Receita Bruta

Receita de Vendas
A vista
A prazo
PCLD
Dedues a Receita
ICMS
PIS
COFINS
ISS
Receita Lquida
Custo da Mercadoria
Lucro Bruto
Despesas Operacionais
Pessoal
Materiais
Servios
Outros
EBITDA
Depreciao
LAIR
IRPJ/CSLL
IRPJ
CSLL
Lucro Lquido

m1
44,880
45,000
20,000
25,000
(120)
(14,063)
(7,650)
(743)
(3,420)
(2,250)
30,818
(10,000)
20,818
(4,400)
(2,000)
(500)
(1,500)
(400)
16,418
(400)
16,018
(7,048)
(5,606)
(1,442)
8,970

Ativo
Ativo Circulante
Disponibilidade
Contas a Receber
(-) PCLD
Estoques
Ativo No Circulante
Imobilizado
(-) Depreciao
Passivo
Passivo Circulante
Pessoal
Fornecedores
Impostos
Passivo No Circulante
Emprestimos e Financiamentos
Patrimnio Lquido
Capital Social
Lucros Acumulados
Check

m0
100,000
100,000
70,000

30,000
100,000
-

100,000
100,000

m1
184,480
154,880
110,000
25,000
(120)
20,000
29,600
30,000 invest
(400) invest
184,480
25,510
2,000
2,400
21,110
50,000
50,000 finan
108,970
100,000 finan
8,970
-

Atividades Operacionais
Lucro Lquido
Depreciao
PCLD
Lucro "Caixa"
Capital de Giro
Variaes Ativas
Contas a Receber
Estoques
Variaes Passivas
Pessoal
Fornecedores
Impostos

20,000
8,970
400
120
9,490
10,510
(15,000)
(25,000)
10,000
25,510
2,000
2,400
21,110

Atividades de Investimento
Imobilizado

(30,000)
(30,000)

Atividades de Financiamento
Emprestimos e Financiamentos
Capital Social

50,000
50,000
-

Gerao de Caixa

40,000

Saldo Inicial
Saldo Final

70,000
110,000