documentacao:sped:blocod:registrod190 - New - Base de Conhecimento

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REGISTRO D190: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 E 57) Este registro tem por objetivo informar as Notas Fiscais de Servio de Transporte e demais documentos elencados no ttulo deste registro e especificados no registro D100, totalizados pelo agrupamento das combinaes dos valores de CST, CFOP e Alquota dos itens de cada documento. Nas operaes de entradas, informar o CST que constar no documento fiscal de aquisio dos servios.

N Campo

Descrio

Tipo Tam Dec Preenchimento

Validao

01 REG

Texto fixo contendo D190

004 -

Observaes NEW Para gerao do registro D190 necessrio detalhar pelo menos 1 item para o CTRC.

02 CST_ICMS

Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no item 4.3.1

003* -

03 CFOP

Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, N conforme a tabela indicada no item 4.2.2

004*

Nos documentos fiscais de emisso prpria o campo dever ser preenchido com o cdigo da Situao Tributria sob o enfoque do declarante. Nas operaes de entradas (documentos de terceiros), informar o CST que constar no documento fiscal de aquisio dos produtos. informar o cdigo aplicvel prestao de servio constante no documento. No podem ser utilizados cdigos

o valor informado no campo deve existir na Tabela da Situao Tributria referente ao ICMS, indicada no item 4.3.1 do Ato COTEPE/ICMS n 09, de 18 de abril de 2008. O campo VL_RED_BC s pode ser preenchido se os dois ltimos dgitos deste campo forem iguais a 20 ou 70. o valor informado no campo deve existir na Tabela de Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme Ajuste

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que correspondam aos ttulos dos agrupamentos de CFOP (cdigos SINIEF 07/01. com caracteres finais 00 ou 50. Por exemplo: 5100). 04 ALIQ_ICMS Alquota do N ICMS Valor da operao correspondente VL_OPR combinao de N CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao Valor da base de clculo do ICMS VL_BC_ICMS N referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS Parcela correspondente ao Valor do ICMS referente VL_ICMS N combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do VL_RED_BC N ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento COD_OBS C fiscal (campo 02 do Registro 0460) 006 02

05

02

06

02

o valor informado deve ser igual ao valor do campo VL_BC_ICMS do registro D100, pai deste registro D190.

07

02

o valor informado deve ser igual ao valor do campo VL_ICMS do registro D100, pai deste registro D190.

08

02

o campo VL_RED_BC s pode ser preenchido se o campo CST_ICMS for igual a 20 ou 70.

09

006 -

documentacao/sped/blocod/registrod190.txt ltima modificao: 17/09/2010 16:48 (edio externa)

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