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ANEXO III - PT/MPS N 95, DE 06 DE MARO DE 2007 DOU DE 07.03.07 MODELOS E INSTRUES DE PREENCHIMENTO DAS DEMONSTRAES CONTBEIS

As Demons !"#$es %on &'e(s s)o "s e* !"+,"s ,os -(.!os, !e/(s !os e ,o%0men os 10e %om2$em o s(s em" %on &'(- ," En (,",e. Os Re/(mes P!32!(os ,e P!e.(,4n%(" So%("- ,e.e!)o e-"'o!"! "s se/0(n es Demons !"#$es 5on &'e(s e (n6o!m"#$es ",(%(on"(s7
1. BALANO ORAMENTRIO
<ESFERA DE GOVERNO> BALANO ORAMENTRIO DO REGIME PRPRIO DE PREVIDNCIA SOCIAL <PERODO DE REFERNCIA> RECEITAS DESPESAS
TTULOS RECEITAS CORRENTES . CONTRIBUIES . PATRIMONIAL . SERVIOS . OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL $1% . ALIENA O DE BENS . AMORTI"A O DE EMPR#STIMOS . OUTRAS OPERAES INTRAORAMENTRIAS CORRENTES . CONTRIBUIES . PATRIMONIAL . OUTRAS OPERAES INTRAORAMENTRIAS DE CAPITAL . ALIENA O DE BENS . AMORTI"A O DE EMPR#STIMOS . OUTRAS $&% $'% PREVIS O E!ECU O DIFERENA TTULOS CRD. ORAM. SUPLEMENTARES DESPESAS CORRENTES . PESSOAL E ENC. SOCIAIS - APLIC. DIRETAS - APLIC. DIRETAS ( OP. INTRA . OUTRAS - TRANSF. A UNI O ; APLIC. DIRETAS ; APLIC. DIRETAS ( OP. INTRA DESPESAS DE CAPITAL . INVESTIMENTOS - APLIC. DIRETAS . INVERSES FINANCEIRAS - APLIC. DIRETAS - APLIC. DIRETAS ( OP. INTRA CRDITOS ESPECIAIS DESPESAS CORRENTES . PESSOAL E ENC.SOCIAIS - APLIC. DIRETAS - APLIC. DIRETAS ( OP. INTRA . OUTRAS - TRANSF. A UNI O ; APLIC. DIRETAS ; APLIC. DIRETAS ( OP. INTRA DESPESAS DE CAPITAL . INVESTIMENTOS - APLIC. DIRETAS . INVERSES FINANCEIRAS - APLIC. DIRETAS - APLIC. DIRETAS ( OP. INTRA CRDITOS EXTRAORDINRIOS DESPESAS CORRENTES . PESSOAL E ENC.SOCIAIS - APLIC. DIRETAS - APLIC. DIRETAS ( OP. INTRA . OUTRAS - TRANSF. A UNI O ; APLIC. DIRETAS ; APLIC. DIRETAS ( OP. INTRA DESPESAS DE CAPITAL . INVESTIMENTOS - APLIC. DIRETAS . INVERSES FINANCEIRAS - APLIC. DIRETAS - APLIC. DIRETAS ( OP. INTRA $,% $1'% $1+% $-% $1,% $&/% $.% $1-% $&1% SOMA SUPERVIT TOTAL $1/% $1.% $&&% $11% $1)% $&'% $1&% $1*% $&,% FI!A O E!ECU O DIFERENA

ART. 802 DA 9EI :.320/896:.

$)%

$*%

$+%

MOVIMENTA FINANCEIRA

.REPASSE PLANO FINANCEIRO .REPASSE PLANO PREVIDENCIRIO .OUTROS APORTES AO RPPS

SOMA D#FICIT TOTAL

ASSINATURA DO REPRESENTANTE DO REGIME

ASSINATURA DO CONTADOR RESPONSVEL

INSTRUES DE PREENCHIMENTO DO BALANO ORAMENTRIO0

CAMPO 10 PRE<IS=O INI5IA9 CAMPO &0 SA9DO

DA

RE5EITA 2.9.8.8.8.00.00 >?@ PRE<IS=O ADI5IONA9

DA

RE5EITA 2.9.8.8.2.00.00

>;@ ANU9A=O DA PRE<IS=O DA RE5EITA 2.9.8.8.9.00.00.

