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INTRODUO

O intuito principal demonstrar as atividades do Tesoureiro dentro do clube de Desbravadores, orientando
a arrecadao de fundos para o Clube, como utilizar o livro Caixa e algumas noes bsicas de
contabilidade para o desempenho desta funo.


A IMPORTNCIA DE UM TESOUREIRO

O tesoureiro exerce uma funo fundamental para o funcionamento das atividades do clube. Ajuda no
processo de tomada de decises, gerenciamento de oramento e cotaes, alm da administrao de um
fluxo contnuo de informaes e verbas. Da a necessidade de se escolher uma pessoa organizada, fiel
dizimista, honesta e criteriosa para a Tesouraria do Clube.

Naturalmente, h um grande nmero de despesas envolvidas com a instalao e operao de um Clube
de Desbravadores de sucesso. Um clube no pode sobreviver sem cuidadoso gerenciamento de fundos e
planejamento adequado para o ano todo. Deve ser preparado o Oramento Anual com a participao da
diretoria, e submetido comisso da igreja, para a devida aprovao.


O QUE FAZ UM TESOUREIRO?

O trabalho do tesoureiro gerenciar as entradas (receitas) e sadas (despesas) do clube, mantendo
sempre um equilbrio financeiro. Este se preocupa com a clareza, a forma e conduo na gerao de
receitas, bem como, nos seus gastos.

Tem o papel de interface com a tesouraria da Igreja, aonde ir se reportar para o tesoureiro da Igreja,
apresentando o relatrio peridico (trimestral, semestral e anual), contendo o resumo do livro Caixa,
realizando transferncias/pagamentos entre o caixa do clube e os credores, comprovando as despesas
efetuadas no perodo, contabilizando as receitas provindas do Caixa da igreja e das mensalidades dos
Desbravadores.


REGRAS PARA MANTER UMA BOA TESOURARIA

Nestes ltimos tempos, temos presenciado diversos escndalos de empresas forjando suas contabilidade,
com indcios de desvios de dinheiro. Para evitar este tipo de problema o tesoureiro deve seguir algumas
regras, para manter todas as transaes o mais transparentes possvel:

1) Organizao Sempre manter as documentaes (notas fiscais, recibos, duplicatas, canhotos de
recebimentos, etc.) arquivadas em ordem, nos devidos lugares;
2) Todas as transaes realizadas devero ser registradas e documentadas Toda a movimentao de
dinheiro que houver dever ser registrada (de preferncia no mesmo dia em que for realizada) e os
documentos ou comprovantes arquivados;
3) Sempre manter informado o Diretor do clube O Diretor do clube dever estar sempre informado das
entradas e sadas realizadas;
4) Nunca misturar o dinheiro do clube com o seu prprio dinheiro Este item muito importante para o
tesoureiro, pois o ajuda a no cometer enganos;
6) Apresentar periodicamente os relatrios Os relatrios devero ser emitidos em 2 vias, sendo uma
arquivada na pasta do Clube e a outra exposta no mural da igreja ou do Clube, com assinatura e
aprovao do Diretor;
7) Oramento Anual O Clube, atravs da Diretoria, dever elaborar um Oramento Anual e submete-lo
aprovao da Comisso da Igreja. No se esqueam, de que o Clube de Desbravadores tem o direito
de receber, mensalmente, do Caixa da Igreja local, o valor correspondente a 5% (caso no haja escola
vinculada igreja), porm necessrio votar e fazer a previso das verbas na Comisso da Igreja,
alm de fazer prestao de contas do uso das verbas;
5) Pagamentos de despesas somente com autorizao da Diretoria Todos os pagamentos devero ser
aprovados previamente pela Diretoria, mediante previso em oramento;
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8) Cotaes - Antes de realizar qualquer compra/despesa, fazer 3 cotaes visando melhores preos e
qualidade;
9) Reserva financeira - Nunca faa compromissos ou eventos sem ter recursos financeiros para quitar as
despesas, mantendo sempre uma reserva para os possveis imprevistos;
10) Seja pontual e honesto Seja responsvel e nunca d prejuzos a qualquer pessoa ou ao caixa da
igreja.



