Escolar Documentos
Profissional Documentos
Cultura Documentos
CartilhaNotaFiscalEletronica PDF
CartilhaNotaFiscalEletronica PDF
Atendimento Estadual:
Telefones:
155 para todo o estado de Minas Gerais;
(31) 3303.7995 para outros estados e pases.
Horrio de atendimento: de 07h00 as 19h00, de segunda a sexta-feira (exceto feriados).
ATENO
Esgotados os recursos disponveis nesta cartilha e nos documentos nela citados, ao encaminhar sua mensagem, descreva a
ocorrncia ou a dvida com o maior nvel de detalhamento e clareza possveis, sendo recomendado o envio de anexos de
tela e arquivo XML.
2
SUMRIO
VI - NOTAS TCNICAS 07
XI RECOMENDAES 09
XV GLOSSRIO 10
ANEXO I 11
3
I - SOBRE O PROJETO NF-e
Projeto desenvolvido de forma integrada pelas Secretarias de Fazenda dos Estados (SEFAZ) e a Receita Federal do Brasil
(RFB), a partir da assinatura do Protocolo ENAT 03/2005, de 27/08/2005, que atribui ao Encontro Nacional de
Coordenadores (ENAT) e Administradores Tributrios Estaduais (ENCAT) a coordenao e a responsabilidade pelo
desenvolvimento e implantao do mesmo.
Toda a Legislao e os Documentos Tcnicos, tais como Manuais, Vdeo Institucional, Schemas, Notas Tcnicas podero ser
consultados no Portal Nacional da NF-e: http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal
1 - MANUAL DE INTEGRAO - CONTRIBUINTE Principal documento do projeto. Contm os leiautes da NF-e e do DANFE,
especificaes tcnicas dos Web Services (WS), as regras de negcio utilizadas para validar a NF-e e o detalhamento das
mensagens retornadas pelos endereos virtuais de servios (Web Services) das Secretarias de Fazenda de cada UF.
Consulte http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/integracao.aspx
2 - MANUAL DE CONTINGNCIA O Manual de Contingncia o documento tcnico que trata o processo de emisso da NF-
e nas situaes em que o emissor fica impossibilitado de transmitir a NF-e SEFAZ na modalidade de emisso normal.
A Nota Tcnica 2009/006 incorpora o Manual de Contingncia como anexo do Manual de Integrao do Contribuinte Verso
4.00 - Consulte http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/ManualContingencia.aspx
Se em decorrncia de problemas tcnicos, seja por parte do emissor ou por parte da SEFAZ o contribuinte no puder
transmitir a NF-e ou no obtiver resposta solicitao dos pedidos, poder adotar uma das modalidades de contingncia:
Emisso tipo 4 (DPEC) Contingncia com envio da Declarao Prvia de Emisso em Contingncia
Contingncia em Formulrio de Segurana para impresso de Documento
Emisso tipo 5 (FS-DA)
Auxiliar de Documento Fiscal Eletrnico
ALERTA:
NF-e emitida em contingncia, utilizando FS, FS-DA ou DPEC deve ser transmitida imediatamente aps a cessao dos
problemas tcnicos que impediam a transmisso, observando o prazo limite de transmisso estabelecido na legislao.
Ateno: NF-e emitida pelo SCAN no precisa ser retransmitida para a SEFAZ de origem.
SEMPRE QUE HOUVER ALTERAO DO TIPO DE EMISSO DE NORMAL PARA CONTINGNCIA FS, CONTINGNCIA DPEC OU
CONTINGNCIA FS-DA NO PODER SER UTILIZADO O MESMO NMERO DE NF-e CUJO TIPO DE EMISSO SEJA NORMAL,
ou seja, se o emissor tentou transmitir a NF-e de n. 10 srie 1 com tipo de emisso normal e, por no receber o retorno
do processamento dessa NF-e, quiser emitir NF-e em contingncia para essa mesma operao, ter que gerar outro
arquivo XML utilizando-se o nmero 11 srie 1 (ou nmero 1 srie 2) para circular com a mercadoria. Se, ao normalizar o
4
sistema, as NF-e n. 10 srie 1 e 11 srie 1 forem autorizadas, o emitente dever cancelar a NF-e n. 10 srie 1 para corrigir
a situao tributria.
