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Especial
Luquet
por Mara

PGBL e VGBL

dvidas frequentes do investidor

Profissionais consuLtados: andrea noGueira neVes, scia do escritrio VeLLoza, Girotto e LindenBojm adVoGados associados e Luis martinez, diretor da icatu Hartford

Elas&Lucros

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Especial

PGBL e VGBL

PGBL e VGBL
Elas&Lucros traz a resposta de especialistas para 50 dvidas frequentes do investidor em relao aos planos de previdncia complementar
No consta que William Shakespeare estivesse preocupado com a aposentadoria quando escreveu a pea Hamlet e props questes complexas como esta: Ser ou no ser, eis a questo: ser mais nobre Em nosso esprito sofrer pedras e setas Com que a Fortuna, enfurecida, nos alveja, Ou insurgir-nos contra um mar de provaes E em luta pr-lhes fim? Mas vivesse ele no Brasil dos dias de hoje estaria s voltas com problemas igualmente complexos e cujas respostas poderiam ter impacto relevante no futuro. PGBL ou VGBL? Eis a questo que pode aumentar muito seu patrimnio ao longo dos anos ou fazer com que voc perca dinheiro com a ineficincia tributria. Para saber qual o melhor produto para voc necessrio pensar no apenas na hora da aplicao, mas tambm do resgate. Voc faz a declarao simplificada do Imposto de Renda? Se a resposta sim, no h conversa, VGBL. Mas se voc faz a declarao completa poder ser um ou outro ou os dois. Isso porque voc poder abater do seu IR a pagar as aplicaes que fizer no PGBL. Mas ateno: apenas no limite de 12% da sua renda tributvel. A receita ento aplicar at 12% de sua renda num PGBL e se voc tiver mais recursos disponveis para longo prazo aplique-os no VGBL. Ateno: recursos de longo prazo. Os dois produtos so extremamente competitivos para aplicaes de longo prazo, mas so fortemente tributados em investimentos de curto prazo. Por isso no se descuide. A segunda escolha que voc dever fazer ao contratar um plano de previdncia o regime tributrio isso ser muito importante no momento de comear a fazer resgates para complementar sua aposentadoria. Voc pode escolher a tabela progressiva, que segue o mesmo padro da tabela do Imposto de Renda, com alquotas que vo de zero a 27,5%, sendo que o maior percentual incide sobre resgates acima de 3.743,19 reais. Ou poder optar pela tabela regressiva, aquela em que a alquota comea em 35% e vai caindo at chegar a 10% quando o resgate ocorrer a partir de dez anos de aplicao. Neste especial sobre PGBL e VGBL, os jornalistas da Elas&Lucros procuraram especialistas neste mercado para responder todas as dvidas que chegaram nossa redao. Confira!
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Decifre

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PGBL e VGBL
VGBL ou vice-versa. Neste caso especfico, se vocs passarem declarao completa o melhor interromper as aplicaes no VGBL e iniciar um PGBL.Neste caso, importante sempre observar o limite de 12% da renda tributvel no volume das aplicaes. A tabela progressiva a tributao compensvel, ou seja, os resgates tm tributao antecipada na fonte de 15%, independente do valor, e o investidor ter de fazer o ajuste na declarao anual do IR, de acordo com a tabela progressiva compensvel de IR. Os especialistas recomendam que as pessoas que investem em PGBL optem pela tabela progressiva de imposto de renda. A tabela regressiva, com alquotas decrescentes, muito interessante para quem acumula recursos para prazos de aplicao superiores a dez anos, pois nos primeiros dois anos a alquota de IR alta, de 35%. A partir da vai reduzindo at chegar a 10% para prazos acima de dez anos.

1 O que significam as

siglas PGBL e VGBL?

9 Minha esposa possui um

VGBL empresa em que trabalha fez um VGBL para ela em outro banco, mas com taxa de carregamento ZERO. No seria melhor ficar apenas com um gestor?

