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CONTEÚDO PROGRAMÁTICO
ÍNDICE
Comunicação de Operações Financeiras .........................................................................................................2
Pessoas Sujeitas ao Mecanismo de Controle ..................................................................................................................3
Responsabilidade Administrativa ...................................................................................................................................4
Multa ...................................................................................................................................................................................5

Lei do Direito Autoral nº 9.610, de 19 de Fevereiro de 1998: Proíbe a reprodução total ou parcial desse material ou divulgação com
fins comerciais ou não, em qualquer meio de comunicação, inclusive na Internet, sem autorização do AlfaCon Concursos Públicos.
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Comunicação de Operações Financeiras

As pessoas sujeitas ao mecanismo de controle:
I- dispensarão especial atenção às operações que, nos termos de instruções emanadas das auto-
ridades competentes, possam constituir-se em sérios indícios dos crimes de lavagem e capitais, ou com
eles relacionar-se;(Grifo Nosso).
II- deverão comunicar ao Coaf, abstendo-se de dar ciência de tal ato a qualquer pessoa, inclusive
àquela à qual se refira a informação, no prazo de 24 (vinte e quatro) horas, a proposta ou realiza-
ção: (Grifo Nosso).
a) de todas as transações que ultrapassem o limite mínimo previsto pela autoridade competente,
acompanhadas da identificação dos respectivos clientes que efetuarem a operação; e
b) das operações que possam constituir-se em sérios indícios dos crime de lavagem de capitais;
III- deverão comunicar ao órgão regulador ou fiscalizador da sua atividade ou, na sua falta, ao
Coaf, na periodicidade, forma e condições por eles estabelecidas, a não ocorrência de propostas, tran-
sações ou operações passíveis de serem comunicadas.
As autoridades competentes, nas instruções referidas no inciso I deste artigo, elaborarão relação
de operações que, por suas características, no que se refere às partes envolvidas, valores, forma de
realização, instrumentos utilizados, ou pela falta de fundamento econômico ou legal, possam con-
figurar a hipótese de indícios de crimes de lavagem de capitais. As comunicações de boa-fé, feitas na
forma prevista neste artigo, não acarretarão responsabilidade civil ou administrativa.
O Coaf disponibilizará as comunicações recebidas com base no inciso II do caput aos respectivos
órgãos responsáveis pela regulação ou fiscalização das pessoas sujeitas ao mecanismo de controle.
Importante: As transferências internacionais e os saques em espécie deverão ser previamente
comunicados à instituição financeira, nos termos, limites, prazos e condições fixados pelo Banco
Central do Brasil.
As comunicações deverão ser efetuadas sem que seja dada ciência aos envolvidos; as relativas a
cliente identificado como pessoa politicamente exposta devem incluir especificamente essa infor-
mação.
A alteração ou o cancelamento de comunicação efetuados após o quinto dia útil seguinte ao da
sua inclusão devem ser acompanhados de justificativa da ocorrência.
Devem comunicar até o primeiro dia útil aquele em que verificadas
I- as operações realizadas ou os serviços prestados, qualquer que seja o valor, a pessoas que re-
conhecidamente tenham perpetrado ou intentado perpetrar atos terroristas ou neles participado ou
facilitado o seu cometimento, bem como a existência de recursos pertencentes ou por eles controlados
direta ou indiretamente;
II- os atos suspeitos de financiamento do terrorismo.
QUADRO COMPARATIVO

Lei do Direito Autoral nº 9.610, de 19 de Fevereiro de 1998: Proíbe a reprodução total ou parcial desse material ou divulgação com
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Pessoas Sujeitas ao Mecanismo de Controle

