DIRF 2015

Janeiro/2015

DIRF 2015

Sumrio
Sumrio .................................................................................................................................................................................. 1

1.

Premissas para a DIRF .............................................................................................................................. 3

2.

Parametrizaes ........................................................................................................................................ 3

3.

Gerao de Dados da Folha ...................................................................................................................... 7

4.

Processo Financeiro Integrado ao Gesto de Pessoal para a Gerao da DIRF ...................................... 13

5.

Conferncia e Manuteno de Dados ........................................................................................................ 17

6.

Procedimentos de conferncia da DIRF por meio da Ficha Financeira ..................................................... 58

7.

Conferncias de Rendimento Tributvel .................................................................................................... 60

8.

Conferncia da Ficha Financeira por Regime Caixa.................................................................................. 64

9.

Conferncia do Informe de Rendimentos .................................................................................................. 67

10.

Validao da DIRF ..................................................................................................................................... 106

Verso 4.0

DIRF 2015

1.

Premissas para a DIRF

1.1. Atualizaes
Para atualizar o sistema necessrio baixar o pacote do chamado TQZKOC.
Sendo que este, contm todas as melhorias e correes referentes DIRF e Informe de Rendimentos 2015,
ano calendrio 2014.
1.2. Compatibilizadores
Caso a base de dados no esteja atualizada, podem ocorrer problemas na gerao/manuteno da DIRF.
Sendo assim, verifique se os compatibilizadores abaixo foram executados:
107 Ajuste nos cadastros referentes Plano de Sade/Odontolgico
108 Histrico de Contratos e Rateio Ass.Md. para DIRF
115 Ajustes para DIRF/2011 Ano Calendrio 2010
117 DIRF Criao de ndice para a tabela RCS
158 Atualizao do Novo Plano de Sade (DIRF)
159 Migrao dos Planos de Sade para nova estrutura (DIRF)
174 Ajustes ara DIRF 2012 Fase 3
247 Criao do campo RL_DEPTO para a gerao da DIRF
248 Atualizao dos campos de tipo de Plano de Sade

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

1. Parametrizaes
2.1. Tabelas envolvidas
Abaixo encontra-se a lista das tabelas utilizadas para a Gerao/Manuteno da DIRF:
Tabelas
RCA
RCB
RCS
RFC
RFI
RGE
RHM
RHN

Verso 22.0

Descrio
Mnemnicos
Configurao de Parmetros
Informaes Complementares DIRF
Dados Sintticos RRA
Dados de RRA
Histrico de Contratos
Planos Ativos Agregados
Histrico Modificaes Planos

DIRF 2015

RHP
RHS
SR4
SRB
SRD
SRH
SRL
SRQ
SRR
SRV
SRA

Histrico de coparticipao e reembolso

Histricos de Clculo de Plano de Sade
Itens da DIRF / Informe de rendimentos
Dependentes
Acumulados
Frias
Cabealho da DIRF / Informe de rendimentos
Beneficirios
Itens de Frias e Resciso
Cadastro de Verbas
Cadastro de Funcionrios

2.2. Cadastro de Verbas e Mnemnicos

2.2.1. Cadastro de Verbas
Uma das tabelas mais importantes para a gerao da DIRF e Informe de Rendimentos a Tabela de
Verbas.
A partir dos campos abaixo definido em qual coluna da DIRF/Informe, o valor ser considerado.
Podemos dizer que esta combinao de informaes define a sua DIRF:

Coluna da DIRF (RV_DIRF)

Incide IRRF (RV_IR)
Identificador de Clculo (RV_CODFOL)
Tipo de Verba (RV_TIPOCOD)

Em Gesto de Pessoal/Atualizaes/Cadastros/Verbas

Verso 4.0

DIRF 2015

Clique na figura e confira o vdeo detalhado

Verso 22.0

DIRF 2015

2.2.2. Mnemnicos
essencial que os Mnemnico abaixo estejam configurados corretamente:
Mnemnico
NVLLIMDIRF
NVLLIMOUT
NPERBCIR1
NPERBCIR2

Descrio
DIRF - VALOR LIMITE ANUAL DECL. IRPF
DIRF - VALOR LIMITE ANUAL OUTRAS CAT.
PERC.RED. B.C. IRRF AUT.TRANSP. CARGA
PERC.RED. B.C. IRRF AUT.TRANSP.PASSAGEIROS

