P10-Planejamento Controle Orcamentario

Educao Corporativa
Planejamento
e Controle Oramentrio
1
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2 Todos os direitos reservados. Planejamento e Controle Oramentrio
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INTRODUO 3
METODOLOGIA DO CURSO 4
Cadastros 6
Contas Oramentrias 6
Mscaras 9
Classes 11
Operaes 13
Centros de Custos 14
Totalizadores 16
Tipos de Saldos 17
Lanamentos 18
Pontos de Lanamentos 18
Lanamentos por Processos 20
Cubos Gerenciais 21
Congurao dos Cubos 23
Tipos de Bloqueio 26
Bloqueios por processos 28
Pontos de Bloqueio 29
Vises Parmetros 31
Vises Conguraes 32
Planilhas Oramentrias 33
Revises Oramentrias 36
Simulaes 38
Viso Gerencial 40
Usurios da Planilha 40
Usurios por Classe de Valor 42
Consultas e relatrios 43
Relatrio Movimentos 44
Relatrio Planilha Resumida 45
3
Planejamento e Controle Oramentrio
INTRODUO
Viso Geral Do Curso
Este curso foi elaborado para capacitar os usurios do Protheus a utilizarem os recursos do Ambiente de
Planejamento e Controle Oramentrio de forma sistemtica e prtica, abordando os conceitos por ele
utilizados e orientando-os na operao de cada uma de suas opes para que seja possvel a aplicao s
rotinas de sua empresa.

Objetivos do Curso
Ao trmino deste curso, o aluno dever estar habilitado a:
Identifcar os Parmetros;
Dar manuteno aos cadastros de:
- Mscaras;
- Contas oramentrias;
- Operaes;
- Classes;
- Tipos de Saldos;
- Centros de Custos;
- Totalizadores;
Realizar as seguintes movimentaes:
- Oramentos;
- Iniciar, fnalizar e comparar revises;
- Criar e Efetivar Simulaes;
- Controle de Usurios;
- Incluses e Bloqueios de Lanamentos;
- Gerao de Cubos;
- Confgurao de Vises;

Anotaes
METODOLOGIA DO CURSO
O curso de Planejamento e Controle Oramentrio ministrado com um kit de auto treinamento
composto por:
Apostila:
Aborda as rotinas do Ambiente conduzindo o aluno na sua utilizao atravs de uma srie de exerccios
para prtica e reviso da matria.
Os exerccios devem ser executados junto ao sistema, exatamente da forma como esto apresentados
para que o grau de aprendizado proposto seja obtido.
A cada captulo, o aluno posicionado sobre o contedo fornecido e os assuntos complementares que
sero expostos.
Manual Eletrnico:
Para vericar o Manual Eletrnico do Ambiente de Planejamento e Controle Oramentrio,
posicione no Menu Principal e tecle <F1> .
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CONFIGURAO
Como Parametrizar o Ambiente de Planejamento e Controle Oramentrio
O Ambiente de Planejamento e Controle Oramentrio possui uma srie de parmetros que determinam
a forma de processamento de cada empresa, como por exemplo, o parmetro MV_PCOINTE que Indica
se a integrao dos processos do ambiente Planejamento e Controle Oramentrio com os processos de
Lanamentos/Bloqueios est ativa ou no.
A MICROSIGA envia os parmetros com contedos padres que podem ser alterados de acordo com a
sua necessidade.
Os parmetros so customizados no Ambiente Congurador.
Nome Descrio
MV_PCOINTE
I ndica se a integrao dos processos do ambiente Planejamento e Controle
Oramentrio com os processos de Lanamentos/Bloqueios est ativa ou no.
O contedo "1=Sim", significa que est ativa e o contedo "2=No", que no est.

Cadastros
Os Cadastros apresentam as informaes bsicas para iniciar as movimentaes do Ambiente.
A sua correta informao fundamental para execuo de suas rotinas.
Dicas:
Durante o cadastramento deve-se observar os Campos Destacados. Estes campos possuem
Preenchimento Obrigatrio, no possvel nalizar uma incluso sem a informao.
Caso haja alguma dvida sobre um campo, pressione a tecla <F1> sobre o mesmo. Ser apresentada
uma janela com a Descrio do Campo.
Alguns campos esto associados a Tabelas ou Cadastros, eles apresentam a opo sua direita quando
selecionados. Para selecionar uma das opes, clique sobre esta opo ou pressione a tecla <F3>.