Isto evitar que, ao tentar transmitir a NF-e em contingncia haja rejeio por duplicidade de numerao (se a NF-e
transmitida antes da contingncia, COM O MESMO NMERO, for autorizada) alm do problema com a chave de acesso
constante do DANFE em contingncia, que pode divergir da chave autorizada anteriormente.
EMISSO EM CONTINGNCIA
Observaes:
A relao das grficas credenciadas a fabricar FS e FS-DA est disponvel no site do CONFAZ, em "Publicaes / Formulrios
de Segurana Empresas Credenciadas.
ATENO
Aps cessarem os problemas tcnicos que impediam a transmisso da NF-e para UF de origem, adotar as seguintes medidas:
1. Transmitir as NF-e emitidas em Contingncia Eletrnica em modalidade diversa ao SCAN para a SEFAZ de origem,
observando o prazo limite de transmisso definido em legislao;
2. Verificar dentre as NF-e transmitidas por ocasio da ocorrncia dos problemas tcnicos se existe alguma que est
pendente de retorno, e regularizar a situao em tempo hbil;
3. Relativamente ao arquivo digital da NF-e transmitida antes da ocorrncia de problemas tcnicos e pendentes de retorno
quanto Autorizao de Uso da NF-e, o contribuinte emitente, depois de sanados os problemas tcnicos, dever
consultar se a respectiva Autorizao de Uso da NF-e foi concedida.
4. Na hiptese de ter sido concedida a Autorizao de Uso da NF-e, o emitente dever solicitar o cancelamento da NF-e, se
a operao tiver sido acobertada por outra NF-e, cujo arquivo digital tenha sido gerado em situao de contingncia.
5. O destinatrio deve comunicar o fato unidade fazendria do seu domiclio se no prazo de 30 (trinta) dias do
recebimento da mercadoria no puder confirmar a existncia de Autorizao de Uso da NF-e em um dos portais.
6. A disponibilizao dessas modalidades de contingncia tem como objetivo minimizar o impacto na emisso da NF-e na
circulao de mercadorias e/ou prestao de servios dos contribuintes, cabendo aos contribuintes adotar a alternativa
mais conveniente, conforme o cenrio da falha, considerando que o SCAN somente ser liberado caso haja problema
detectado pelas SEFAZ de origem.
7. O leiaute de impresso DANFE prev dois campos de contedo varivel logo abaixo do local onde impressa a chave de
acesso, de acordo com a seguinte disposio (item 7.9 do Manual de Integrao Contribuinte):
6
V - PACOTE DE LIBERAO (PL)
Pacote de Liberao um conjunto de Schemas XML com as definies das mensagens e regras de validao dos Web
Services (WS) da NF-e. A compreenso deste material fundamental para solucionar os erros de implantao e
desenvolvimento da NF-e.
Consulte as verses oficiais em uso, bem como o histrico das verses anteriores no portal nacional da NF-e no endereo:
http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/schemas.aspx
VI - NOTAS TCNICAS
As Notas Tcnicas so informaes sobre a implementao, aperfeioamento e desenvolvimento da NF-e, tais como
alteraes no Manual de Integrao e suas erratas; novos pacotes de liberao (PL) com os schemas em vigor; regras de
validao, orientaes de preenchimento. Sua leitura complementar importante para o desenvolvimento dos aplicativos
emissores e o acompanhamento das alteraes aplicadas.
PARA O CANCELAMENTO:
Deve ser feito em at 168 horas, ou 7 dias, da data de autorizao, desde que no tenha ocorrida a circulao da
mercadoria ou iniciada a prestao dos servios.
Caso tenha sido registrada a passagem da NF-e no SCIMT (sistema fiscal utilizado para controle do trnsito de mercadorias) o
contribuinte no conseguir cancelar a NF-e.
PARA A INUTILIZAO:
O estabelecimento emissor deve inutilizar os nmeros de NF-e cuja seqncia de numerao foi quebrada, at o 10 dia do
ms subseqente.
Aplicativo disponibilizado gratuitamente pela SEFAZ/SP,permite a emisso de Nota Fiscal Eletrnica, e a respectiva impresso
do DANFE (contempla todas as modalidades de contingncia). apenas uma das formas disponveis para gerao e
transmisso de NF-e, e seu uso no obrigatrio. O contribuinte poder, alternativamente, adquirir ou desenvolver um
sistema para este fim, sempre de acordo com o Manual vigente de Integrao do Contribuinte.
