Lanamentos da Apurao de ICMS e IPI

No mdulo Livros Fiscais foram disponibilizadas algumas rotinas e, por meio delas,
possvel encontrar todas as informaes pertinentes implementao dos Lanamentos fiscai
a Apurao de ICMS (Sped-Fiscal). Estes lanamentos so utilizados para identificar situ
aes especificas nas quais um documento fiscal estar vinculado a um ajuste de apurao d
e ICMS, ou ICMS
ST, como crditos presumidos, diferenciais de alquota, ou outras si
tuaes previstas pela legislao do estado no qual ocorreu a movimentao. Aps a configura
e um lanamento, este poder ser vinculado a uma TES para que seja calculado automat
icamente (neste caso, o lanamento precisa ser homologado pela TOTVS) ou pode ser l
anado no documento fiscal manualmente durante a emisso do documento, ou em Acertos
Fiscais.
As rotinas so:
Lanamento de Apurao ICMS
Ajustes Apurao ICMS
Reflexo Apurao ICMS
Tipo Apurao ICMS
Responsabilidade ICMS
Influncia Rec. ICM
Origem Trib. ICMS
Composio dos Cdigos dos Lanamentos de Apurao
As tabelas de Reflexo Apur. (CC9), Tipo Apur. (CCA), Responsabilidade (CCB), Inf
luncia (CCC) e Origem (CCD) possuem cdigos fixos e so atualizadas automaticamente n
a implantao do Sistema, ou por meio da rotina IMPSPED.

A tabela de Cdigos de ajustes (CC8) um item varivel por UF e sua atualizao possvel p
r meio de rotina de importao.
A tabela de Lanamentos de Apurao de ICMS (CC6) a composio das tabelas mencionadas ant
eriormente, formando o cdigo completo do lanamento. Esta tambm atualizada em Import
ao.

Refl. Apur.: indicar qual o reflexo deste lanamento na Apurao de ICMS, ou seja, in
ormar qual subitem da Apurao de ICMS esse lanamento deve estar.
Tp Apurao: indicar qual o tipo de apurao este lanamento deve representar.
Responsab.: indicar o tipo de responsabilidade do contribuinte.
Influencia: indicar qual a influncia deste lanamento na Apurao de ICMS. Vale ress
ar que somente os lanamentos que tiverem configurado como 000 sero considerados na A
purao de ICMS.
Origem Trib.: indicar qual a origem da tributao deste lanamento fiscal. Vale ressa
tar que esse item e apenas informativo, no tem influncia na Apurao de ICMS.
Cod. Ajuste: Estes so cdigos so variveis para cada estado, sendo de responsabilid
de cada SEFAZ disponibilizar e efetuar manutenes nestas tabelas.
Help_buttonAteno:
Os cdigos de lanamento de Apurao de ICMS e IPI so os mesmos cdigos que so importados n
momento do processamento da Rotina IMPSPED.
Help_buttonImportante:
No necessrio que todo documento tenha lanamentos de apurao, ou que toda TES esteja vi
nculada a um lanamento. Apenas em situaes especificas, nas quais seja identificado
que, devido a uma imposio legal, o documento deva gerar um lanamento/ajuste de apur
ao.
Importao dos Lanamentos de Apurao
A importao dos lanamentos pode ser acessada por meio de duas rotinas diferentes:
UPDSPED

Esta rotina deve ser processada se ainda no foi implantado o Sistema de l

anamentos de apurao, ou se o Sistema est com as estruturas antigas (onde os cdigos de

lanamentos possuem 22 caracteres). Esse update faz todo o ajuste do dicionrio, e
permite importar a tabela de cdigos de lanamentos no final do processamento.
IMPSPED
Esta rotina atualiza uma srie de tabelas que possuem cdigos pr-determina
(como cdigos de municpio do IBGE, cdigos de pas do BCB) e tambm permite a importao da
tabela de cdigos de lanamentos.
Para ambos os casos necessrio copiar as tabelas publicadas pela receita para uma
pasta no servidor. necessrio baixar as tabelas de todos os estados onde o contrib
uinte recolhe ICMS, e tambm a tabelas de ajuste de apurao de IPI (case seja contrib
uinte do IPI).
As tabelas contempladas no processo de importao so:
CDO
Publicada no site do SPED como
CC6
Publicada no site do SPED como
Documento Fiscal
CCK
Publicada no site do SPED como
Help_buttonObservao:
Para gerar a rotina IMPSPED necessrio que
lterao de nome.

