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uma gestão
financeira
eficiente
Introdução
São
O último
inúmeros
levantamento
os desafios
realizado
que os micro
pelo Instituto
e pequenos
Brasileiro
empreendedores
de Geografiapossuem
e eo
Estatísticas
sucesso depende,
(IBGE),além
feito de
emmuito
2011, esforço
dá contaede
dedicação,
que cercaplanejamento.
de 53,4% do PIB brasileiro
é gerado por micro e pequenas empresas. A participação delas na indústria é de
22,5% guia,
Neste e no segmento de serviços
nos propomos corresponde
a ajudá-lo a 36,3%.
a olhar mais de perto para as finanças da sua
empresa, motivando-o a refletir sobre alguns aspectos que são essenciais para o
Em resumo, os do
fortalecimento números
seu negócio.
gerados pelas micro e pequenas empresas são os
seguintes:
Primeiramente serão apresentadas algumas dicas e definições de indicadores que
• 27%
são essenciais
do PIB para o sucesso do varejo. A seguir, as métricas financeiras terão
• 52% dos empregos
importante papel quando
comse carteira
trata de
assinada
finanças. Reconhecer as métricas e
• 40% dos salários
acompanhá-las rotineiramente
pagos é indispensável, pois elas estão relacionadas com a
• 8,9 milhões
saúde geral dade
empresa.
micro e pequenas empresas
Na sequência
Mas afinal, como
serásão
anunciado
classificados
as obrigações
os portesfiscais
das empresas
de todo micro
no Brasil?
e pequeno
A matemática é simples:
empreendedor, uma vez aque
classificação
todos devemacontece
ter conhecimento
de acordo com e cumprir
o número
taisde
empregados
ofícios. Depoise com
serão
o indicados
faturamentopassos
brutopara
anual.
a precificação de produtos, visto que é
uma atividade que envolve alguns fatores cruciais para o empreendimento.
Para o Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES), a
classificação de
Orientações de como
porte,organizar
aplicável as
a todos
contasosasetores,
receber resume-se
e dicas paraassim:
organizar as
finanças da loja também possuem espaço destacado neste e-book, afinal é a partir
desse controle que
• Microempresa: o empreendedor
faturamento menoriráouestabelecer
igual a R$ 2,4um caixa positivo.
milhões;
• Pequena empresa: faturamento médio anual maior que R$ 2,4 milhões e menor
Boa
ou igual
leitura!
a R$ 16 milhões;
• Média empresa: faturamento médio anual maior que R$ 16 milhões e menor ou
igual a R$ 90 milhões;
• Média-grande empresa: faturamento médio anual maior que R$ 90 milhões e
menor ou igual a R$ 300 milhões;
• Grande empresa: faturamento médio anual maior que R$ 300 milhões;
Neste e-book, você terá um manual prático de como atingir este nicho de
mercado, fornecendo softwares que apoiem as operações destas que formam 99%
do empresariado nacional: as pequenas empresas.
Boa leitura!
8 indicadores para
acompanhar na sua loja
1. Valor de faturamento
2. Volume de vendas
3. Clientes atendidos
4. Margem de lucro
Esse indicador é obtido ao dividir o valor total de vendas pelo número de vendas
realizadas. Ele ajuda a entender o quanto de esforço será necessário para alcançar
as metas, considerando quanto cada venda representa.
Controle de despesas
Essa é uma das métricas financeiras que permite que o gestor saiba para onde está
sendo direcionado o dinheiro da loja. Somente assim, poderá corrigir possíveis
desvios, como a compra de produtos desnecessários ou a compra de produtos
caros, sendo que existe um mais barato no mercado.
Fazer uma boa gestão do gasto com publicidade, técnicas de SEO, marketing
digital, é fundamental para melhorar a capacidade de conseguir novos clientes,
pagando menos. Também pode elaborar novas estratégias com melhores
resultados.
Controle de cobrança
Todas as saídas de produtos da loja e que ainda não geraram receitas, ou seja,
vendas a prazo, devem ser controladas através da gestão de boletos, cartão de
crédito, crediário próprio e outros meios de vendas a prazo. Essa métrica ajuda a
controlar os pagamentos em atraso e os que ainda não venceram.
O Retorno Sobre o Ativo tem uma função muito importante, pois é essa métrica
que indica o lucro líquido anual após a elaboração da dedução de impostos,
despesas operacionais, gastos com acréscimo pós-financiamentos,
desvalorização de equipamentos e despesas gerais.