DA

5ONTA RE5EITA REA9IAADA 8.9.8.8.:.00.00 B RE5EITA

DE

DE

5ONTRICUIDES :.8.2.0.0.00.00 EMPRESTIMOS

DE

>?@ RE5EITA PATRIMONIA9 :.8.3.0.0.00.00 >?@ RE5EITA 5ORRENTES :.8.9.0.0.00.00 >?@ A9IENA=O :.2.3.0.0.00.00 $1% TRANSFERNCIA :.2.5.0.0.00.00 >?@ RE5EITAS :.7.9.0.0.00.00 >?@ A9IENA=O
DE DE DE

SER<IOS :.8.6.0.0.00.00 >?@ OUTRAS RE5EITAS

DE

CENS :.2.2.0.0.00.00 >?@ AMORTIAA=O

CAPITAL ,.&.,./././/.// >?@ OUTRAS RE5EITAS

5APITA9

5ONTRICUIDES INTRA;ORAMENTFRIAS :.7.2.0.0.00.00 >?@ RE5EITA EMPRESTIMOS :.G.3.0.0.00.00 $1%

PATRIMONIA9 INTRA;ORAMENTFRIA :.7.3.0.0.00.00 >?@ OUTRAS RE5EITAS 5ORRENTES INTRA;ORAMENTFRIAS

DE

CENS :.G.2.0.0.00.00 >?@ AMORTIAA=O

DE

TRANSFERNCIA DE CAPITAL ,.*.,./././/.// >?@ OUTRAS RE5EITAS DE 5APITA9 :.G.5.0.0.00.00 >;@ DEDUDES DA RE5EITA 5ORRENTE :.9.0.0.0.00.00 >?@ ..1.&.1.)./1.// H REPASSE P9ANO IINAN5EIRO > ?@ ..1.&.1.)./&.// H REPASSE P9ANO PRE<IDEN5IFRIO > ? @ ..1.&.1.).++.// ; OUTROS APORTES AO RPPS. CAMPO '0 5AMPO 8 >;@ 5AMPO 2. CAMPO ,0 RESU9TADO DO 5AMPO 8. CAMPO -0 RESU9TADO DO 5AMPO 2. CAMPO .0 5AMPO : >;@ 5AMPO 5. CAMPO )0 SA9DO DA 5ONTA DOTA=O ORAMENTFRIA 8.9.2.8.0.00.00. CAMPO *0 SA9DO
DA 5ONTA

5REDITO 9IJUIDADO 2.9.2.8.3.02.00 B PESSOA9

EN5ARKOS SO5IAIS

3.3.8.0.0.00.00 >?@ OUTRAS DESPESAS 5ORRENTES 3.3.3.0.00.00 >?@ IN<ESTIMENTOS 3.:.:.0.0.00.00 >?@ IN<ERSDES IINAN5EIRAS 3.:.5.0.0.00.00. CAMPO +0 5AMPO 7 >;@ 5AMPO G. CAMPO 1/0 RESU9TADO DO 5AMPO 7. CAMPO 110 RESU9TADO DO 5AMPO G. CAMPO 1&0 5AMPO 80 >;@ 5AMPO 88. CAMPO 1'0 SL SERF PREEN5MIDO JUANDO O 5AMPO : IOR MENOR JUE O 5AMPO 80, PE9A DIIERENA. CAMPO 1,0 SL SERF PREEN5MIDO JUANDO O 5AMPO 5 IOR MENOR JUE O 5AMPO 88, PE9A DIIERENA. CAMPO 1-0 5AMPO 83 >;@ 5AMPO 8:. CAMPO 1.0 SL SERF PREEN5MIDO JUANDO O 5AMPO : IOR MAIOR JUE O 5AMPO 80, PE9A DIIERENA. CAMPO 1)0 SL SERF PREEN5MIDO JUANDO O 5AMPO 5 IOR MAIOR JUE O 5AMPO 88, PE9A DIIERENA. CAMPO 1*0 5AMPO 86 >;@ 5AMPO 87. CAMPO 1+0 5AMPO : >?@ 5AMPO 83. CAMPO &/0 5AMPO 5 >?@ 5AMPO 8:. CAMPO &10 5AMPO 6 >?@ 5AMPO 85. CAMPO &&0 5AMPO 80 >?@ 5AMPO 86. CAMPO &'0 5AMPO 88 >?@ 5AMPO 87. CAMPO &,0 5AMPO 82 >?@ 5AMPO 8G.

