Manifesto Eletrnico de Documentos Fiscais

02/2014

Agenda
1. Requisitos gerais MDF-e
2. Contribuintes obrigados a emisso MDF-e
3. Encerramento MDF-e
4. DAMDF-e
5. Descrio Simplificada Modelo Operacional MDF-e
6. Requisitos para emisso MDF-e
7. Estrutura MDF-e
8. Principais Eventos MDF-e
9. Viso geral MDFe
10. Alterao MDF-e autorizado
11. Contingncia MDF-e
12. Consulta Portal por Certificado
13. Prazo Obrigatoriedade MDF-e
14. Dvidas gerais sobre emisso MDFe

1. Requisitos gerais MDF-e

O projeto MDF-e est sendo desenvolvido, de forma integrada, pelas Sefaz
das Unidades Federadas, RFB, SUFRAMA e representantes das
transportadoras e Agncias Reguladoras do segmento de transporte, a partir
da assinatura do Protocolo ENAT, que atribuiu ao Encontro Nacional de
Coordenadores e Administradores Tributrios Estaduais (ENCAT) a
coordenao e a responsabilidade pelo desenvolvimento e implantao deste
projeto.
MDF-e (modelo 58) - Ajuste SINIEF 21/2010
Substituir Manifesto de Carga (modelo 25) e a Capa de Lote Eletrnica
(CLe Protocolo ICMS 168/10)
MDF-e um documento fiscal eletrnico, de existncia apenas digital,
cuja validade jurdica garantida:
a) Pela assinatura digital do emitente do MDF-e e;
b) Pela Autorizao de Uso de MDF-e concedida pela administrao
tributria da unidade federada do contribuinte.
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1. Requisitos gerais MDF-e

A finalidade do MDF-e agilizar o registro em lote de documentos fiscais
em trnsito e identificar a unidade de carga utilizada e demais caractersticas
do transporte.
A autorizao de uso do MDF-e implicar em registro posterior dos
eventos, nos documentos fiscais eletrnicos nele relacionados (NF-e e CT-e).
O servio de autorizao do MDFe ser provido pelo Ambiente Autorizador
da SEFAZ RS, que prestar o servio para todos os Estados (Convnio ICMS
92/2012).

2. Contribuintes obrigados a emisso MDF-e

O MDF-e dever ser emitido:
a)Pelo contribuinte emitente de CT-e de que trata o Ajuste SINIEF
09/07, no transporte de carga fracionada, assim entendida a que
corresponda a mais de um conhecimento de transporte;
b)Pelo contribuinte emitente de NF-e de que trata o Ajuste SINIEF
07/05, no transporte de bens ou mercadorias acobertadas por mais de uma
NF-e, realizado em veculos prprios ou arrendados, ou mediante
contratao de transportador autnomo de cargas.

2. Contribuintes obrigados a emisso MDF-e

Alm das situaes descritas acima, o MDF-e dever ser emitido
sempre que haja:
Transbordo
Redespacho
Subcontratao ou substituio do veculo, do motorista, de
continer
Incluso de novas mercadorias ou documentos fiscais
Reteno imprevista de parte da carga transportada
Caso a carga transportada seja destinada a mais de uma unidade
federada, o transportador dever emitir tantos MDF-e distintos quantas
forem as unidades federadas de descarregamento, agregando, por MDF-e,
os documentos destinados a cada uma delas.

3. Encerramento MDF-e
O MDF-e dever ser encerrado:
Ao final do percurso
Transbordo
Redespacho
Subcontratao
Substituio do veculo, do motorista, de continer
Reteno imprevista de parte da carga transportada
Enquanto houver MDF-e pendente de encerramento no ser possvel
autorizar novo MDF-e para o mesmo par de UOF de carregamento e
descarregamento e para o mesmo veculo em diferentes datas de
emisso.

4. DAMDF-e
DAMDFE o Documento Auxiliar do MDF-e
documento fiscal vlido para acompanhar o veculo durante o
transporte e possibilitar s unidades federadas o controle dos documentos
fiscais vinculados ao MDF-e.
O DAMDFE somente documento vlido aps:
A concesso da Autorizao de Uso do MDF-e
Leiaute est estabelecido no Manual de Integrao MDF-e
Contribuinte
Emisso ser realizada por meio de software desenvolvido ou adquirido
pelo contribuinte ou por meio do uso do emissor gratuito da Sefaz SP
(Sefaz SP - https://www.fazenda.sp.gov.br/mdfe/emissor/emissor.htm)

5. Descrio Simplificada Modelo Operacional MDF-e

A empresa emissora do MDF-e gerar um arquivo eletrnico contendo as
informaes do veculo de carga, condutor, previso de itinerrio, valor e
peso da carga e documentos fiscais.
Arquivo dever ser assinado digitalmente, de maneira a garantir a
integridade dos dados e a autoria do emissor, com certificado emitido
por Autoridade Certificadora credenciada pela Infraestrutura de Chaves
Pblicas Brasileira (ICP-Brasil).