Plano Gerador de Benefcio Livre (PGBL) e Vida Gerador de Benefcio Livre (VGBL). Nos dois casos so produtos de acumulao de patrimnio e contam com tributao diferente da dos fundos de investimentos tradicionais, da sua enorme atratividade para investimentos de longo prazo.

no ano passado a

h sete anos Mas

.

4 Por que importante

2 Qual o principal critrio

para escolher o
PGBL ou o VGBL?

observar este limite de 12%

?

o modelo de declarao anual de IR que voc utiliza. O PGBL indicado para assalariados, que pagam IR na fonte e fazem a declarao anual pelo modelo completo. Se voc faz a declarao simplificada nem perca seu tempo analisando um PGBL. J o VGBL melhor para quem tem renda isenta de tributao, por ser baixa, ou um empresrio que recebe dividendos de uma Pessoa Jurdica, por exemplo. Ou, ainda, quem faz a declarao anual simplificada.

Se sua renda tributvel de 100 mil reais por ano, ento sua aplicao num PGBL s vale a pena at o limite de 12 mil reais por ano (12%). Isso porque neste produto, quando resgatar suas aplicaes, voc ser tributado sobre todo o valor resgatado e no apenas sobre o ganho de sua aplicao como ocorre no VGBL. Assim, voc sofrer uma tributao maior sem ter usufrudo do benefcio de abater as aplicaes do IR a pagar. Mais vale aplicar o excedente num VGBL onde a tributao incide apenas sobre o ganho da aplicao.

7 Quais so as faixas de
tabela progressiva?
Abaixo de R$ 1.434,59 De 1.434,60 at R$ 2.150,00 De 2.150,01 at R$ 2.866,70 De 2.866,71 at R$ 3.582,00 Acima de R$ 3.582,00

alquotas de IR na
0% 7,5% 15% 22,5% 27,5%

A taxa de carregamento um item importante no custo deste tipo de aplicao. Por isso muita ateno. Nada de mais ter dois planos em gestores diferentes, uma forma de diversificao. Mas se em um dos produtos a taxa de carregamento zero vale a pena negociar com o outro gestor e, se ele no equiparar as taxas, a sim considere a alternativa de transferir os recursos para aquele que lhe cobra mais barato. Desde, claro, que a qualidade do gestor no esteja comprometida. No adianta ter um desconto de 100% na taxa se seu plano no oferece uma rentabilidade competitiva.

5 Como os Planos
VGBL

3 Eu e minha mulher
fazemos

Mas, se em algum momento passarmos declarao completa poderemos migrar para o PGBL?

a declarao simplificada do IR.

No. A portabilidade universal, mas no de um produto para outro. Ou seja, voc pode migrar de gestor ou at de carteira (de uma mais conservadora para outra mais agressiva, por exemplo), mas no de um PGBL para um

O participante deve informar as aplicaes feitas no campo Declarao de Bens e Patrimnios pelo seu valor nominal, ou seja, somente o total de contribuies realizadas pelo cliente, sem o acrscimo da rentabilidade.

devem ser declarados no IR?

8 Quais sos as faixas de

na tabela regressiva?
So as seguintes: At 2 anos De 2 a 4 anos De 4 a 6 anos De 6 a 8 anos De 8 a 10 anos Acima de 10 anos

alquotas de IR

precisamos avaliar alm da taxa de

que

10 H outros encargos
carregamento?
,

6 Quando usar a
e a regressiva?

tabela progressiva

35% 30% 25% 20% 15% 10%

A taxa de administrao outro item importante no custo dos planos de previdncia e, assim como a taxa de carregamento, pode comer uma boa parcela da sua rentabilidade. Mas diferentemente da taxa de carregamento que incide apenas uma vez a cada aplicao, a taxa de administrao cobrada anualmente sobre o volume total de suas aplicaes.

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PGBL e VGBL
s suas estratgias de aplicao. Como a seguradora que lhe vendeu o PGBL cotista do fundo ela tem acesso s informaes dirias se quiser.