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2.2.3. Regime de Caixa/Competncia
Para configurar o Regime de Competncia (pagamento da Folha dentro de ms, normalmente o
ltimo dia til do ms).
Alm da importante configurao para a DIRF atravs do Cadastro de Verbas que definimos se a
empresa trabalhar em Regime de Caixa ou Competncia*, como vemos no tpico a seguir:
Id de Clculo
0006
0007
0008
0009
0010
0011
0012
0106

Descrio
Adiantamento (provento)
Adiantamento (desconto)
Verba de desconto do arredondamento
Verba de desconto do IR
Verba de Base Ir Adto Ref.Adto
Verba de desconto de Dif IR
Verba de Base IR Adto
Verba de Base IR Ms Anterior

Ref.Adto
SIM
NO
NO
SIM
SIM
SIM
NO
NO

IRRF
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO

Para configurar o Regime de Caixa (pagamento da Folha no ms subsequente, normalmente no

5dia til do ms seguinte):
Id de Clculo
0006
0007
0008
0009
0010
0011
0012
106

Descrio
Adiantamento (provento)
Adiantamento (desconto)
Verba de desconto do arredondamento
Verba de desconto do IR
Verba de Base Ir Adto Ref.Adto
Verba de desconto de Dif IR
Verba de Base IR Adto
Verba de Base IR Ms Anterior

Ref.Adto
SIM
NO
NO
SIM
SIM
SIM
NO
NO

IRRF
SIM
SIM
NO
NO
NO
NO
NO
NO

Importante

Verso 4.0

DIRF 2015

Importante ressaltar que esta configurao de Regime e Caixa Competncia foi utilizada ms a
ms, durante todo o ano para o clculo do IRRF, estando os valores j acumulados.
Se houver necessidade de alterar o Regime de Tributao da Empresa de Caixa para
Competncia ou vice-versa, deve faz-lo somente no incio do ano.
Se houve alterao desta configurao durante o ano, sugerimos que os valores acumulados
sejam analisados com rigor.
2.2.4. Cadastro de Funcionrios
Para autnomos, o programa considera a categoria do funcionrio igual a 15 (RA_CATEG) e, a partir
desta informao e do contedo do mnemnico NPERBCIR1, ser reduzida a base de clculo do
Autnomo.
Nota
Conforme Art. 20 da Medida Provisria 582 de 2012, que entrou em no dia 1 de Janeiro de
2013, em relao ao artigo 18, o imposto de Renda de contribuintes que prestam servios de
transporte incidir sobre dez por cento do Rendimento Bruto, decorrente do transporte de
carga e, no mais, quarenta por cento.

Importante
Os mnemnicos NVLLIMDIRF e NVLLIMOUT devem ser alterados anualmente, conforme manual
da DIRF, disponibilizado pela Receita Federal.

3.

Gerao de Dados da Folha

3.1. Parmetros

3.1.1. Parmetros de Gerao do Arquivo Magntico (GPEM590)

Verso 22.0

DIRF 2015

Verso 4.0

DIRF 2015

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

3.2. Filial Centralizadora
Nos parmetros de Gerao da DIRF (Miscelnea > DIRF > Gerao do Arquivo) existe a opo de
centralizar as filais. Vamos visualizar quais so os diferentes resultados de acordo com a forma de
preenchimento deste campo.
1Possibilidade: Campo Centralizar na Filial? em branco:

Verso 22.0

DIRF 2015

Pode-se ver o seguinte resultado na Manuteno e, consequentemente, no arquivo:

10

Verso 4.0

DIRF 2015

3.2.2 2Possibilidade: Campo Centralizar na Filial? preenchido:

Verso 22.0

11

DIRF 2015

12

Verso 4.0

DIRF 2015

4.

Processo Financeiro Integrado ao Gesto de Pessoal para a Gerao da DIRF

Para que sejam gerados os valores dos ttulos do Financeiro na Gerao da DIRF e no mdulo SIGAGPE so
necessrias algumas configuraes:
4.1. No Cadastro do Fornecedor (SIGAFIN), aba Cadastrais:

Verso 22.0

13

DIRF 2015

4.2. Cadastro da Natureza (SIGAFIN):

Campos importantes que devem

ser preenchidos para que o ttulo
seja gerado na DIRF e no
Cadastro da Natureza e no Ttulo

4.3. Contas a Pagar (SIGAFIN):

14

Verso 4.0

DIRF 2015

4.4. Gerao de Dados do Ttulo do mdulo Financeiro para o mdulo de Gesto de Pessoal.

4.5. No mdulo Gesto de Pessoal em Miscelnea/DIRF/Gerar Arquivo:

4.6. No mdulo Gesto de Pessoal, em Miscelnea/DIRF/Manuteno do Arquivo:

Verso 22.0

15

DIRF 2015

4.7. No mdulo Gesto de Pessoal, na Manuteno do Arquivo, em Miscelnea/DIRF/Arquivo Magntico:

16

Verso 4.0

DIRF 2015

4.8. Arquivo txt

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5.