Ajustes dos Saldos da Apurao do ICMS

Ajustes e Informaes de Valores Provenientes de
Ajustes da Apurao de IPI
as tabelas baixadas da SEFAZ no sofram a

Help_buttonImportante:
As tabelas de Informaes Adicionais da Apurao - Valores Declaratrios e Tipo de Utilizao
dos Crditos Fiscais ICMS no so contempladas pelo Sistema e, portanto no devem ser co
piadas para o servidor para que a rotina no importe informaes indevidas.
importante observar que alguns estados ainda no fizeram a publicao das tabelas, sen
do que para estes ser necessrio aguardar a liberao e processar novamente o IMPSPED,
para que seja efetuada a importao.
Enquanto no for feita a publicao por parte da SEFAZ, os ajustes devem ser cadastrad
os manualmente segundo a regra publicada no item 5.1 (AJUSTES DOS SALDOS DA APUR
AO DO ICMS) do Ato Cotepe 09/2008, conforme a seguir:

Cdigo
Descrio
XX009999
Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX;
XX109999
Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX;
XX019999
Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX;
XX119999
Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX;
XX029999
Outros crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX;
XX129999
Outros crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX;
XX039999
Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX;
XX139999
Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX;
XX049999
Dedues do imposto apurado na apurao ICMS para a UF XX;
XX149999
Dedues do imposto apurado na apurao ICMS ST para a UF XX.
Aps a importao possvel consultar os lanamentos e alterar os campos de descrio para f
litar a identificao em consultas. Os Lanamentos de Apurao de ICMS podem ser usados de
duas formas:

Amarrao com a TES - Lanamentos de Notas Fiscais

No Cadastro de TES, podem ser vinculados os lanamentos, para que estes sejam calc
ulados automaticamente na emisso de um documento. Este processamento se d por meio
do preenchimento do campo Cod. Lanc., na pasta Lanamentos de Apurao de ICMS.
Uma TES pode ter um, vrios ou nenhum lanamento de apurao, o que varia de acordo com
a operao para a qual se destina.
Para que o cdigo de lanamento informado na TES seja calculado e apresente informao n
a apurao do ICMS e na aba de lanamentos fiscais do documento necessria a sua homolog
ao. Os cdigos tratados automaticamente pelo Sistema so encontrados na Tabela dos Lana
mentos de apurao homologados.

Alm da considerao deste cdigos na Apurao de ICMS, tambm utilizado na gerao do regi
95/C197 e D195/D197 para os documentos fiscais. Esses registros devem representa
r a observao do lanamentos Fiscal (C195/D195) e os detalhes do lanamentos como Cdigo
da SEFAZ, Valor da Base, da alquota e o valor em sim do lanamentos (C197/D197).
Para ICMS prprio, somente so calculados lanamentos da UF do contribuinte, de acordo
com o parmetro MV_ESTADO. Para ICMS substituto, todos os lanamentos existentes na
TES, independente da UF, sero considerados.
Help_buttonAteno:
possvel cadastrar mais de um cdigo de lanamento por TES. Desta forma, permitido uti
lizar uma TES em todas as filiais, independentemente do Estado.
Tabela dos Lanamentos de apurao homologados (contemplados) pelo Microsiga Protheus:
Cdigo do Lanamento/Ajuste
Descrio
UF ('s) contemplada(s)
Regras para Clculo
Todos os lanamentos terminados com '000'
Operao Normal de ICMS
MG/MA/MS/PB/SE
Esse lanamento obtido com o valor total do ICMS do documento
Todos os lanamentos terminados entre '001' ou '005' e tambm os especficos SC400000
02, SC40000003 e RJ70000002.
Diferencial de alquota
MG/MS/PB/SE/RJ
Esse lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento. Para se obte
r essa valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM no cadastro da TES
Todos os lanamentos terminados com '002'
Transferncia de Credito
MG/MS/PB/SE
Esse lanamento obtido com o valor de mercadoria do documento, desde que a TES est
eja configurada para transferncia de crdito.
Todos os lanamentos terminados com '008'
Ativo Permanente
MG/MS/PB/SE
Esse lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o
CFOP seja relativo Aquisio de Bem para o ativo Fixo (291 ou 2551). Para se obter e
ssa valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM no cadastro da TES
PA40000001
Ativo Permanente
PA
Esse lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o
CFOP seja relativo Aquisio de Bem para o ativo Fixo (291 ou 2551). Para se obter e