11 Tenho um PGBL

em trocar o meu plano, que tem renda garantida, por um com renda varivel. A nica vantagem a reduo da taxa de administrao de 9% para zero aps trs anos. No consegui junto ao Banco do Brasil algum que explique porque eles querem trocar.

desde o ano 2000 O

banco est insistindo
.

15 As taxas variam

das

13 Qual o valor

de um banco para outro

?

Este um plano da Brasilprev, cuja principal caracterstica ser de benefcio definido. um plano que no mais comercializado no mercado por nenhuma seguradora, nem mesmo pela Brasilprev. Apesar da taxa de administrao ser salgada um plano considerado muito bom pelos especialistas, pois garante um retorno anual de 6% acima da inflao, alm de ter um benefcio futuro definido.

Elas variam de 1% para capitais grandes a partir de 100 mil reais a 4% ao ano.

taxas de administrao

Sim, e variam tambm de acordo com o valor da aplicao. Para valores maiores as taxas so menores. ?

e aplico todo o ms 2.000 reais. Se eu me aposentasse agora e optasse por ter uma renda vitalcia, receberia em torno de 1.452 reais. Caso a opo fosse renda vitalcia reversvel ao beneficirio, receberia 1.266 reais. Achei muito pouco. Luis Martinez, diretor da Icatu Hartford, diz que se o valor que voc usou para comprar a renda vitalcia inclui os recursos da conta Vip, a soma chegaria a 1.895 reais na prpria Icatu. Sendo assim, voc deveria cotar realmente com outra seguradora a compra do benefcio. No entanto, se voc excluiu o valor da conta Vip, o benefcio chegaria a 1.478 reais na Icatu, muito prximo ao que apresentou seu corretor. Nos clculos para a compra de benefcio, uma varivel extremamente relevante a expectativa de vida. Aos 54 anos ela uma, mas aos 65 outra completamente diferente e isso tem um forte impacto no valor da renda que voc est comprando. Se voc tivesse 65 anos de idade hoje, 390 mil reais lhe renderiam 2.534 reais. J se o montante fosse 290 mil reais a renda seria de 1.886 reais. Nos dois casos, muito maior do que o que voc consegue apurar comprando o benefcio aos 54 anos de idade. Mas se voc esperar mais 11 anos para comprar a renda (quando ento ter 65 anos de idade), a renda ser ainda maior, pois neste prazo aumentaria o valor acumulado apenas com a rentabilidade da aplicao.

e penso

16 Tenho 44 anos

14 Vale a pena investir

so muito caros?

em planos de previdncia, eles no

Este um produto caro, mas voc pode negociar preo de taxa de carregamento e de administrao consultando vrias instituies que negociam estes planos. Algumas seguradoras, por exemplo, reduzem ao longo do tempo a taxa de carregamento. Pergunte qual a poltica da sua seguradora. Devido aos custos, s faz sentido investir se realmente for para a aposentadoria, ou seja, para o longo prazo.

12 Tenho um plano

Gostaria de saber quais aes e ttulos compem a parte varivel mas o administrador do plano disse que no poderia me informar, pois se trata de informao estratgica. Aps algum tempo ele me informou que eu poderia ter as informaes no site da CVM. Mas nele s esto disponveis as composies acima de 90 dias e no as mais recentes. Isto correto? Sim, alguns fundos podem pedir para divulgar a carteira com certa defasagem para manter sigilo em relao

que pode ter na composio at 49% em renda varivel.

de previdncia PGBL

o do meu marido, o meu e o do meu aplicados em previdncia filho. At janeiro deste privada Sendo dois
17 Tenho 390.000 reais
VGBL, um PGBL e uma conta
. VIP de 99.600 reais. Estou com 54 anos
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mais de 15 anos, mas no ano passado o gerente do banco pediu para eu parar de investir nele e passar a contribuir para o VGBL para reduzirmos os impostos no futuro. O que fazer agora com o PGBL? O mais importante saber por que o gerente o orientou dessa forma. Voc mudou o modelo que usa para fazer sua declarao de IR? Era completa e agora simplificada? Ou sua aplicao excede o limite de 12% da renda tributvel? Mas neste caso, a orientao seria continuar aplicando no PGBL at o limite do benefcio e aplicar no VGBL apenas o excedente. Ou ser que sua aplicao no PGBL contra indicada desde a origem? Vale sempre a regra: aplique no PGBL apenas os recursos que voc pode deduzir da sua declarao de IR. Caso contrrio direcione as aplicaes para um VGBL.

