Ivros Iscais: Barras Laterais

LIVROS FISCAIS
SANKHYA GESTÃO DE NEGÓCIOS

MGE/MITRA
Barras Laterais
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escrito da SANKHYA Gestão de Negócios
LIVROS FISCAIS
Introdução................................................................................................................................................... 6
Geração de ICMS/ IPI /ST ........................................................................................................................... 6
Observações para o sistema calcular IPI corretamente ................................................................................. 10
Observações para o sistema calcular ICMS corretamente nas vendas: ............................................................ 10
Observações para o cálculo de Substituição Tributária: ................................................................................. 10
Lançamento de Produto com ST na impressora Fiscal: .................................................................................. 11
Despesas Acessórias.................................................................................................................................. 11
Cadastro Livro ICMS/IPI ........................................................................................................................... 18
Geração de ISS .......................................................................................................................................... 20
Cadastro Livro ISS ..................................................................................................................................... 21
Cadastro de ECF ......................................................................................................................................... 22
Redução Z .................................................................................................................................................. 23
Lançamentos de ECF .................................................................................................................................. 23
Lançamentos Totais dos Livros .................................................................................................................. 26
Relatórios .................................................................................................................................................. 27
Formatador de livros Fiscais ......................................................................................................................... 27
Entradas por UFs ........................................................................................................................................ 27
Registro de Entrada .................................................................................................................................... 27
Registro de Saída ....................................................................................................................................... 30
Registro da Produção e do Estoque ............................................................................................................... 33
Registro de Apuração de IPI ......................................................................................................................... 34
Registro de Apuração do ICMS ..................................................................................................................... 37
Configurações Gerais referentes à tributação ............................................................................................ 41
Alíquotas de ICMS ................................................................................................................................... 41
Alíquotas de IPI ....................................................................................................................................... 42
Alíquotas de ISS ...................................................................................................................................... 43
Cálculo do CFOP ...................................................................................................................................... 43
C S T - Códigos de Situação Tributária ....................................................................................................... 46
Crédito Presumido ................................................................................................................................... 47
Conexão..................................................................................................................................................... 49
ROI ........................................................................................................................................................... 49
Passo a Passo para a Geração dos Livros Fiscais ....................................................................................... 49
Geração do Sintegra .................................................................................................................................. 49
Identificação do ‘Código de Antecipação’ para Substituição Tributária (ST) ...................................................... 52
GIM- Guia de Informação Mensal (Recibo de Entrega) ..................................................................................... 54
Anexo 1 – Correção de Documentos Fiscais ............................................................................................... 57
1a. Forma - Carta de Correção: ..................................................................................................................... 57
2a. Forma - Nota fiscal de regularização: ....................................................................................................... 57
Instrução Normativa 86 (IN86) ................................................................................................................. 58
Manutenção de Classificação Fiscal ........................................................................................................... 59
Alteração do grupo ICMS por NCM ................................................................................................................ 59
Cópia de Grupo de Classificação Fiscal ........................................................................................................... 64
Processo Restituição ICMS ST.................................................................................................................... 67
Conhecendo o Relatório “Extrato Restituição ICMS/ST” .................................................................................... 70
Rastreamento de Saídas ............................................................................................................................ 72
Ativação do Rastreamento de Estoque ........................................................................................................... 75
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LIVROS FISCAIS
Enquadramento no Simples Nacional ......................................................................................................... 77

Apuração da Receita Bruta Simples Nacional .................................................................................................. 77
Anexo 2 – Instruções (gerais) para geração dos Livros Fiscais ................................................................. 80
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LIVROS FISCAIS
INTRODUÇÃO
O módulo de Livros Fiscais é responsável pela emissão do SINTEGRA, dos livros de entradas
e saídas, emissão do livro de ISS com geração automática dos lançamentos, apuração de ICMS
e IPI, controle de saldos e impostos a recolher, geração do SPED Fiscal (Escrituração Fiscal
Digital), além de formatador de documentos e abas, conforme exigência fiscal.
Os resultados gerados nos Livros Fiscais dependem das configurações e lançamentos

realizados nos outros módulos, como Estoque e Financeiro, sendo assim, podemos dizer que
98% dos problemas na utilização e geração dos lançamentos fiscais são provenientes de
lançamentos errados nos módulos estoque e financeiro.
Principais vantagens do módulo de Livros Fiscais:

Integridade dos Dados;
Informações Históricas.
Dicas para melhor utilização do Livro Fiscal:

- Correta configuração no módulo estoque e financeiro;
- Gerar o livro e SINTEGRA frequentemente (normalmente uma vez ao mês) e guardá-lo
em um diretório após a conferência e validação;
- Não efetuar alterações diretamente no livro fiscal.
GERAÇÃO DE ICMS/ IPI /ST

Para emissão dos relatórios referentes a ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e
Serviços) e IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados) é necessária a geração prévia dos
lançamentos, que é feita na opção Arquivos/ Geração ICMS/ IPI.
- Para os registros do financeiro e as

notas que atualizam o livro de entrada,
o filtro é pela data de entrada/saída
quando a mesma estiver informada,
caso contrário o filtro é pela data de
negociação;
- Para as notas que atualizam o livro de
saídas ou ambos, o filtro é pela data de
negociação;
- Para as notas canceladas o filtro é
pela data de movimento.
Para as “Notas Fiscais Eletrônicas” canceladas,

geradas pelo botão "Gerar Canceladas", que foram
"Denegadas" ou que tenham tido sua numeração
“Inutilizada”, o campo "Observação" do
"Relatório/Registro de Saída" apresentará em
todos os seus modelos as informações:
"NFe DENEGADA" e “NFe INUTILIZADA”
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LIVROS FISCAIS
Para isto, preencher os seguintes campos:
Empresa: código da empresa dos lançamentos na qual se deseja emitir os Livros Fiscais.
Emp.Dest: código da empresa destino. Este campo é utilizado quando se trabalha com várias
empresas, mas a geração dos lançamentos é agrupada em uma única. Se não trabalhar desta
forma, repetir neste campo o código digitado no campo acima.
TOP subst.cupom: utilizado por empresas que trabalham com emissão de cupom fiscal.
Preencher este campo com o código da TOP que é utilizada para emissão de notas fiscais que
acompanham cupons. Com isto, estas notas de acompanhamento aparecerão no livro, com
uma observação especial.
Período: intervalo de datas no qual se deseja gerar os livros fiscais.
Na geração do Livro de Entrada, as datas que o sistema verifica são:
1º: data de entrada e saída

2º: se a data de entrada e saída não estiver preenchida, pega a data de
faturamento
3º: se a data de faturamento não estiver preenchida, pega a data de movimento
4º: por último, pega a data de negociação.
Essa data é gravada na coluna DHMOV da tabela TGFLIV.
Na geração do Livro de Saída, o sistema verifica a data de negociação e grava na coluna
DTDOC da TGFLIV.
Filtros para Notas: escolha o(s) tipo(s) de movimento(s) para o(s) qual(is) se deseja fazer a
geração. Existem três opções: Entradas e Saídas.
Observação: As entradas e saídas relativas às transferências serão geradas apenas para a(s)
empresa(s) escolhida(s) nos campos de empresa.
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LIVROS FISCAIS
Opções acessadas pelo botão direito do mouse
Compensa o IPI (indústria): se a empresa é indústria e deseja aproveitar o crédito de IPI,

