PROJEÇÃO DE FLUXO DE CAIXA

DOCENTE: WESLONE BRITO REIS

CURSO: PLANEJAMENTO
FINANCEIRO PARA O COMÉRCIO

DATA: 20/06/2023
 OQUE É PROJEÇÃO DE FLUXO DE CAIXA?
A projeção de fluxo de caixa é uma ferramenta fundamental para o planejamento financeiro de uma empresa. Ela
permite prever as entradas e saídas de dinheiro ao longo de um período determinado, fornecendo uma visão clara
da situação financeira futura da organização. A projeção de fluxo de caixa é importante para auxiliar na tomada
de decisões financeiras estratégicas e garantir a saúde financeira da empresa.
PLANEJAMENTO FINANCEIRO
A projeção de fluxo de caixa auxilia no planejamento financeiro estratégico da empresa. Ela
permite antecipar momentos em que haverá escassez ou excesso de dinheiro, possibilitando a
tomada de decisões proativas para evitar problemas de liquidez ou investir o excedente de recursos
de forma eficiente.
TOMADA DE DECISÕES INFORMADAS
Com base na projeção de fluxo de caixa, os gestores podem tomar decisões mais
informadas e embasadas. Por exemplo, ao avaliar a viabilidade de um investimento ou a
necessidade de buscar financiamento, a projeção de fluxo de caixa fornece informações
cruciais sobre a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações financeiras.
GERENCIAMENTO DE RISCOS
A projeção de fluxo de caixa permite identificar e gerenciar os riscos financeiros. Ao antecipar
períodos de menor disponibilidade de caixa, a empresa pode implementar medidas preventivas,
como renegociar prazos de pagamento com fornecedores ou buscar linhas de crédito para garantir a
continuidade das operações.
ACESSO A FINANCIAMENTOS

Instituições financeiras e investidores exigem informações precisas e confiáveis sobre a situação financeira de
uma empresa antes de concederem empréstimos ou investimentos. A projeção de fluxo de caixa fornece essas
informações, demonstrando a capacidade da empresa de honrar seus compromissos e pagar suas obrigações
financeiras.
MONITORAMENTO DO DESEMPENHO FINANCEIRO

Comparando os valores reais com as projeções realizadas, é possível monitorar o desempenho

financeiro da empresa. Essa análise permite identificar desvios, ajustar projeções futuras e
implementar medidas corretivas para manter a saúde financeira da organização.
COMUNICAÇÃO COM STAKEHOLDERS

A projeção de fluxo de caixa é uma ferramenta útil para comunicar a situação financeira da
empresa aos stakeholders, como acionistas, investidores, parceiros comerciais e instituições
financeiras. Ela proporciona transparência e confiança, demonstrando que a empresa possui um
controle financeiro eficiente.
CUSTOS FIXO

Custo fixo é um tipo de despesa que não varia em relação ao volume de produção ou vendas de uma empresa em
um determinado período de tempo. Isso significa que, independentemente do nível de atividade da empresa, os
custos fixos permanecem os mesmos.

EXEMPLOS:
• Aluguel
• Serviços de limpeza
• Salário dos colaboradores
• Despesas de energia elétrica e água
CUSTO VARIÁVEL
Custo variável é um tipo de despesa que varia de acordo com o nível de produção ou vendas de uma
empresa. Esses custos estão diretamente relacionados à quantidade de produtos ou serviços produzidos ou
vendidos, ou seja, eles aumentam ou diminuem proporcionalmente ao volume de atividade da empresa.

EXEMPLOS:
•Salário dos funcionários e mão de obra extra
•Comissão de vendas
•Viagens corporativas – alimentação e transporte
•Taxas de remessa
•Logística

•Matéria prima
•Reembolsos de despesas
 ATIVIDADES

1- Explique com suas palavras oque é custo fixo e variável?

2- Dê exemplos de Custo Fixo?

3- Dê exemplos de custo Variável?

 COMPLETE A TABELA
Custo fixo Custo Variável
ALUGUEL- $ 800,00 COMISSÕES DE VENDAS-
$ 5.000,00

TOTAL: TOTAL:

TOTAL DE CUSTO
FIXO+ VARIÁVEL=