Este emissor no deve ser utilizado como repositrio das NF-e emitidas.
Ateno: cada NF-e autorizada pela SEFAZ deve ser exportada e armazenada em local seguro, fora do Emissor de NF-e, pelo
prazo exigido pela legislao tributria, para exibio ao fisco, quando for solicitado. Esta NF-e exportada o documento
jurdico que deve ser enviado/disponibilizado ao seu cliente. A obrigatoriedade deste envio ao seu cliente est
regulamentada pelo Ajuste SINIEF 07/05:
7
7 O emitente da NF-e dever, obrigatoriamente, encaminhar ou disponibilizar download do arquivo da NF-e e seu
respectivo Protocolo de Autorizao de Uso ao destinatrio e ao transportador contratado, imediatamente aps o
recebimento da autorizao de uso da NF-e.
Consulte no Anexo I a relao dos contatos para suporte ao Emissor NF-e de cada UF.
Os esclarecimentos relativos s dvidas frequentes podem ser consultados nos portais da NF-e estadual
http://portalnfe.fazenda.mg.gov.br/perguntas.html e nacional http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/.
CERTIFICADOS DIGITAIS
A utilizao da Certificao Digital obrigatria pelas empresas que se enquadrem no projeto SPED.
8
Autoridade Certificadora AC: Gerencia os certificados de chave pblica em todo ciclo de vida Autoridade Registradora
AR: Implementa a interface entre usurio e a autoridade certificadora
XI -RECOMENDAES
1 - Confira no Manual de Integrao Contribuinte, os cdigos com as respectivas descries das mensagens para:
- o resultado do processamento da solicitao de autorizao;
- os motivos da rejeio da NF-e.
2 - No utilizao de caracteres especiais ou acentuao na emisso da NF-e.
3 - No campo <xMotivo> da mensagem de erro, para o cdigo: 999 - Rejeio: Erro no catalogado, a aplicao do
contribuinte deve permitir a visualizao da mensagem de erro capturado no tratamento da exceo.
XV - GLOSSRIO
AF - Administrao Fazendria
AIDF - Autorizao de Impresso de Documentos Fiscais
CC-e - Carta de Correo Eletrnica
CPF Cadastro de Pessoas Fsicas
CNPJ Cadastro Nacional de Pessoas Jurdicas
CNAE - Classificao Nacional de Atividades Econmicas
CONFAZ - Conselho Nacional de Poltica Fazendria
DANFE - Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrnica
DPEC - Declarao Prvia de Emisso em Contingncia
ENAT - Encontro Nacional de Administradores Tributrios
ENCAT - Encontro Nacional de Coordenadores e Administradores Tributrios Estaduais
FS - Formulrio de Segurana
FS-DA - Formulrio de Segurana para Impresso de Documento Auxiliar de Documento Fiscal Eletrnico
ICMS - Imposto sobre Operaes Relativas Circulao de Mercadorias e sobre a Prestao de Servios de Transporte
Interestadual e Intermunicipal e de Comunicao
ICP-Brasil - Infra-estrutura de Chaves Pblicas Brasileiras
IPI - Imposto sobre Produtos Industrializados
NF - Nota Fiscal
NF-e - Nota Fiscal Eletrnica
PAFS - Pedido de Aquisio de Formulrio de Segurana
PAFS-DA - Pedido de Aquisio de Formulrio de Segurana Documento Auxiliar
RFB - Receita Federal do Brasil
RICMS - Regulamento do ICMS
RUDFTO - Registro de Documentos Fiscais e Termos de Ocorrncia
SCE - Sistema de Contingncia Eletrnica
SCAN - Sistema de Contingncia do Ambiente Nacional
SEFAZ - Secretaria de Estado de Fazenda
SUFRAMA - Superintendncia da Zona Franca de Manaus
UF - Unidades Federadas
XML - Extended Markup Language
WS - Web Services - Tecnologia utilizada para comunicao entre sistemas para disponibilizao de servios na Internet.
10
ANEXO I
UF TELEFONE CORREIO ELETRNICO PORTAL Servio: Fale Conosco
11