ssa valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM no cadastro da TES

SC40000002
Ativo Permanente
SC
Esse lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o
CFOP seja relativo Aquisio de Bem para o ativo Fixo (291 ou 2551). Para se obter e
ssa valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM no cadastro da TES
AL00000004
Ativo Permanente
AL
Esse lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o
CFOP seja relativo Aquisio de Bem para o ativo Fixo (291 ou 2551). Para se obter e
ssa valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM no cadastro da TES
Todos os lanamentos terminados com '009'
Crdito Presumido
MA/MS/SE
Esse lanamento obtido com o valor do Crdito Presumido calculado no documento. Para
se obter esse valor preciso informar o percentual de crdito na TES.
SC10000018
Crdito Presumido de 3% sobre valor prprio para sada subseqente entrada de mercadoria
importada.
SC
Este lanamento obtido para Notas Fiscais de Sada com Crdito de 3% sobre valor de me
rcadorias importadas. Para o clculo necessrio que o campo B1_IMPORT esteja preench
ido como S-SIM .
SC10000019
Crdito presumido nas sadas de peixes, crustceos ou moluscos.
SC
Este lanamento obtido com o valor do Crdito Presumido calculado no documento. Para
se obter este valor preciso informar o percentual de crdito na TES.
SC10000034
Crdito Presumido na Entrada de Mercadoria adquirida de Fornecedores enquadrados n
o Simples Nacional
SC
Este lanamento obtido para notas fiscais de Entrada, com o clculo do ICMS aplicado
no Crdito para Fornecedores que possuem o campo Simples Nacional com valor 1 (Si
m).
MG10001014/
MG71091014/
MG91001014/
MG91011014/
MG91021014
Transporte ST
MG
Este lanamento obtido com o valor do ICMS ST calculado no documento. Para se obte
r este lanamento preciso informar o campo Agrega Valor na TES.
SC10000019
Crdito presumido nas sadas de peixes, crustceos ou moluscos
SC
Este lanamento obtido com o valor do Crdito Presumido calculado no documento. Para
se obter este valor preciso informar o percentual de crdito na TES.
PA10000997
Crdito Presumido
PA
Esse lanamento obtido com o valor do Crdito Presumido calculado no documento. Para
se obter esse valor preciso informar o percentual de crdito na TES.
MG10000504 / MG20000504 / PA40000002 / PB90990018 / SC40000003 / ES70009702
Material de Uso/Consumo
MG/PA/PB/SC/ES
Esse lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento desde que o C