&.

BALANO FINANCEIRO

ART. 803 DA 9EI :.320/896:. NESIERA DE KO<ERNOO BALANO FINANCEIRO DO REGIME PRPRIO DE PREVIDNCIA SOCIAL NPERPODO DE REIERQN5IAO RECEITA DESPESA TPTU9OS RR TPTU9OS ORAMENTFRIA ORAMENTFRIA Re%e( "s 5o!!en es Des2es"s 5o!!en es Re%e( "s ,e 5"2( ">8@ Des2es"s ,e 5"2( "Re%e( "s 5o!!en es In !";O!#"men &!("s Re%e( "s ,e 5"2( "- In !";o!#"men &!("s T!"ns6e!4n%("s Re%e'(,"s 5o!!es2on,4n%(" ,e DS'( os EXTRA;ORAMENTFRIA EXTRA;ORAMENTFRIA T!"ns6e!4n%("s Re%e'(,"s >2@ T!"ns6e!4n%("s 5on%e,(,"s In/!essos D(s24n,(os SOMA >3@ SOMA DISPONICI9IDADE DO EXER5P5IO ANTERIOR >:@ DISPONICI9IDADE PARA O EXER5P5IO SEKUINTE TOTA9 >5@ TOTA9

RR >6@

>7@ >G@ >9@ >80@

ASSINATURA DO REPRESENTANTE DO REGIME

ASSINATURA DO CONTADOR RESPONSVEL

INSTRUES DE PREENCHIMENTO DO BALANO FINANCEIRO0

CAMPO 10 RE5EITAS DE 5ONTRICUIDES :.8.2.0.0.00.00 >?@ RE5EITA PATRIMONIA9 :.8.3.0.0.00.00 >?@ RE5EITA DE SER<IOS :.8.6.0.0.00.00 >?@ OUTRAS RE5EITAS 5ORRENTES :.8.9.0.0.00.00 >?@ A9IENA=O :.2.2.0.0.00.00 >?@ AMORTIAA=O
DE DE

CENS

EMPRESTIMOS :.2.3.0.0.00.00 $1% TRANSFERNCIA 5APITA9 :.2.5.0.0.00.00 >?@ RE5EITAS

DE

DE

CAPITAL

,.&.,./././/.// >?@ OUTRAS RE5EITAS

DE

5ONTRICUIDES INTRA;

ORAMENTFRIAS :.7.2.0.0.00.00 >?@ RE5EITAS PATRIMONIAIS INTRA;ORAMENTFRIA :.7.3.0.0.00.00 >?@ OUTRAS RE5EITAS 5ORRENTES INTRA;ORAMENTFRIAS >?@ A9IENA=O
DE

CENS :.G.2.0.0.00.00 >?@ AMORTIAA=O

DE

EMPRESTIMOS :.G.3.0.0.00.00 $1% TRANSFERNCIA DE CAPITAL ,.*.,./././/.// >?@ OUTRAS RE5EITAS DE 5APITA9 :.G.5.0.0.00.00 >?@ TRANSIERQN5IAS IINAN5EIRAS RE5ECIDAS 6.8.2.8.0.00.00. CAMPO &0 TRANSIERQN5IAS IINAN5EIRAS RE5ECIDAS 6.2.2.2.0.00.00 >?@ IN5ORPORA=O 6.2.3.8.6.00.00 >?@ RE5URSOS RE<ERS=O RESTOS
A DE DE

