL_BC_ICMS_APUR VL_DIF Descrio Texto fixo contendo 1800. Valor das prestaes cargas (Tributado) Valor das prestaes passageiros/cargas (No Tributado) Valor total do faturamento (3+4) ndice para rateio Valor do ICMS anteriormente cobrado Valor da base de clculo do ICMS Valor do ICMS apurado (6 x 7) Valor da base de clculo do ICMS apurada (6 x 8) Valor da diferena a ser levada a estorno de crdito na apurao (7 - 9) Tipo C N N N N N N N N N Tam 004* 006 Dec 02 02 02 02 02 02 02 02 02

Nvel hierrquico - 2

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Ocorrncia - 1:1 Acrescentado o registro 1900 - INDICADOR DE SUB-APURAO DO ICMS, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. REGISTRO 1900: INDICADOR DE SUB-APURAO DO ICMS
N 01 02 Campo REG IND_APUR_ICMS Descrio Texto fixo contendo "1900" Indicador de outra apurao do ICMS: 3 - APURAO 1; 4 - APURAO 2; 5 - APURAO 3. DESCR_COMPL_OUT_APUR Descrio complementar de Outra Apurao do ICMS Tipo C C Tam 004 001* Dec -

03

Observaes: Registro Obrigatrio se houver Registro C197 onde o 4 (quarto) dgito do COD_AJ, campo 02, for 3, 4 ou 5. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N

Acrescentado o registro 1910 - PERODO DA SUB-APURAO DO ICMS, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. REGISTRO 1910: PERODO DA SUB-APURAO DO ICMS
N 01 02 03 Campo REG DT_INI DT_FIN Descrio Texto fixo contendo "1910" Data inicial da sub-apurao Data final da sub-apurao Tipo C N N Tam 004 008* 008* Dec -

Observaes: Registro Obrigatrio. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Acrescentado o registro 1920 - SUB- APURAO DO ICMS, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. REGISTRO 1920: SUB- APURAO DO ICMS

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10

Campo REG VL_TOT_TRANSF_DEBITOS_OA VL_TOT_AJ_DEBITOS_OA VL_ESTORNOS_CRED_OA VL_TOT_TRANSF_CREDITOS_OA VL_TOT_AJ_CREDITOS_OA VL_ESTORNOS_DEB_OA VL_SLD_CREDOR_ANT_OA VL_SLD_APURADO_OA VL_TOT_DED

Descrio Texto fixo contendo "1920" Valor total dos dbitos por "Sadas e prestaes com dbito do imposto" Valor total de "Ajustes a dbito" Valor total de Ajustes Estornos de crditos Valor total dos crditos por "Entradas e aquisies com crdito do imposto" Valor total de "Ajustes a crdito" Valor total de Ajustes Estornos de Dbitos Valor total de "Saldo credor do perodo anterior" Valor do saldo devedor apurado Valor total de "Dedues"

Tipo C N N N N N N N N N

Tam 004 -

Dec 02 02 02 02 02 02 02 02 02

Nova redao dada descrio do campo 11 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10.
11 VL_ICMS_RECOLHER_OA Valor total de "ICMS a recolher (09-10) N 02

Redao anterior dada a descrio do campo 11 pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10.
11 12 13 VL_ICMS_RECOLHER_OA VL_SLD_CREDOR_TRANSP_OA DEB_ESP_OA Valor total de "ICMS a recolher (11-12) N Valor total de "Saldo credor a transportar N para o perodo seguinte Valores recolhidos ou a recolher, extra- N apurao. 02 02 02

Observaes: Registro Obrigatrio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - um (por perodo)

Acrescentado o registro 1921 - AJUSTE/BENEFCIO/INCENTIVO DA SUBAPURAO DO ICMS, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. REGISTRO 1921: AJUSTE/BENEFCIO/INCENTIVO DA SUBAPURAO DO ICMS
N 01 02 03 04 Campo REG COD_AJ_APUR DESCR_COMPL_AJ VL_AJ_APUR Descrio Texto fixo contendo "1921" Cdigo do ajuste da SUB-APURAO e deduo, conforme a Tabela indicada no item 5.1.1. Descrio complementar do ajuste da apurao. Valor do ajuste da apurao Tipo C C C N Tam 004 008* Dec 02