FOP seja relativo Aquisio de Material para Uso/Consumo (297 ou 2556). Para se obte
r essa valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM no cadastro da TES.
MA50000000 / MS50000000 / MS40000000 / MS40000999 / MS50000999 / PA50000999 / SC
50000999 / SC51000999
Estorno de Crdito
MA/MS/PA/SC
Esse lanamento obtido com o valor do estorno de crdito calculado no documento. Par
a se obter esse valor preciso informar o percentual de Estorno no cadastro da TE
S.
AL99999323 / AL99999324 / AL99999325 / AL99999326 / AL99999327
ICMS Diferido
AL
Esse lanamento obtido com o valor do ICMS Diferido calculado no documento. Para s
e obter esse valor preciso informar o Percentual do ICMS Diferido no cadastro da
TES.
RN10000002
Outros Crditos-FECOP-Operao Direta Consumo
RN
Este lanamento obtido com o valor do FECOP-RN do documento.
RN11000001
Outros Crditos-FECOP-Operao Interna ST
RN
Este lanamento obtido com o valor do FECOP/ST-RN do documento.
RN11000002
Outros Crditos-FECOP-Operao Interestadual ST
RN
Este lanamento obtido com o valor do FECOP/ST-RN do documento.
RN70000001
Dbito Especial Extra Apurao-FECOP-Operao Direta Consumo
RN
Este lanamento obtido com o valor do FECOP-RN do documento.
RN71000001
Dbito Especial Extra Apurao -FECOP-Operao Interna ST
RN
Este lanamento obtido com o valor do FECOP-RN do documento.
RN71000002
Dbito Especial Extra Apurao -FECOP-Operao Interestadual ST
RN
Este lanamento obtido com o valor do FECOP/ST-RN do documento.
RO99990009
Notas Fiscais de sadas
Iseno
RO
Este lanamento obtido com o valor de ICMS isento.
RO10000006/
RO10000007/
RO10000003/
RO10000012
Crdito Presumido
Notas fiscais de sadas
RO
Este lanamento obtido com o valor do Crdito Presumido calculado no documento. Para
se obter este valor preciso informar o Percentual de Crdito (F4_CRPRERO) na TES.
RO40000001
Diferencial de Alquota
Ativo Permanente
RO
Este lanamento obtido com o valor de diferencial de alquota do documento.
RO40000002
Diferencial de Alquota Material de Uso e Consumo
RO
Este lanamento obtido com o valor de diferencial de alquota do documento.
ES70009701

Diferencial de Alquota
Ativo Permanente
ES
Este lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o
CFOP seja relativo Aquisio de Bem para o ativo Fixo (291 ou 2551). Para se obter e
ste valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM (F4_COMPL) no Cadastro da TES.
RS40009193
Dbitos por Transferncia de Saldo Credor
RS
Este lanamento obtido com o valor dos Dbitos por Transferncia de Saldo Credor. Para
obter este valor preciso utilizar os seguintes CFOP s 5601 ou 5602
Amarrao com a TES - Lanamentos de Apurao do ICMS
No Cadastro de TES, podem ser vinculados os lanamentos, para que estes sejam calc
ulados automaticamente na emisso de um documento. Este processamento se d por meio
do preenchimento do campo Cod. Apura., na aba Lanamentos de Apurao de ICMS.
Uma TES pode ter um, vrios ou nenhum lanamento de apurao, o que varia de acordo com
a operao para a qual se destina.
Para que o cdigo de lanamento informado na TES seja calculado e apresente informao n
a apurao do ICMS e na aba de lanamentos fiscais do documento necessrio o cadastro do
Cd. Reflexo(CE0), o mesmo solicita o seguintes campos:

Cdigo: Cdigo seqencial do Reflexo cadastrado.

Propriedade: Propriedade do Reflexo 0 = Sistema e 1 = Usurio.
Descrio: Descrio do Reflexo.
Base para Clculo: Base de Clculo para o Lanamento 1=Base ICMS, 2=Valor Contbil, 3
lor do ICMS e 4=Base Sol.
Alquota: Alquota para o lanamento 1=Alq. ICMS, 2=Crd. Presumido, 3=Alq. Solidr
orno de Crd., 5=Alq. Complementar e 6=Valor Informado (preencher o campo abaixo).
Valor da Alquota: Quando a opo acima for igual a 6=Valor Informado, informar a al
ta manualmente neste campo, informe no campo valor a opo 9=Val.Calc. para o clculo
da Base x Alquota Informada.
Valor: Valor para o Lanamento. 1=Val.ICMS, 2=Val.Complementar, 3=Val.Mercadoria,
4=Val.Ante., 5=Crd.Presumido, 6=Val.Solidrio, 7=Estorno de Crdito, 8=Val.Dif., 9=V
al.Calculado.