DISPONICI9IDADES
DE

9IMITE 6.2.3.8.7.08.03 >?@ OCRIKADES

DE

DE

EXER5P5IOS

EXER5P5IOS

ANTERIORES 6.2.3.3.8.0:.00 >?@ RE<ERS=O

DE

PRO<IS=O

P/PERDAS EM

IN<ESTIMENTOS 6.2.3.3.8.07.38 H

PRO<IS=O P/PERDAS

EM IN<ESTIMENTOS 5OM A A

TAXA

DE DE

ADMINISTRA=O 6.2.3.3.8.07.32 >?@ >?@ PAGAMENTO 8.8.2.8.9.0G.00 >?@ SA9DO

PAKAR 6.2.3.3.8.05.00 >?@ CR#DITOS

RECEBER-FOLHA PESSOA9

ANTERIOR DE OUTROS <A9ORES EM TRTNSITO 8.8.2.6.9.00.00 >?@ SA9DO ATUA9 DE DEPLSITOS 2.8.8.0.0.00.00 >?@ SA9DO ATUA9
DE

IORNE5EDORES >?@ SA9DO ATUA9

A

DE

PAKAR 2.8.2.8.2.00.00 >?@ SA9DO ATUA9

DE

DE

EN5ARKOS SO5IAIS

RE5O9MER 2.8.2.8.3.00.00 >?@ SA9DO ATUA9

A

OCRIKADES TRICUTFRIAS 2.8.2.8.5.00.00

>?@ SA9DO ATUA9 DE RE5URSOS ESPE5IAIS CAMPO '0 5AMPO 8 >?@ 5AMPO 2.

9ICERAR 2.8.2.8.6.00.00 >?@ SA9DO ATUA9 DE DECITOS DI<ERSOS A

PAKAR 2.8.2.8.9.00.00 >?@ SA9DO ATUA9 DE RE5URSOS <IN5U9ADOS 2.2.8.2.0.00.00. CAMPO ,0 SALDO ANTERIOR DO DISPONVEL 1.1.1./././/.// CAMPO -0 5AMPO 3 >?@ 5AMPO :.

CAMPO .0 PESSOA9

EN5ARKOS SO5IAIS 3.3.8.0.0.00.00 >?@ OUTRAS DESPESAS 5ORRENTES 3.3.3.0.0.00.00 >?@

IN<ESTIMENTOS 3.:.:.0.0.00.00 >?@ IN<ERSDES IINAN5EIRAS 3.:.5.0.0.00.00. CAMPO )0 TRANSIERQN5IAS IINAN5EIRAS 5ON5EDIDAS 5.2.2.2.0.00.00 >?@ PERDAS 5.2.3.8.5.08.00 >?@ OCRIKADES
P/PERDAS EM DE

EXER5P5IOS ANTERIORES 5.2.3.3.8.0:.00 >?@ RESTOS

PAKAR 5.2.3.3.8.05.00 >?@ PRO<IS=O IN<ESTIMENTOS

5OM A

IN<ESTIMENTOS 5.2.3.3.8.07.38 H PRO<IS=O

P/PERDAS EM

TAXA

DE

ADMINISTRA=O 5.2.3.3.8.07.32 >?@ RE5URSOS A 9ICERAR 5.2.3.3.8.8:.00 >?@ CR#DITOS A RECEBER ( FOLHA DE PAGAMENTO 1.1.&.1.+./*.// >?@ SA9DO ATUA9 ANTERIOR PESSOA9
A DE DE

OUTROS <A9ORES
DE

EM

TRTNSITO 8.8.2.6.9.00.00 >?@ SA9DO

DE

DEPLSITOS 2.8.8.0.0.00.00 >?@ SA9DO ANTERIOR

DE

IORNE5EDORES >?@ SA9DO ANTERIOR

A

PAKAR 2.8.2.8.2.00.00 >?@ SA9DO ANTERIOR

DE

EN5ARKOS SO5IAIS

RE5O9MER 2.8.2.8.3.00.00 >?@

DE

SA9DO ANTERIOR

OCRIKADES TRICUTFRIAS 2.8.2.8.5.00.00 >?@ SA9DO ANTERIOR

DE

RE5URSOS ESPE5IAIS

9ICERAR 2.8.2.8.6.00.00 >?@ SA9DO ANTERIOR CAMPO *0 5AMPO 6 >?@ 5AMPO 7.

DECITOS DI<ERSOS

PAKAR 2.8.2.8.9.00.00 >?@ SA9DO

ANTERIOR DE RE5URSOS <IN5U9ADOS 2.2.8.2.0.00.00. CAMPO +0 SALDO ATUAL DO DISPONVEL 1.1.1./././/.// CAMPO 1/0 5AMPO G >?@ 5AMPO 9.

'.

DEMONSTRA O DAS VARIAES PATRIMONIAIS

ART. 80: DA 9EI :.320/896:.

