Escriturao Fiscal

Manual do Usurio
Verso 7.2
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O contedo deste manual tem carter exclusivamente tcnico e informativo.
reservado a VLC, o direito de promover sem aviso prvio, as alteraes que julgar
necessrias.

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 ndice

1. Escriturao de nota fiscal .................................................................................................................... 3

2. Acesso ao Sistema ................................................................................................................................. 3

3. Cadastro do contribuinte ...................................................................................................................... 3

4. Importao de nota fiscal...................................................................................................................... 4

4.1. Layout de importao de nota fiscal ..................................................................................................... 4

5. Solicitao de AIDF ................................................................................................................................ 7

6. Declarao de Documento Fiscal A1 .................................................................................................. 8

7. Declarao de Nota Recebida pelo GeisWeb A2................................................................................ 9

8. Declarao de Nota Fiscal Emitida A3 ................................................................................................ 9

9. Declarao de Nota Fiscal Recebida A4 ........................................................................................... 10

10. Emisso da guia de recolhimento ....................................................................................................... 11

11. Extrato de pagamentos ....................................................................................................................... 12

12. Recibo de entrega de declarao ........................................................................................................ 12

13. Recibo de reteno na fonte ............................................................................................................... 13

14. Registro de Servios ............................................................................................................................ 13

15. Resumo do ISS devido e retido ........................................................................................................... 13

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1. Escriturao Fiscal
O Mdulo de Escriturao Fiscal est disponvel na Internet para ser utilizado
pelos contribuintes do ISSQN (Imposto Sobre Servios de Qualquer Natureza),
por meio do preenchimento da declarao mensal de servios prestados e
tomados, apurao dos valores devidos e emisso da guia de recolhimento.
Os lanamentos informados no sistema pelo contribuinte, por meio da
digitao ou importao, so armazenados de forma automtica e eletrnica no
banco de dados da prefeitura, cabendo ao contribuinte emitir o recibo de
entrega de declarao para confirmar os lanamentos da competncia.

2. Acesso ao Sistema
Inicie o acesso ao sistema de ISS Eletrnico aps receber sua senha por email.
Para a segurana dos dados do contribuinte, pedimos para que no primeiro
acesso seja feita a alterao do email (inserir um email ativo) e da senha
enviados inicialmente, atravs do menu manuteno cadastro do contribuinte.
Lembre-se que a senha dever preferencialmente conter letras e nmeros
para dificultar o acesso por estranhos.
Caso o contribuinte esquea a senha, poder fazer uma solicitao da senha
atravs do link recuperar senha, localizado na entrada do sistema. Por isso
tambm, importante manter o email de acesso sempre atualizado.

3. Cadastro do contribuinte
Os dados contidos no cadastro do contribuinte somente podem ser alterados
pela prefeitura, exceto os campos: telefone, celular, email, senha, responsvel e
RG ou CRC, que podem ser alterados pelo contribuinte.
Caso o contribuinte cadastrado utilize o mdulo contador do sistema
GeisWeb, ser permitido a alterao dos campos: telefone, celular, email e
senha, no sendo permitido a alterao dos campos responsvel e RG/CRC em
virtude da associao do contador com o contribuinte.
Ainda neste cadastro, atravs do boto cdigo de servio, o contribuinte
dever associar os cdigos da lista de servios do municpio de acordo com os
servios prestados. Esta associao faz com que no momento da incluso da nota
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fiscal, o sistema calcule automaticamente o imposto devido atravs da alquota
escolhida.

4. Importao de nota fiscal

A importao de nota fiscal deve ser utilizada pelo contribuinte que possui um
sistema prprio de gesto administrativa, evitando que as informaes sejam
digitadas novamente e reduzindo a possibilidade de erros na digitao.
A nota fiscal poder ser importada para o sistema uma nica vez e se sofrer
alguma alterao aps a importao, esta alterao dever ser feita atravs do
boto editar , antes da emisso do
do recibo de entrega de declarao da
competncia.
A nota fiscal cancelada no precisa ser informada ao sistema mesmo durante
a importao, pois a falta de seqncia na numerao registrada
automaticamente e a Prefeitura informada sobre a ocorrncia.
Para maior agilidade na importao dos dados, aconselhamos
aconse que cada
arquivo tenha no mximo 100 registros.