em me aposentar aos 65 anos. Fiz um PGBL h

18

Temos trs

PGBLs :

ano, estvamos aplicando 400 reais por ms em cada um. No ano passado cada plano tinha um saldo de 13.000 reais. Descobri que

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nosso gestor tem investido 40% em aes e o restante em renda fixa. Com a queda da Bolsa, o saldo de cada PGBL diminuiu para 10.000 reais. Pensei na possibilidade de diversificar: aplicar mensalmente apenas 100 reais em cada PGBL e os 300 reais restantes no Tesouro Direto, que mais seguro. uma boa estratgia? Os ttulos do Tesouro Direto so uma excelente alternativa para investimentos, mesmo de longo prazo. No entanto, esta uma pergunta que est focada em alocao de recursos e no em previdncia. A leitora perdeu dinheiro com as aplicaes em Bolsa, ficou assustada e agora quer trocar de aplicao, para uma alternativa mais conservadora. Ocorre que a esta altura, com a alta da Bolsa nos ltimos meses, provavelmente ela j recuperou boa parte do que perdeu. A alocao dos investimentos tem duas variveis bsicas: 1 o que mais adequado para o objetivo de cada investidor; 2 o apetite para o risco de cada um. A primeira muito objetiva. Se voc est fazendo um investimento de longo prazo, como o caso da aposentadoria, deve ter uma parcela aplicada em aes. No entanto, a segunda varivel puramente psicolgica e pode induzir o investidor a erros em momentos de crise ou euforia financeira. Por isso, quando estiver definindo sua estratgia para a aposentadoria faa a seguinte pergunta: Vou conseguir manter esta estratgia se acontecer algum revs no meio do caminho?

PGBL e VGBL

salrio e estou pensando

. informou que se eu aplicar mensalmente 800 reais num PGBL, por 12 anos, receberei 1.081 reais a partir dos 55 anos. Estou com 41 anos e sou servidora pblica, ou seja, terei proventos integrais. J tenho bens imveis e aplicaes de renda fixa. Pergunto: o PGBL uma boa opo para o meu caso? Qualquer pessoa que tenha objetivos de longo prazo e pague Imposto de Renda tem no PGBL um excelente instrumento de acumulao de patrimnio no longo prazo. A leitora tem um bom salrio e aposentadoria integral, portanto, no precisa de previdncia. Mas o PGBL vai ajud-la a otimizar seu planejamento tributrio. Com o benefcio fiscal ela consegue diferir o IR e no existe produto igual no mercado brasileiro. Assim, mesmo que no seja para complementar a aposentadoria, o produto muito indicado para acumulao de patrimnio no longo prazo.

19 Tenho um bom

em fazer uma previdncia privada O banco me

despesas para operao do plano. Em qualquer oferta de PGBL ou VGBL preciso ver o regulamento do plano, pois nele est registrado o valor cobrado. J a taxa de administrao um custo do fundo de investimento onde a seguradora aplica os recursos do PGBL. Neste caso voc pode pedir a informao prpria seguradora ou procurar o CNPJ do fundo e buscar por ele no site da CVM (www.cvm.gov.br).

casado, 47 anos e tenho esposa, 44 anos dentista

23 Sou engenheiro,

uma empresa comercial Minha

.