DEMONSTRA

O DAS

NESIERA DE KO<ERNOO VARIAES PATRIMONIAIS DO REGIME PRPRIO DE PREVIDNCIA SOCIAL NPERPODO DE REIERQN5IAO
RR <ARIADES PASSI<AS
ORAMENTRIA DESPESAS . DESPESAS CORRENTES . DESPESAS DE CAPITAL . OPERAES INTRA-ORAMENTRIAS MUTAES PASSIVAS . DESINCORPORA O DE ATIVOS . INCORPORA O DE PASSIVOS RESULTADO E!TRA-ORAMENTRIO INTERFERNCIAS PASSIVAS . TRANSF. FINANCEIRAS CONCEDIDAS . MOVIMENTO DE FUNDOS A CR#DITO DESCR#SCIMOS PATRIMONIAIS . DESINCORPORA O DE ATIVOS . A2USTES DE BENS3 VALORES E CR#DITOS . INCORPORA O DE PASSIVOS

<ARIADES ATI<AS
ORAMENTRIA RE5EITAS . RECEITAS CORRENTES . RECEITAS DE CAPITAL . OPERAES INTRA-ORAMENTRIAS INTERIERQN5IAS ATI<AS . TRANSI.IINAN5EIRAS RE5ECIDAS MUTADES ATI<AS . IN5ORPORA=O DE ATI<OS . DESIN5ORPORA=O DE PASSI<OS RESULTADO E!TRA-ORAMENTRIO INTERFERNCIAS ATIVAS . TRANSF. FINANCEIRAS RECEBIDAS . MOVIMENTO DE FUNDOS A D#BITO ACR#SCIMOS PATRIMONIAIS . INCORPORA O DE ATIVOS . A2USTES DE BENS3 VALORES E CR#DITOS . DESINCORPORA O DE PASSIVOS . A2USTES DE E!ERCCIOS ANTERIORES

RR

>8@

>6@

>2@

>7@

SOMA DEII5IT PATRIMONIA9 TOTA9

>3@ >:@ >5@

SOMA SUPERF<IT PATRIMONIA9 TOTA9

>G@ >9@ >80@

ASSINATURA DO REPRESENTANTE DO REGIME

ASSINATURA DO CONTADOR RESPONSVEL

INSTRUES DE PREENCHIMENTO DAS DEMONSTRAES DAS VARIAES PATRIMONIAIS0

CAMPO 10 RE5EITA DE 5ONTRICUIDES :.8.2.0.0.00.00 >?@ RE5EITA PATRIMONIA9 :.8.3.0.0.00.00 >?@ RE5EITA DE SER<IOS :.8.6.0.0.00.00 >?@ OUTRAS RE5EITAS 5ORRENTES :.8.9.0.0.00.00 >?@ A9IENA=O :.2.2.0.0.00.00 >?@ AMORTIAA=O
DE DE

CENS

EMPRESTIMOS :.2.3.0.0.00.00 $1% TRANSFERNCIA 5APITA9 :.2.5.0.0.00.00 >?@ RE5EITAS

DE

DE

CAPITAL

,.&.,./././/.// >?@ OUTRAS RE5EITAS

DE

5ONTRICUIDES INTRA;

ORAMENTFRIAS :.7.2.0.0.00.00 >?@ RE5EITA PATRIMONIA9 INTRA;ORAMENTFRIA :.7.3.0.0.00.00 >?@ OUTRAS RE5EITAS 5ORRENTES INTRA;ORAMENTFRIAS :.7.9.0.0.00.00 >?@ A9IENA=O AMORTIAA=O RE5EITAS
DE DE DE

CENS :.G.2.0.0.00.00 >?@

EMPRESTIMOS :.G.3.0.0.00.00 $1% TRANSFERNCIA

DA

DE

CAPITAL ,.*.,./././/.// >?@ OUTRAS

5APITA9 :.G.5.0.0.00.00 >;@ DEDUDES

RE5EITA 5ORRENTE :.9.0.0.0.00.00 >?@ TRANSIERQN5IAS

IINAN5EIRAS RE5ECIDAS 6.8.2.8.0.00.00 >?@ IN5ORPORA=O DE ATI<OS 6.8.3.8.0.00.00 >?@ DESIN5ORPORA=O DE PASSI<OS 6.8.3.3.0.0.00.00. CAMPO &0 0 TRANSIERQN5IAS IINAN5EIRAS RE5ECIDAS 6.2.2.2.0.00.00 >?@ MO<IMENTO 6.2.2.3.0.00.00 >?@ IN5ORPORA=O
DE DE

IUNDOS
E

DECITO

ATI<OS 6.2.3.8.0.00.00 >?@ AUUSTES

DE

DE

CENS, <A9ORES
DE

5REDITOS

6.2.3.2.0.00.00 >?@ DESIN5ORPORA=O CAMPO '0 5AMPO 8 >?@ 5AMPO 2.