Com essa métrica, o gestor consegue entender qual foi o crescimento real da
empresa, sempre considerando ajustes essenciais que vão desde o aumento da
margem de lucro bruto, passando pelo lucro real, até a diminuição ou aumento
de despesas diversas. Na mesma linha das outras métricas financeiras, esta serve
como comparativo com períodos anteriores, normalmente é elaborada
anualmente, mas deve ser acompanhada sempre que possível.
Suas obrigações fiscais
ECF
Bolco K do SPED
E-Social
IRPJ
O imposto sobre a renda da pessoa jurídica incide sobre o valor arrecadado pela
sua loja. Ele é de responsabilidade federal e de acordo com a opção de tributação
é que vai variar a base de cálculo, o prazo de recolhimento e a periodicidade de
apuração, sendo mês a mês ou a cada três meses.
PIS
COFINS
IPI
INSS
ISS
CSLL
A contribuição social sobre o lucro líquido possui alíquotas que variam entre 10%
a 12%, em prol da seguridade social. O prazo para o recolhimento do valor é
mensal ou trimestral, de acordo com a opção de tributação da sua loja.
Precificação de produtos
A primeira ação a ser feita é estabelecer a meta que deseja alcançar com sua
estratégia de precificação. Isso significa que precisa gerar renda suficiente para
cobrir seus gastos, obter lucro e, posteriormente, expandir seu negócio.
Além disso, preço não é tudo, sua capacidade de vender é o que impulsiona as
vendas e isso significa contratar as pessoas qualificadas e adotar uma boa
estratégia de vendas.
Teste diferentes valores
Não é fácil realizar esse controle das contas a receber. Pagamentos em atrasos,
diferentes parcelamentos, datas de cobranças variadas e, em alguns casos, uma
gestão ineficiente de todo esse processo exigem bastante atenção e trabalho dos
administradores. Fazer esse controle da maneira correta é estabelecer um caixa
positivo.
Faça as cobranças
Em algum momento terá que cobrar para receber pelas suas vendas. Não tenha
medo ou vergonha de fazer isso. Lembre-sede que vendeu um produto e que nada
mais justo do que receber por esse trabalho. Uma boa tática para evitar atrasos e
ser mais discreto com os seus clientes é enviar estes lembretes próximos ao dia
do vencimento.
Saiba as datas
Entenda a inadimplência
Toda empresa convive com os atrasos nos pagamentos. Deve-se calcular qual é o
índice médio de inadimplência para poder estabelecer uma projeção de fluxo de
caixa mais preciso e com isso entender qual o volume de recursos terá ao final do
mês. Conhecer esses números também te permite definir quais as políticas
da sua empresa para os casos de inadimplência.
Alie-se à tecnologia
Utilize ferramentas
Por menor que seja a quantia que você pretende investir, verifique sempre o risco
envolvido. Averigue a fonte, capital aplicado e a expectativa de retorno. Se a fonte
de capital for de terceiros, atente para a taxa de juros,garantias e condições de
pagamento.
Existem alguns gastos que são fixos, o que quer dizer que todo mês você terá que
pagar para as mesmas entidades. A previsibilidade desses gastos faz com que você
possa se planejar anteriormente e reservar previamente parte da sua receita para
pagá-los.
Tenha cautela
Se você está próximo de fechar uma grande venda que possibilitará fazer
investimentos na sua empresa, espere o dinheiro entrar na sua conta para começar
a gastá-lo, caso contrário, você pode acabar com nada além de uma nova dívida.
Se você já possui dívidas para pagar, o primeiro passo é se planejar para quitá-las.
Nesse caso, o ideal é procurar renegociar os seus débitos para conseguir paga-los
em parcelas e minimizar os juros.
Conclusão
Desta maneira, ao aderir à utilização de sistemas como o Hiper, o dono da loja vai
se deparar com uma verdadeira revolução na gestão de seu negócio. Todos os
procedimentos serão realizados de forma prática e eficiente, concedendo mais
tempo para a tomada de decisões e a análise do desempenho de vendas!
Conheça
um sistema
completo
Sistema Hiper
O Hiper é um sistema desenvolvido com base nos cinco
elementos fundamentais para a gestão e o sucesso de
um negócio: gerenciamento de estoque, fiscal,
financeiro, vendas e relatórios.