21 Como definir o banco

como Caixa Econmica Federal e Banco do Brasil so mais seguros que os bancos privados? Este um item importante na hora de comprar um plano de previdncia. Isso porque um dos riscos deste tipo de aplicao , de fato, o risco de crdito da seguradora. Por isso, o investidor tem que olhar regularmente a idoneidade e solvncia da empresa. O investidor no aplica diretamente no fundo de investimento. Voc entrega seu dinheiro para a seguradora e ela a cotista exclusiva do fundo. Por isso, importante procurar uma seguradora slida e acompanhar o investimento.

onde comprar um
PGBL. Bancos do governo

e tem aposentadoria garantida, pois trabalha no governo estadual. Temos imvel prprio, trs imveis alugados, uma filha na universidade federal e a outra no ensino mdio. Nossa dvida entrar ou no em um plano de previdncia privada nesta idade. Ainda compensa? PGBL ou VGBL ? Sim, ainda compensa entrar num PGBL e VGBL. Se voc considerar uma aposentadoria aos 65 anos de idade, ter ainda 18 anos de contribuio. Qualquer investimento de longo prazo, acima de dez anos, j deixa os PGBLs e VGBLs muito competitivos em relao aos fundos de investimentos tradicionais.

24 Quanto devo investir

por ms num PGBL?

de gesto financeira (que no

taxa

20 Como saber qual

22 Que pequenos detalhes

observados na hora de comprar um plano de previdncia?

e qual taxa de carregamento praticada num PGBL ou VGBL? A taxa de carregamento uma cobrana da seguradora para cobrir as

aparece nos extratos mensais)

(que fazem as grandes diferenas)

devem ser

Esta pergunta muito pessoal. Vai depender do quanto de benefcio voc vai querer no futuro. Mas um ponto importante : comece investindo pouco dinheiro. Dessa forma voc no corre o risco de precisar resgatar o dinheiro no curto prazo. Voc poder interromper as aplicaes sempre que precisar e depois voltar a fazer as contribuies mensais. melhor interromper do que resgatar as aplicaes.

Regime de tributao, composio da carteira (parcela de renda fixa e varivel) e solidez da instituio. So grandes detalhes.
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PGBL e VGBL
Sim. A portabilidade universal e se no estiver satisfeito com o trabalho do gestor pode procurar outro plano sem precisar fazer o resgate da aplicao. Ou seja, voc apenas ir migrar seus recursos e, portanto, no ser tributado.

oferecem previdncia privada como

bancos uma aplicao?
Porque de fato uma aplicao financeira. O formato diferente dos fundos de investimentos tradicionais porque precisa ser feito por meio de uma seguradora. Mas durante o perodo de acumulao de patrimnio voc estar fazendo uma aplicao financeira, seja em renda fixa ou renda varivel.

25 Por que os

28 Sou casada, tenho

h cerca de dez anos, no

quebrar mais Esse no um risco muito alto anual considerando o longussimo prazo? tributvel num PGBL no seria
Sim, este um risco relevante no longussimo prazo. No entanto, a Susep (Superintendncia de Seguros Privados), o rgo regulador deste mercado, faz um controle muito rgido das reservas das seguradoras que operam no Brasil. H regras muito conservadoras sobre como as seguradoras podem aplicar essas reservas e, mensalmente, os tcnicos da Susep esto monitorando as empresas no mercado brasileiro. interessante eu ter os dois planos, aplicando os 12% da renda bruta no PGBL, e o excedente no VGBL?

30 E se a instituio

ou sumir?

do que 12% da minha renda

Perfeito. Esta a forma correta de otimizar os ganhos fiscais com esses produtos. Aplique no PGBL apenas o volume que pode ter o benefcio fiscal. O excedente deve ir para o VGBL.

33 Se eu for colocar

dois filhos e desde que eles nasceram

,

trabalho fora. Mas tenho pensado bastante na minha aposentadoria. Um PGBL indicado para mim? Provavelmente no seu caso o mais indicado seria o VGBL, pois voc no paga IR. muito importante para mulheres que no trabalham pensar na aposentadoria. Mas observe que esta aplicao, dependendo do regime do seu casamento, entra como patrimnio comum e ter que ser dividida em caso de separao.