PASSI<OS 6.2.3.3.0.00.00 >?@ AUUSTE

EXER5P5IOS ANTERIORES

6.2.3.G.0.00.00 >?@ A5RES5IMOS PATRIMONIAIS DI<ERSOS 6.2.3.9.0.00.00. CAMPO ,0 SL SERF PREEN5MIDO JUANDO O 5AMPO G IOR MAIOR JUE O 5AMPO 3, PE9A DIIERENA. CAMPO -0 5AMPO 3 >?@ 5AMPO :. CAMPO .0 PESSOA9
E

EN5ARKOS SO5IAIS 3.3.8.0.0.00.00 >?@ OUTRAS DESPESAS 5ORRENTES 3.3.3.0.0.00.00 >?@

DE

IN<ESTIMENTOS 3.:.:.0.0.00.00 >?@ IN<ERSDES IINAN5EIRAS 3.:.5.0.0.00.00 >?@ DESIN5ORPORA=O 5.8.3.8.0.00.00 >?@ IN5ORPORA=O DE PASSI<OS 5.8.3.3.0.00.00.

ATI<OS

CAMPO )0 0 TRANSIERQN5IAS IINAN5EIRAS 5ON5EDIDAS 5.2.2.2.0.00.00 >?@ MO<IMENTO 5.2.2.3.0.00.00 >?@ DESIN5ORPORA=O 5.2.3.2.0.00.00 >?@ IN5ORPORA=O CAMPO *0 5AMPO 6 >?@ 5AMPO 7.
DE

DE

IUNDOS

5REDITO

ATI<OS 5.2.3.8.0.00.00 >?@ AUUSTES

DE

CENS, <A9ORES
DE

5REDITOS

DE

PASSI<OS 5.2.3.3.0.00.00 >?@ AUUSTES

EXER5P5IOS ANTERIORES

5.2.3.G.0.00.00 >?@ DE5RES5IMOS PATRIMONIAIS DI<ERSOS 5.2.3.9.0.00.00. CAMPO +0 SL SERF PREEN5MIDO JUANDO O 5AMPO G IOR MENOR JUE O 5AMPO 3, PE9A DIIERENA. CAMPO 1/0 5AMPO G >?@ 5AMPO 9.

,.

BALANO PATRIMONIAL

ART. 805 DA 9EI :.320/896:.

NESIERA DE KO<ERNOO BALANO PATRIMONIAL DO REGIME PRPRIO DE PREVIDNCIA SOCIAL NPERPODO DE REIERQN5IAO

ATI<O
FINANCEIRO DISPONP<E9 5AIXA CAN5OS 5ONTA MO<IMENTO ..APLICAES DO RPPS 5REDITOS EM 5IR5U9A=O 5REDITOS A RE5ECER <A9ORES EM TRTNSITO REA9IAF<EIS

RR

PASSI<O
FINANCEIRO DEPLSITOS 5ONSIKNADES RE5URSOS DA UNI=O DEPLSITOS DE DI<ERSAS ORIKENS OCRIKADES EM 5IR5U9A=O OCRIKADES A PAKAR 5REDORES H ENTIDADES E AKENTES <A9ORES EM TRTNSITO EXIKP<EIS PERMANENTE $N O FINANCEIRO% OCRIKADES EM 5IR5U9A=O DEPLSITOS EXIKP<EIS A 9ONKO PRAAO RE5URSOS <IN5U9ADOS OCRIKADES EXIKP<EIS A 9ONKO PRAAO OCRIKADES 9EKAIS E TRICUTFRIAS OCRIKADES A PAKAR PRO<ISDES MATEMFTI5AS PRE<IDEN5IFRIAS

RR

>8@

>6@

PERMANENTE $N O FINANCEIRO% CR#DITOS EM CIRCULA O CENS E <A9ORES EM 5IR5U9A=O ESTOJUES <A9ORES PENDENTES A 5URTO PRAAO INVESTIMENTOS DOS RPPS ..EMPR#STIMOS E FINANCIAMENTOS DP<IDA ATI<A 5REDITOS INS5RITOS EM DP<IDA ATI<A REA9IAF<EIS A 9ONKO PRAAO DEPLSITOS REA9IAF<EIS A 9ONKO PRAAO 5REDITOS REA9IAF<EIS A 9ONKO PRAAO ..INVESTIMENTOS C4RECURSOS VINCULADOS PERMANENTE IMOCI9IAADO

