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PROJETO DE !!!!!!
INVESTIMENTO FIXO
Definio:
o montante de recursos necessrios implantao de toda a infra-estrutura do projeto. Deve ser programado para atender s necessidades da empresa.
Apresenta todo o investimento em imobilizado, que ser necessrio para a empresa manter sua estrutura em perfeito funcionamento.
Recomendaes:
A finalidade do negcio produzir/comercializar /prestar servios e no imobilizar recrusos.
Evite imobilizaes desnecessrias. Quando possvel, alugue ao invs de construir ou comprar.
Terceirize o que puder, ao invs de adquirir mquinas e equipamentos.
Faa o investimento consciente de que os recursos financeiros que voc est empregando so suficiente e necessrios.
Pesquise opes de aquisio (leiles, classificados, lojas de usados). Cuidado com o estado de com o estado de consevao e garantia.
Orientao para preenchimento dados:
Preencher somente nos espaos em branco.
Informe os recursos necessrios que sero comprados pela empresa.
A depreciao, juros sobre o capital fixo, seguro sobre o capital fixo e conservao e reparos sero calculados automaticamente pelas frmulas elaboradas.
VALOR
VIDA TIL
RESID. (R$)
(anos)
0.00
1
0.00
1
0.00
1
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1
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1
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1
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1
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1
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1
0.00
1
0.00
1
VECULOS
MVEIS &
UTENSLIOS
EQUIPAM.
DE
INFORMT.
0.00
Un.
0.00
Un.
0.00
Un.
0.00
Un.
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Un.
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Un.
0.00
Un.
TOTAL DO INVESTIMENTO EM CAPITAL FIXO
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
X
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
PRAZOS DE VENDAS/COMPRAS/ESTOQUES
POLTICA DE VENDA (Contas a receber)
Prazo mdio de venda das mercadorias
Venda Vista
Venda a Prazo (1)
Venda a Prazo (2)
Venda a Prazo (3)
venda a Prazo (4)
Percentual
(%)
100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
N de
dias
0.00
30.00
60.00
90.00
120.00
Mdia Ponderada
(dias)
0
0
0
0
0
0.00
Percentual
(%)
100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
N de
dias
0.00
30.00
60.00
90.00
120.00
Mdia Ponderada
(dias)
0
0
0
0
0
0.00
N de dias
0
22
R$
0.00
Inicial
Acumulado dos 3 Anos
0.00
0.00
CAPITAL DE GIRO
Definio
Capital de giro o montante de recursos necessrios para o funcionamento normal da empresa,
compreendedno a compra de matria-prima, financiamento de vendas e o pagamento das despesas.
Instrues para o preenchimento
a) Aoo estimar o capital de giro ara o comeo das atividades da empresa, deve-se apurar o estoque
inicial e o caixa mnimo necssrio.
Recomendaes
CAPITAL DE GIRO
NECESSIDADE LQUIDA DE CAPITAL DE GIRO EM DIAS
NMERO DE
DISCRIMINAO
DIAS
Recursos da empresa fora do seu caixa (Item 1+2)
0.00
1) Contas a Receber (prazo mdio de vendas)
0.00
2) Estoques (necessidade mdia de estoques)
0.00
Recursos de terceiros no caixa da empresa (Item 3)
0.00
3) Fornecedores (prazo mdio de compra)
0.00
Necessidade Lquida de Capital de Giro em Dias (Item 1+2-3)
0.00
NECESSIDADE LQUIDA DE CAPITAL DE GIRO EM REAIS
DISCRIMINAO
1) Custo Fixo Operacional (mensal)
2) Custo Varivel (mensal)
3) Custo Total da Empresa (mensal = item 1+2)
4) Custo Total Dirio (item 3/30 dias)
5) Necessidade Lquida de Capital de Giro em Dias
TOTAL DO CAPITAL DE GIRO INICIAL EM REAIS (item 4x5)
CAPITAL DE GIRO (Resumo)
DISCRIMINAO
Mo-de-obra (1 ms)
Estoque Inicial (1 ms de custos variveis)
Caixa Mnimo (necessidade lquida de capital de giro)
TOTAL DO CAPITAL DE GIRO
VALOR (R$)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
R$
0.00
0.00
0.00
0.00
recursos da e
do seu caixa
resultado in
caixa ficar d
que os
entram no ca
INVESTIMENTOS PR-OPERACIONAIS
Definio:
Correspondem aos gastos realizados antes do incio das atividades da empresa, isto , antes que ela abra as portas e
comee a vender.
