comercial

jan 30,000.00
fev 100,000.00
mar 150,000.00
total 280,000.00
faturamento das notas emitidas
280,000.00 fat
8% % presuno
22,400.00 resultado da presuno do faturamento
ganho capital
22,400.00 base calculo p/ ir ou lucro tributvel
15% % irpj
3,360.00 ir devido
servio
jan 30,000.00
fev 100,000.00
mar 150,000.00
total 280,000.00 faturamento
32% % presuno
89,600.00 base calculo p/ ir
15% % do irpj
13,440.00 ir devido
adcional
89,600.00 base calculo p/ ir
60,000.00 - parcela exce a b c.
29,600.00 excesso da base calculo
10% % adcional da base calculo p/ ir
2,960.00 imposto devido
16,400.00 imposto devido do periodo
3,000.00 5/13/2014 reteno pis 0,65%, cofins 3 % csll 1%
4.65% contribuies
139.50 impostos retidos
2,860.50 liquido nf
2,500.00 5/20/2014
4.65% contribuies
116.25 impostos retidos
82.50 irrf
2,301.25 liquido nf
02 nf emitidas do mesmo prestador =5500,00
5,500.00
1.50% % irrf
82.50
280,000.00 faturamento
4.8% % presuno
13,440.00
% adcional da base calculo p/ ir
reteno pis 0,65%, cofins 3 % csll 1%
1O Jan-14
Feb-14
Mar-14 pagar irpj abril
2O Apr-14
May-14 13,000.00
Jun-14 pagar i julho
3O Jul-14 13,000.00
Aug-14
Sep-14 out
4o Oct-14
Nov-14
Dec-14 Jan-15
Jan-15