CONCEITOS DE CONTABILIDADE

Antes de falarmos de como utilizar o livro de Conta Corrente/Caixa, conheceremos alguns termos:
1) Crdito tudo aquilo que gera receita para o clube. Em outras palavras, aquilo que o clube recebe
atravs de mensalidades, campanhas, caixa da igreja, taxas, inscries, ofertas, doaes, etc.
Tambm chamado de entradas.
2) Dbito tudo aquilo que o clube gera de despesas. Tambm chamado de sadas.
3) Movimentao So as entradas e sadas de dinheiro, cheques ou doaes.


UTILIZANDO O LIVRO DE CONTA CORRENTE / CAIXA

O livro de conta corrente a principal ferramenta de utilizao do tesoureiro. neste livro que ser
registradas todas as transaes de entradas e sadas. Funciona como um extrato de banco, onde so
visualizadas todas as movimentaes, conforme instrues abaixo:
Passo 1:
Iniciando o ms Ao iniciar um novo ms deve-se informar o ms corrente dos lanamentos no cabealho
de cada pgina. Antes de realizar os registros correspondentes aquele ms, deve-se colocar o saldo do
ms anterior na coluna de crdito. Lembre-se, o Clube nunca poder funcionar com saldo negativo, ou
seja, com dbito.
Passo 2:
Ao realizar os registros seguintes, primeiro deve constar a data da operao; depois o histrico da
transao; registrar o valor se for um crdito ou um dbito em suas respectivas colunas; em seguida
colocar a sigla da transao (C para crdito e D para dbito), e finalmente o saldo.
Passo 3:
Ao finalizar o ms passam-se dois riscos, abaixo do ultimo lanamento, ento faz a soma da coluna de
dbito e de crdito. Abaixo desta linha escreve-se Saldo atual informando o valor. Abaixo traa dois riscos
onde o tesoureiro e o diretor do clube devero assinar.
Passo 4:
At as campanhas e doaes recebidas em forma de bens mveis ou imveis, perecveis ou no,
contratos, transportes, utenslios ou outras formas, devem ser contabilizadas, registrando-se o histrico da
entrada com um valor de mercado e a sada como aquisio do bem em valor igual.

LEMBRE-SE: OS REGISTROS DEVEM SER LANADOS EM ORDEM CRONOLGICA.

Outras Ocorrncias:

O histrico ultrapassa uma linha. O que fazer?
Neste caso pode-se utilizar o tanto de linhas que for necessrio para o histrico, porm, deve-se obedecer
ao seguinte: a data ser informada na primeira linha do lanamento, sendo que o valor do crdito ou dbito,
a sigla da transao e o saldo devero ser informados na ltima linha da descrio do histrico.

Sobrou duas ou trs linhas para escrever o meu histrico, mas no o suficiente. Pode escrever nestas
linhas e passar para a folha seguinte?
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No. Nesta ocorrncia deve-se anular estas linhas (fazendo um z pegando todas as linhas que ficarem
em branco), ento a se deve comear o histrico na folha seguinte.

Fiz um lanamento indevido. Pode passar corretivo?
O livro de conta corrente no pode ser rasurado. O procedimento correto manter o lanamento,
fazendo o estorno quando constatado o engano. O estorno sempre feito o contrrio do lanamento
errado, por exemplo: Lancei um crdito de R$ 100,00, quando eu lanar o estorno, farei o contrrio,
registra o dbito de R$100,00 e no campo histrico escreve estorno + o histrico do lanamento.


OUTROS CONTROLES

O controle e a organizao, como foi dito, so imprescindveis para o Tesoureiro. Este dever fazer um
controle rigoroso dos documentos que componham os lanamentos de dbitos e crditos.