Contas Oramentrias
A conta oramentria o principal item de estrutura organizacional para elaborao das planilhas
oramentrias da empresa, e so a base/guia para o detalhamento dos itens a serem orados.
Anotaes
7
Este cadastro especco do ambiente Planejamento e Controle Oramentrio, assim, o plano de contas
oramentrio da empresa pode possuir uma estrutura especica (considerando contas a serem oradas
em quantidades, por exemplo), ou ainda, possuir a mesma codicao do plano de contas contbil ou a
mesma estrutura do centro de custo da empresa.
Anotaes
Esta rotina utilizada efetuar a manuteno no plano de contas oramentrio utilizado para a criao das
planilhas oramentrias, bem como, realizar o acompanhamento na execuo do oramento estratgico.
Os oramentos previstos e acompanhados so baseados neste plano de contas.
Exerccios
Como cadastrar Contas Oramentrias:
1. Selecione as seguintes opes:
Atualizaes > Cadastros > Contas Orcament.
2. Clique na opo Visualizar e informe os dados a seguir:
Cdigo 40200
Descrio Devoluo
Tipo Analitica
Cond Normal Despesa
Dt Incluso 06/10/06
Dt Vigencia 01/01/80
C.O Superior 40
Bloqueado No
3. Conra os dados e conrme o cadastro de Contas Oramentrias.
Anotaes
9
Mscaras
A mscara contbil nada mais que um pr-formatador de Entidades Contbeis que sero impressas nos
relatrios ou visualizadas nas consultas.
A partir de uma mscara congurada, o ambiente de Planejamento e Controle Oramentrio permite que
sejam extradas informaes a partir de trechos dos cdigos dessas entidades.
Exerccios
Como cadastrar Mscaras:
Atualizaes CadastrosMascaras;
2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Cdigo 001
Descrio da Mscara Conta Oramentria
Utilizado em C. Contabil
Segmento 001
Dig do Seg 02
Desc Seg Conta Sinttica
Caracter Separ. -
Segmento 002
Dig do Seg 03
Desc Seg Conta Analitica
Caracter Separ. <Branco>
3. Conra os dados e conrme o cadastro de Mscaras clicando na opo OK.
Anotaes
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Classes
A classe possibilita a Organizao do oramento segundo critrios que possibilitam a compreenso dos
tipos de valores que esto sendo apresentados, propiciando informaes para a administrao, a gerncia
e a tomada de decises.
Dentro de um oramento podemos utilizar a classe para classicar estes valores permitindo ao sistema
distinguir quantidades de valores ou quantidades de contrataes de valores a serem acordadas, por
exemplo.
Anotaes
A classe uma informao obrigatria que deve ser informada na elaborao do oramento junto da
conta oramentria e serve como identicador dos valores que esto inseridos para uma determinada
linha do oramento.
A Classe Oramentria no possui tratamento de Tipos Sintticas ou Analticas.
Exerccios
Como cadastrar Complementos dos Produtos:
Atualizaes > Cadastros > Classes
2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir nas respectivas pastas:
Na Pasta Dados Cadastrais
Cdigo <Conforme Sugerido>
Descrio Tipo de Movimento
Memo <Branco>
Na Pasta Identicado
Entidade SF5
Texto Indet SF5->SF5_TIPO
Ident Obr. No
Texto UM SF5->SF5_TIPO
3. Conra os dados e conrme o cadastro de Classes.
Anotaes
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Operaes
Esta rotina responsvel pelo cadastramento e manuteno das operaes que podem ser utilizadas
na digitao e acompanhamento da planilha oramentria como nveis de detalhes que o gestor do
oramento poder utilizar na concepo e acompanhamento da execuo oramentria. Este cadastro
alternativo (no obrigatrio) cuja nalidade possibilitar o agrupamento e a quebra de informaes
dentro da planilha oramentria, alm das classes oramentrias.
As operaes podem ser utilizadas na planilha oramentria, por exemplo, quando temos a necessidade
de controlar operaes de Compras Nacionais, Compras Importadas ou Produo Prpria. A operao
portanto, um renamento do oramento, que est baseado em quantidades e valores que a serem
acompanhados durante a execuo oramentria.
Exerccios
Como cadastrar Operaes:
1.Selecione as seguintes opes:
Atualizaes > Cadastros > Operaes
Cdigo Tercer
Operao Tercerizados
3.Conra os dados e conrme o cadastro de Operaes clicando na opo OK.
Centros de Custos
O ambiente Contabilidade Gerencial permite controlar at 3 nveis de custos, sendo estes pr-congurados
de acordo com a necessidade da empresa.
Anotaes
15
Exerccios
Anotaes
De forma hierrquica temos:
Como cadastrar Centro de Custos:
Atualizaes > Cadastros > Centros de Custos
2. Selecione a opo C.Custo;
3. Localize o cdigo 1234 e clique na opo Visualizar:
4. Conra os dados e conrme a visualizao do Centro de Custo.
Exerccios
Totalizadores
Este arquivo possibilita a congurao dos totalizadores e acumuladores para melhor atender s
necessidades de cada empresa.
Nesta nova rotina Cadastro de Totalizadores, possvel incluir totalizadores e acumuladores para os
seguintes campos padres j existentes nos itens da planilha ou viso oramentria:
Classe Oramentria, Centro de Custo, Item Contbil, Classe de Valor e Operao.
Como cadastrar Totalizadores:
Atualizaes > Cadastros > Totalizadores
2. Selecione a opo Totais da Planilha Oramentria e em seguida em OK;
3. O sistema apresentar a Tela de Assistente clique em Avanar.
4. Selecione a opo Classe Oramentria e em seguida em Avanar;
5. Na tela seguinte em Avanar;
6. Confrme a prxima tela que mostra o alias de origem e os campos totalizadores;
7.Confra os dados, confrme o cadastro de Totalizadores;
Anotaes
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Tipos de Saldos
Podemos entender como saldo toda e qualquer diferena entre crdito e dbito de valores, em relao
aos saldo iniciais de uma determinada conta oramentria em um determinado perodo. Classicar os
tipos de saldos de extrema importncia, j que identica os movimentos oramentrios contabilizados
dentro do contexto Previsto x Realizado x Simulado x Empenhado x etc..que ser denido pelo gestor do
oramento.