Conferncia e Manuteno de Dados

5.1 Conferncia dos valores de frias DIRF
5.1.1 Exemplo 1: Frias a partir de Janeiro e pagas em Dezembro

Verso 22.0

17

DIRF 2015

Acumulados Dez/Jan

18

Verso 4.0

DIRF 2015

Verso 22.0

19

DIRF 2015

Ficha Financeira

A verba de deduo de INSS base

do IRRF apresentada com os
valores de acordo com a data de
pagamento. Como a verba de
deduo INSS base do IRRF frias
foi apresentada apenas em
dezembro, ela no entra para a
considerao da DIRF NESTE ANO
CALENDRIO.

20

Verso 4.0

DIRF 2015

5.1.1.2 Manuteno do Arquivo

Na Manuteno do arquivo
ele trouxe exatamente o
valor do INSS de acordo
com a sua data de
pagamento em cada ms.

5.1.2 Frias partidas - Acumulados de Janeiro, Fevereiro e Maro

O sistema ir considerar
a verba 753 como
contribuio
previdenciria de
janeiro.

Verso 22.0

21

DIRF 2015

Foram calculadas frias para o funcionrio em fevereiro

e a verba 753 foi recalculada junto com a folha
colocando o pagamento em maro. Ou seja as verbas
de INSS folha de janeiro e INSS frias de fevereiro
que sero consideradas para a contribuio
beneficiria de fevereiro.

22

Verso 4.0

DIRF 2015

5.1.2.1 Ficha Financeira

Verso 22.0

23

DIRF 2015

5.1.2.2 Manuteno do Arquivo

24

Verso 4.0

DIRF 2015

Para chegarmos na Contribuio Previdenciria de cada ms necessrio que faamos a soma dos
valores de acordo com suas datas de pagamento.
O INSS de janeiro foi pago no dia 05/02 ($330,00: verba 753) + INSS frias pago em fevereiro 13/02
($440,00: verba 754) = $ 770,00 (Contribuio total do ms de fevereiro).
O INSS folha de fevereiro foi recalculado e pago em maro 05/03 ($176,00: verba 753) = $ 176,00
(Contribuio total do ms de maro).
5.1.3 Frias com abono pecunirio

O clculo das frias foi

feito em abril com
pagamento em maro.

As verbas que vo para DIRF so as de

Ded. Inss Base IRRF Folha e Ded. Inss
Base IRRF Frias. Cada uma de acordo
com a sua data de pagamento.

Verso 22.0

25

DIRF 2015

5.1.3.1 Ficha Financeira

26

Verso 4.0

DIRF 2015

5.1.3.2 Manuteno do Arquivo

O valor do abono pecunirio

levado de acordo com a
incidncia da verba, que por
padro deve estar com 0 (ZERO).

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

Verso 22.0

27

DIRF 2015

5.1.4 Resciso Clculo feito em abril (15)

A resciso foi calculada em

abril. Conforme podemos ver
todas as datas de pagamento
esto no ms 04.

5.1.4.1 Ficha Financeira

importante que as
incidncias estejam
corretas para que
as informaes
fiquem corretas.

28

Verso 4.0

DIRF 2015

As verbas de Ded.
de INSS so as que
vo para DIRF de
acordo com suas
datas de
pagamento.

5.1.4.2 Manuteno Arquivo

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

Verso 22.0

29

DIRF 2015

5.2 Conferncia dos valores de PLR

5.2.1 Verificao nos Acumulados do valor das verbas de PLR e a Data de Pagamento

Para a verba de
provento da PLR com
Id 0151, incidncia
O1 para DIRF

Para a verba de
desconto da PLR com Id
0152, incidncia Q1
para DIRF

5.2.2 Cadastro de Verbas

Para a verba
com Id 0151,
incidncia O1
para DIRF

Para a verba com

id0152, incidncia
Q1 para DIRF

30

Verso 4.0

DIRF 2015

5.2.4 Cadastro de Verbas

Apresentao
das verbas
que esto nos
acumulados.

5.2.5 Manuteno do Arquivo

Na Manuteno do
Arquivo haver um
registro exclusivo
para PLR devido ao
Cdigo de Reteno
3562

Verso 22.0

31

DIRF 2015

5.2.6 Conferncia na Manuteno da Tabela

Nesta linha apresentada o valor

da PLR paga e do Imposto de
Renda Retido.

