O financiamento da sade no Brasil e a

valorizao da sade suplementar

Fbio Pina FFA Consultoria

Agenda
1. Introduo
2. Como a estrutura de sade se financia no Brasil e qual o papel da Sade
Suplementar?
3. Operadoras, desempenho econmico-financeiro, produo assistencial e
infraestrutura disponibilizada
4. Carga e arrecadao tributria; Despesas assistenciais; Dedues fiscais; e
Ressarcimento ao SUS
5. Empregos diretos gerados pela sade suplementar
6. Atratividade a investimentos
7. Concluses

Introduo

Superviso Tcnica
Prof. Antonio Delfim Netto
Coordenao
Fbio Pina FFA Consultoria
Levantamento de base de dados
IESS Instituto de Estudos de Sade Suplementar

Pesquisadores
Amanda Reis, Natalia Lara e Elene Nardi
Superintendente Executivo
Luiz Augusto Carneiro

Sade no Brasil , constitucionalmente, um direito de

todos e um dever do Estado, e a iniciativa privada
est autorizada a fornecer servios de assistncia
Em 2014, a cadeia de valor da sade brasileira
movimentou cerca de R$ 557 bilhes, equivalente a
10,1% do PIB, de acordo com dados da Euromonitor,
valor que supera a soma dos PIBs de Uruguai, Bolvia
e Equador

Como essa estrutura se financia?

Qual o papel da Sade
Suplementar?

Evoluo do total de beneficirios de planos de sade

mdico-hospitalares de 2009 a 2015* (em milhes)

Fonte: ANS
* At setembro de 2015

Os planos coletivos empresariais, concedidos

pelas empresas aos seus funcionrios, respondem
por 66,6% dos vnculos desse setor.
Trata-se de um dos benefcios mais reconhecidos
pelos trabalhadores e um instrumento de atrao
e reteno de talentos.

Gasto total com sade per capita

(US$ PPP 2013)

Fonte: OMS

Gasto total com sade per capita (US$ PPP) e

PIB per capita (2013)

Fonte: OMS e FMI (Projeo do PIB)

Despesa per capita com Sade no Brasil / Ano

(US$ PPP - 2013)

SUS: Impostos
Sade
Suplementar:
Mensalidades
PJs e PFs

Outros
pagamentos
diretos dos
usurios
Fonte: OMS

Operadoras, desempenho
econmico-financeiro, produo
assistencial e infraestrutura
disponibilizada

Operadoras em atividade e com beneficirios

Resultado de
consolidao
e algumas
empresas
em dificuldade
financeira

Fonte: Caderno de Sade Suplementar - ANS

Receitas, despesas assistenciais e sinistralidade de

Operadoras de Planos Mdico-Hospitalares (2007 a junho 2015)
Em 2014,
margem mdia
de 0,01%

Fonte: Caderno de Sade Suplementar - ANS

Evoluo do VCMH (inflao da sade) e o IPCA

Fonte: IESS

Produo assistencial do setor privado (2012 e 2013)

Produo Assistencial

1sem 2012 2sem 2012 1sem 2013 2sem 2013

consultas mdicas

122.165.666 121.795.440 129.307.393 132.426.545

Consultas mdicas ambulatoriais

Exames complementares

98.267.249

95.834.778

99.483.686 104.070.934

286.558.133 295.931.728 315.910.579 351.572.264

Terapias

24.270.488

26.406.500

24.243.298

26.821.635

Internaes

3.638.485

3.784.838

3.619.300

4.402.559

Fonte: Mapa Assistencial - ANS

Infraestrutura por 100 mil habitantes no SUS e na SS

SUS

2015
Plano de Sade
Privado

166,1

36,6

228,7

3,1

3,8

2,8

4,6

Diagnose e Terapia

11,1

27,7

11,4

35,8

Urgncia

3,7

3,1

4,9

4,0

Tipo de
estabelecimento

SUS

Ambulatorial

33,0

Internao

Fonte: Caderno de Sade Suplementar - ANS

2009
Plano de Sade
Privado

ndice de quantidade de equipamentos de diagnstico por 100

mil habitantes (2013)
Planos de sade so principal fonte de pagamento
Pases

Ressonncia Magntica Tomgrafos computadorizados Mamgrafos

Austrlia

1,34

5,37

2,25

Brasil

0,82

1,76

2,33

Canad

0,89

1,47

1,64

Estados Unidos

3,55

4,34

Frana

0,94

1,44

Reino Unido

0,61

0,79

3,42*

Fonte: OCDE e Cadastro Nacional de Estabelecimentos de Sade (CNES)