Controle de Dbitos:
O Tesoureiro ter reunido todos os comprovantes (notas fiscais, recibos e etc.) desta operao,
arquivando-os e grampeando-os em pasta, com folha informando o ms/ano corrente. Notas e recibos
originais so enviados para o tesoureiro da Igreja e uma cpia fica para o arquivo do clube.

Controle de Crditos:
No diferente do controle de dbitos. O Tesoureiro ter reunido os comprovantes de recebimentos
(canhotos de recibos, carns, transferncias e outros), arquivando-os e grampeando-os em pasta, com
folha informando o ms/ano corrente.


TRABALHANDO COM O CAIXA DA IGREJA
O tesoureiro do Clube ao receber dever o mais breve possvel transferir o dinheiro para o caixa da
igreja. Lembre-se o livro conta corrente um espelho do dinheiro que est em poder da igreja.

O nico fluxo de movimentao do dinheiro ser conforme, ilustrao abaixo:
1) Transferncia do caixa do clube para o caixa da igreja






2) Retirada do dinheiro para despesas do clube






ATENO: ESTE O NICO FLUXO DE DINHEIRO QUE PODE HAVER. TODO O DINHEIRO DEVER ESTAR
EM PODER DA TESOURARIA DA IGREJA.



CAIXA
CLUBE
CAIXA
CLUBE
CAIXA IGREJA
CAIXA IGREJA
FORMAS DE ARRECADAR FUNDOS PARA O CLUBE

1. Taxas dos membros (Mensalidade) Cada membro do clube poder pagar uma importncia
moderada, como parte de suas obrigaes como membro, conforme definido em Assemblia Geral
da Diretoria do Clube. Essa taxa no deve ser alta, para no causar a algum membro a sensao de
no poder pertencer ao clube.

2. Patrocnio dos Membros da Igreja (Padrinhos) Essa uma tima maneira de financiar projetos
especiais e levantar fundos. Os membros da igreja podem ser convidados a patrocinar o clube, ou
algumas das atividades e necessidades do clube. Muitos membros ajudam a causa dos
desbravdores, especialmente quando seus filhos participam do clube.
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3. Campanhas para levantar fundos Quando se planeja essas campanhas, bom lembrar que todo
movimento de levantamento de fundos deve seguir algumas orientaes bsicas:
Todos os projetos de levantamento de fundos devem ter aprovao da comisso da Igreja, e
quando necessrio do rgo pblico local, por escrito;
Devem ser vendidos produtos que esto de acordo com os princpios da Igreja Adventista do
Stimo Dia;
Vendas: Organize o clube todo no programa de venda e os treine;
A Igreja no aprova a realizao de quemrcias, bingos ou jogos, como meio lcito para manter o
Clube de Desbravadores, pois, como parte integrante do Departamento JA o mesmo tem que ser
sustentado pela ofertas, donativos ou trabalhos realizados pelo clube.

Recomendaes para levantamento de fundos
1. O proposta para levantamento de fundos foi aprovada pela comisso da Igreja local?
2. O plano est em harmonia com as leis da comunidade local?
3. No pode haver envolvimento com jogos.
4. O valor vendido do produto justo? O produto vendido realmente aquilo que diz em sua
descrio?
5. O programa de levantamento de fundos ir proteger o carter do Clube de Desbravadores e da
Igreja Adventista do Stimo Dia, e no comprometer o campo local com algum acerto,
responsabilidade financeira, poltica ou jurdica?
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TESOUREIRO - DESCRIO DE FUNO