Neste contexto podemos ter, por exemplo, que o tipo de saldo Empenhado de uma empresa X seria a
soma de todas as solicitaes e pedidos de compras originados pelo departamento de compras e que
ainda no foram entregues pelos seus fornecedores. Ou mesmo poderamos ter que o tipo de Saldo
Empenhado seria a soma de todos os pedidos de compras colocados e no entregues e a soma de todas
as solicitaes de compras colocadas e no entregues seriam representadas pelo tipo de Saldo Pr-
Empenhado. Portanto, atravs do cadastro de Tipos de Saldos, o gestor do oramento faz a manuteno
dos tipos de saldos utilizados durante o acompanhamento do ciclo oramentrio de acordo com a
necessidade de sua empresa. No planejamento e controle oramentrio podero ser utilizados quantos
tipos de saldos forem necessrios para o seu acompanhamento.
Anotaes
Exerccios
Como cadastrar Tipos de Saldos:
Atualizaes > Cadastros > Tipos de Saldos
Tp Saldo RZ
Descrio Realizado
3. Conra os dados e conrme o cadastro de Tipos de Saldos.
Lanamentos
Os lanamentos so responsveis pela integrao dos processos do sistema Protheus com o Ambiente de
Planejamento e Controle Oramentrio.
Anotaes
Pontos de Lanamentos
Toda integrao oramentria esta baseada nas regras cadastradas nos pontos de lanamentos. A partir
de pontos de lanamentos em processos de compras, estoques, faturamento, nanceiro, etc. podemos ter
o controle efetivo dos saldos previstos, orados, empenhados, realizados, etc. A quantidade de saldos que
podem ser controlados pelo sistema tambm esto congurados nos pontos de lanamentos.
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Exerccios
Anotaes
O uxo a seguir mostra a idia de funcionamento dos pontos de lanamentos no planejamento e controle
oramentrio referente ao sistema de compras:
Processos Protheus

Cubos

Saldos

Solicitao de Compras

Lanamentos

Campos:

Centro de Custo
Conta
Unidade
Data
valor
Ponto de Lanamento(Saldo Previsto)
Pedido de Compras

Ponto de Lanamento(Saldo Empenhado)
Documento de Entrada

Ponto de Lanamento(Saldo Realizado)
Movimento Financeiro

Ponto de Lanamento(Saldo Efetivado)
Planilha Oramentria

Campos:

Centro de Custo
Conta
Unidade
Centro de receita
Data
Valor
Ponto de Lanamento(Saldo Orado)
Como cadastrar Pontos de Lanamentos:
Atualizaes > Lanamentos > Pontos Lanamento
2. Localize as o processo 000252 Item 01:
3. Clique na opo Lanamentos e verifque os dados;
4. Conrme o cadastro de Pontos de Lanamentos.
Lanamentos por Processos
Todos os processos que so integrados ao Planejamento e Controle Oramentrio esto especicados no
cadastro de lanamentos por processo.
Trata-se de um cadastro alimentado automaticamente pelo sistema com os processos que podem ser
integrados e suas conguraes de integrao. Estes processos possuem uma numerao exclusiva que
preenchida automaticamente pelo sistema durante a sua carga e sujeita a alterao em atualizaes.
A incluso de processos especcos do cliente tambm podero ser cadastrados na lista de processos do
SIGAPCO. Para este procedimento, a incluso de funes especcas nos programas ser necessrio para
gravao das integraes e gerao dos lanamentos ou bloqueios.A numerao dever sempre estar
acima do cdigo 900000, que esta reservado para este tipo de situao. A numerao abaixo de 900000
est reservada para os processos padres do sistema.
21
Exerccios
Como alterar Lanamentos por processos:
Atualizaes > Lanamentos > Por Processos
2. Localize as o cdigo 000252:
3. Clique na opo Alterar;
4. Para congurar os lanamentos deve-se utilizar a opo na barra de ferramentas. Este
confgurao segue o mesmo conceito dos pontos de lanamentos;
Cubos Gerenciais
Para um melhor acompanhamento o mdulo Planejamento e Controle Oramentrio utiliza o conceito
de Cubos em seus arquivos de saldos e movimentos. Atravs desta opo possvel o usurio criar e dar
manuteno em todos os Cubos que sero atualizados na ferramenta.
Anotaes
Um cubo, em sua estrutura interna baseado em dimenses que por sua vez sempre sero referenciados
a cadastros (Cadastros padres ou especcos do cliente) dentro do sistema Protheus.
Exerccios
Como incluir Cubos Gerenciais:
Atualizaes > Cubos > Cubos Gerenciais
2. Selecione a opo rvore e clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Cod Cubo 02
Descrio Operao + Conta Oramentria
3. Posicione no cubo 02 da rvore esquerda, clique com o boto direito, selecione a opo
incluir, preencha o nvel com 01;
4. Clique em , escolha o opo operao e confrme;
5. Confra o preenchimento e confrme a tela;
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6. D um clique no sinal + do cubo 02, posicione no galho 01 - operao, clique com o boto
direito, selecione a opo incluir, preencha o nvel com 02;
7. Clique em , escolha o opo conta oramentria e confrme;
9. D um clique no sinal + do cubo 02, posicione no galho 02 - Operao+CO, clique com o boto
direito, selecione a opo incluir, preencha o nvel com 03;
10. Clique em , escolha o opo tipo de saldo e confrme;
Congurao dos Cubos
A utilizao deste ambiente est baseada na utilizao de cubos de informaes para quase todos os
processos como:
- Extrao de relatrios previstos;
- Utilizao de Bloqueios em rotinas de compras, contrataes, etc;
- Comparativos entre saldos previstos, realizados, simulados, etc;
- Emisso de balancetes, DREs, acompanhamento de saldos, etc.
Anotaes
Exerccios
Um cubo pode ser utilizado para diversos objetivos, para denir quais informaes sero utilizadas do
cubo ser a sua congurao.
Como congurar cubos:
Atualizaes > Cubos > Conguraes
2. Clique no boto Incluir e informe os dados a seguir:
Conf. Cubo 20
Descrio Saldo Previsto
Memo <Branco>
Cod Cubo 02
3.Conrme e clique no boto Incluir e informe os dados a seguir:
Conf. Cubo 20
Descrio Saldo Previsto
Nivel 03
Proc Nivel Sim
Range ini PR
Range Final PR
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Filtro <Branco>
Tipo Faixa
Validao <Branco>
4. Confrme e clique no boto Sair;
5. Clique no boto Incluir e informe os dados a seguir:
Conf. Cubo 21
Descrio Saldo Executado
Memo <Branco>
Cod Cubo 02
6. Conrme e clique no boto Incluir e informe os dados a seguir:
Conf. Cubo 21
Descrio Saldo Executado
Nivel 03
Proc Nivel Sim
Range ini <Branco>
Range Final <ZZ>
Filtro tp.saldo=EF ou tp.saldo=RZ
Tipo Faixa
Validao <Branco>
7. Conrme e clique no boto Sair .
Anotaes
Exerccios
Como incluir um tipo de bloqueio:
Atualizaes > BloqueiosTipos de Bloqueio;
2. Clique no boto Incluir e informe na pasta tipo de bloqueio os dados a seguir:
Cdigo 001
Descrio Operao + Conta Oramentria
Tp. Apurao Mensal
Consid Saldo Acumulado
O bloqueio ocorrem no processos que originam a contabilizao oramentria e so denidos atravs do
cadastro de Pontos de Bloqueio, no qual informa-se a funo e detalham-se as operaes como: incluir,
alterar, excluir, etc.
Tipos de Bloqueio
O tipo de bloqueio ser utilizado para denir o tipo de apurao que o sistema deve considerar no
bloqueio, nas regras do valor orado (congurao do cubo gerencial) e as regras do valor realizado
(congurao de moeda) que servem de base para a comparao e bloqueio (quando o valor realizado
superar o valor orado)
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3. Informe na pasta Regra do valor orado os dados a seguir:
Conf. Cubo 20
Moeda Cfg 1
Nivel Comp 02
4. Informe na pasta Regra do valor lanado os dados a seguir:
Conf. Cubo 21
Moeda Cfg 1
Nivel Comp 02
5. Conrme o cadastro e informe na pasta tipo de bloqueio os dados a seguir:
Cdigo 002
Descrio Operao + Conta Oramentria (Semestral)
Tp. Apurao Semestral
Consid Saldo Acumulado
6. Informe na pasta Regra do valor orado os dados a seguir:
Conf. Cubo 20
Moeda Cfg 1
Nivel Comp 02
7. Informe na pasta Regra do valor lanado os dados a seguir:
Conf. Cubo 21
Moeda Cfg 1
Nivel Comp 02
8. Conrme o cadastro.
Anotaes
Bloqueios por processos
Os pontos de bloqueios so responsveis pela integrao dos processos dos outros ambientes do Protheus