Alm da considerao destes cdigos na Apurao de ICMS, ele utilizado na gerao do regis
111 e C113 para os documentos fiscais. Esses registros representam a observao do l
anamentos Fiscais (C111) e os detalhes do lanamentos como Cdigo da SEFAZ, Valor da
Base, da alquota e o valor em sim do lanamentos (C113).
Lanamento Direto no Documento Fiscal
Caso um lanamento no seja calculado automaticamente pela TES, possvel fazer o laname
nto manual durante a emisso do documento (no caso de documentos de entrada, ou No
tas Fiscais Manuais de Entrada/Sada), ou no programa de Gerenciamento dos Lanament
os Fiscais.
Os lanamentos calculados pelo Sistema sero gerados com o campo Calc. Sistema preen
chido com Sim, e no possvel alterar o valor deste. Caso seja necessrio alterar um v
alor, ser necessrio acrescentar uma linha (esta vir com o campo Calc. Sistema preen
chido com No) e colocar os novos valores.
Durante a Apurao do ICMS, ou Escriturao Fiscal, o Sistema verificar os lanamentos de c
ada documento e, se forem encontrados lanamentos de usurio, ou seja, se o campo Ca
lc. Sistema estiver preenchido com No, todos os lanamentos do Sistema sero ignorado
s.

Gerenciamento dos Lanamentos Fiscais da Apurao de ICMS

A rotina Acertos fiscais, acessvel por meio das opes Miscelnea/Acertos, disponibiliz
a a opo Ger. Lanc. Fiscais, que permite manipular os lanamentos fiscais gerados no
documento fiscal mantendo sempre os gerados pelo Sistema na emisso do documento,
ou seja, se houver algum lanamento de usurio, os mesmos sero considerados, caso con
trrio, os lanamentos de Sistema sero mantidos e enviados na Apurao do ICMS.
Help_buttonImportante:
Ao processar essa funcionalidade, ser apresentada uma tela alertando sobre possvei
s divergncias nos Livros Fiscais decorrentes das utilizaes das rotinas de Acertos f
iscais. Leia com ateno e selecione a opo desejada.
A tela de gerenciamento ser apresentada com um cabealho e mais duas GetDados, send
o que a primeira apresenta os lanamentos gerados pelo Sistema e a segunda os lanam
entos criados pelo usurio, na qual permitida a manipulao dos lanamentos.
Apurao do ICMS

A rotina de Apurao do ICMS tambm ganhou implementaes que acompanham a implementao do S

ED. Alm de apurar as movimentaes do perodo, sero levantados e apresentados os lanament
os relacionados aos documentos fiscais. Tambm podero ser efetuados lanamentos manua
is (ajustes), desde que estejam previamente cadastrados na tabela de Ajustes Man
uais de Apurao de ICMS (CDO)
Help_buttonAteno:
Para utilizar o Sistema de apurao adequado ao SPED, deve-se configurar o parmetro M
V_USASPED com T. Caso contrrio, a apurao ir considerar o Sistema anterior, utilizand
o os arquivos de extenso IC e ST e no gerar movimento na tabela CDH.

A parametrizao da rotina continua no mesmo formato. Aps a definio dos parmetros ser ve
ificado se j existe apurao para o perodo selecionado. Se for encontrada tal apurao ser
apresentada uma tela com uma mensagem de alerta, cujas opes so:

Refazer - selecionando essa opo, a apurao anterior ser recuperada e apresentada

la para novos ajustes.
Excluir - esta opo s ser permitida caso no haja ttulos gerados pela apurao an
a, a apurao ser gerada sem considerar os dados gerados anteriormente.
Mesmo utilizando a funcionalidade nos moldes do SPED-Fiscal, os arquivos padro ge
rados anteriormente pela Apurao de ICMS (*.IC0, *.ST0) sero mantidos com o objetivo
de manter o legado at a prxima atualizao de verso, na qual somente a nova Apurao de I
MS gerada no novo formato (tabela CDH) ser mantida. At que uma nova verso seja lanad
a, os arquivos *.IC? e as informaes da tabela CDH devero estar compatveis, pois uma
reflexo da outra.