So exemplos de gastos pr-operacionais: gastos com reformas (pinturas, instalaes eltricas, troca de piso, etc) e mesmo
as taxas de registros legais da empresa.
Orientao para preenchimento dados:
Preencher somente nos espaos em branco.
INVESTIMENTO PR-OPERACIONAIS
TAMANHO/
VALOR UNIT.
TEM
DESCRIO
UNID.
QUANTIA
(R$)
0.00
m
0.00
Pintura interna e externa
0.00
m
0.00
Troca de pisos
REFORMAS
0.00
m
0.00
Instalao eltrica
1.00
Un.
0.00
1.00
Un.
0.00
Alvar de funcionamento
1.00
Un.
0.00
Licena ambiental
LEGALIZAO
Alvar bombeiros
1.00
Un.
0.00
Alvar sanitrio
0.00
Un.
0.00
Cursos e treinamentos
1.00
Un.
0.00
0.00
Un.
0.00
CAPACITAO
0.00
Un.
0.00
0.00
Un.
0.00
TOTAL DOS INVESTIMENTOS PR-OPERACIONAIS
VALOR TOTAL
(R$)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
MO-DE-OBRA
Definio
Estabelece toda a necessidade de profissionais por cargo/funo, quantidade e valor de salrio a ser pago.
Apresenta a utilizao de mo-de-obra direta (utilizada na produo), e indireta (utilizada nnos sevios administrativos e escritrios
encargos sociais.
Observao: As empresas enquadradas no SIMPLES NACIONAL pagam encargos sociais correspondentes a 37,55% do salrio;
recolhidos correspondem a 75,40% do salrio.
Orientao para o preenchimento
a) Relacionar a funo/cargo a ser ocupado;
b) Registrar a quantidade necessria de acordo com a funo;
c) Registrar o salrio a ser pago (somente o salrio em carteira) e os encargos sero automaticamente calculados.
Recomendaes
a) Recrute os profissionais por empresas especializadas, entidades geradoras de mo-de-obra, sindicatos etc;
b) Verifique o currculo/histrico dos candidatos.
c) Lembre-se de consultar os sindicatos de classe ( legislao, acordos, piso, horrio, etc )
d) Cuidado com as contrataes informais.
TOTAL
FUNCIONRIOS
(nmeros)
SALRIO
(R$/Ms)
ENCARGOS
(%)
0.00
37.55%
0.00
37.55%
0.00
37.55%
0.00
37.55%
0.00
37.55%
0.00
37.55%
0.00
37.55%
0.00
37.55%
0.00
37.55%
0.00
37.55%
0.00
37.55
SCIOS (N)
RETIRADA (R$/Ms)
0.00
TOTAL
ORAMENTO FAMILIAR DO MS
Despesas
R$
gua
Telefone
R$
R$
R$
R$
Supermercado
Padaria
Aluguel
Combustvel
Taxas/Juros Bancrios
Financiamento Casa
Financiamento Veculo
Consrcio / Ttulo
Vesturio / Presentes
Lazer / Passeios
Reformas/Consertos
Empregada
Escola
Cursinhos / Palestras
Internet
Plano de Sade
Dentista
Farmcia / Hospital
Vigilncia Residencial
Seguro Residencial
Seguro Veculo
IPVA
IPTU
Carto de Crdito
Clube / Acadmia
Outros
Total Despesas / Sadas
Ganho prprio / Salrio
Ganho com Aposentadoria
Ganho com juros Financeiros
Outros
Ganhos / Receitas
R$
E-OBRA
nio
or de salrio a ser pago.
izada nnos sevios administrativos e escritrios) e seus respectivos salrios e
o automaticamente calculados.