com o ambiente do Planejamento e controle oramentrio para tratamento dos bloqueios oramentrios,
para isso preciso especic-los no cadastro de bloqueio por processos.
Trata-se de um cadastro alimentado automaticamente pelo sistema com os processos que podem ser
integrados e suas conguraes de integrao. Estes processos possuem um numerao exclusiva que
preenchida automaticamente pelo sistema durante a sua carga e sujeita a alterao (durante uma
atualizao de repositrio, novos processos no disponveis para integrao podem car disponveis para
congurao e utilizao).
Anotaes
29
Exerccios
Como alterar um bloqueio por processos:
Atualizaes > Bloqueios > Por processo
2. Posicione no processo 00008 Clique no boto Alterar;
3. Posicione no item 01 e clique na opo e marque a opo uso e confrme;
4. Posicione no item 01 e clique na opo e informe os dados a seguir:
Tp Bloqueio 002
6. Conrme a alterao.
Pontos de Bloqueio
Os pontos de bloqueio so responsveis pela integrao dos processos do sistema Protheus com o sistema
SIGAPCO. Toda vericao oramentria esta baseada nas regras cadastradas nos pontos de bloqueios. A
partir de pontos de bloqueios em processos de compras, estoques, faturamento, nanceiro, etc podemos
ter o controle efetivo dos saldos previstos, orados, empenhados, realizados, etc. As quantidades de saldos
que podem ser controlados pelo sistema tambm esto conguradas nos pontos de bloqueios.
Na rotina de Pontos de bloqueios podemos visualizar e dar manuteno em todos os pontos de integrao
disponveis para o sistema SIGAPCO atravs de um browser por processos e pontos de lanamentos. Estes
pontos de lanamentos possuem uma numerao exclusiva que preenchida automaticamente pelo
sistema e sujeita a alterao em atualizaes.
Toda integrao a partir de pontos de bloqueios sempre ocorre de maneira on-line no SIGAPCO. No
existe para o sistema de controle oramentrio uma opo de controle de lanamentos off-line, uma vez
que estes valores devem ser acompanhados on-line para um gerenciamento correto do oramento.
Anotaes
Exerccios
Operaes
Atravs desta rotina temos as seguintes operaes possveis :
- Pesquisa : Pesquisa um determinado ponto de bloqueio.
- Visualizao: Visualizao de um Pontos de Bloqueio.
- Alterar: Manuteno dos dados de dos Pontos de Bloqueio
Para ativar ou desativar uma seqncia de ponto de bloqueio, a opo Uso poder ser utilizada com um
duplo clique na linha do item que se deseja ativar ou desativar, sem a necessidade de excluir sicamente
um item do ponto de lanamento. ( este procedimento pode ser til em manutenes, quando o ponto
de lanamento deve ser desativado apenas por um tempo, sem a necessidade de excluso do mesmo ).
A vericao dos bloqueios que ser efetuada esta baseada no tipo de bloqueio relacionado ( Consulte
Tipos de Bloqueios ) a cada ponto de bloqueio que poder estar ativado ou desativado.
Um mesmo ponto de bloqueio poder conter mais de uma seqncia de tipo de bloqueio, o que
possibilita a vericao de mais de um saldo ou de varias regras em um mesmo ponto, como o exemplo :
Vericar 1 se o saldo da conta no esta estourado, 2 vericar o saldo do centro de custo como um todo,
3 vericar o oramento geral da empresa.
Como visualizar um ponto de bloqueio:
Atualizaes > Bloqueios > ponto de bloqueio
2. Posicione no processo Aplicaes Financeiras item 01 Clique no boto Visualizar;
Anotaes
31
Exerccios
Vises Parmetros
O processo de parametrizao de vises oramentrias permite uma maior exibilidade ao sistema em
relao aos campos e ltros que sero utilizados na criao de uma conta oramentria gerencial.
Todo o sistema de Planejamento e Controle Oramentrio esta baseado na exibilidade de criao
de entidades totalmente especicas do cliente que podero ser utilizadas no processo oramentrio
(inclusive no controle de saldos e bloqueios). Por este motivo, para criao de uma viso necessrio ter
precisamente cadastrado uma parametrizao para a viso oramentria.
a parametrizao da viso ir permitir que os campos especcos que foram acrescentados nos itens
orados ou nos lanamentos sejam eles previstos, empenhados ou realizados, sejam tambm ltrados em
uma conta oramentria gerencial.
Como incluir uma viso atravs de parmetros:
Atualizaes > Vises > Parmetro
2. Clique no boto incluir e informe os dados a seguir;
Congurao 010
Descrio Classe e Conta
Codigo Cub 10
3. Clique na opo e conrme os dados da viso.
Anotaes
Exerccios
Vises Conguraes
Atravs de uma parametrizao cadastrada no sistema, as conguraes de vises podero ser
utilizadas.
Uma congurao sempre deve ser referenciada a uma parametrizao.
neste processo que acontece o cadastramento e criao das Contas Oramentrias Gerenciais e o
contedo de cada conta ser denido.
A estrutura das contas oramentrias gerencias, poder conter contas analticas ou sintticas como um
plano de contas padro.
Quando denimos uma conta gerencial como analtica, esta a conta responsvel pela totalizao de
outras contas, centros de custos, ou os parmetros que foram determinados durante a congurao.
Desta forma podemos criar com muita exibilidade um DRE, novo plano de contas retirando algumas
contas que no deseja exibir, etc.
O cadastramento de uma viso muito similar incluso de uma planilha oramentria, porm as
contas que sero cadastradas na viso gerencial so contas que no existem no plano de contas, e sero
pertinentes apenas a esta viso gerencial.
Anotaes
Como incluir uma viso atravs de congurao:
Atualizaes > Vises > Conguraes
2. Clique no boto incluir e informe os dados a seguir:
Codigo: 001
Descrio: Classe e Conta
Nvel Max: 1
Congurao: 010
3. Conrme os dados da viso.
33
Planilhas Oramentrias
A preparao e execuo do processo de Controle Oramentrio bastante complexa, se no em seus
princpios bsicos, pelo menos no que se refere quantidade e diversidade de reas e pessoas envolvidas.
