Planilha de controle de custos para escritórios contá

Orientações Gerais
Nos custos de mão de obra ajustar para sua realidade os percentuais em vermelho
Nos custos fixos mensais e variáveis, trocar os valores com as celulas em cinza.
Se preferir troque a visão de departamentos por funcionários de acordo com a sua estrutu
Você pode incluir despesas de acordo com os gastos que realize.
Na planilha Margem por Cliente, verifique o custo individual e o ganho ou prejuízo

Custos mão de obra Custos admin

Salário/Pró Labore R$ 6,500.00
Provisão de férias 11.11% R$ 722.15
Provisão 13° salário 8.33% R$ 541.45
FGTS 8.00% R$ 520.00
INSS 28.80% R$ 1,872.00
Vale transporte/refeição 8.50% R$ 552.50
TOTAL/DEPTO R$ 10,708.10
TOTAL GERAL R$ 29,323.72
Participação custo salarial/depto

Custos fixos mensais

Aluguel R$ 200.00
IPTU R$ 200.00
Manutenção de software R$ 300.00
Materiais de escritório R$ 20.00
Água R$ 40.00
Energia R$ 60.00
Linha telefônica/Internet R$ 129.00
Posto de trabalho (mesa, computador,
R$ 12.00
aparelho telefônico)
Móveis R$ 120.00
Depreciação R$ 33.00
Café/bolachas R$ 10.00
Limpeza e material de limpeza R$ 0.00
Anuidade Conselho Regional de
R$ 12.00
Contabilidade
Contribuição Sindical R$ 33.00
TOTAL R$ 1,169.00

Custos variáveis
Treinamento de pessoal (cursos) R$ 120.00
Tarifas bancárias R$ 120.00
Despesas com correio R$ 120.00
Taxas de cartório R$ 12.00
Motoboy/Portador R$ 33.00
TOTAL R$ 405.00

Rateio de Custos Depto.fiscal

Rateio custos mão de obra R$ 6,919.08
Rateio custos admin R$ 3,980.00
Rateio custos fixos + variáveis R$ 585.03

RECEITA MENSAL HONORÁRIOS R$ 46,500.00

CUSTO TOTAL R$ 30,897.72

LUCRO R$ 15,602.28
MARGEM DE LUCRO R$ 0.34
itórios contábeis

em vermelho
s em cinza.
do com a sua estrutura e organização

o ou prejuízo

Depto.fiscal Depto.contábil Depto.pessoal

R$ 4,200.00 R$ 4,000.00 R$ 3,100.00
R$ 466.62 R$ 444.40 R$ 344.41
R$ 349.86 R$ 333.20 R$ 258.23
R$ 336.00 R$ 320.00 R$ 248.00
R$ 1,209.60 R$ 1,152.00 R$ 892.80
R$ 357.00 R$ 340.00 R$ 263.50
R$ 6,919.08 R$ 6,589.60 R$ 5,106.94

37.17% 35.40% 27.43%

Depto.contábil Depto.pessoal
R$ 6,589.60 R$ 5,106.94
R$ 3,790.48 R$ 2,937.62
R$ 557.17 R$ 431.81
 Margem por cliente - m

Quantidade de funcionários 4
Horas médias mês 160

Cliente Horas trabalhadas no mês

A 33
B 28
C 32
D 34
E 33
F 32
G 30
H 34
I 23
J 22
K 28
L 22
M 21
N 37
TOTAL R$ 409.00

IMPORTANTE: observe quais clientes estão dentro da margem de lucro esperada e renegoc
abaixo da média, consumindo o tempo de trabalho do escritório sem o devido retorno.
rgem por cliente - mensal

Custo hora médio/funcionário 45.82

Custo Receita Receita - Custo Margem

1,512.00 3,300.00 1,788.00 54.18%
1,282.91 3,300.00 2,017.09 61.12%
1,466.19 2,300.00 833.81 36.25%
1,557.82 3,300.00 1,742.18 52.79%
1,512.00 3,600.00 2,088.00 58.00%
1,466.19 3,500.00 2,033.81 58.11%
1,374.55 3,500.00 2,125.45 60.73%
1,557.82 3,500.00 1,942.18 55.49%
1,053.82 3,300.00 2,246.18 68.07%
1,008.00 3,300.00 2,292.00 69.45%
1,282.91 3,300.00 2,017.09 61.12%
1,008.00 3,500.00 2,492.00 71.20%
962.18 2,300.00 1,337.82 58.17%
1,695.28 3,500.00 1,804.72 51.56%
R$ 18,739.69 R$ 45,500.00

argem de lucro esperada e renegocie os honorários o quanto antes com os clientes que estão
ritório sem o devido retorno.