*2011

Carga e arrecadao tributria

X
Despesas assistenciais
X
Dedues fiscais
X
Ressarcimento ao SUS

Carga tributrias dos setores econmicos

ATIVIDADES/PRODUTOS
Agricultura e pecuria
Sistema financeiro
Saneamento
Pedgio
Construo civil pesada
Produtos da cesta bsica
Lazer e entretenimento
Siderurgia
Servios profissionais
Educao
Planos de Sade operados por empresa

CARGA TRIBUTRIA
DIRETA E INDIRETA
15,24%
15,59%
16,55%
17,14%
18,17%
18,21%
18,34%
19,85%
21,07%
21,87%

26,68%

Fonte: Radiografia Tributria das Operadoras de Planos de Sade e Planos Odontolgicos. IBPT. 2014.

Arrecadao de tributos federais de planos de sade

(CNAE 6550 No considera seguros-sade)

Bilhes

25
20
19,5

15
10
5
0

1,9

2,5

2,8

3,5

2008

2009

2010

2011

4,2

4,6

2012

2013

Total

Fonte: Radiografia Tributria das Operadoras de Planos de Sade e Planos Odontolgicos. IBPT. 2014.

Despesas assistenciais e dedues fiscais com planos de sade

(em R$ / bilhes)
100
80,22

80
60

69,1
59,9

54,2

40
20

6,4

7,7

9,1

0
2009
Fonte: Receita Federal do Brasil

2010

2011

2012

Ressarcimento ao SUS
(R$ / milhes)
180
160
140
120
100
80
60
40
20
0

159,5
134,2
82,6
65,7

2,6

2009

10,5

2010

Fonte: ANS. *2014 s at setembro.

2011

2012

2013

2014

Empregos diretos gerados pela

sade suplementar

Rais Sade
Admitidos em planos de sade e seguro sade
90.000
80.000

70.000

61.987

62.613

2009

2010

67.213

73.533

76.139

2012

2013

85.454

60.000
50.000
40.000

30.000
20.000
10.000
Fonte: Ministrio do Trabalho e Emprego

2011

2014

CAGED Sade
Saldo de movimentao de planos de sade e seguro sade
5.000
4.500

4.708

4.268
3.737

4.000

3.500
3.000

2.915

2.873

2012

2013

2.776

2.500
2.000
1.500
1.000
500

2010

2011

Fonte: Ministrio do Trabalho e Emprego Caged

2014

2015

Atratividade a investimentos

Pas necessita de investimentos para apoiar o equilbrio fiscal,

aumentar arrecadao e estimular emprego e renda

Desde 1998, Lei n 9.656 permite o capital estrangeiro nos negcios de sade
suplementar, por exemplo:
em 2010, o Carlyle Group adquiriu por R$ 1,9 bi (segundo a imprensa) o controle
da Qualicorp;
em 2012, United Health, maior operadora do mercado dos EUA, investiu R$ 10 bi
na aquisio da Amil.

Processo estimulou mudanas regulatrias importantes: Lei n 13.097, de

2015, passa a permitir a participao de capital estrangeiro na assistncia
sade (hospitais e laboratrios)

Com incentivos corretos, toda a cadeia pode ingressar em ciclo de

consolidao, aumentar escala, ganhar eficincia e promover mais
investimentos

Concluses

O mercado brasileiro de sade suplementar vive um

momento de grandes desafios, assim como todo o
conjunto econmico brasileiro

A inflao do setor cresce em proporo acima da mdia

da economia, impulsionado por fatores como
envelhecimento populacional, presso de custos e falhas
de mercado (assimetria de informao)

A sade suplementar deve ser objeto de ateno e

prestgio pelos governos, por aliviar o SUS em termos
assistenciais, ser fonte geradora de arrecadao, de
emprego e renda e de atrao de investimentos

Um estado tem responsabilidades e deveres diante

de sua populao, e o meio de obter os recursos
necessrios s suas polticas o livre mercado.
desse equilbrio que necessitamos.

Amartya Sen
Prmio Nobel de Economia

Muito obrigado!

Fabio Pina
Economista
fabio@ffaconsultoria.com.br
(11) 2307-7966
Al. Santos, 455 - Cj. 510 / 511
Cerqueira Csar - 01419-000
So Paulo - SP