Por este motivo, temos a necessidade de trabalhar com um sistema que centralize todas as informaes
referenciadas a um determinado oramento.
Geralmente os oramentos, que sero compostos e divididos em contas, classes, operaes, centros de
custos, etc. so confeccionados em planilhas, que podem ser criadas unicadamente ou separadamente.
Portanto, esta planilha oramentria tem como objetivo unicar os planos de oramentos de um
determinado perodo a ser planejado de uma empresa ou de um determinado um grupo de empresas.
Uma planilha oramentria, por exemplo, pode conter o oramento inteiro de uma empresa na mesma
planilha ou mesmo podemos ter o plano de oramento de uma empresa dividido em vrias planilhas
oramentrias: planilha oramentria de vendas, planilha oramentria de produo, planilha oramentria
de caixa, etc.
Quando criamos uma planilha oramentria dentro do sistema SIGAPCO, o gestor poder contar com
vrios recursos como:
-Controle de Reviso: Quando uma planilha criada, a planilha ganha a verso 0001 dentro do sistema.
Portanto, a partir de sua criao, podemos registrar todas as alteraes que esta planilha sofrer durante
sua vida no sistema. Os histricos cam gravados para auditoria e temos todo o controle sobre possveis
alteraes indesejadas.
-Controle de Usurios: Cada planilha possui um controle de usurios prprio, onde o gestor do oramento
pode denir quem poder visualizar e os seus respectivos direitos dentro da planilha. O controle correto
dos usurios permite uma confeco e execuo oramentria de forma descentralizada.
-Simulaes: A rea de simulaes permite a criao de verses simuladas, sem que o ambiente previsto
seja alterado.
Exerccios
Como incluir uma planilha oramentria::
Atualizaes > Planilha > Oramentos
Codigo: OrcXXXX
Verso: 0001
Descrio: Oramento XXXX
Nvel Max: 1
Tp Periodos: Mensal
Ini Periodos: 01/01/XX
Fin. Periodos: 31/12/XX
Crtl Usurio Habilitado
2. Conrme a criao da planilha, posicione no segundo item da rvore esquerda, clique no
boto , selecione a opo incluir CO e informe os dados a seguir:
C.O.: 50
Descrio: Despesas
4. Conrme, posicione na conta de despesas, clique no boto , selecione a opo
incluir CO e informe os dados a seguir:
C.O.: 501
Descrio: Despesas Operacionais
5. Conrme, posicione na conta de despesas operacionais, clique no boto , selecione a
opo incluir CO e informe os dados a seguir:
C.O.: 5011
Descrio: Despesas Com Pessoal
6. Conrme, posicione na conta de despesas com pessoal, clique no boto , selecione a
C.O.: 5011001
Descrio: Salrios
7. Conrme, posicione na conta de despesas com pessoal, clique no boto , selecione a
35
C.O.: 5011002
Descrio: Outras Remuneraes
8. Conrme, posicione na conta de despesas operacionais, clique no boto , selecione a
C.O.: 5012
Descrio: Despesas com Imveis
9. Conrme, posicione na conta de despesas com imveis, clique no boto , selecione a
C.O.: 5012001
Descrio: Matriz
10. Conrme, posicione na conta de despesas com imveis, clique no boto , selecione
a opo incluir CO e informe os dados a seguir:
C.O.: 5012002
Descrio: Filiais
11. Conrme.
Exerccio 2
Como alterar uma planilha oramentria::
Atualizaes > Planilha > Oramentos
2. Posicione na planilha Orc2006 e clique no boto alterar;
3. Posicione na conta Salrio e clique no boto Editare informe os dados a seguir:
Classe oramentria 000005
Identicador Analista Senior
Perodo 01/01/06 31/01/06 80000
Perodo 01/02/06 28/02/06 96000
Demais perodos 88000
4. Adicione uma linha e informe os dados a seguir:
Classe oramentria 000005
Identicador Analista Junior
5. Clique no boto , selecione a opo Rateio de valores nos perodos e informe os
dados a seguir:
Parmetros para Rateio: Todos os Periodos
Ratear Percentuais diferenciados: No
6. Marque apenas a Opo Sugerir valor informado para os periodos;
7. Clique em avanar e informe no campo Valor a ser Rateado 62000;
8. Clique em avanar;
9. Clique em avanar;
10. Clique em fnalizar;
11. Confra os dados e clique no boto Gravar;
12. Clique em Fechar para nalizar a alterao.
Revises Oramentrias
Quando trabalhamos com planos oramentrios para um determinado perodo de uma ou um grupo
de empresas, estes podem eventualmente sofrer alteraes, seja estas alteraes durante o processo de
criao do oramento (antes de sua execuo) ou durante a prpria execuo do plano oramentrio.
Estas alteraes, por sua vez muitas vezes devem ser registradas e armazenadas para futuros comparativos,
histricos ou mesmo para rastreabilidade de informaes, o que chamamos de reviso oramentria.
Dentro do sistema, estas revises so registradas na forma de verso da planilha oramentria atravs de
um nmero seqencial de 4 dgitos, onde sempre a verso inicial de uma planilha a verso 0001. A partir
das atualizaes, este nmero ser sempre incrementado um a um automaticamente pelo sistema. Todas
as informaes da planilha so mantidas para uma melhor rastreabilidade das informaes:
Anotaes
37
Exerccios
- Data/Hora da Reviso;
- Usurio que executou a reviso;
- Histrico preenchido pelo usurio;
- Todas informaes alteradas de campos e tabelas (inclusive campos especcos).
Como iniciar uma reviso:
Atualizaes > Planilha > Reviso
2. Posicione na planilha OrcXXX e clique no boto Iniciar Reviso e informe os dados a seguir:
Memo: Contrataes para novo projeto
3. Confrme, clique no boto Revisar e posicione na conta Salrios;
4. Clique no boto , selecione a opo Reajustar valores orados e informe os dados
a seguir:
Tipo de ajuste Por valor
Operao Somar
Aplicar a Conta oramentria posicionada
Para os perodos Todos
Filtra Itens de Conta Oramentria Item==0002
Valor ou percentual 5
5. Conrme, posicione na conta Salrios e verique as alteraes.
Anotaes
Exerccio 2
Como compara revises:
Atualizaes > Planilha > Reviso
2. Posicione na planilha OrcXXXX, clique no boto Comparar e informe os dados a seguir:
Comparar Verso?: 0001
Com a Verso?: 0002
4. Clique com o boto direito do mouse em um item modicado no painel a direita e escolha a
opo comparar;
5. Clique no boto OK;
6. Clique em Finalizar Reviso e conrme.
Simulaes
Similar a uma reviso, quando trabalhamos com planos oramentrios para um determinado perodo de
uma ou um grupo de empresas, estes podem eventualmente sofrer alteraes, durante o processo de
criao do oramento (antes de sua execuo) ou durante a prpria execuo do plano oramentrio.
Estas alteraes, por sua vez muitas vezes podem ser simuladas dentro de um ambiente especial e ser
comparadas com outras verses como se fossem verses previstas da planilha oramentria.
Dentro do sistema, as simulaes so registradas na forma de verso da planilha oramentria, utilizando-
se dos mesmos princpios, com um nmero seqencial de 4 dgitos que ser informada pelo usurio no
momento da criao da simulao. Dentro de uma vero simulada, todas as informaes da planilha so
mantidas para uma melhor rastreabilidade das informaes :
- Data/Hora da Verso;
- Usurio que criou a simulao;
- Histrico preenchido pelo usurio;
- Todas as informaes alteradas de campos e tabelas (inclusive campos especfcos);
- Verso que foi efetivada a partir da simulao.
Anotaes
39
Exerccios
Como incluir uma simulao:
Atualizaes > Planilha > Simulao
Planilha Orc.: OrcXXXX
Verso Base: 0002
Verso Sim.: S001
Descrio: Simulao de Dissidio
Obs: Simulao de Dissidio
3. Posicione na planilha OrcXXXX, clique no boto Alterar e posicione na conta Salrios;
4. Clique no boto , selecione a opo Reajustar valores orados e informe os dados a
seguir:
Tipo de ajuste Por percentual normal
Operao Somar
Aplicar a Conta oramentria posicionada
Para os perodos Todos
Filtra Itens de Conta Oramentria Classe orc.==000005
Valor ou percentual 8
5. Confrme, posicione na conta Salrios e verifque as alteraes;
6. Clique no boto Sair;
7. Posicione na planilha OrcXXXX, clique no boto Efetivar e conrme a efetivao.
Anotaes
Exerccios
Viso Gerencial
Atravs do processo de Viso Gerencial ser possvel executar as diversas vises das planilhas oramentrias
de acordo com a sua congurao.
As vises so montadas on-line atravs de ltros de processamentos, permitindo ao usurio visualizar as
contas oramentrias gerencias e seus respectivos itens orados de acordo com o ltro de cada conta.
Usurios da Planilha
Utilizar um sistema de planejamento e controle oramentrio de forma descentralizada requer que o
sistema esteja devidamente preparado para controlar o acesso de usurios a contas, planilhas, classes e
suas devidas aladas.
Para efetuar este controle no sistema a opo de usurios da planilha oramentria. Trata-se de um
controle de usurios, por planilha oramentria, que utiliza o mesmo principio de hierarquia das contas
oramentrias, para controlar o acesso dos usurios nas contas oramentrias, isto , quando um usurio
cadastrado como usurio da planilha, e este usurio cadastrado em uma conta sinttica, o sistema
assume os mesmos direitos para todas as contas analticas e sintticas da estrutura desta conta.
Como denir usurios em uma planilha::
Atualizaes > Usurio > Planilha
2. Posicione na planilha OrcXXXX e clique no boto Alterar e posicione na conta Salrios;
3. Clique no boto , selecione a opo Incluir Usurio e informe os dados a seguir na pasta
Prioridades do Usurio:
C.O: 5011001
Cod. Usurio: 000001
Anotaes
41
Anotaes
Estrutura: Visualizar
Itens: Visualizar
Man Usurio: Bloqueado
4. Informe os dados a seguir na pasta Outros:
Ctr Reviso: Controle Total
Ct. Ac. It. Ctb: Controle Total
Ct. Acesso CC: Restrio Acesso CC
Ct. Ac. Cl. Vl: Controle Total
Ct. Ac. Entid.: Controle Total
5. Confrme e posicione na conta Matriz;
6. Clique no boto , selecione a opo Incluir Usurio e informe os dados a seguir na
pasta Prioridades do Usurio:
C.O: 5012001
Cod. Usurio: 000001
Estrutura: Visualizar
Itens: Controle Total
Man Usurio: Bloqueado
7. Informe os dados a seguir na pasta Outros:
Ctr Reviso: Controle Total
Ct. Ac. It. Ctb: Controle Total
Ct. Acesso CC: Restrio Acesso CC
Ct. Ac. Cl. Vl: Controle Total
Ct. Ac. Entid.: Controle Total
5. Conrme.
Usurios por Classe de Valor
Utilizar um sistema de planejamento e controle oramentrio de forma descentralizada, requer que o
sistema esteja devidamente preparado para controlar o acesso de usurios a contas, planilhas, classes,
centros de custos, classes de valor, etc e suas devidas aladas.
Para efetuar este controle no sistema a opo de usurios por classes de valor. Trata-se de um controle
de usurios, por classe de valor, que utiliza o sistema de faixas de classes de valor (de/at) para atribuir os
direitos aos usurios, e consequentemente diretos nos itens da planilha oramentria.
Para utilizar a opo de controle de usurios, necessrio que a planilha a ser controlada esteja com a
opo controle de usurios habilitada em seu cadastro. Caso contrrio, esta planilha estar disponvel a
todos os usurios do sistema sem nenhuma restrio.
Usurios por Item Contbil
Utilizar um sistema de planejamento e controle oramentrio de forma descentralizada, requer que o
sistema esteja devidamente preparado para controlar o acesso de usurios a contas, planilhas, classes,
centros de custos, itens contbeis, etc e suas devidas aladas.
Para efetuar este controle no sistema a opo de usurios por itens contbeis. Trata-se de um controle de
usurios, por item contbil, que utiliza o sistema de faixas de itens contbeis (de/at ) para atribuir direitos
a usurios, e consequentemente diretos nos itens da planilha oramentria.
Para utilizar a opo de controle de usurios, necessrio que a planilha a ser controlada esteja com a
opo controle de usurios habilitada em seu cadastro. Caso contrrio, esta planilha estar disponvel a
todos os usurios do sistema sem nenhuma restrio.