4.1. Layout de importao de

d nota fiscal
Para a utilizao do programa de importao de nota fiscal ser necessrio o
contribuinte gerar um arquivo em formato texto e validar uma nica vez atravs
do programa de validao de nota fiscal na aba manuteno.
Na gerao do arquivo de importao todos os campos so obrigatrios e o
arquivo pode ser gerado tanto para notas fiscais emitidas por talo como notas
fiscais recebidas de servios tomados pelo contribuinte.
cont
Este layout no deve ser usado para a importao de nota fiscal eletrnica,
pois para a eletrnica deve-se
deve se usar o layout de importao de RPS.
O arquivo de importao dever ser gerado sem separadores de campos, com
todos os caracteres em maisculo,
maisculo, terminando cada linha na posio 140 e
seguindo o layout definido a seguir.

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Campo 01 CNPJ ou CPF do declarante
Posio 1 a 14
Tamanho 14
Informe o CNPJ ou CPF do declarante com 14 caracteres.
Contedo Quando o declarante for pessoa fsica, preencha com zeros
esquerda at completar as posies.

Campo 02 Tipo da nota fiscal

Posio 15 a 19
Tamanho 5
Informe o tipo da nota fiscal com 5 posies e se necessrio,
preencha com espaos em branco direita para completar as
posies.
CF Cupom Fiscal
DOC Documento
Contedo REC Recibo
NF Nota Fiscal
NFE Nota Fiscal Eletrnica
NFS Nota Fiscal de Servio
NFFS Nota Fiscal Fatura de Servio
NFSS Nota Fiscal Simplificada de Servio

Campo 03 Srie da nota fiscal

Posio 20 a 21
Tamanho 2
Informe a srie da nota fiscal com at 2 posies, preenchendo
com espao em branco direita para completar a posio.
- Srie A
Contedo
- Srie A1
Para informar a srie de um cupom fiscal, utilize o nmero da
mquina registradora.

Campo 04 Nmero da nota fiscal

Posio 22 a 27
Tamanho 6
Informe o nmero da nota fiscal com 6 posies, preenchendo
Contedo
com zeros esquerda at completar as posies.

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Campo 05 Cdigo do servio prestado
Posio 28 a 31
Tamanho 4
Informe o cdigo do servio prestado de acordo com a lista de
Contedo servios do seu municpio. Se necessrio, preencher com zeros
esquerda at completar as posies.

Campo 06 Tipo de lanamento da nota fiscal

Posio 32
Tamanho 1
Informe o tipo de lanamento de acordo com o servio prestado.
N - devido no municpio pelo prestador - em guia prpria do
municpio ou por meio do DAS (Documento de Arrecadao do
Simples Nacional).
Contedo P - prestadores com ISS fixo ou no tributado e declarao de
imposto retido pelo tomador.
T - devido no municpio pelo tomador.
R - declarao de nota fiscal recebida dentro ou fora do municpio.
Nota fiscal cancelada no precisa ser informada ao sistema.

Campo 07 Data de emisso da nota fiscal

Posio 33 a 40
Tamanho 8
Informe a data de emisso da nota fiscal no formato aaaammdd.
Contedo Este campo ser utilizado pelo sistema para a gerao do ms de
competncia da prestao do servio.

Campo 08 Valor da nota fiscal

Posio 41 a 54
Tamanho 14
Informe o valor total da nota fiscal sempre maior que zero,
preenchendo com zeros esquerda at completar as posies.
Contedo
Incluir os centavos, sem ponto decimal e no utilizar R$.
Exemplo: R$ 500,85 = 50085 R$ 500,00 = 50000

Campo 09 Valor da Base de Clculo

Posio 55 a 68
Tamanho 14

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 Informe o valor da base de clculo sempre maior que zero,
preenchendo com zeros esquerda at completar as posies.
Contedo
Incluir os centavos, sem ponto decimal e no utilizar R$.
Exemplo: R$ 500,85 = 50085 R$ 500,00 = 50000

Campo 10 CNPJ/CPF do prestador ou tomador

Posio 69 a 82
Tamanho 14
Informe o CNPJ ou CPF do prestador (para nota fiscal recebida) e
tomador (para nota fiscal emitida), preenchendo com espaos
brancos esquerda at completar as posies.
Contedo No caso de servio prestado no Brasil ou sem identificao,
informe 11111111111111
No caso de servio prestado no exterior ou sem identificao do
tomador, informe "99999999999999".