5.2.7 No Informe de Rendimentos, as informaes de PLR so exibidos no campo Outros e nas

INFORMAES COMPLEMENTARES:

32

Verso 4.0

DIRF 2015

Os valores da PLR
demonstrado no Quadro
7- Informaes
Complementares

Obs.: Dentro da DIRF o valor verificado na coluna RENDIMENTO TRIBUTVEL

IMPORTANTE: Participaes em Lucros e Resultados no ano calendrio de

2014 somente tero reteno de Imposto de Renda se o valor pago ultrapassar
R$6270,00.

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5.3 RRA DIRF
5.3.1 necessrio ter efetuado o processo de cadastro e calculo conforme descrito no boletim abaixo:

Verso 22.0

33

DIRF 2015

Se for necessrio abrir

chamado solicitando essa
documentao.

5.3.2 Para gerar a DIRF por RRA necessrio ter gerado um clculo de dissdio retroativo onde so
buscados valores de ano anterior ao ano-calendrio de gerao da DIRF, por exemplo: Clculo de um
dissdio retroativo de 09/2013 a 02/2014.
Segue exemplo de um clculo:

5.3.3 Aps gerar o clculo da DIRF, ao entrar na tela de MANUTENO clique em Aes
Relacionadas/RRA, para verificar os valores de RRA, esses valores no so demonstrados na tela
inicial.

34

Verso 4.0

DIRF 2015

Ir abrir uma tela onde constaro os valores, conforme as verbas que esto com incidncia para a
DIRF (vide boletim informado anteriormente). Neste caso, h informaes em vrios meses, pois foi
escolhida mais de uma parcela para pagar o valor de RRA. Esta opo est na rotina
Complemento trabalhista, conforme descrito no boletim de cadastro do RRA.

5.3.4 Valores sero levados para o informe de rendimentos no campo 6, onde h subitens trazendo todos
os valores gerados.

5.3.5 Verificao dos valores pela Ficha Financeira:

Verso 22.0

35

DIRF 2015

Incidncia da verba de ID
0975 como B2,aba anuais,
vide boletim pagina 1

Incidncia da verba de
ID 0974 como A1,aba
anuais, vide boletim
pagina 1

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5.4 DIRF Estrangeiro
5.4.1. Para levar informaes de estrangeiro para a DIRF necessrio efetuar o cadastro de Histrico de
Contratos (GPEA900). Na aba Funcionais deve constar dados cadastrais do funcionrio, como
residncia e data do contrato de trabalho.

Na aba Complementares deve constar informaes referentes ao recolhimento do IR:

36

Verso 4.0

DIRF 2015

No cadastro de Funcionrio existe a aba Estrangeiro que tambm tem que ser preenchida:

Observao: Esta aba s ser preenchida no caso funcionrio residir fora do Brasil.

5.4.2. Folha de Clculo Estrangeiro:

ID 0066 deduo
do IR para
estrangeiro

5.4.3. Cadastro de verba ID 0066, aba Anuais:

Verso 22.0

37

DIRF 2015

Incidncia para
DIRF D

5.4.4. Na manuteno da DIRF h duas abas: Funcionrio e Residente Exterior. No caso de Estrangeiro,
as duas abas vem preenchidas, desde que tenha efetuado o cadastro na rotina de Histrico de
Contratos (GPEA900).
Aba Funcionrio:

Valor do IR retido

Aba Residente no Exterior:

38

Verso 4.0

DIRF 2015

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

Brasil.

5.5 Conferncia dos valores de Assistncia Mdica e Odontolgica

5.5.1. Pode-se visualizar nos Acumulados, a verba Assistncia Mdica e odontolgica que sero mostrados
na Ficha Financeira e na Manuteno Tabela (coluna Informaes Complementares):
Neste exemplo, os
valores referentes aos
planos de sade e
odontolgica que sero
mostrados no ms de
fevereiro na ficha
financeira.

No necessrio que as verbas de

Assist. Mdica e Odontolgica do
Titular possuam id. para clculo. No
entanto, devem estar com
incidncia R para DIRF.

5.5.2. Cadastro de Verbas, aba Anuais:

Verso 22.0

39

DIRF 2015
Verbas de
Assist.mdica ou
odontolgica

5.5.3. Valores de Assistncia Mdica e Odontolgica na Ficha Financeira:

5.5.4. Valores na Ficha Financeira:

IMPORTANTE: Caso existam descontos de Coparticipao e Assistncia Mdica, na coluna Informaes

Complementares, da Manuteno do Arquivo, estes valores sero somados.
Por exemplo:
Desconto de Coparticipao com data de pagamento para Fevereiro/2014 R$100,00.
Desconto de Plano de Sade com data de pagamento para Fevereiro/2014 R$50,00.
Na coluna Informaes Complementares referentes a Fevereiro ser mostrado o valor de R$150,00.