endaes
mo-de-obra, sindicatos etc;
io, etc )
RIOS - COLABORADORES)
ENCARGOS
(R$/Ms)
VALOR TOTAL
(R$/Ano)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
OBSERVAES
CIOS (PR-LABORE)
VALOR TOTAL (R$/Ano)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
OBSERVAES
20.00%
SESI, SESC1.50%
OU SEST
SENAI,SENAC
1.00%
OU SENAT
SEBRAE
0.60%
INCRA
0.20%
FGTS
8.00%
Acidente de 3.00%
Trabalho
Salrio Educao
2.50%
SUB-TOTAL36.8%
PROVISES
EncargosAlquotas
Frias
13.30%
Feriados
4.00%
Aviso Prvio0.25%
Auxlio Enfermidade
0.42%
13 Salrio 8.33%
SUB-TOTAL
26.3%
PASSIVO TRABALHISTA
Encargos Alquotas
0.40%
Depsito para Resciso
2.17%
Incidncia grupo
A sobre B
FGTS sobre 130.67%
Salrio
3.2%
SUB-TOTAL
TOTAL
66.3%
37.5%
Alquotas
20.00%
SUB-TOTAL
31.0%
PROVISES
Encargos Alquotas
Frias
13.30%
Feriados
4.00%
Aviso Prvio
0.25%
Auxlio Enfermidade
0.42%
13 Salrio
8.33%
26.3%
SUB-TOTAL
PASSIVO TRABALHISTA
Encargos Alquotas
Depsito para Resciso
0.40%
Incidncia grupo A2.17%
sobre B
FGTS sobre 13 Salrio
0.67%
SUB-TOTAL
3.2%
TOTAL
60.5%
PARTICIP.
(%)
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OBSERVAES
Este quadro representa o somatrio dos custos fixos, ou seja, aqueles que independem do maior ou menor valor de venda (produo). So
custos de manuteno da estrutura da empresa.
Servio de Segurana
Servios de Terceiros
Viagem de Servio
Condomnio
Propaganda e Publicidade
Aluguel do Prdio
Material de Expediente e
Servio do Contador
Energia Eltrica
Telefone
gua
Conservao e Reparos
Depreciaes
Mo-de-obra + Encargos
1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0
Series1
Series2
PRODUTO
DESCRIO DOS INSUMOS
0.00
PARTICIP.
(%)
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL
?
?
?
?
?
?
?
?
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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PARTICIP.
(%)
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#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
PARTICIP.
(%)
#DIV/0!
PRODUTO
DESCRIO DOS INSUMOS
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL
PRODUTO
DESCRIO DOS INSUMOS
Kg
Kg
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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PARTICIP.
(%)
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#DIV/0!
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0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL
PRODUTO
DESCRIO DOS INSUMOS
PRODUTO
DESCRIO DOS INSUMOS
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
PARTICIP.
(%)
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0.00
PARTICIP.
(%)
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#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL
PRODUTO
DESCRIO DOS INSUMOS
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
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#DIV/0!
0.00
PARTICIP.
(%)
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#DIV/0!
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#DIV/0!
H
COEFICIENTE TCNICO
UNIDADE
QUANTIA
PRODUO ESTIMADA
GASTO TOTAL
QUANTIA
UNIDADE
0.00
L
0.00
Kg
0.00
Kg
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
VALOR TOTAL
(R$)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
I
COEFICIENTE TCNICO
UNIDADE
QUANTIA
L/Kg
PRODUO ESTIMADA
GASTO TOTAL
QUANTIA
UNIDADE
0.00
L
0.00
Kg
0.00
Kg
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL
VALOR TOTAL
(R$)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
J
COEFICIENTE TCNICO
UNIDADE
QUANTIA
10
PRODUO ESTIMADA
GASTO TOTAL
QUANTIA
UNIDADE
0.00
L
VALOR TOTAL
(R$)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Kg
Kg
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
K
COEFICIENTE TCNICO
UNIDADE
QUANTIA
10
PRODUO ESTIMADA
GASTO TOTAL
QUANTIA
UNIDADE
0.00
L
0.00
Kg
0.00
Kg
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
VALOR TOTAL
(R$)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
L
COEFICIENTE TCNICO
UNIDADE
QUANTIA
PRODUO ESTIMADA
GASTO TOTAL
QUANTIA
UNIDADE
0.00
L
0.00
Kg
0.00
Kg
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL
VALOR TOTAL
(R$)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
M
COEFICIENTE TCNICO
UNIDADE
QUANTIA
10
PRODUO ESTIMADA
GASTO TOTAL
QUANTIA
UNIDADE
0.00
L
0.00
Kg
0.00
Kg
0.00
0.00
VALOR TOTAL
(R$)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
N
COEFICIENTE TCNICO
UNIDADE
QUANTIA
TOTAL
PRODUO ESTIMADA
GASTO TOTAL
QUANTIA
UNIDADE
0.00
L
0.00
Kg
0.00
Kg
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
VALOR TOTAL
(R$)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
CUSTO VARIVEL OPERACIONAL
0.00
PARTICIP.