Campo 11 Municpio da nota fiscal

Posio 83 a 132
Tamanho 50
Informe o municpio do tomador do servio da nota fiscal,
Contedo preenchendo com espaos em branco direita at completar as
posies.

Campo 12 Data de lanamento

Posio 133 a 140
Tamanho 8
Informar a data e hora de incluso dos dados no sistema no
Contedo
formato aaaammddhhmmss.

5. Solicitao de AIDF
O preenchimento da solicitao de AIDF - Autorizao para Impresso de
Documentos Fiscais, somente poder ser feita pelo contribuinte emitente de
nota fiscal convencional confeccionada em grfica.
O emitente de Nota Fiscal Eletrnica no tem acesso a esta opo, pois no
necessrio solicitar este tipo de autorizao.

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 Para solicitar uma AIDF o contribuinte deve fazer a incluso do pedido na
competncia corrente e aguardar a autorizao da Prefeitura. O sistema s
permite a solicitao de uma AIDF por competncia.
compe
Para autorizar uma AIDF o funcionrio da prefeitura deve clicar no n cone de
autenticao uma janela ser aberta para que o servidor pblico possaposs auditar
e, se for o caso, editar alguma informao, aps clicar no boto salvar.
Antes da autorizao
o possvel alterar ou excluir a solicitao a
qualquer momento. Quando a solicitao estiver autorizada pela Prefeitura, a
coluna de controle mostrar o cone , e caso no seja autorizada, aparecer o
cone de cancelamento.
cancelamento

6. Declarao de Documento Fiscal A1

O formulrio de declarao de documento fiscal deve ser utilizado pelo
contribuinte: emitente de grande quantidade de notas fiscais ao consumidor
final, emitente de cupom fiscal, pedgio, casa lotrica, cartrio, enquadrado
e no
simples nacional, regime especial e outros.
outros
O contribuinte que utilizar este formulrio informar a movimentao
consolidada por perodo de apurao e tipo de servio prestado, sendo
necessrio informar somente o valor total apurado.
Neste formulrio, o contribuinte deve preencher as informaes adicionais do
perodo consolidado no lanamento, informando o tipo de documento, a srie, o
nmero inicial e final e a quantidade de documentos cancelados no intervalo.
O tipo normal (tipo N) deve ser utilizado para informar que o imposto
devido no municpio pelo emitente do documento fiscal - em guia prpria do
DAS O tipo declarao (tipo P) quando o imposto no
municpio ou por meio do DAS.
devido pelo emitente do documento fiscal.
Aps a confirmao do lanamento,
lanamento, possvel visualizar um resumo das
informaes e efetuar diversos procedimentos atravs dos cones de controle.
Editar
Excluir
Emitir a guia de arrecadao
Emitir o comprovante de entrega de declarao
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7. Declarao de Nota Recebida pelo GeisWeb A2
O formulrio de declarao de nota fiscal eletrnica recebida do GeisWeb,
escritura automaticamente as notas fiscais eletrnicas de servios tomados,
quando tomador e prestador forem domiciliados no mesmo municpio.
Logo, o formulrio A2 no permite
perm a escriturao manual.
Para visualizar a nota eletrnica escriturada automaticamente acesse a aba
declarao A2 Geis recebida digite a competncia ncia da NFSe e clique em
buscar, aps clicar na lupa para visualizar a nota eletrnica escriturada
automaticamente.