5.5.5. Os valores que iro para o arquivo

Relacionadas/Informaes Complementares:

40

Magntico

esto

localizados

em

Aes

Verso 4.0

DIRF 2015

5.5.6. A seguinte tela ser mostrada:

Verso 22.0

41

DIRF 2015

5.5.7. O informe de Rendimentos mostra a Assistncia mdica nas Informaes Complementares:

42

Verso 4.0

DIRF 2015

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5.6 Verificao nos acumulados do valor de verba de diferena 13 e a data de pagamento, Folha calculada em
12/2013:

5.6.1. Cadastro das verbas de diferena 13 ID 0028, aba ANUAIS:

Cadastro de verbas de diferena 13 ID 0071, aba ANUAIS:

Verso 22.0

43

DIRF 2015

5.6.2. Verificao de valores na tela de manuteno da DIRF:

5.6.3. Apresentao dos valores na Ficha Financeira:

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

44

Verso 4.0

DIRF 2015

5.7 Penso Alimentcia

5.7.1 Pode-se visualizar nos Acumulados, a verba de Penso da Folha que ser mostrada na Ficha
Financeira e na Manuteno Tabela (coluna Informaes Complementares).
Neste exemplo, o valor referente a Penso
Alimentcia ser mostrado na ficha financeira e
na manuteno do arquivo no ms de
fevereiro de 2014

5.7.2 Valores da Penso Alimentcia da Folha na Ficha Financeira:

5.7.3 Valores na manuteno do arquivo:

Verso 22.0

45

DIRF 2015

5.7.4 Os valores que iro para o arquivo

Relacionadas/Informaes Complementares.

Magntico

esto

localizados

em

Aes

Ser mostrada a tela:

46

Verso 4.0

DIRF 2015

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

5.8 Informaes Complementares Incluso do CPF ou CNPJ:
5.8.1 Se existir uma verba de Farmcia, por exemplo, com incidncia para DIRF, no possvel carregar o
CPF/ CNPJ de forma automtica, no entanto, pode-se utilizar a rotina de Manuteno Tabela.

5.8.2 Alterao que poder ser executada em Manuteno de Arquivo:

Verso 22.0

47

DIRF 2015

Uma nova tela ser aberta:

48

Verso 4.0

DIRF 2015

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

Verso 22.0

49

DIRF 2015

5.9 Configurao para o boto Informaes Complementares ser mostrado na tela da Manuteno do Arquivo:
5.9.1 Podemos colocar o boto Informaes Complementares diretamente na tela de Manuteno do
Arquivo, Miscelnea/DIRF/Manuteno do Arquivo, para facilitar e agilizar a visualizao e
manuteno de valores que iro para o arquivo da DIRF:

Ser aberta a seguinte tela:

Depois de efetuar as alteraes os botes devem ficar como no exemplo abaixo:

50

Verso 4.0

DIRF 2015

Verso 22.0

51

DIRF 2015

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

5.10 Conferncia da transferncia efetuada por filial e empresa

5.10.1 Transferncia por filial:

5.10.2 Funcionrio com transferncia aparece duas vezes na tela de manuteno da DIRF:

52

Verso 4.0

DIRF 2015

5.10.3 Conferncia de valores na filial origem: Manuteno carrega valores at o ms de transferncia,

lembrando que por se tratar de regime caixa (Data de pagamento no ms posterior ao trabalho),
carrega o valor do ms de transferncia.

5.10.4 Conferncia de valores de PLR. O sistema carrega o valor que foi calculado na filial origem:

Verso 22.0

53

DIRF 2015

5.10.5 Verificao de valores na filial destino. O sistema comea a carregar os valores dos meses a partir da
transferncia, como o meu adiantamento j foi calculado na filial destino e no ms de transferncias, o
mesmo j carrega esse valor:

5.10.6 Como houve transferncia ser necessrio gerar a impresso dos dois Informes de Rendimento:
Filial origem:

54

Verso 4.0

DIRF 2015

Filial destino:

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5.10.7 Transferncia entre empresas:

Conferncia de valores na filial origem: Manuteno carrega valores at o ms de transferncia,

lembrando que por se tratar de regime caixa (data de pagamento no ms posterior ao trabalhado),
carrega o valor do ms de transferncia.
5.10.8 Por ser transferncia entre empresas necessrio gerar a DIRF em ambas as empresas:

Verso 22.0

55

DIRF 2015

5.10.9 Conferncia de valores referente empresa destino:

5.10.10 Como houve transferncia, ser necessrio gerar a impresso dos dois INFORMES DE
RENDIMENTO.
Empresa origem:

56

Verso 4.0

DIRF 2015

Empresa destino:

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

Verso 22.0

57

DIRF 2015

6.