01. Administrar investimentos, conta corrente, saldo e cobrana do Clube para matrculas, mensalidades,
campori, visitas, passeios, excurses, venda de uniformes, emblemas para investidura e donativos;
02. Requerer Comisso da Igreja a aprovao de verba do oramento local para destinar 5% das ofertas
locais para o Clube, receber tais valores do Tesoureiro da igreja mensalmente e apresentar recibo e
relatrio das despesas;
03. Preparar e apresentar Oramento Anual do Clube para aprovao da Diretoria e da Comisso da
Igreja;
04. Supervisionar compra de Cartes, manuais, materiais diversos, e equipamentos com verba do clube;
05. Trabalhar em prol do crescimento, organizao e fortalecimento do clube;
06. Fazer relatrio financeiro bimestral para aprovao da Diretoria;
07. Fazer parte do Clube de Lderes, participar dos cursos de capacitao e treinamento;
08. Fazer balano anual com extratos mensais discriminados;
09. Auxiliar nas campanhas diversas visando: valores monetrios para custear eventos, Carns, aquisio
de equipamentos, doaes especiais e venda de produtos;
10. Assinar recibos de taxas, contribuies diversas e donativos;
11. Visitar Desbravadores inadimplentes, orientando os pais sobre as atividades do clube e uso das taxas
de mensalidades;
12. Fazer recebimentos e cobranas, organizando Livro de Caixa;
13. Participar da sistemtica de pontuao de Honra ao Mrito indicando os Desbravadores rigorosamente
pontuais (pagamento at o dia 10);
14. Participar das reunies de avaliao semestrais;
15. Observar hierarquia da Organizao: AMS, Pastor, Regional, Comisso IASD, Clube, Diretor Geral,
Diretores Associados, Diretor Eventos, Diretor Segurana e Estrutura, Diretoria Alimentao, Diretor
Patrimnio, Tesoureiro, Secretria Geral, Bibliotecria, Enfermeiro, Instrutores, Conselheiros,
Capito(), Secretrios, Desbravadores.

PONTUAO:
* Pagamento at dia 10 = 10 pontos
* Pagamento 10 a 30/Ms = 5 pontos
* Pagamento no ms seguinte = 1 ponto
* Inadimplente = ( -5 pontos para cada ms )


BIBLIOGRAFIA
Diviso Sul-Americana, Ministrio Jovem, Departamento de Ministrios da Igreja, Curso de treinamento
bsico para a diretoria de desbravadores.

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LISTA DE COMPRAS DE MATERIAIS
(a ser enviado ao Tesoureiro pra liberao de verba)

CLUBE: ____________________________________________ Ms : ______________

Material Respons.
Compra
Qtd Valor
Unitrio
Valor
Total
Total
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.

MATERIAL PARA INVESTIDURA
Material Especificar Quantidade Valor total Comprador
1. Distintivos de:
_________________________
_________________________
_________________________

___________
___________
___________

_____________
_____________
_____________


2. Insgnias de:
_________________________
_________________________
_________________________

___________
___________
___________

_____________
_____________
_____________


3. Fitas de:
_________________________
_________________________
_________________________

___________
___________
___________

_____________
_____________
_____________


4. Especialidades
:
_________________________
_________________________
_________________________

___________
___________
___________

_____________
_____________
_____________


5. Uniforme
_________________________
_________________________
_________________________

___________
___________
___________

_____________
_____________
_____________


Data: ____/_____/_____


Assinatura Secretrio Assinatura Tesoureiro Assinatura do Diretor
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FICHA FINANCEIRA INDIVIDUAL




Clube: _______________________________________ Unidade: __________________

Nome: _______________________________________ Ano: ___________


MENSALIDADES
MS OK MS OK MS OK
Janeiro
R$ ___________

Fevereiro
R$ ___________

Maro
R$ ___________


Abril
R$ ___________

Maio
R$ ___________

Junho
R$ ___________


Julho
R$ ___________

Agosto
R$ ___________

Setembro
R$ ___________


Outubro
R$ ___________

Novembro
R$ ___________

Dezembro
R$ ___________





Outras taxas


Valor Data Pagto Ass. Tesoureiro
1. Acampamento
2. Uniforme
3. Materiais
4. Cursos
5. Outras
6. Investidura
7.