Sujeitam-se às obrigações referidas nos arts. 10 e 11 as pessoas físicas e jurídicas que tenham, em
caráter permanente ou eventual, como atividade principal ou acessória, cumulativamente ou não:
I- a captação, intermediação e aplicação de recursos financeiros de terceiros, em moeda nacional ou es-
trangeira;
II- a compra e venda de moeda estrangeira ou ouro como ativo financeiro ou instrumento cambial;
III- a custódia, emissão, distribuição, liquidação, negociação, intermediação ou administração de
títulos ou valores mobiliários.
IV- as bolsas de valores, as bolsas de mercadorias ou futuros e os sistemas de negociação do
mercado de balcão organizado; (Grifo Nosso).
V- as seguradoras, as corretoras de seguros e as entidades de previdência complementar ou de
capitalização;(Grifo Nosso).
VI- as administradoras de cartões de credenciamento ou cartões de crédito, bem como as adminis-
tradoras de consórcios para aquisição de bens ou serviços;
VII- as administradoras ou empresas que se utilizem de cartão ou qualquer outro meio eletrônico,
magnético ou equivalente, que permita a transferência de fundos;
VIII- as empresas de arrendamento mercantil (leasing) e as de fomento comercial (factoring);(-
Grifo Nosso).
IX- as sociedades que efetuem distribuição de dinheiro ou quaisquer bens móveis, imóveis, merca-
dorias, serviços, ou, ainda, concedam descontos na sua aquisição, mediante sorteio ou método asseme-
lhado;
X- as filiais ou representações de entes estrangeiros que exerçam no Brasil qualquer das atividades
listadas neste artigo, ainda que de forma eventual;
XI- as demais entidades cujo funcionamento dependa de autorização de órgão regulador dos
mercados financeiro, de câmbio, de capitais e de seguros;
XII- as pessoas físicas ou jurídicas, nacionais ou estrangeiras, que operem no Brasil como agentes,
dirigentes, procuradoras, comissionárias ou por qualquer forma representem interesses de ente estrangei-
ro que exerça qualquer das atividades referidas neste artigo;
XIII- as pessoas físicas ou jurídicas que exerçam atividades de promoção imobiliária ou compra e
venda de imóveis;
XIV- as pessoas físicas ou jurídicas que comercializem joias, pedras e metais preciosos, objetos de
arte e antiguidades.
XV- as pessoas físicas ou jurídicas que comercializem bens de luxo ou de alto valor, intermedeiem a
sua comercialização ou exerçam atividades que envolvam grande volume de recursos em espécie; (Grifo
Nosso).
XVI- as juntas comerciais e os registros públicos; (Grifo Nosso).
XVII- as pessoas físicas ou jurídicas que prestem, mesmo que eventualmente, serviços de assessoria,
consultoria, contadoria, auditoria, aconselhamento ou assistência, de qualquer natureza, em operações:
a) de compra e venda de imóveis, estabelecimentos comerciais ou industriais ou participações so-
cietárias de qualquer natureza;
b) de gestão de fundos, valores mobiliários ou outros ativos;
c) de abertura ou gestão de contas bancárias, de poupança, investimento ou de valores mobiliá-
rios;
d) de criação, exploração ou gestão de sociedades de qualquer natureza, fundações, fundos fidu-
ciários ou estruturas análogas;
e) financeiras, societárias ou imobiliárias; e

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f) de alienação ou aquisição de direitos sobre contratos relacionados a atividades desportivas ou

artísticas profissionais;
XVIII- pessoas físicas ou jurídicas que atuem na promoção, intermediação, comercialização, agencia-
mento ou negociação de direitos de transferência de atletas, artistas ou feiras, exposições ou eventos
similares;
XIX- as empresas de transporte e guarda de valores;
XX- as pessoas físicas ou jurídicas que comercializem bens de alto valor de origem rural ou animal
ou intermedeiem a sua comercialização; e 
XXI- as dependências no exterior das entidades mencionadas neste artigo, por meio de sua matriz
no Brasil, relativamente a residentes no País. 

Responsabilidade Administrativa
Quem Aplica?
A previsão da pessoa responsável pela aplicação das sanções está no artigo 14, §1° da Lei 9613/98:
§1º - As instruções referidas no art. 10 destinadas às pessoas mencionadas no art. 9, para as quais não
exista órgão próprio fiscalizador ou regulador, serão expedidas pelo COAF, competindo-lhe, para esses
casos, a definição das pessoas abrangidas e a aplicação das sanções enumeradas no art. 12.
E também encontra previsão no artigo 17 da Carta Circular 3461/09- BACEN:
Art. 1 - O Banco Central do Brasil aplicará, cumulativamente ou não, as sanções previstas no art. 12 da
Lei nº 9.613, de 1998, na forma estabelecida no Decreto nº 2.799, de 8 de outubro de 1998, às instituições
mencionadas no art. 1, bem como aos seus administradores, que deixarem de cumprir as obrigações esta-
belecidas nesta circular.(Grifo Nosso).
Portanto, no que se trata de instituições financeiras ou pessoas autorizadas a funcionar pelo
Banco Central do Brasil, este será responsável pela aplicação das penalidades previstas no artigo 12
da Lei 9613/98, pois o COAF somente será responsável na falta de órgão fiscalizador.
Em quem é aplicado
As sanções serão aplicadas às pessoas sujeitas ao mecanismo de controle previstas no artigo 9° da
Lei 9613/98.
Quais são as sanções?
→ São vinculadas ao descumprimento de obrigações, portanto, segue a lista de obrigações e, em
seguida, as penalidades a ela vinculadas:
˃ Identificação e cadastro dos clientes.
˃ Registro das Transações.
˃ Adoção de políticas de controle.
˃ Cadastro da pessoa no órgão regulador ou COAF.
˃ Atendimento a requisições feita pela COAF.
˃ Comunicações ao COAF.
A pena de advertência será aplicada por irregularidade no cumprimento das seguintes instru-
ções:
I- identificarão seus clientes e manterão cadastro atualizado, nos termos de instruções emanadas
das autoridades competentes;
II- manterão registro de toda transação em moeda nacional ou estrangeira, títulos e valores mobi-
liários, títulos de crédito, metais, ou qualquer ativo passível de ser convertido em dinheiro, que ultra-
passar limite fixado pela autoridade competente e nos termos de instruções por esta expedidas;