5. Descrio Simplificada Modelo Operacional MDF-e

O procedimento para autorizao de uso do MDF-e seguir os seguintes
passos:
a) O arquivo eletrnico do MDF-e ser transmitido pela Internet,
para o ambiente autorizador
b) Esse autorizador far a validao do arquivo, no implicando a
validao da regularidade fiscal de pessoas, valores e informaes
contidos no arquivo enviado
c) Devolver uma mensagem eletrnica com o resultado da validao
(rejeio ou autorizao de uso). O transporte s poder ser iniciado
aps a devida autorizao de uso
d) Imprimir o DAMDFE para acompanhar o transporte das
mercadorias
e) A empresa emitente dever encerrar o MDF-e no final do percurso.
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6. Requisitos para emisso MDF-e

O projeto nacional do MDF-e no requer o credenciamento do contribuinte
exclusivamente como emissor do MDF-e.
O contribuinte interessado em emitir o MDF-e dever:
a) Estar credenciado no Cadastro Nacional de Emissores (CNE)
para emitir CT-e e/ou NF-e junto Secretaria da Fazenda do
Estado em que est estabelecido.
b) O credenciamento em uma Unidade da Federao no credencia a
empresa perante as demais Unidades Federadas, ou seja, a empresa
deve solicitar credenciamento em todos os Estados em que possuir
estabelecimentos e nos quais deseja emitir o MDF-e.
c) Possuir certificado digital contendo o CNPJ da empresa.

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7. Estrutura MDF-e
A estrutura do MDF-e composta de uma parte genrica e uma parte
especfica para cada modalidade de transporte:
o Parte Genrica: A estrutura genrica a parte que possui os
campos de uso comum a serem utilizados por todos os modais.
o Parte Especfica: A estrutura especfica a parte que possui os
campos exclusivos da modalidade de transporte na qual ele representa
(rodovirio, areo, ferrovirio e aquavirio).

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8. Principais Eventos MDF-e

Emisso do MDF-e (autorizado ou rejeitado)
Evento Cancelamento de MDF-e: este procedimento dever ocorrer
antes do incio da realizao do transporte da carga.
Evento Encerramento de MDF-e: o ato de informar ao fisco, atravs
de web service, o fim de sua vigncia, que poder ocorrer pelo trmino
do trajeto acobertado ou pela alterao das informaes do MDF-e atravs
da emisso de um novo. O contribuinte emitente do MDF-e dever encerr-lo
sempre que houver transbordo, redespacho, subcontratao ou a substituio
do veculo, do motorista, do continer, assim como na hiptese de
reteno imprevista de parte da carga transportada.

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9. Viso geral MDFe

WS
mdfeConsultaDFe

Ambiente
Autorizador RS

1.Aplicao pode consultar

MDF-e pela chave e
obtm o XML

2.Aplicao pode
Consultar os CT-e
e NF-e no AN

WS Registro de
Eventos: Reg. Passagem

3.Aplicao Registra
a passagem do MDF-e
no WS da SFV-RS
- XML assinado

4.SVRS consume
WS do AN para
registrar
Passagem dos
CT-e/NF-e

Posto Fiscal / Aplicao

WS Registro de Eventos:
1.Reg. Passagem NF-e
2.Reg. Passagem CT-e

WS
1.nfeConsultaNFe (NF-e)
2.cteConsultaDFe (CT-e)

5.Se for CT-e, o AN

gera as passagens
das NF-e tranport.

Ambiente Nacional
CT-e/NF-e (SERPRO/RFB)

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10. Alterao MDF-e autorizado

Aps a concesso de Autorizao de Uso do MDF-e, este no mais pode
ser alterado.
O emitente poder solicitar o cancelamento do MDF-e, desde que no
tenha iniciado o transporte, observadas as demais normas da legislao
pertinente, e emitir um novo MDF-e com as correes necessrias.
O pedido de cancelamento de um MDF-e dever ser autorizado pelo
Ambiente Autorizador, da mesma forma que foi realizada a emisso de
um MDF-e.