Nas pastas Apurao

ICMS e Apurao
ST, alm dos campos que j existiam, foi criada a col
Cdigo de Lanamento. Os lanamentos que forem utilizados em documentos dentro do pero
do da apurao sero apresentados conforme a definio do mesmo (Tipo de Apurao, Reflexo, e
c.)

Alguns lanamentos no sero considerados na apurao do ICMS, devido sua definio, por ex
lo, lanamentos cadastrados como Informativo, ou Outras Apuraes.
Lanamentos configurados com reflexo em uma linha que no permite expanso (por exempl
o, Crdito por Entrada ou Dbito por Sada) tero seu valor considerado, porm o lanamento
no ser apresentado na apurao.
Alm dos lanamentos efetuados a partir dos documentos, podero ser efetuados ajustes
manuais na apurao, por meio da rotina de Apurao ICMS, por meio da opo Inc. Lin.
possvel incluir 2 lanamentos com mesmo cdigo, desde que sejam informado cdigos de Su

b-item diferentes.

Aps a confirmao da apurao, sero gerados os ttulos e GNRE s relacionados apurao e s

s os arquivos de apurao (com extenso IC ou ST). Alm dos arquivos de apurao ser aliment
da a tabela CDH (Apuraes de ICMS do perodo), de onde sero buscadas as informaes de apu
raes anteriores para reprocessamento ou para simples consulta.
Tambm possvel selecionar uma guia de recolhimento previamente cadastrada por meio
de F3. Lembre-se de que no ser possvel alterar nenhum valor para guias previamente
cadastradas.
Para que os registros de apurao sejam gerados corretamente no SPED Fiscal, deve se
r feita apurao mensal com perodo 1 e com gerao de Guia de Recolhimento.
Na rotina de Apurao de ICMS, foi criado um folder para lanamento de dbitos especiais
, e para correta gerao dos valores necessrio que o usurio informe o valor e o cdigo d
e lanamento manualmente no folder criado Dbitos Especiais.
Ao incluir uma nova linha para o lanamento de dbito especial obrigatrio informar o
cdigo chave do subitem 900.01 para ICMS prprio, ou 901.01 para ICMS ST, pois atravs
dessa chave que o sistema gera as guias de recolhimento para dbitos especiais.
Ao gerar a guia de recolhimento para os dbitos especiais de ICMS ST, necessrio inf
ormar se a guia de entrada ou sada. Esta informao ser validada para gerar o registr
o E250 no arquivo SPED fiscal.
Quando a guia de recolhimento de dbitos especiais de ICMS
ampo E/S (F6_OPERNF) for igual a entrada, o sistema gerar
rigao de ICMS a recolher igual a 001, e ser levado para
registro E250. Caso contrrio, no ser gerado o registro
.

ST for gerada, e se o c
a guia com o cdigo de ob
o arquivo do SPED fiscal no
E250 no arquivo SPED fiscal

Os valores de dbitos especiais so gerados no registro E111 para ICMS prprio e E220
para ICMS de substituio tributria que compem o campo 15 dos registros E110 e E210.
Help_buttonObservao:
Aos clientes do Rio de Janeiro que utilizam a rotina P9autotex.rj para a gerao do
livro de Apurao de ICMS, o valor do FECP prprio e o valor do FECP ST sero considera
dos dbitos especiais, sendo assim, esses valores sero gerados automaticamente no f
older de Dbitos Especiais. O usurio apenas dever informar manualmente o cdigo de lana
mento em que se enquadra. No ser gerada a guia de recolhimento dos dbitos especiais
do FECP que veio automaticamente da rotina do P9autotext.rj. Quando tiver saldo
credor na Apurao de ICMS, no ser levado o valor de FECP prprio ou FECP ST em deduo e
em em dbitos especiais.
Para os clientes que no utilizam a rotina do P9autotex.rj, dever lanar o valor do F
ECP manualmente na linha de Deduo do folder Apurao ICMS ou ST e tambm no folder de dbi
tos Especiais para ICMS prprio ou ICMS ST.
Valores Declaratrios

Os cdigos referentes s informaes adicionais da apurao - valores declaratrios para o Es

ado de Gois, so automaticamente importados para a tabela CDY, quando rodada a roti
na IMPSPED.