Procedimentos de conferncia da DIRF por meio da Ficha Financeira

6.1 O relatrio est disponvel no menu Atualizaes/Relatrios/Lanamentos/Ficha Financeira (GPER270).

6.2 Configuraes principais das perguntas para a emisso do relatrio:

Ano Base deve estar configurado como 2014.

Impr. Incidncias? Selecionar as opes, marcar opo 1 e 4 que so as opes referentes em como a
verba est configurada para a DIRF e para o recolhimento de IR.
Ficha Financeira? Para conferncia da DIRF a opo deve estar como Data de pagamento.

58

Verso 4.0

DIRF 2015

Combo imprimir incidncias:

No caso de transferncias, a ficha deve ser gerada do perodo em que o funcionrio esteve nas
filiais/empresas anteriores.

Verso 22.0

59

DIRF 2015

7.

Conferncias de Rendimento Tributvel

7.1. Conferncia do rendimento tributvel de Folha por Competncia:
Premissas: No cadastro de Verbas os identificadores de clculo 0006 e 0007 devem estar com N para DIRF:

60

Verso 4.0

DIRF 2015

Tela de manuteno valores para conferncia.

Verso 22.0

61

DIRF 2015

7.2. Relatrio de conferncia

Est disponvel em Miscelnea/Dirf - Rel. Conferncia (GPEM570).

Principais perguntas de emisso do relatrio:

Apenas IR retido? Sero somente gerados funcionrios com imposto retido.
Apenas Vl. Negativos? Somente ser apresentado no relatrio funcionrios com valores
negativos.
Ano calendrio? Informe o ano-calendrio da declarao
Rem. Acima de? Sero considerados somente os funcionrios com rendimentos com valores
acima do estipulado.
Imprime Complementares se ser gerada as informaes de assistncia mdia e odontolgica.

62

Verso 4.0

DIRF 2015

Relatrio apresentado:
Os valores apresentados nos relatrios so os valores apresentados na tela de manuteno da Dirf onde
possvel realizar manutenes se necessrio.

Exemplo: Valor apurado de rendimento:

Outubro/Novembro e Dezembro considerar os valores da ficha financeira com a letra A para DIRF nos meses
com rendimento.
Nesse caso, para os 3 meses, a verba com letra A e rendimento est com o mesmo valor gerado conforme a
ficha financeira:

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Verso 22.0

63

DIRF 2015

8.

Conferncia da Ficha Financeira por Regime Caixa

8.1. Premissas:
As empresas que pagam a folha no ms seguinte competncia (por exemplo: 5 dia til) e que pagaram
adiantamento, devem informar incidncia para DIRF tipo A no cdigo de pagamento (Id. Clculo 0006) e
incidncia para DIRF tipo N no cdigo do desconto do adiantamento (Id. Clculo 0007). A verba de IR
Adiantamento, no Cdigo de Base (Id. Clculo 0012), deve permanecer com a incidncia do tipo D.

A verba com identificador de clculo 0006 no ser apresentada na ficha financeira, pois trata-se de uma
verba de provento e internamente o sistema est preparado para executar o clculo, sendo necessrio
utilizar para conferncia o ID de clculo 0007.

64

Verso 4.0

DIRF 2015

Verso 22.0

65

DIRF 2015

8.2. Exemplo de conferncia regime caixa com proporcionalidade de adiantamento:

A forma de clculo permanece a mesma, ou seja, vamos considerar os rendimentos do ms maro/2014

menos o valor do adiantamento de 02/2014 no valor de 3.738,00 e somar o adiantamento de 03/2014 no
valor de 498,40.

66

Verso 4.0

DIRF 2015

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9.

Conferncia do Informe de Rendimentos

9.1 Conferncia do Informe de rendimentos no portal

1 Fonte pagadora Pessoa Jurdica ou Pessoa Fsica

Sero as informaes de CNPJ e Nome da empresa que constam no cabealho da manunteo do arquivo.

Verso 22.0

67

DIRF 2015

2 Pessoa Fsica Beneficiria dos Rendimentos

Sero as informaes do funcionrio. Ao lado do ttulo consta a filial que o funcionrio sem encontra, a matrcula do mesmo
e o centro de custo.