>2@

>7@

ATI<O REA9

>3@

PASSI<O REA9

>G@ >9@

PATRIMNIO LQUIDO
RESER<AS TE5NI5AS COMPENSADO EXE5U=O ORAMENTFRIA DA RE5EITA IIXA=O ORAMENTFRIA DA DESPESA EXE5U=O DA PROKRAMA=O IINAN5EIRA DESPESAS E DP<IDAS DOS ESTADOS E MUNI5PPIOS EXE5U=O DE RESTOS A PAKAR 5OMPENSADES ATI<AS DI<ERSAS TOTAL DEII5IT OU SUPERF<IT A5UMU9ADO COMPENSADO PRE<IS=O ORAMENTFRIA DA RE5EITA EXE5U=O ORAMENTFRIA DA DESPESA EXE5U=O DA PROKRAMA=O IINAN5EIRA DESPESAS E DP<IDAS DOS ESTADOS E MUNI5PPIOS EXE5U=O DE RESTOS A PAKAR 5OMPENSADES PASSI<AS DI<ERSAS TOTAL

>:@

>80@

>5@

>88@

ASSINATURA DO REPRESENTANTE DO REGIME

ASSINATURA DO CONTADOR RESPONSVEL

INSTRUES DE PREENCHIMENTO DO BALANO PATRIMONIAL

CAMPO 10 5AIXA 8.8.8.8.8.00.00 >?@ CAN5OS 5ONTA MO<IMENTO 8.8.8.8.2.00.00 $1% APLICAES
DO

RPPS

8.8.8.8.:.00.00 >?@ 5REDITOS A RE5ECER 8.8.2.8.0.00.00 <A9ORES EM TRTNSITO REA9IAF<EIS 8.8.2.6.0.00.00. CAMPO &0 CR#DITOS EMPR#STIMOS
PARA

EM

CIRCULA

1.1.&./././/.// $1% BENS

A

VALORES

EM

CIRCULA

- ESTOJUES

8.8.3.8.0.00.00 >?@ VALORES PENDENTES

E DE

CURTO PRA"O 1.1.,./././/.// $1% INVESTIMENTOS RPPS EM

FINANCIAMENTOS >?@ 5REDITOS INS5RITOS

DP<IDA ATI<A 8.8.6.8.0.00.00 >;@ PRO<IS=O

DA

PERDAS

DP<IDA ATI<A 8.8.6.9.0.00.00 >?@ RE5URSOS <IN5U9ADOS 8.2.8.2.0.00.00 >?@ 5REDITOS

UNI=O, ESTADOS E MUNI5PPIOS 8.2.2.8.0.00.00 >?@ INVESTIMENTOS COM RECURSOS VINCULADOS 1.&.'.&././/.// >?@ CENS ML<EIS
E

IML<EIS 8.:.2.8.0.00.00 >?@ CENS INTANKP<EIS 8.:.2.3.0.00.00 >;@ DEPRE5IADES,

AMORTIAADES E EXAUSTDES 8.:.2.9.0.00.00. CAMPO '0 5AMPO 8 >?@ 5AMPO 2. CAMPO ,0 EXE5U=O ORAMENTFRIA 8.9.2.0.0.00.00 >?@ EXE5U=O ESTADOS
E DA DA

RE5EITA 8.9.8.0.0.00.00 >?@ IIXA=O ORAMENTFRIA

E

DA

DESPESA
DOS

PROKRAMA=O IINAN5EIRA 8.9.3.0.0.00.00 >?@ DESPESAS

DE

DP<IDAS

MUNI5PPIOS 8.9.:.0.0.00.00 >?@ EXE5U=O

RESTOS

PAKAR 8.9.5.0.0.00.00 >?@ 5OMPENSADES

ATI<AS DI<ERSAS 8.9.9.0.0.00.00. CAMPO -0 5AMPO 3 >?@ 5AMPO :.

CAMPO .0 5ONSIKNADES 2.8.8.8.0.00.00 >?@ RE5URSOS ORIKENS 2.8.8.:.0.00.00 >?@ OCRIKADES CAMPO )0 2.8.2.8.:.00.00 H
A

DA

UNI=O 2.8.8.2.0.00.00 >?@ DEPLSITOS

DE E

DI<ERSAS AKENTES

PAKAR 2.8.2.8.0.00.00 >?@ 5REDORES ENTIDADES

2.8.2.2.0.00.00 >?@ <A9ORES EM TRTNSITO EXIKP<EIS 2.8.2.6.0.00.00.