deverá marcar esta opção. Se desmarcada, os valores de IPI não serão considerados no livro.
Quando a TOP estiver configurada para creditar impostos tanto para ICMS como IPI, na
geração do livro é preciso marcar a opção do botão direito “Compensa o IPI(indústria)” antes
de gerar.
Com essa configuração, as informações de crédito para imposto no Gerente online, aba
impostos, vão estar corretas. Quem usa a opção "Compensa IPI" emite o relatório P1, quem
não usa, emite o relatório P1A.
Tirar o ISS do valor contábil?: usada por empresas que prestam serviços, mas não querem
que o valor dos serviços apareça no valor contábil. Se desmarcada a opção, este valor será
destacado na coluna Outras.
As duas opções abaixo não são obrigatórias, servem apenas para conferência posterior. As
observações ficam gravadas na aba “Observações” do cadastro de livro de ICMS/IPI:
Gravar observação da nota? Esta opção busca a observação digitada na nota no momento do
lançamento na central.
Gravar observação padrão da nota? Busca a observação padrão informada na nota, pré-
cadastrada em Arquivos/Cadastros/Observações para pedidos e notas. Não é recomendável
gravar esta observação por ser grande, e, além disso, cada lançamento gerado trará a mesma
observação padrão, gerando duplicidade.
Gerar devoluções que atualizam o livro de entradas, na observação do livro de saídas?: as

notas de devolução seguem a regra geral, se atualizam o livro de entrada e a opção ‘Entradas’
estiver marcada serão geradas. Caso atualizem o livro de saídas e a opção ‘Saídas’ estiver
marcada serão geradas.
Preenchidos os campos anteriores, basta clicar nas opções de geração:
Gerar Notas: serão gerados todos os lançamentos de notas fiscais referentes às opções
definidas no campo Filtros para Notas.
Gerar Canceladas: para gerar os lançamentos referentes às notas fiscais canceladas.
Gerar Financeiro: para geração das notas lançadas no módulo Financeiro.
Gerar Redução Z: gera os lançamentos referentes a cupom fiscais buscados a partir da leitura
da Redução Z ou lançamentos manuais de ECF.
OBS: Uma vez cancelada uma nota após o livro estar gerado e ir direto em Gerar notas
canceladas ocorre um erro. O procedimento correto é “Gerar Notas” para que sejam
substituídos os lançamentos já gerados e, em seguida, “Gerar notas canceladas”.
Nota: A geração do “Livro” das “Notas Fiscais Eletrônicas” não canceladas será feito apenas
para as que possuam o "Status NF-e" igual a "Aprovada" ou "Não enviada", desde que a
"Emissão NFe" seja "Danfe de Segurança".
Observação: Para os demais "Status NF-e" mencionados abaixo não será gerado o “Livro
Fiscal”:
- 'Aguardando Autorização'
- 'Aguardando Correção'
- 'Com erro de Validação'
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LIVROS FISCAIS
- 'Pendente de Retorno'
- 'Não enviada' (não confirmada)
Serão gerados apenas lançamentos que tem TOPs marcadas para atualizarem Livros Fiscais.
Por isto, na TOP utilizada, é importante configurar corretamente o livro que será atualizado e
como será o destaque dos impostos nos Livros:
Não atualiza: para a não atualização do Módulo de Livros Fiscais.

