Auditoria Informa

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- Assunto: IMVEIS. DOU de 20.08.2014, S. 1, p.
95. Ementa: necessidade de manter atualizadas as
informaes referentes validade das avaliaes dos
imveis sob a responsabilidade da
FUNAI/CR/Manaus no SPIUnet, de acordo com a
Portaria Interministerial/STN-MF e SPU-MP n 322,
de 23.08.2001, bem assim a Orientao Normativa n
7, de 24.12.2002, da Gerncia de rea Prprios
Nacionais da SPU (item 1.9.3, TC-025.466/2013-5,
Acrdo n 4.072/2014-2 Cmara).

- Assunto: TECNOLOGIA DA INFORMAO. DOU
de 20.08.2014, S. 1, p. 97. Ementa: o TCU deu
cincia Universidade Federal do Oeste do Par
acerca da impropriedade caracterizada pela falta de
definio do Planejamento Estratgico de Tecnologia
da Informao (PETI) e da elaborao do respectivo
Plano Diretor de Tecnologia da Informao (PDTI),
falta da instituio de um Comit Gestor de
Tecnologia da Informao (TI), com o objetivo de
avaliar e propor polticas de gesto de TI na Unidade,
falta da instituio do Comit Gestor de Segurana
da Informao (CGSI) e da formalizao da Poltica
de Segurana da Informao (item 1.7.1, TC-
046.772/2012-0, Acrdo n 4.085/2014-2 Cmara).

- Assuntos: LICITAES e PREGO
ELETRNICO. DOU de 12.08.2014, S. 1, p. 69.
Ementa: o TCU deu cincia Caixa Econmica
Federal/GILOG/Belm de que a negativa em
autorizar a presena de cidado ou licitante em
qualquer das fases dos processos licitatrios
conduzidos pela administrao pblica, inclusive a
fase de recebimento dos produtos ou servios
contratados, ofende o princpio da transparncia e
viola o art. 4 da Lei n 8.666/1993; alm disso, o
TCU determinou GILOG/Belm que, em relao a
um prego eletrnico, autorize a presena de
representante de uma empresa privada na fase de
recebimento de fragmentadoras ofertadas ou
encaminhe empresa a ntegra do termo de
aceitao, caso os bens j tenham sido entregues
(itens 1.7 e 1.8, TC-018.453/2014-7, Acrdo n
2.023/2014-Plenrio).

- Assunto: TERCEIRIZAO. DOU de 12.08.2014,
S. 1, p. 104. Ementa: o TCU deu cincia UFRGS de
que, no caso de profissionais contratados em que h
categoria funcional existente no quadro de pessoal
da universidade, esses no podem ser substitudos
por contratao indireta, conforme disposto no




Decreto n 2.271/1997 (item 9.4, TC-037.178/2011-3,
Acrdo n 4.022/2014-2 Cmara).

- Assunto: LICITAES. DOU de 04.08.2014, S. 1,
p. 126. Ementa: alerta ao IFMA de que a insero de
clusulas excessivas, desnecessrias e
minuciosamente detalhadas em editais de licitao,
mormente se anlogas a peculiaridades de
especificaes tcnicas de determinado fabricante,
pode denotar a ideia de restrio ao carter
competitivo do certame e/ou direcionamento da
contratao, o que contrasta com os ditames do art.
3, 1, inciso I, da Lei n 8.666/1993 (item 1.7, TC-
020.618/2013-1, Acrdo n 1.971/2014-Plenrio).

- Assunto: PREGO ELETRNICO. DOU de
04.08.2014, S. 1, p. 131. Ementa: alerta ao Comando
do 1 Distrito Naval no sentido de que a exigncia de
que monitores de vdeo, teclados e mouses sejam do
mesmo fabricante do equipamento (desktop),
observada no termo de referncia de prego
eletrnico, configura restrio indevida
competitividade, estando em desacordo com o
princpio constitucional da isonomia e com o disposto
no art. 3, 1, da Lei n 8.666/1993 e no art. 3,
inciso II, da Lei n 10.520/2002 (item 9.3, TC-
010.158/2014-6, Acrdo n 1.987/2014-Plenrio).