(%)
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
CUSTO VARIVEL OPERACIONAL
0.00
PARTICIP.
(%)
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
CUSTO VARIVEL OPERACIONAL
0.00
PARTICIP.
(%)
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
CUSTO VARIVEL OPERACIONAL
0.00
PARTICIP.
(%)
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
CUSTO VARIVEL OPERACIONAL
0.00
PARTICIP.
(%)
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
CUSTO VARIVEL OPERACIONAL
0.00
PARTICIP.
(%)
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Recomendaes:
PARTICIP.
(%)
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
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#DIV/0!
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#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
OBSERVAES
Alquota
6.80%
% do faturamento
% do faturamento
% do faturamento
Condomnio
Viagens de Servio
Servios de Terceiros
nibus, Taxis e Selos
Outros Custos Fixos
5) Resultado Operacional Lquido
6) Investimentos
Financiamentos (Parcela anual)
7) Resultado Financeiro (Lucro ou Prejuzo)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
A
B
C
D
E
F
G
H
I
N
RESULT.
FINANC.
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
ESPECIFICAO
0
1
-
ENTRADAS
SADAS
Valor inicial das instal. e benfeitorias (ano 0)
0.00
0.00 Anos
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#NUM!
REAIS (R$)
1.00
0.90
0.80
0.70
ENTRADAS
0.60
0.50
0.40
SADAS
0.40
0.30
MESES
0.20
0.10
1
10
11
12
13
DE CAIXA DO PROJETO
ANOS
10
11
12
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
VALORES
UNIDADE
InvestimentoTotal do Projeto
0.00
Reais
Total a Financiar
0.00
Reais
Carncia
0.00
Anos
12.00
Anos
6.00%
% a.a.
Renda do Projeto/Ano
0.00
Reais
CAPACIDADE DE PAGAMENTO DO
ANOS
0
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10
0.00
0.00
0.00
11
0.00
0.00
0.00
12
0.00
0.00
0.00
TOTAL
SALDO DEVEDOR DO PRINCIPAL: O saldo devedor de um financiamento a diferena entre o valor financiado reaju
JURO a remunerao cobrada pelo emprstimo de dinheiro. expresso como um percentual sobre o valor empresta
compostos. O juro pode ser compreendido como uma espcie de "aluguel sobre o dinheiro". A taxa seria uma compen
do pagamento. O credor, por outro lado, recebe uma compensao por no poder usar esse dinheiro at o dia do paga
AMORTIZAO: Amortizao um processo de extino de uma dvida atravs de pagamentos peridicos, que so r
soma do reembolso do Capital ou do pagamento dos juros do saldo devedor, podendo ser o reembolso de ambos, sen
Constante (SAC), o devedor paga o Principal em n=12 pagamentos sendo que as amortizaes so sempre constante
OJETO DE INVESTIMENTO
ANLISE FINANCEIRA DO PROJETO
ITENS
VALORES
UNIDADE
0.00
Reais
OK
0.00
Reais
OK
Anos
#DIV/0!
Reais
#NUM!
% a.a.
6%
% a.a.
AGAMENTO DO PROJETO
Valor das Saldo Anual do Saldo Financeiro
Prestaes Fluxo de Caixa
Anual
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
alor financiado reajustado e o valor total que j foi amortizado (pago) at o momento.
bre o valor emprestado (taxa de juro) e pode ser calculado de duas formas: juros simples ou juros
seria uma compensao paga pelo tomador do emprstimo para ter o direito de usar o dinheiro at o dia
ro at o dia do pagamento e por correr o risco de no receber o dinheiro de volta (risco de inadimplncia).
eridicos, que so realizados em funo de um planejamento, de modo que cada prestao corresponde
olso de ambos, sendo que Juros so sempre calculados sobre o saldo devedor. Sistema de Amortizao
o sempre constantes e iguais.