Anotaes
Anotaes
43
Consultas e relatrios
Demonstrativo de Saldos
Esta consulta apresenta um demonstrativo de saldos, em uma data especca informada, para o cubo
selecionado, de acordo com a congurao do cubo. Os saldos so exibidos gracamente em uma planilha
de valores que facilitam a interpretao de resultados.
O funcionamento da consulta se baseia no mtodo Drill-Down de navegao entre os nveis do cubo
selecionado. Saiba como funciona a opo Drill-Down como no exemplo a seguir:
Exemplo: Tomando-se como base um cubo cuja congurao dos nveis a seguinte:
1 Nvel Conta Oramentria
2 Nvel Classe Oramentria
3 Nvel Operao
4 Nvel Tipo de Saldo
Baseando-se no mtodo Drill-Down de consultas, ao selecionar um cubo com a congurao de cubos
adequada, exibido o resultado do primeiro nvel do cubo, no nosso exemplo, os valores de saldos na
data por Conta Oramentria.
Para utilizar o mtodo Drill-Down para exibio do prximo nvel (quando o cubo selecionado possui
mais de um nvel), necessrio posicionar sobre a consulta, com a planilha de valores que se deseja
detalhar e pulsar o boto Drill-Down. Assim, o sistema apresentar os valores do proximo nvel, de acordo
com a tabela exemplo, Classe Oramentria.
Pode utilizar-se a opo E-mail, acionada pelo boto, para enviar os dados da consulta e o grco via
correio.
Anotaes
Relatrio Movimentos
Esse relatrio exibe os movimentos de origem dos saldos gerenciais, detalhando a composio dos saldos
de acordo com denio e congurao do cubo gerencial e parametrizao de relatrio.
Exerccios
Como consultar um demonstrativo de saldo:
Consultas > Cubos > Saldos na data
2. Posicione no cubo 01 e clique no boto Consultar informe os dados a seguir:
Cong Cubo: 01
Exibe Conguraes: Sim
Descrio: Srie 1
Saldo Em?: <Data Atual>
Qtde de Series: 1
Exibe total das Series: Sim
Conrme e informe os dados a seguir:
Imprimir Totais: Planilha, Planilha + CO, Planilha+CO+Tp Saldo
Planilha de: <Branco>
Planilha at: <ZZZ>
C.O de: <Branco>
C.O At: <ZZZ>
Tp Saldo de: <Branco>
Tp Saldo At: <ZZZ>
3. Posicione no ORCPCO 0001 e clique no Boto Drilldown.
Anotaes
45
Exerccios
Relatrio > Cubos > Movimentos
2. Clique no boto Parmetros e informe os dados a seguir:
Periodo de: 01/01/XX
Periodo At: 31/12/XX
C.O de: <Branco>
C.O At: <ZZZ>
Classe de: <Branco>
Classe at: <ZZZ>
3. Conrme os dados.
Relatrio Planilha Resumida
Esse relatrio apresenta as contas oramentrias denidas na planilha de forma estrutural (de acordo
com o nvel), ou seja, apresenta todo o roteiro de navegao entre os itens oramentrios.
Anotaes
Exerccios
Relatrio > Planilha > Planilha Resumida
2. Clique no boto Parmetros e informe os dados a seguir:
Planilha: Curso PCO
Verso: 0001
C.O de: <Branco>
C.O At: <ZZZ>
Nvel de: <Branco>
Nvel At: <ZZZ>
3.Conrme os dados.
Nmero de Registro:
PCOP10310707

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