- Assuntos: EQUIPAMENTO DE INFORMTICA e
TECNOLOGIA DA INFORMAO. DOU de
04.08.2014, S. 1, p. 131. Ementa: determinao ao
Comando de Operaes Terrestres para que, em
procedimentos licitatrios para a aquisio de
equipamentos de tecnologia da informao,
abstenha-se de exigir gabinete, monitor, teclado e
mouse do mesmo fabricante, bem como
exclusividade do fabricante do computador na
produo da placa me e do BIOS, em respeito ao
art. 3, 1, inciso I, da Lei n 8.666/1993 (item 9.2.1,
TC-007.303/2013-0, Acrdo n 1.990/2014-
Plenrio).

NORMATIVO - Assunto: PESSOAL. Orientao
Normativa da Secretaria de Gesto Pblica de n 16,
de 23.12.2013 (DOU de 04.08.2014, S. 1, ps. 107 a
117) - estabelece orientaes aos rgos e entidades
integrantes do Sistema de Pessoal Civil da
Administrao Federal (SIPEC) quanto aos
procedimentos administrativos necessrios
instruo e anlise dos processos que visam ao
reconhecimento do direito aposentadoria especial
Edio 01 Julgados e Normativos TCU Julho e Agosto/2014
-
O presente material informativo intitulado Auditoria Informa, foi elaborado como iniciativa experimental da Unidade de Auditoria
Interna UFOPA, o qual tem como principal objetivo o compartilhamento de conhecimentos instrumentais em gesto Pblica. O referido
material foi idealizado de forma a socializar, entre setores estratgicos desta IFES, informaes sobre Normativos e Julgados TCU.
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com fundamento no art. 57 da Lei n 8.213, de 24 de
julho de 1991, aplicvel por fora da Smula
Vinculante n 33 ou por ordem concedida em
mandado de injuno.

- Assuntos: PARCERIA VOLUNTRIA, TERMO DE
COLABORAO e TERMO DE FOMENTO. Lei n
13.019, de 31.07.2014 (DOU de 01.08.2014, S. 1, ps.
1 a 8) - estabelece o regime jurdico das parcerias
voluntrias, envolvendo ou no transferncias de
recursos financeiros, entre a administrao pblica e
as organizaes da sociedade civil, em regime de
mtua cooperao, para a consecuo de finalidades
de interesse pblico; define diretrizes para a poltica
de fomento e de colaborao com organizaes da
sociedade civil; institui o termo de colaborao e o
termo de fomento; e altera as Leis nos 8.429, de 2 de
junho de 1992, e 9.790, de 23 de maro de 1999.

- Assunto: DISPENSA DE LICITAO. DOU de
25.07.2014, S. 1, p. 109. Ementa: o TCU notificou a
Prefeitura Municipal de Serrana acerca de
irregularidade relativa ao no cumprimento dos
pressupostos de dispensa de licitao para a
celebrao de um contrato, uma vez que a
caracterizao da emergncia no restou
fundamentada em fatos novos e imprevisveis, o que
afronta o disposto no art. 24, inciso IV, da Lei n
8.666/1993 (item 1.8.1, TC-014.878/2014-3, Acrdo
n 1.945/2014-Plenrio).

- Assunto: PESSOAL. DOU de 22.07.2014, S. 1, p.
127. Ementa: determinao ao TRT/PB para que
regularize a situao dos servidores requisitados que
continuavam na unidade mesmo com os prazos de
cesso vencidos (item 1.7.1, TC-023.709/2012-0,
Acrdo n 3.523/2014-2 Cmara).