8. Declarao de Nota Fiscal Emitida A3

O formulrio de declarao de nota fiscal emitida deve ser utilizado pelo
contribuinte emitente de notas fiscais para pessoa fsica ou jurdica, permitindo
que seja feito um lanamento para cada nota fiscal emitida.
O contribuinte emitente de Nota Fiscal Eletrnica no tem acesso a esta
opo,, pois utiliza a emisso atravs do Mdulo de Nota Fiscal Eletrnica.
Eletrnica
Para a nota fiscal emitida em que o declarante no possua o CNPJ ou CPF do
tomador, pode-se utilizar 11111111111 (11 dgitos).
Caso seja necessrio incluir mais de um lanamento com o mesmo nmero,
um dos documentos dever ser diferenciado com a letra A.
O tipo devido no municpio pelo prestador (tipo N) deve ser utilizado para
informar que o imposto devido no municpio pelo emitente da nota fiscal - em
DAS O tipo declarao (tipo P) deve
guia prpria do municpio ou por meio do DAS.
ser utilizado quando o imposto no devido pelo emitente da nota fiscal.
Neste formulrio todos os campos so obrigatrios,
obrigatrios, inclusive a base de clculo
do imposto, que poder ser igual ou menor que o valor total da nota fiscal.
A alquota do servio prestado inserida quando o contribuinte seleciona o
cdigo do servio e o ISS devido calculado automaticamente pelo sistema.
Mesmo que a nota fiscal emitida seja informada como declarao, o imposto
ser calculado para emisso do valor no registro de prestao de servios,
servios mas
sem a gerao da guia de arrecadao.

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 Quando o prestador for optante do Simples Nacional, dever sempre utilizar o
tipo de lanamento como declarao
d (tipo N)) e no cdigo do servio prestado
dever utilizar a alquota conforme a faixa de faturamento no Simples Nacional
(cdigos 9100 da lista de servios).
servios)
Na hiptese do imposto ser retido pelo tomador, utilize o tipo P (no
tributvel, pois o sujeito passivo ser o tomador) - utilize o cdigo de servio
conforme o faturamento
ramento do prestador.
prestador
Aps a confirmao do lanamento, possvel visualizar um resumo das
informaes e efetuar diversos procedimentos
procedimentos atravs dos cones de controle.
Editar
Excluir
Emitir a guia de arrecadao
Emitir o comprovante de entrega de declarao

9. Declarao de Nota Fiscal Recebida A4

O formulrio de declarao de nota fiscal recebida deve ser utilizado pelo
contribuinte que tomou um servio dentro ou fora do municpio, ou tambm,
pelo contribuinte substituto, solidrio ou eventual,
eventual, permitindo que seja feito um
lanamento para cada nota fiscal recebida.
O tipo retido no municpio pelo tomador (tipo T) deve ser utilizado para
informar que o imposto devido no municpio pelo tomador do servio. O tipo
declarao de servio recebido (tipo R) deve ser utilizado quando o imposto no
devido pelo tomador do servio ou quando o mesmo devido em outro
municpio.
Neste
te formulrio todos os campos so obrigatrios, inclusive a base de clculo
do imposto, que poder ser igual ou menor que o valor total da nota fiscal.
A alquota do servio tomado inserida quando o contribuinte seleciona o
cdigo do servio e o ISS retido
retido calculado automaticamente pelo sistema.
Mesmo que a nota fiscal recebida seja informada como declarao, o imposto
ser calculado para emisso do valor no registro de aquisio de servios, mas
sem a gerao da guia de arrecadao.

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 Aps a confirmao do lanamento, possvel visualizar um resumo das
informaes e efetuar diversos procedimentos atravs dos cones de controle.
Editar
Excluir
Emitir a guia de arrecadao
Emitir o comprovante de entrega de declarao
Emitir recibo de reteno na fonte