PONTO DE EQUILBRIO
ANLISE DO PONTO DE EQUILBRIO DE PRODUO
QUANTIDADES PRODUZIDAS (Un./Ano)
VALORES
(R$)
2000
4000
6000
8000
10000
12000
14000
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
RECEITA TOTAL
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
0.80
RECEITA & CUSTOS (R$)
INDICADORES
0.70
0.60
CUSTO TOTAL
DE PRODUO
0.50
0.40
0.30
0.20
RECEITA
TOTAL
0.10
0.00
2000
4000
6000
8000
10000
12000
14000
Recomendaes:
ANLISE DE SENSIBILIDADE
CENRIO PESSIMISTA
CENRIO PROVVEL
CENRIO OTIMISTA
VALOR (R$)
VALOR (R$)
VALOR (R$)
5%
10%
0%
5%
10%
0.00
15%
0.00
1) Receita Total
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6) Investimentos
7) Resultado Financeiro (Lucro ou Prejuzo)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Recomendaes:
ANLISE DE SENSIBILIDADE
CENRIO OTIMISTA
VALOR (R$)
15%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
JANEIRO
100%
100%
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
FEVEREIRO
100%
100%
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
MARO
100%
100%
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
DESCRIO
JANEIRO
100%
SAZONALIDADE
0.00
1. RECEITA TOTAL
#DIV/0!
2. CUSTOS VARIVEIS TOTAIS
#DIV/0!
3. MARGEM DE CONTRIBUIO
0.00
4. CUSTOS FIXOS
#DIV/0!
5. RESULTADO OPERACIONAL
0.00
6. INVESTMENTOS
#DIV/0!
7. RESULTADO FINANCEIRO
#DIV/0!
ACUMULADO NO ANO
ACUMULADO DO INCIO DA ATIVIDADE #DIV/0!
FEVEREIRO
100%
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
MARO
100%
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
DESCRIO
JANEIRO
90%
SAZONALIDADE
0.00
1. RECEITA TOTAL
#DIV/0!
2. CUSTOS VARIVEIS TOTAIS
#DIV/0!
3. MARGEM DE CONTRIBUIO
0.00
4. CUSTOS FIXOS
#DIV/0!
5. RESULTADO OPERACIONAL
0.00
6. INVESTMENTOS
#DIV/0!
7. RESULTADO FINANCEIRO
#DIV/0!
ACUMULADO NO ANO
ACUMULADO DO INCIO DA ATIVIDADE #DIV/0!
FEVEREIRO
90%
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
MARO
105%
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
DESCRIO
STAR UP
SAZONALIDADE
1. RECEITA TOTAL
2. CUSTOS VARIVEIS TOTAIS
3. MARGEM DE CONTRIBUIO
4. CUSTOS FIXOS
5. RESULTADO OPERACIONAL
6. INVESTMENTOS
7. RESULTADO FINANCEIRO
ACUMULADO NO ANO
XA (PRIMEIRO ANO)
JUNHO
100%
100%
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
JULHO
100%
100%
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
AGOSTO
100%
100%
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
SETEMBRO
100%
100%
0.00
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0.00
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0.00
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XA (SEGUNDO ANO)
JUNHO
100%
0.00
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0.00
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0.00
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JULHO
100%
0.00
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0.00
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0.00
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AGOSTO
105%
0.00
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0.00
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0.00
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SETEMBRO
100%
0.00
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0.00
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0.00
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XA (TERCEIRO ANO)
JUNHO
100%
0.00
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0.00
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0.00
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JULHO
100%
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
0.00
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#DIV/0!
AGOSTO
105%
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
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0.00
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SETEMBRO
100%
0.00
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#DIV/0!
0.00
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0.00
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TOTAL
DEPRECIAES
CRITRIO
MQUINAS
MVEIS &
(RB)
CONSTRU
&
VECULOS UTENSLIOS
.