Aps a importao desses cdigos, para a correta gerao do registro faa a declarao dos va
por meio da rotina Inf. Adic. da Apurao que deve ser adicionada ao menu e cadastr
e os valores a serem levados para o registro E115.
Gerao das Guias de Recolhimento ST (Substituio Tributria)
H duas formas de gerar as Guias de Recolhimento: pela nota fiscal de sada (NFS) ou

via apurao de ICMS.

Nota Fiscal de Sada: esta gerao ocorre quando houver uma nota fiscal de sada com o cl
culo do ICMS ST, o emissor da Nota Fiscal no possuir a Inscrio Estadual cadastrada
no parmetro MV_SUBTRIB (1) e quando a operao for destinada a um Estado diferente do
que est informado no parmetro MV_ESTADO.
A guia de recolhimento gera automaticamente o registro na tabela CDC - Guia Reco
lhimento Refernc. (Complemento da Guia). Para cada NF de sada que gerar Guia Nacio
nal de Recolhimento, gerado um complemento da guia contendo as informaes referente
s NF e a informao complementar que esta informada no parmetro MV_GNRINFC (2) (Cdigo
padro da Informao Complementar).
Apurao de ICMS: esta gerao ocorre quando houver uma Nota Fiscal de sada com o clculo d
o ICMS ST e o emissor da nota fiscal possuir a Inscrio Estadual cadastrada no parme
tro MV_SUBTRIB (1). Ao efetuar a Apurao, o Sistema recolhe o imposto e gera a Guia
correspondente.
Help_buttonObservao:
Os detalhes referentes ao cadastro e preenchimento do parmetro MV_SUBTRIB so encon
trados na Seo 4
Procedimentos para Utilizao.
Caso o cdigo padro da Informao Complementar, informado no parmetro, no exista na Tabel
a CCE, o Sistema cria um cdigo automaticamente; caso o parmetro no contenha nenhum
cdigo, o Sistema assume um cdigo padro e cria um automaticamente, caso no exista. Os
detalhes referentes ao cadastro e preenchimento do parmetro MV_GNRINFC podem ser
encontrados no boletim tcnico do Compatibilizador UPDFIS - Atualizao da Base Fisca
l.
Apurao do IPI

A rotina de Apurao do IPI tambm ganhou novas implementaes, para se adequar ao funcion
amento do SPED. Alm de apurar as movimentaes do perodo tambm possvel efetuar lanamen
manuais (ajustes), desde que estejam previamente cadastrados na tabela de Ajust
es Manuais de Apurao de IPI (CCK).
Help_buttonAteno:
Para utilizar o Sistema de apurao adequado ao SPED, o parmetro MV_USASPED deve se c
onfigurado com contedo T. Caso contrrio, a apurao considera o Sistema anterior, util
izando o arquivo de extenso IP, e no ir gerar movimento na tabela CDP.

A parametrizao da rotina continua da mesma forma. Aps a definio dos parmetros verific
do se j existe apurao para o perodo selecionado. Caso seja encontrada tal apurao apre
entada uma tela com uma mensagem de alerta, cujas opes so:

Refazer - ao selecionar essa opo, a apurao anterior ser recuperada e apresentada

ela, para novos ajustes.
Excluir - esta opo s ser permitida caso no haja ttulos gerados pela apurao an
a, a apurao gerada sem considerar os dados gerados anteriormente.
Help_buttonAteno:
Mesmo utilizando a funcionalidade tratada neste tpico, nos moldes do SPED-Fiscal,
o arquivo padro gerado anteriormente pela Apurao de IPI (*.IP0) est sendo mantido c
om o objetivo de preservar o legado at a prxima atualizao de verso do Sistema, na qua
l somente a nova Apurao de IPI, gerada no novo formato (tabela CDP), mantida. At qu
e uma nova verso seja lanada, o arquivo *.IP? e as informaes da tabela CDP devem est
ar compatveis, pois uma reflexo da outra.

Na Apurao do IPI, alm dos campos que j existiam, foi criada uma coluna de Cdigo de Aj
uste.