fazer um PGBL

26 Tenho a opo de
contratar diretamente?
preciso ver as condies. Mas em geral aplicar por meio de um plano empresarial costuma ser mais barato (quem negocia as taxas de administrao e carregamento a empresa que tem mais fora do que um pequeno investidor). Alm disso, em muitos casos as empresas tambm fazem uma contribuio em nome do funcionrio.

pela empresa: melhor do que

grave especificada

29 Portador de doena
deve ser isentado de IR?

diferena bsica entre o PRI e PGBL, seguro comprar ttulos pblicos como uma NTN-F ou uma NTN-B
31 No mais simples e
pelo Tesouro Direto? parece que tm certa semelhana. Sim, alguns papis do Tesouro so extremamente competitivos quando comparados aos planos PGBLs e VGBLs, principalmente porque em muitos casos os custos desses planos so to altos que acabam tirando o brilho do ganho fiscal.

34 Gostaria de saber a
pois me O PRI, ou Produto de Renda Imediata, uma alternativa que pode ser utilizada na hora em que voc for fazer o resgate de sua aplicao. J o PGBL o veculo de investimento utilizado durante o perodo de acumulao do capital.

em lei, ao resgatar

PGBL,

27 Tenho planos de
PGBL, ,

estou pagando taxas altas posso

outra instituio financeira que cobra taxas menores?

aposentadoria do tipo VGBL e mudar esses planos para

Depender da forma como for feito o resgate. Para ter iseno voc precisar transformar esses recursos em benefcio ( o benefcio que tem iseno e no o ganho de capital). O mais indicado para ter a iseno do IR comprar uma renda temporria com o valor acumulado. Dessa forma voc, na prtica, faz um resgate parcelado, mas aos olhos da Receita Federal estar recebendo um benefcio e, por isso, ter iseno de IR.

tipo de declarao,

35 Independentemente do
PGBL? A tendncia para

32 Posso abater despesas

tenho que pagar nas aplicaes em PGBL? Sim, quando voc faz a opo pela tabela progressiva quando escolher a forma de tributao. Neste caso voc seguir a mesma tabela do IR e poder fazer o ajuste no momento da sua declarao do IR.

mdicas do IR que

quem um pouco mais jovem de que haja uma melhoria salarial com o passar dos anos e, certamente, haver essa mudana na declarao. No. Utilize o PGBL apenas se voc for fazer uso do benefcio fiscal. Porque na verdade voc est adiando o IR a pagar e

no melhor iniciar no

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ele lhe ser cobrado na sada. No PGBL voc tributado sobre o valor total do resgate e no apenas sobre o ganho de capital como ocorre no VGBL e nos fundos de investimentos tradicionais. Para investir em aes necessrio ter tempo. E como voc est falando, sua aplicao de longo prazo (acima de cinco anos j um horizonte bastante confortvel para se pensar em aes). Outro ponto relevante a ser considerado que, mesmo sendo uma aplicao de longo prazo, preciso respeitar seu prprio apetite para risco.

PGBL e VGBL

do titular as aplicaes em

40 Em caso de morte
previdncia complementar vo para inventrio?
Um dos atrativos do VGBL que por ser juridicamente um seguro ele no entra em inventrio, ocorrendo a morte do titular. J o PGBL no tem uma norma expressa nesse aspecto, podendo ou no entrar no inventrio.

36 Ao iniciar um novo

em qualquer forma, pelo participante. A comprovao da transferncia dever ser fornecida no prazo mximo de sete dias teis pela empresa que cedeu e a que recebeu os recursos, atestando a data e o valor da transferncia.

plano tudo volta ao marco zero?

ao tempo de contribuio? Em caso de mudana, o plano antigo continuar ativo com os seus rendimentos habituais? No h problemas em interromper as contribuies. O saldo continua sendo capitalizado de acordo com as aplicaes da carteira do fundo. Voc poder voltar a fazer aportes a qualquer momento, maiores ou menores, sem nenhum prejuzo ao que j est acumulado na carteira do fundo. Esses tipos de Plano (PGBL e VGBL) so conhecidos como contribuio definida e s aps voc terminar o perodo de acumulao que ir calcular o benefcio que poder receber. O volume de recursos acumulado e sua idade que serviro de base para fazer o clculo do benefcio e no o tempo de contribuio. Voc, inclusive, pode optar por fazer o resgate integral do valor acumulado.