AUTORIZAO DA COMISSO DA IGREJA

(Modelo)




Em atendimento ao pedido do CLUBE .............................., a Comisso da Igreja Adventista do Stimo Dia de
..........................., reunida no dia ......., do ms de .............. do ano ............., s ...... horas, presidida pelo Pastor ou Ancio Sr
............................., decidiu aprovar e autorizar:
1) Investidura de Lder para o candidato ..............................................., por estar em plena comunho com as normas da
igreja e sendo membro ativo desta, no tendo nada que desabone sua conduta moral;
2) Autorizar a realizao do Evento / Acampamento ............., no dia .............., no local ..................;
3) Aprovar a retirada de 5% (cinco por cento) sobre as ofertas locais da igreja, mensalmente, para custear as despesas do
clube, devendo o tesoureiro do clube apresentar ao Tesoureiro da igreja, no ms seguinte retirada, as respectivas
notas fiscais de compras;
4) Aprovar o Planejamento do Clube para o ano de 2012, conforme anexo enviado a esta Comisso, inclusive reservando
as datas previstas no mesmo para os eventos do Dia do Desbravador e Investiduras, ou seja nos dias ......, ,..........

................, ...... de ........................ de 2012



___________________________________
Pastor Sr. ......



___________________________________
1
o
Ancio ou Ancio Jovem


___________________________________
Secretria da Igreja


OBS.: Fazer em duas vias

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CONTROLE DE PATRIMNIO



Tipo de Patrimnio: _______________________________ Folha: _______
Clube: ________________________________________________ Regio: _______
Igreja: ________________________________________________ Distrito: _______

Nr
Descrio
Data Doador NF
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.

Obs: Cadastrar todos os bens de propriedade do Clube, em fichas separadas em: Mveis,
Equipamentos de cozinha, trofus, Materiais Esportivos, Equipamentos Diversos,
Manuais e Livros, Material de Civismo, Material de Camping, etc.


___________________________________
Aseguir esto os Modelos para Livro Caixa (pode ser usado o livro comprado empapelaria) e Balano (Mensal/Semestral/Anual ou por Evento)
Livro Caixa
Clube: Ms/Ano:
Folha: .
Nr
Descrio do Lanamento NF/
Recibo
Data Cdigo
Lanamento
Crdito /
Entradas
Dbito /
Sadas
Saldo Atual C/D
1. Saldo Anterior
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27. TOTALGERAL * *
28.
29. Saldo a Transportar *
Cdigos dos Lanamentos
Crditos / Entradas / Receitas
Dbitos / Sadas / Despesas
01 Recebimento de Matrculas e Mensalidades 20 Despesas Fixas da Sede (Aluguel, gua, Luz, Gs)
02 Recebimentos de Inscries/Eventos 21 Pagamento de Inscries / Eventos
03 Doaes emDinheiro 22 Despesas comAlimentao, material de limpeza e higiene
04 Oferta do Caixa da Igreja 23 Despesas comTransporte
05 Doaes emEquipamentos / Imobilizado / Bens Durveis 24 Despesas com Papelaria (Livros, Atas, lbuns, Papel, Cpias,
canetas,pastas etc)
06 Doaes Diversas emBens de Consumo Imediato
(Alimentos/Transporte/Materiais Diversos, remdios)
25 Compra de Imobilizado (moblia, bandeiras, fanfarra, ferramentas,
barracas, tendas, Estandarte, bssola etc)
07 Lucros e Dividendos de Investimentos 26 Despesas comCartes, Certificados, Emblemas
08 Lucros sobre Projetos de Vendas 27 Compra de Produtos para Projetos de Venda
09 Recebimentos de Uniformes 28 Despesas comUniformes
10 Recebimentos Diversos 29 Despesas Diversas (Cordas, Decoraes, Brindes, filmagens, fotos)
11 Devoluo ou Cancelamento de Dbitos/Despesas 30 Despesas comLocais para Eventos (Chcaras, Clubes, Hotis)
12 Remunerao de Servios Prestados 31 Despesas comSeguros
13 Recebimentos para Investidura 32 Devoluo ou Cancelamento de Crditos/Receitas
14 33 Despesas comAtividades Missionrias (Folhetos, Curso Bblico, Bblia)
34 Despesas Mdicas (Remdios, Atendimento Mdico, Urgncias, Estojo
de 1
o
Socorros)
35 Despesas comCursos / Especialidades (Material Didtico, Palestrante,
Material p/ Aula Prtica)
36 Despesas com Utenslios de Cozinha (panelas, fogo, forno, pratos,
talheres, copos, filtro, equipamentos etc)
37 Despesas comMateriais Esportivos