Observaes: Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

Acrescentado o registro 1922 - INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA SUB-APURAO DO ICMS, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. REGISTRO 1922: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA SUB-APURAO DO ICMS
N 01 02 03 04 Campo REG NUM_DA NUM_PROC IND_PROC Descrio Texto fixo contendo "1922" Nmero do documento de arrecadao estadual, se houver Nmero do processo ao qual o ajuste est vinculado, se houver Indicador da origem do processo: 0- SEFAZ; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual; 9- Outros Descrio resumida do processo que embasou o lanamento Descrio complementar Tipo C C C C Tam 004 015 001* Dec -

05 06

PROC TXT_COMPL

C C

Observaes: Nvel hierrquico - 6 Ocorrncia - 1:N

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Acrescentado o registro 1923 - INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA SUB-APURAO DO ICMS - IDENTIFICAO DOS DOCUMENTOS FISCAIS, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. REGISTRO 1923: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA SUB-APURAO DO ICMS - IDENTIFICAO DOS DOCUMENTOS FISCAIS
N 01 02 Campo REG COD_PART Descrio Texto fixo contendo "1923" Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subserie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Valor do ajuste para a operao/item Tipo C C Tam 004 060 Dec -

03 04 05 06 07 08 09

COD_MOD SER SUB NUM_DOC DT_DOC COD_ITEM VL_AJ_ITEM

C C N N N C N

002* 004 003 009 008* 060 -

02

Observaes: Nvel hierrquico - 6 Ocorrncia - 1:N

Acrescentado o registro 1925 - INFORMAES ADICIONAIS DA SUB-APURAO - VALORES DECLARATRIOS. pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. REGISTRO 1925: INFORMAES ADICIONAIS DA SUB-APURAO - VALORES DECLARATRIOS
N 01 02 03 04 Campo REG COD_INF_ADIC Descrio Tipo Texto fixo contendo "1925" C Cdigo da informao adicional conforme tabela a ser definida C pelas SEFAZ, conforme tabela definida no item 5.2. VL_INF_ADIC Valor referente informao adicional N DESCR_COMPL_AJ Descrio complementar do ajuste C Tam Dec 004 008* 02 -

Observaes: Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

Acrescentado o registro 1926 - OBRIGAES DO ICMS A RECOLHER - OPERAES REFERENTES SUB-APURAO, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. REGISTRO 1926: OBRIGAES DO ICMS A RECOLHER - OPERAES REFERENTES SUB-APURAO
N 01 02 03 04 05 06 07 Campo REG COD_OR VL_OR DT_VCTO COD_REC NUM_PROC IND_PROC Descrio Texto fixo contendo "1926" Cdigo da obrigao a recolher, conforme a Tabela 5.4 Valor da obrigao a recolher Data de vencimento da obrigao Cdigo de receita referente obrigao, prprio da unidade da federao, conforme legislao estadual, Nmero do processo ou auto de infrao ao qual a obrigao est vinculada, se houver. Indicador da origem do processo: 0- SEFAZ; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual; 9- Outros Descrio resumida do processo que embasou o lanamento Descrio complementar das obrigaes a recolher. Informe o ms de referncia no formato mmaaaa Tipo C C N N C C C Tam 004 003* 008* 015 Dec 02 -

001* -

08 09 10

PROC TXT_COMPL MES_REF

C C N

006* -

Observaes: Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO 1990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 1


N 01 02 Campo REG QTD_LIN_1 Descrio Texto fixo contendo "1990" Quantidade total de linhas do Bloco 1 Tipo C N Tam 004 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL

REGISTRO 9001: ABERTURA DO BLOCO 9


N 01 02 Campo REG IND_MOV Descrio Texto fixo contendo 9001. Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados. Tipo C N Tam 004 001* Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

REGISTRO 9900: REGISTROS DO ARQUIVO N 01 02 03 Campo REG REG_BLC QTD_REG_BLC Descrio Texto fixo contendo 9900. Registro que ser totalizado no prximo campo. Total de registros do tipo informado no campo anterior. Tipo C C N Tam 004 004 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 2

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Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9


N 01 02 Campo REG QTD_LIN_9 Descrio Texto fixo contendo 9990. Quantidade total de linhas do Bloco 9. Tipo C N Tam 004 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL
N 01 02 Campo REG QTD_LIN Descrio Texto fixo contendo 9999. Quantidade total de linhas do arquivo digital. Tipo C N Tam 004 Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 0 Ocorrncia - um (por arquivo) Redao original Anexo nico, efeitos at 23.09.09. MANUAL DE ORIENTAO DO LEIAUTE DA EFD

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