10. Emisso da guia de recolhimento

A guia de recolhimento de ISSQN est divida em cinco tipos: avulsa,
documento fiscal, NFSe Geis recebida, nota fiscal emitida e nota fiscal recebida.
A guia de recolhimento avulsa deve ser usada pelo contribuinte, quando
nenhuma das outras guias atenderem
atender a sua necessidade de recolhimento do
ISSQN, como,, por exemplo,
exemplo, a multa e juros que no foram cobrados no
pagamento de uma guia em atraso.
atraso
A guia de recolhimento de documento fiscall deve ser utilizada quando o
contribuinte efetuou lanamento no formulrio A1.
A guia de recolhimento de nota fiscal eletrnica (quando prestador e tomador
forem do mesmo municpio) deve ser utilizada quando houver a escriturao
automtica no formulrio A2 NFSe Geis recebida.
Nesta guia A2 o contrribuinte tem a opo de utilizar o botto "imprimir lote"
para gerar todas as guiass de uma nica vez.
A guia de recolhimento de nota fiscal emitida deve ser utilizada quando o
contribuinte efetuou lanamento no formulrio A3.
A guia de recolhimento de nota fiscal recebida deve ser utilizada quando o
contribuinte efetuou o lanamento no formulrio A4.
Estas guias podem ser emitidas no valor total pela somatria da competncia,
ou, individualmente por nota fiscal.
A mensagem: No existem dados para impresso! Verifique a competncia
digitada ou se o formulrio utilizado para a declarao
declarao est correto., pode
aparecer quando o contribuinte efetuou o lanamento como declarao e no

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existe imposto devido, quando a competncia de lanamento est diferente da
competncia de emisso da guia de arrecadao, ou quando o lanamento foi
feito em um dos formulrios A1, A2, A3 ou A4 e o contribuinte est tentando
emitir a guia de um formulrio que no tem declarao.
Os tipos N (devido no municpio pelo prestador), T (retido no municpio pelo
tomador), geram guia de recolhimento.
Contudo, se o contribuinte for optante pelo simples nacional, o sistema no
permite a gerao da guia de arrecadao mesmo ocorrendo a escriturao no
tipo N.
Os tipos P (declarao no tributvel) e tipo R (declarao de servio
recebido) no geram guia de recolhimento.
A guia de recolhimento em atraso deve ser utilizada para o pagamento aps a
data de vencimento da competncia, observando-se o formulrio utilizado para a
declarao. O clculo de multa, juros e correo feito automaticamente pelo
sistema, a partir da data de pagamento informada.
importante salientar que no caso da guia em atraso o cdigo de barras
continua com o valor principal e a multa e juros so inseridos pelo caixa no
momento do pagamento.

11. Extrato de pagamentos

O relatrio de extrato de pagamentos informa ao contribuinte as
competncias que possuem ISS declarado, qual a data em que foi efetuado o
pagamento, o valor pago e a multa e juros, quando houver.
Este relatrio auxilia o contribuinte no controle dos pagamentos em aberto,
em duplicidade ou em atraso, sem que seja necessrio solicitar estas
informaes prefeitura.

12. Recibo de entrega de declarao

A emisso do recibo de entrega de declarao obrigatria para todo
contribuinte que tenha efetuado lanamento no sistema, sendo este lanamento
com imposto devido, retido ou optante do simples nacional.

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 O contribuinte sem movimento no precisa emitir o recibo de entrega de
declarao sem movimento.
O recibo de entrega de declarao deve ser emitido aps a finalizao da
declarao em cada competncia para a confirmao das informaes.
Quando o contribuinte emite o recibo de entrega de declarao, o sistema
efetua o fechamento da competncia e bloqueia a excluso dos lanamentos.
Aps este procedimento, se for necessrio o cancelamento de um
lanamento, o mesmo poder ser realizado mediante a liberao da competncia
pela prefeitura.

13. Recibo de reteno na fonte

O recibo de reteno na fonte deve ser emitido quando o contribuinte
precisar comprovar ao prestador, que o valor do ISS retido foi pago pelo tomador
do servio.
Caso o contribuinte precise identificar alm do CNPJ/CPF, o nome de um
prestador que no esteja cadastrado no municpio ou que seja de outro
municpio, dever cadastr-lo durante a declarao.

14. Registro de Servios

O relatrio (livro) de registro de servios deve ser emitido de acordo com o
formulrio que foi utilizado para a declarao do servio. O registro de
documentos fiscais para lanamentos efetuados no formulrio A1, o registro de
nota fiscal eletrnica recebida para o formulrio A2, o registro de prestao de
servios para o formulrio A3 e o registro de aquisio de servios para o
formulrio A4.

15. Resumo do ISS devido e retido

Os relatrios de resumo do ISS devido e retido servem para auxiliar o
contribuinte na visualizao individual ou total do lanamento efetuado no
sistema, informando o cdigo do servio com sua respectiva alquota, o valor
total declarado, o valor da base de clculo e o ISS devido ou retido.

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