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Balano - Mensal / Semestral ou Anual
Clube: Ms/Semestre/Ano:

Nr Descrio do Lanamento Cdigo
Lanamento
Crdito / Entradas Dbito / Sadas Saldo Atual C/D
1. Dinheiro emCaixa 00
2. Crditos
3. Recebimento de Matrculas e Mensalidades 01 * C
4. Recebimentos de Inscries/Eventos 02 * C
5. Doaes emDinheiro 03 * C
6. Oferta do Caixa da Igreja 04 * C
7. Doaes emEquipamentos / Imobilizado / Bens Durveis 05 * C
8. Doaes Diversas emBens de Consumo Imediato
(Alimentos/Transporte/Materiais Diversos, remdios)
06 * C
9. Lucros e Dividendos de Investimentos 07 * C
10. Lucros sobre Projetos de Vendas 08 * C
11. Recebimentos de Uniformes 09 * C
12. Recebimentos Diversos 10 * C
13. Devoluo ou Cancelamento de Dbitos/Despesas 11 * C
14. Remunerao de Servios Prestados 12 * C
15. Recebimentos para Investidura 13 * C
16. 14
17.
18.
19.
20. Total dos Crditos * C
21.
22. Dbitos
23. Despesas Fixas da Sede (Aluguel, gua, Luz, Gs) 20 * D
24. Pagamento de Inscries / Eventos 21 * D
25. Despesas comAlimentao, material de limpeza e higiene 22 * D
26. Despesas comTransporte 23 * D
27. Despesas comPapelaria (Livros, Atas, lbuns, Papel, Cpias, canetas,pastas etc) 24 * D
28. Compra de Imobilizado (moblia, bandeiras, fanfarra, ferramentas, barracas,
tendas, Estandarte, Bssola etc)
25 * D
29. Despesas comCartes, Certificados, Emblemas 26 * D
30. Compra de Produtos para Projetos de Venda 27 * D
31. Despesas comUniformes 28 * D
32. Despesas Diversas (Cordas, Decoraes, Brindes, filmagens, fotos) 29 * D
33. Despesas comLocais para Eventos (Chcaras, Clubes, Hotis) 30 * D
34. Despesas comSeguros 31 * D
35. Devoluo ou Cancelamento de Crditos/Receitas 32 * D
36. Despesas comAtividades Missionrias (Folhetos, Curso Bblico, Bblia) 33 * D
37.
v
Despesas Mdicas (Remdios, Atendimento Mdico, Urgncias, Estojo 1
o

Socorros)
34 * D
38. Despesas comCursos / Especialidades (Material Didtico, Palestrante, Material p/
Aula Prtica)
35 * D
39. Despesas com Utenslios de Cozinha (panelas, fogo, forno, pratos, talheres,
copos, filtro, equipamentos etc)
36 D
40. Despesas comMateriais Esportivos 37 * D
41.
42.
43.
44.
45.
46.
47.
48. Total dos Dbitos * D
49.
50.
SALDO FINAL
* C

Para preencher o Balano Mensal necessrio calcular todos os lanamentos do ms que foram efetuados com os cdigos acima e
registrar os totais em cada linha.
Para preencher os Balanos Semestrais e Anual., basta recalcular os lanamentos constantes dos Balanos Mensais.
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Descrio de Funes