3 Rendimentos tributveis, dedues e imposto

3.1 O total de rendimentos ser a soma da coluna de rendimento tributvel.

68

Verso 4.0

DIRF 2015

3672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 3552,40 + 2932,40 +
2932,40 = 34468,80

3.2 O total de contribuio Previdenciria Oficial a soma de valores da coluna de contribuio previdenciria

Verso 22.0

69

DIRF 2015

587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 702,32 + 645,12 + 656,12 = 7294,84

3.3 O total do terceiro item depender dos rendimentos da terceira coluna

70

Verso 4.0

DIRF 2015

3.4 O total de penso alimenticia depender da quarta coluna da manuteno da DIRF

Sero apresentado no quadro de informaes complementares as informaes do beneficirio

Verso 22.0

71

DIRF 2015

72

Verso 4.0

DIRF 2015

3.5 O total de imposto de renda ser a soma da coluna de imposto retido

Verso 22.0

73

DIRF 2015

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4 Rendimentos isentos e no tributveis
4.1 O total de parcela isenta dos proventos de aposentadoria, reserva, reforma e penso, depende das seguintes
colunas:
- Parte Prov. Apos.
- Apos. Penso (65 ou +) 13

74

Verso 4.0

DIRF 2015

4.2 O total de dirias e ajudas de custo so resultado da soma de valores da coluna Diria ajuda de custo.

Verso 22.0

75

DIRF 2015

76

Verso 4.0

DIRF 2015

4.3 O terceiro item depende dos campos Prov pens/apos e Apos. Ref mol grv 13

Verso 22.0

77

DIRF 2015

4.4 O quarto item depende do campo Lucro div 1996

78

Verso 4.0

DIRF 2015

4.5 O quinto item depende do campo Val. Pag. Tit. Soc

Verso 22.0

79

DIRF 2015

80

Verso 4.0

DIRF 2015

4.6 O sexto item depende do campo Ind. Resciso

Verso 22.0

81

DIRF 2015

4.7 O setimo item depende dos campos Outros no Trib e Abono Pecunirio

82

Verso 4.0

DIRF 2015

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5 Rendimentos sujeitos a Tributao Exclusiva (rendimento lquido)

5.1 O valor do primeiro item ser resultado dos seguintes campos:
Dcimo terceiro salrio 13 Prev Oficial 13 dependentes 13 Penso Alim Imp Retido 13 - 13 Imp Comp Dec
Judicial 13 Dep Judicial Imp Retido Comp Dec Jud Ano Ant 13 = valor do primeiro item

Verso 22.0

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DIRF 2015

2932,40 - 322,56 - 179,71 53,94 = 2376,19

84

Verso 4.0

DIRF 2015

Dcimo terceiro salrio 13 Prev Oficial 13 dependentes 13 Penso Alim Imp Retido 13 - 13 Imp Comp Dec
Judicial 13 Dep Judicial Imp Retido Comp Dec Jud Ano Ant 13 = valor do primeiro item
5500 457,49 13 14 15 596,11 31 32 34 = 4307,40

5.2 O valor do segundo item ser resultado do campo Imp. Retido 13

Verso 22.0

85

DIRF 2015

86

Verso 4.0

DIRF 2015

5.3 O valor do terceiro item ser resultado dos campos Outr. Rend. Trib e Outr. Rend. Imp. Ret.. Caso o funcionrio
tenha PLR ele ter um outro registro com o tipo de reteno 3562, neste registro ter informaes que tambm so
consideradas para o terceiro item. A informao de PLR ser declarada nas informaes complementares (item 7)
Outr. Rend. Trib Outr. Rend. Imp. Ret. = Valor do terceiro item

Verso 22.0

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DIRF 2015

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Verso 4.0

DIRF 2015

Outr. Rend. Trib Outr. Rend. Imp. Ret. = Valor do terceiro item
17 18 = -1

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Verso 22.0

89

DIRF 2015

6 Rendimentos Recebidos Acumuladamente

6.1 As informaes do primeiro quadro sero apresentadas de acordo com as informaes do complemento trabalhista
que consta na manuteno da DIRF

90

Verso 4.0

DIRF 2015

6.1.2 As informaes do primeiro item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna
de rendimento tributvel

Verso 22.0

91

DIRF 2015

92

Verso 4.0

DIRF 2015

6.2 As informaes do segundo item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna
de despesa ao judicial

Verso 22.0

93

DIRF 2015

94

Verso 4.0

DIRF 2015

6.3 As informaes do terceiro item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna de
Previdencia Oficial

Verso 22.0

95

DIRF 2015

6.4 As informaes do quarto item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna
depenso alimentcia

96

Verso 4.0

DIRF 2015

Verso 22.0

97

DIRF 2015

6.5 As informaes do quinto item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna de
imposto retido

98

Verso 4.0

DIRF 2015

6.6 As informaes do sexto item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna de
rend Isento Mlstia Grave

Verso 22.0

99

DIRF 2015

100

Verso 4.0

DIRF 2015

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7 Informaes complementares
Nas informaes complementares teremos os valores de assistncia mdica, alm das informaes j citadas nos itens
anteriores como PLR e penso.