PRO<ISDES

>?@ 2.8.2.8.7.00.00 H
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PRE5ATLRIOS A PAKAR

>?@ RE5URSOS <IN5U9ADOS

A

2.2.8.2.0.00.00>?@ OCRIKADES 9EKAIS CAMPO *0 5AMPO 6 >?@ 5AMPO 7.

TRICUTFRIAS 2.2.2.3.0.00.00 >?@ OCRIKADES

PAKAR 2.2.2.:.0.00.00

>?@ PRO<ISDES MATEMFTI5AS PRE<IDEN5IFRIAS 2.2.2.5.0.00.00. CAMPO +0 PATRIMVNIO 2.:.0.0.0.00.00 >W@ D#FICIT
DO

OU

SUPERVIT ACUMULADO 2.:.3.0.0.00.00 >W@ RESU9TADO DESPESA

DOS

EXER5P5IO 2.:.3.8.0.00.00 >?@ RESU9TADO DE EXER5P5IOS ANTERIORES 2.:.3.2.0.00.00.

DA

CAMPO 1/0 PRE<IS=O ORAMENTFRIA 2.9.2.0.0.00.00 >?@ EXE5U=O ESTADOS

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RE5EITA 2.9.8.0.0.00.00 >?@ EXE5U=O ORAMENTFRIA

E

DA

PROKRAMA=O IINAN5EIRA 2.9.3.0.0.00.00 >?@ DESPESAS

DE

DP<IDAS

MUNI5PPIOS 2.9.:.0.0.00.00 >?@ EXE5U=O

RESTOS

PAKAR 2.9.5.0.0.00.00 >?@ 5OMPENSADES

PASSI<AS DI<ERSAS 2.9.9.0.0.00.00. CAMPO 110 5AMPO G >?@ 5AMPO 9 >?@ 5AMPO 80. -. NOTAS E!PLICATIVAS

SEKUNDO A NC5 T 6 H DA DI<U9KA=O DAS DEMONSTRADES 5ONTFCEIS, AS NOTAS EXP9I5ATI<AS S=O PARTE INTEKRANTE DAS DEMONSTRADES 5ONTFCEIS, DE<ENDO AS INIORMADES NE9AS 5ONTIDAS SER RE9E<ANTES, 5OMP9EMENTARES OU SUP9EMENTARES XJUE9AS N=O SUII5IENTEMENTE E<IDEN5IADAS OU N=O 5ONSTANTES NAS DEMONSTRADES 5ONTFCEIS PROPRIAMENTE DITAS. AS NOTAS EXP9I5ATI<AS DE<EM SER E9ACORADAS OCSER<ANDO;SE OS SEKUINTES ASPE5TOS7 AS
INIORMADES DE<EM 5ONTEMP9AR OS IATORES DE INTEKRIDADE, AUTENTI5IDADE, PRE5IS=O, SIN5ERIDADE E RE9E<TN5IAY

OS TEXTOS DE<EM SER SIMP9ES, OCUETI<OS, 59AROS E 5ON5ISOSY OS

ASSUNTOS DE<EM SER ORDENADOS OCEDE5ENDO A ORDEM OCSER<ADA NAS DEMONSTRADES 5ONTFCEIS, TANTO PARA OS AKRUPAMENTOS 5OMO PARA AS 5ONTAS JUE OS 5OMPDEMY

OS ASSUNTOS RE9A5IONADOS DE<EM SER AKRUPADOS SEKUNDO SEUS ATRICUTOS 5OMUNSY OS DADOS DE<EM PERMITIR 5OMPARADES 5OM OS DE DADAS DE PERPODOS ANTERIORESY AS REIERQN5IAS A 9EIS, DE5RETOS, REKU9AMENTOS, NORMAS CRASI9EIRAS DE 5ONTACI9IDADE E OUTROS
ATOS NORMATI<OS DE<EM SER IUNDAMENTADAS E RESTRITAS AOS 5ASOS EM JUE TAIS 5ITADES 5ONTRICUAM PARA O ENTENDIMENTO DO ASSUNTO TRATADO NA NOTA EXP9I5ATI<A.