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11. Contingncia MDF-e

Quando em decorrncia de problemas tcnicos no for possvel transmitir
o arquivo do MDF-e para a unidade federada do emitente, ou obter resposta
solicitao de Autorizao de Uso, o contribuinte poder operar em
contingncia, gerando novo arquivo indicando o tipo de emisso como
contingncia e adotar as seguintes medidas:
a) Imprimir o DAMDFE em papel comum constando no corpo a
expresso: Contingncia. Neste caso, o DAMDFE dever conter a
chave de acesso dos documentos eletrnicos (NF-e e/ou CT-e) que o
manifesto agrega ou informaes pertinentes aos documentos em
papel.
b) Transmitir o MDF-e imediatamente aps a cessao dos problemas
tcnicos que impediram a sua transmisso ou recepo da
Autorizao de Uso do MDF-e, respeitado o prazo mximo previsto no
Manual de Orientao do Contribuinte (24h da impresso).

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11. Contingncia MDF-e

Se tempo de resposta do status operacional do portal da Sefaz
autorizadora for superior a 03 (trs) minutos ou ausncia de retorno,
caber empresa decidir pela utilizao do processo de contingncia ou
aguardar pelo retorno do servio.
Webservice mdfeStatusServico.
A empresa dever registrar o final do estado de contingncia, por meio
deste mtodo.
Antes de entrar em contingncia, a empresa dever verificar o status
operacional de sua rede interna.

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12.Consulta Portal por Certificado

1.

As empresas podero consultar no Portal do MDF-e os documentos

apresentando certificado Digital

2.

Somente poder consultar se o CNPJ base do certificado for igual da chave

de acesso solicitada

3.

Situao: Em construo

4.

Link MDFe no portal da Sefaz MT ou http://mdfe-portal.sefaz.rs.gov.br

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13. Prazo Obrigatoriedade MDF-e

Para contribuinte emitente de CT-e, no transporte interestadual de carga
fracionada, a partir das seguintes datas:
a) 2 de janeiro de 2014:
Modal Ferrovirio;
Modal Areo;
Modal Rodovirio, constantes no anexo nico ao Ajuste SINIEF
09/07;
b) 1 de julho de 2014: Modal Aquavirio + no optantes Simples
Nacional.
c) 1 de outubro de 2014: Modal Rodovirio + optantes pelo Simples
Nacional.

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13. Prazo Obrigatoriedade MDF-e

Para contribuinte emitente de NF-e no transporte interestadual de bens ou
mercadorias acobertadas por mais de uma NF-e, realizado em veculos
prprios ou arrendados, ou mediante contratao de transportador autnomo
de cargas:
3 de fevereiro de 2014: no optantes pelo Simples Nacional;
1 de outubro de 2014: optantes pelo Simples Nacional.
A partir de 1 de janeiro de 2013, legislao estadual poder dispor sobre a
obrigatoriedade de emisso de MDF-e em cujo territrio tenha sido iniciada a
prestao do servio de transporte ou que tenha ocorrido a sada da
mercadoria.

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14. Dvidas gerais sobre emisso MDFe

No caso de uso do emissor gratuito da Sefaz SP e aparecer mensagem com
erro inesperado, adotar o seguinte procedimento:
Reinstalar o aplicativo;
Instalar corretamente o certificado digital;
Verificar se a pasta database" est setada com todas as permisses;
Atualizar o JAVA. Atualmente a ltima verso disponvel : verso 7
atualizao 51 (no instalar verso para 64 bits).
Caso o erro ainda persista, favor encaminhar email para
gcit@sefaz.mt.gov.br, contendo as seguintes informaes:
Qual certificado est sendo utilizado? Qual rgo certificador?
Em qual ambiente est emitindo o MDF-e? Homologao ou Produo?
Qual a verso e atualizao do JAVA utilizada (entrar no Painel de
Controle, abrir o JAVA e clicar em Sobre)?
Em qual tela o erro apresentado (fazer um print screen da tela)?

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14. Dvidas gerais sobre emisso MDFe

Orientaes gerais na emisso do MDFe:
No incluir espao aps textos digitados.
Na aba Unidade de Transporte campo identificao preencher com
a placa para caminho ou reboque; ou cdigo da aeronave, para o areo;
ou nome da balsa/trem.
Na aba Unidade de Transporte campo quantidade rateada o
percentual que a referida nota ou conhecimento de transporte ocupa na
referida unidade. Ex.: vages de trem. No vago 1 fica 70% do CT-e e no
vago 2 os outros 30%. Ex: comboio de caminhes para 1 Nfe.
Ex: No caminho 1 fica 50% do Cte e no caminho 2 os outros 50%.
Ex: se o caminho 1 contm toda a mercadoria citada na NFe/CTe, o item
quantidade rateada ser de 1 (100%).

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OBRIGADO!
Email: gcit@sefaz.mt.gov.br

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