Diretor
- Analisar e acompanhar os balanos mensais, semestrais e anuais;
- Propor alteraes oramentrias;
- Decidir sobre compras de produtos, cotaes, sob consulta Comisso Oramentria;
- Auxiliar o desenvolvimento de projetos para captao de recursos e doaes;
- Auxiliar no desenvolvimento de projetos para venda de produtos;
- Contratar servios serem prestados pelo Clube, com fins de arrecadao financeira;
- Aprovar os Balanos Mensais, Semestrais e Anuais, o Livro Caixa mensalmente e os Relatrios enviados ao
Tesoureiro da Igreja;
- Resolver assuntos urgentes, emergenciais e alteraes no oramento;
- Assinar Contratos de aluguel, Transportes, Seguros e outros.


Tesoureiro
- Propor Comisso da Igreja a aprovao da verba de 5% sobre as ofertas do Caixa da Igreja para o
Departamento de Desbravadores;
- Repassar todos os valores recebidos, com relatrios mensais para o Tesoureiro da Igreja (o clube no deve
manter caixa independente);
- Solicitar ao Tesoureiro da Igreja a liberao de verbas para pagamentos e compras diversos;
- Controlar continuamente as despesas e receitas, impedindo que o saldo seja negativo;
- Receber as Doaes e fazer os respectivos recibos, identificando o doador e a finalidade da doao. Em caso de
doao em produto, calcular o valor de mercado e relatar no livro caixa a entrada da doao e a aquisio do
produto;
- Receber as Taxas, Inscries e fazer os respectivos recibos;
- Fazer o Livro Caixa, detalhando os lanamentos com: Nome do desbravador, ms de referncia, tipo de
pagamento, produto adquirido, nmero da Nota Fiscal, nome do doador, finalidade da doao, valor recebido,
- Fazer os Balanos Mensal, Semestral e Anual e encaminha-los ao Tesoureiro da Igreja e ao Presidente da
comisso Oramentria;
- No misturar finanas pessoais com finanas do Clube.



Secretrio
- Fazer as Atas de Reunies da comisso Oramentria, e registrar suas decises;
- Apresentar relatrios sobre materiais a serem comprados: cartes, btons, emblemas, materiais de papelaria,
livros, alimentos etc.



Captador
- Desenvolver projetos para captao de recursos e doaes, com os membros da igreja, autoridades, empresas,
autarquias, instituies governamentais, comunidade e pais de desbravadores.

Cobranas
- Auxiliar o Tesoureiro nas cobranas de Taxas, mensalidades, inscries ou pagamentos diversos por parte dos
desbravadores como uniformes e outras despesas;
- Os valores arrecadados devem ser repassados no mesmo dia ao Tesoureiro do Clube;
- No permitido conceder descontos, exceto com autorizao da Comisso Oramentria.
Licitao
- Todas despesas devem ser realizadas somente aps processo de licitao, ou seja, no mnimo 3 cotaes;
- Apresentar oramentos diferenciados na forma de pagamento, observando a mais vantajosa (geralmente vista
concedido desconto);
- O Licitante deve possuir facilidade de acessar internet, ligaes telefnicas, fax, ou contato pessoal.

Conselheiro
- Propor a aquisio de bens;
- Indicar investimentos;
- Auxiliar no desenvolvimento de projetos de Captao e projetos para vendas;
- Apresentar lista sugestiva ao Secretrio com os materiais a serem comprados.

Compras
- Conferir lista de compras feita pelo Secretrio e estabelecer roteiros para agilizar as compras;
- Efetuar as compras aps licitao, conforme cotao autorizada pelo presidente;
- Acondicionar os produtos comprados e transporta-los com zelo e segurana;
- Observar as datas de validade;
- Negociar com os vendedores descontos ou doaes para ajudar o Clube.