Verso 22.0

101

DIRF 2015

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8 Responsvel pelas informaes

Ser o nome que consta nos parmetros de gerao do informe de rendimentos e a data ser a data que foi emtido o
informe

102

Verso 4.0

DIRF 2015

Verso 22.0

103

DIRF 2015

9.2 Configuraes do informe de rendimentos no portal

Acessar o mdulo SIGATCF (Terminal de consulta do funcionrio) e acessar os seguintes menus:
Atualizaes> configuraes> Informe de rendimentos

104

Verso 4.0

DIRF 2015

Incluir um registro para o ano base em questo (ano 2014)

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9.3 Como apresentar o informe de rendimento para funcionrios demitidos no portal?

Acessar o parmetro MV_TCFVREN no configurador, que define visualizao de Informes de Rendimentos do funcionrio,
caso esteja como Situao de Folha Demitido.
Por padro o parmetro dever estar como N que identifica que o funcionrio desligado/demitido no acesse o Portal RH
On-line para visualizar seus Informes de Rendimentos. Aps a criao do parmetro e edio de seu valor para S
possibilitar ao usurio desligado/demitido acessar o Portal RH On-line para visualizar seus Informes de Rendimentos.

Verso 22.0

105

DIRF 2015

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9.4 Como incluir o logotipo da receita no informe de rendimentos?

Para a impresso grfica com o logotipo (onde no seja utilizada impressora matricial), o arquivo receita.bmp deve ser
copiado para o diretrio em que esto gravados os arquivos SX do Protheus (padro: ...\protheus_data\system\).

10.

Validao da DIRF
10.1 Download do programa validador da DIRF 2015

Link para Download do programa Validador DIRF 2015:

http://www.receita.fazenda.gov.br/Principal/Informacoes/InfoDeclara/declaraDIRF.htm
Links de internet podem sofrer alteraes de endereo sem aviso prvio. Fique Atento!
de responsabilidade da empresa declarante acompanhar as possveis atualizaes de Verses no programa de
Declarao da DIRF.

106

Verso 4.0

DIRF 2015

10.2 Execuo do programa de validao DIRF 2015

Verso 22.0

107

DIRF 2015

Ao abrir o programa de Declarao da DIRF ser apresentada a seguinte tela:

*Obs.: A tela com as novidades pode ser fechada caso no queira verificar as alteraes feitas no programa de 2015.

Realizando importao de um arquivo texto gerado pelo Protheus para o programa da DIRF:

108

Verso 4.0

DIRF 2015

Selecionado o arquivo, clique em Avanar:

Verso 22.0

109

DIRF 2015

Caso a empresa tenha pago valores de planos de sade durante o ano e os mesmos foram gerados no arquivo, ser
selecionado automaticamente no programa validador a opo Efetuou pagamentos a plano privado de assistncia sade
coletivo empresarial.

110

Verso 4.0

DIRF 2015

Aps clicar em Avanar ser apresentada a tela abaixo. Caso haja algum erro ou mensagens de avisos, ser apresentado
um log com as devidas informaes ao clicar em Concluir.

Verso 22.0

111

DIRF 2015

Abrindo uma Declarao j Importada:

Selecionando uma declarao j importada para o validador:

112

Verso 4.0

DIRF 2015

Visualizando uma declarao j importada

- Informaes da Empresa:

Informaes sobre os funcionrios:

Verso 22.0

113

DIRF 2015

Obs.: Para avanar/voltar os registros dos funcionrios, utilize as setas na parte superior da tela.

Valores de planos de sade do Titular e Dependentes:

No caso apresentado abaixo o funcionrio/dependente possui Fornecedores distintos para assistncia mdica e
odontolgica.
Fornecedor de Assistncia Odontolgica:

Fornecedor de Assistncia Mdica:

114

Verso 4.0

DIRF 2015

Informe de Rendimentos:

Verso 22.0

115

DIRF 2015

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Verso 4.0