- Assunto: AUDITORIA. DOU de 15.07.2014, S. 1, p.
117. Ementa: o TCU deu cincia uma Unidade de
Auditoria Interna a respeito da falha na elaborao
do parecer de auditoria, uma vez que ausentes os
seguintes itens previstos na DN/TCU n 124/2012,
quais sejam: avaliao da capacidade de os
controles internos administrativos da unidade
identificarem, evitarem e corrigirem falhas e
irregularidades, bem como de minimizarem riscos
inerentes aos processos relevantes da unidade;
descrio das rotinas de acompanhamento e de
implementao das recomendaes da Auditoria
Interna; informaes sobre como a entidade se
certifica de que a alta gerncia toma conhecimento
das recomendaes feitas pela Auditoria Interna e
assume, se for o caso, os riscos pela no
implementao de tais recomendaes; descrio da
sistemtica de comunicao alta gerncia, ao
conselho de administrao e ao comit de auditoria
sobre riscos considerados elevados decorrentes da
no implementao das recomendaes da Auditoria
Interna pela alta gerncia (item 1.7, TC-
034.028/2013-7, Acrdo n 3.753/2014-1 Cmara).

- Assuntos: AUDITORIA e CGU. DOU de
11.07.2014, S. 1, ps. 84 e 85. Ementa: determinao
Controladoria-Geral da Unio no Esprito Santo que
verifique, na prxima auditoria de gesto a ser
efetuada de uma unidade, o desfecho dos
procedimentos administrativos envidados para
solucionar as pendncias apontadas em Relatrio de
Auditoria de Gesto, pronunciando-se
especificamente sobre a celeridade da atuao dos
gestores responsveis na correo das
impropriedades verificadas (item 1.4.1, TC-
037.739/2012-3, Acrdo n 3.158/2014-2 Cmara).

NORMATIVO - Assunto: ESTGIO. Orientao
Normativa/SEGEP-MP n 4, de 04.07.2014 (DOU de
08.07.2014, S. 1, ps. 81 e 82) - estabelece
orientaes sobre a aceitao de estagirios no
mbito da Administrao Pblica Federal direta,
autrquica e fundacional.

- Assunto: PREGO ELETRNICO. DOU de
03.07.2014, S. 1, p. 112. Ementa: o TCU deu cincia
SPOA/MC de irregularidade caracterizada pela
ausncia de republicao do edital e da reabertura
do prazo para a apresentao de propostas em
prego eletrnico, aps a ocorrncia de alteraes
em informaes do instrumento convocatrio que
afetavam a formulao das propostas, em desacordo
com o que dispe o 4 do art. 21 da Lei n
8.666/1993 e com o art. 20 do Decreto n 5.450/2005
(item 1.8.1.1, TC-038.633/2012-4, Acrdo n
1.633/2014-Plenrio).

- Assunto: PAGAMENTO ANTECIPADO. DOU de
03.07.2014, S. 1, p. 112. Ementa: o TCU deu cincia
SPOA/MC de irregularidade caracterizada pela
ocorrncia de pagamento antecipado no mbito de
um contrato, em desacordo com o que dispe o artigo
62, caput, da Lei n 4.320/1964 (item 1.8.1.2, TC-
038.633/2012-4, Acrdo n 1.633/2014-Plenrio).

- Assuntos: GOVERNANA, RELATRIO DE
GESTO e TECNOLOGIA DA INFORMAO. DOU
de 04.07.2014, S. 1, p. 129. Ementa: determinao
Eletrobrs Termonuclear S.A. para que inclua, nos
relatrios de gesto dos exerccios vindouros,
informaes especficas que permitam o
acompanhamento pelos rgos de controle das
aes afetas governana de TI, conforme
orientaes contidas no item 7 e seus subitens do
Anexo nico da Portaria/TCU n 175/2013 (item 9.2,
TC-013.420/2013-5, Acrdo n 1.684/2014-
Plenrio).

- Assunto: LICITAES. DOU de 02.07.2014, S. 1,
p. 238. Ementa: recomendao Fundao
Universidade Federal do Maranho no sentido de que
realize pesquisa dos dados cadastrais das empresas
licitantes com fim de verificar a existncia de
possveis irregularidades, tais como sede no mesmo
endereo e scios em comum, o que pode
comprometer a lisura dos processos licitatrios, em
afronta ao disposto no art. 3 da Lei n 8.666/1993
(item 1.9.2, TC-046.164/2012-0, Acrdo n
2.846/2014-2 Cmara).


Fonte: Ementrio de Gesto Pblica EGP

Unidade de Auditoria Interna UFOPA