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Multa
A multa será aplicada pelo descumprimento das obrigações de 1 a 6 ou por deixarem de sanar as
irregularidades, objeto de advertência, no prazo assinalado pela autoridade competente.
Limites da Multa
A multa pecuniária variável não será superior:
a) Ao dobro do valor da operação.
b) Ao dobro do lucro real obtido ou que presumivelmente seria obtido pela realização da operação.
Ou
c) Ao valor de R$ 20.000.000,00 (vinte milhões de reais).
É importante destacar que a redação anterior da Lei de Lavagem de Capitais trazia a quantia
de R$200.000.00 (Duzentos mil reais), o qual foi alterado com o advento da Lei 12.683/12, que
trouxe o valor de R$ 20.000.000,00 (vinte milhões de reais). Destaca-se essa alteração, pois
em algumas questões de prova ainda aparece aquela quantia.
Inabilitação Temporária
Inabilitação temporária, pelo prazo de até dez anos, para o exercício do cargo de administrador
das pessoas jurídicas sujeitas ao mecanismo de controle, será aplicada quando forem verificadas in-
frações graves quanto ao cumprimento das obrigações constantes desta Lei ou quando ocorrer rein-
cidência específica, devidamente caracterizada em transgressões anteriormente punidas com multa.
Cassação ou suspensão da autorização para o exercício de atividade, opera-
ção ou funcionamento
A cassação da autorização será aplicada nos casos de reincidência específica de infrações ante-
riormente punidas com inabilitação temporária.
Importante: O procedimento para a aplicação das penalidades aqui previstas será regulado por
decreto, assegurados o contraditório e a ampla defesa.
EXERCÍCIOS
01. Os profissionais e as instituições financeiras devem saber que operações que possam cons-
tituir-se em sérios indícios dos crimes previstos na lei ou com eles relacionar-se deverão ser
comunicadas no prazo de quantas horas às autoridades competentes, abstendo-se de dar aos
clientes ciências de tal ato?
a) 12
b) 24
c) 48
d) 72
e) NRA
02. São sanções administrativas aplicadas às pessoas sujeitas ao mecanismo de controle, de acordo
com a Lei 9.613/98, salvo:
a) Advertência.
b) Multa pecuniária variável não superior ao dobro do valor da operação.
c) Multa pecuniária variável não superior a 200.000 (duzentos mil reais).
d) Multa pecuniária variável não superior ao dobro do lucro real obtido ou que presumivel-
mente seria obtido pela realização da operação.

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e) Cassação ou suspensão da autorização para o exercício de atividade, operação ou funciona-

mento.
03. As sanções cabíveis para as pessoas sujeitas à lei referente às operações de lavagem de dinheiro
serão aplicadas, cumulativamente ou não. Qual alternativa não apresenta uma das sanções:
a) Reclusão de 03 a 10 anos.
b) Multa pecuniária variável não superior ao dobro do valor da operação.
c) Multa pecuniária variável não superior ao dobro do lucro real obtido ou que presumivel-
mente seria obtido pela realização da operação.
d) Cassação de autorização para o exercício de atividade, operação ou funcionamento.
e) Suspensão da autorização para o exercício de atividade, operação ou funcionamento.
GABARITO
01 - B
02 - C
03 - A

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