Principalmente no que tange

38 Quais os documentos

transferir

43 Como fao para

outra administradora?

que devo guardar ao fazer um plano de

previdncia?

meu plano de previdncia para

Ao assinar contrato com a seguradora voc deve receber o Certificado do Cliente. o documento particular do cliente que elenca as caractersticas principais do plano contratado, em especial as clusulas e critrios relativos aos benefcios, e comprova que voc aceitou as condies do plano subscrito.

41 H alguma garantia

de remunerao na fase de pagamento

contribuies do PGBL?

das

39 Tenho um PGBL

e gostaria de colocar meu neto

como beneficirio, isto possvel?
Nos dois produtos (PGBL e VGBL), o titular do plano pode nomear um novo beneficirio a qualquer momento.

No existe nenhuma garantia de remunerao durante o perodo de pagamento das contribuies, podendo at mesmo a rentabilidade ser negativa. O que determina a rentabilidade a composio da carteira do plano.

A portabilidade se dar mediante solicitao do participante, informando: O plano previdencirio e a respectiva administradora, quando a portabilidade for para outra empresa de previdncia; O valor ou percentual do saldo da proviso matemtica de benefcios a conceder; As datas determinadas para a transferncia.

a portabilidade

44 possvel

42 Qual o tempo mximo

em plano de previdncia com 49% em renda varivel? Ainda no me considero velho demais para arriscar, j que pretendo trabalhar at os 65 anos e ainda vou investir mais 25 anos na previdncia.

autnomo aconselhvel aplicar

37 Sou profissional

para efetivao da portabilidade

entre pessoas diferentes?

anos.

e tenho 40

de um PGBL ou VGBL para outra

administradora? A administradora dos recursos dever efetivar a portabilidade at o quarto dia til subsequente s respectivas datas determinadas pelo participante.Os recursos financeiros sero portados diretamente entre as administradoras e no podem transitar,

No, segundo o inciso II do pargrafo 2 do art. 27 da Lei Complementar N 109/2001, vedada a transferncia (portabilidade) de recursos entre participantes.

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entra no

45 O 13 salrio

clculo do limite de 12%?

cmputo dos rendimentos tributveis para

48 Como calcular

quanto vou receber?

No. O 13 salrio tributado no ms de sua quitao, separadamente dos demais rendimentos recebidos no ms. Para que voc possa deduzir a contribuio efetivada a um PGBL da base de clculo do Imposto de Renda do 13 salrio, essa deduo dever ocorrer no ato do recebimento do mesmo. Basta levar o recibo do pagamento ao setor de Recursos Humanos da sua empresa, que far todo esse processo.

Os bancos e empresas de previdncia privada tm simuladores onde possvel calcular o valor da penso futura de acordo com o tipo de plano escolhido, o valor das contribuies e prazo de acumulao.

49 Qual a idade ideal

para se fazer um
plano de previdncia?

46 possvel deduzir as

contribuies ao

PGBL que fiz para meu filho?

Sim, desde que o titular desse plano seja seu dependente econmico para fins de declarao de Imposto de Renda.

No existe idade para se pensar no futuro. Porm, quanto mais cedo voc comear a pensar nele, menor ser o investimento necessrio para se obter uma renda futura que atenda s suas necessidades.

com o meu dinheiro contribuies?

50 O que acontece

47 Quais so os benefcios

que podem ser contratados, alm da

aposentadoria, para aumentar minha segurana e de minha famlia? Algumas empresas de previdncia oferecem benefcios complementares como: penso por prazo determinado, penso ao cnjuge, penso para filhos menores e peclio.

se eu precisar interromper minhas

Caso isso ocorra, todo o investimento que voc tiver feito continuar rendendo e poder ser resgatado a qualquer momento (respeitando o prazo de carncia para resgate do plano).

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