EQUIPAM.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
OBS.: * CUSTOS ESPECFICOS DE DETERMINADA ATIVIDADE (No Proporcionais) + RATEIO DOS CUSTOS PROPORCIONAIS PARA CADA ATIVIDADE
RODUO AGROINDUSTRIAL
MO-DEOBRA
TAXAS E IMPOSTOS
PERMAN.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TRIBUTOS E COMISSES
VALOR
ALQUOTA
VALOR
FATURAMENTO
(%)
TOTAL (R$)
109,285.70
0.65%
710.36
PARTICIP.
(%)
7.45
CONFINS
109,285.70
3.00%
3,278.57
34.36
Contribuio Social
109,285.70
1.08%
1,180.29
12.37
Comisso de Vendas
109,285.70
2.00%
2,185.71
22.91
ISS
109,285.70
2.00%
2,185.71
22.91
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
SIMPLES Federal
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
0.00%
0.00
0.00
Outros
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
Desconto Vale-refeio
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
109,285.70
0.00%
0.00
0.00
CUSTO VARIVEL TOTAL (CVT)
9,540.64
100.00
Este quadro apresenta os custos que tem relao direta com as vendas, ou seja, s ocorrem quando efetiva-se a vend
IMPOSTO DE RENDA
VALOR
ALQUOTA
VALOR
FATURAMENTO
(%)
TOTAL (R$)
0.00
1.20%
0.00
0.00
4.80%
0.00
PARTICIP.
(%)
0.00
0.00
PIS
0.65%
COFINS
3.00%
Contribuio Social
1.08%
Comisso de Vendas
4.00%
ISS
Aliquota Mdia do I.P.I.
0.00%
SIMPLES Federal
0.00%
0.00%
Outros
Desconto Carto de Crdito
3.00%
Desconto Vale-refeio
Total
Este quadro apresenta os custos que tem relao direta com as vendas, ou seja,
s ocorrem quando efetiva-se a venda.
ICMS
A. DEBITO ICMS
Destino Produto/UF
Vendas
Alquota
Paran
0.00
18.00
Sul / Sudeste
0.00
12.00
Norte / Nordeste / MT / MS
0.00
7.00
TOTAL
B. CREDITO ICMS
Estado de Origem
Compras
Alquota
Paran
0.00
18.00
Sul / Sudeste
0.00
12.00
Norte / Nordeste / MT / MS
0.00
7.00
TOTAL
Este quadro calcula qual o custo real do ICMS que a Empresa incorreu no ms,
ou seja, a diferena entre o dbito e o crdito.
IMPOSTO DE RENDA
Lucro Real = 1 ou Lucro Presumido = 0
==>
Alquota
Indstria / Comrcio
1.20
Servio
4.80
Este quadro serve para optar pelo sistema do Imposto de Renda desejado, ou seja,
Lucro Real ou Lucro Presumido.
OBSERVAES
SIMPLES
PIS
COFINS
Contribuio Social
Comisso de Vendas
ISS
Aliquota Mdia do I.P.I.
SIMPLES Federal
Regime Fiscal MPE's - Estadual
Outros
Desconto Carto de Crdito
Desconto Vale-refeio
IR - Imposto de Renda
CSLL - Contribuio Social
COFINS - Contribuio Financeira Social
PIS - Programa de Integrao Social
IPI - Imposto sobre Produtos Industrializados
ICMS - Imposto de Circulao de Mercadorias e Servios
ISS - Imposto sobre Servios
ERVIOS
OBSERVAES
DEBITO ICMS
Destino Produto/UFVendas
Paran
53,000.00
Sul / Sudeste
OBSERVAES
9,540.00
9,540.00
Crdito de ICMS
Destino Produto/UF
Compras
Paran
33,000.00
Sul / Sudeste
3,960.00
-
TOTAL
3,960.00
ICMS DEVIDO
5,580.00
OBSERVAES
Aliquota
8.00%
4,240.00
CREDITO IPI
Aliquota
8.00%
2,640.00
1,600.00
Alquota de ISS
Alquota de ISS do Municpio
5.0%
R$
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
FALSE
0.00
0.00
0.00%
0.00
0.00%
0.00
vendas, ou seja,
Valor do Dbito
0.00
0.00
0.00
0.00
Valor do Crdito
0.00
0.00
0.00
0.00
PA
ncorreu no ms,
DA
Valor do Imposto
0.00
0.00
Renda desejado, ou seja,
as e Servios