Livro de entrada: para a inclusão de livros de entrada no sistema.
Livro de saída: para a inclusão de livros de saída no sistema.
Ambos: para a inclusão dos dois tipos de livros no sistema.
Tipo de IPI: define a forma de cálculo do IPI na exportação para o Módulo de Livros Fiscais:
Existem dois parâmetros:
1- Livro registro de entrada com alíquota de IPI? (ALIQIPILIVENT): parâmetro que possibilita
informar se irá optar ou não pela exibição da alíquota de IPI nos livros de entrada.
2- Livro registro de saída com alíquota de IPI? (ALIQIPILIVSAI): parâmetro que possibilita
informar se irá optar ou não pela exibição da alíquota de IPI nos livros de saída.
Operação com crédito/ débito de imposto: dependendo do livro que será atualizado, de
entrada ou de saída, será efetuado um débito ou crédito de imposto. O valor do item será
destacado na coluna Base de cálculo e o valor do IPI na coluna Crédito/ Débito de imposto,
conforme a operação.
Operação sem crédito/ débito de imposto – Isentas: não será creditado nem debitado imposto,
pois a operação é considerada como isenta. No livro, o valor do item será destacado na coluna
Isentas.
Operação sem crédito/ débito de imposto – Outras: não será creditado nem debitado imposto,
pois a operação é considerada como outras. No livro, o valor do item será destacado na coluna
Outras.
Tipo de ICMS: define a forma de cálculo do ICMS na exportação para o Módulo de Livros
Fiscais:
Operação com crédito/ débito de imposto e Isentas: esta opção é usada em situações onde
existem produtos tributados e não tributados ou com redução de base em uma mesma nota. A
parte tributada será destacada na coluna normalmente. A parte não tributada será lançada na
coluna Isentas.
Operação com crédito/ débito de imposto e Outras: esta opção é usada em situações onde
existem produtos tributados e não tributados ou com redução de base em uma mesma nota. A
parte tributada será destacada na coluna Base de Cálculo e o valor do imposto, na coluna
Débito/ Crédito normalmente. A diferença entre a parte tributada e o valor total do item será
lançada na coluna Outras.
Obs: O Módulo de Livros Fiscais não faz cálculos. Apenas gera informações previamente
cadastradas nos outros módulos.
Geração dos Livros de Entrada e Saída de ICMS:
Em uma nota que tenha IPI e Redução de Base de cálculo ao mesmo tempo, para que o
lançamento no livro distinga Outras/ Isentas, deverão ser feitas as seguintes marcações:
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LIVROS FISCAIS
Exemplo:
Nota Fiscal de R$ 11.000,00
Base de cálculo de ICMS R$8.500,00
Isentas de R$1.500,00 (Referente a Redução de Base)
Outras de R$1.000,00 (Referente ao IPI)
Marcar na TOP, aba Livro Fiscal/ Impostos: Com Crédito/Débito do Imposto
Desmarcar na geração do Livro Fiscal, botão direito do mouse: Compensa IPI (Indústria)
Caso não seja desmarcada essa opção, o valor referente ao IPI é somado juntamente com a
redução, ficando tudo em Isentas.
Caso na marcação da TOP, aba Livro Fiscal/ Impostos, seja diferente da descrita acima, o
sistema irá colocar toda a diferença em Outras ou Isentas, dependendo da marcação
configurada.
OBSERVAÇÕES PARA O SISTEMA CALCULAR IPI CORRETAMENTE

Verificar os seguintes tópicos no módulo MGE Estoque:
1- Nas Preferências/Empresa, a opção: Trabalha com IPI deverá estar selecionada.
2- As alíquotas de IPI deverão ser cadastradas na opção: Arquivos/Cadastros/Alíquotas de
IPI.
3- No cadastro de Produtos deverá estar selecionado se o IPI irá incidir na compra ou na
venda ou nos dois, além disso, o percentual ou o valor de pauta deverá estar especificado.
4- Na TOP que será utilizada na venda ou compra do produto, deverá estar selecionado um
dos três campos da aba de Impostos que manda calcular impostos, são eles: “calcula e não
digita”, “calcula e digita” ou “calcula na confirmação”. Além disto, marcar o campo “tem
IPI”.
OBSERVAÇÕES PARA O SISTEMA CALCULAR ICMS CORRETAMENTE NAS VENDAS:

Verificar os seguintes cadastros no módulo MGE Estoque:
1- As alíquotas de ICMS deverão ser cadastradas na opção: Arquivos/Cadastros/Alíquotas
de ICMS.
2- No cadastro de Produtos/Impostos a opção ICMS deverá estar selecionada e o Tipo de

Substituição Tributária deverá estar como: “Não Tem”.
3- Na TOP que será utilizada na venda do produto, deverá estar selecionado um dos três
campos da aba de Impostos que manda calcular impostos, são eles: calcula e não digita,
calcula e digita ou calcula na confirmação. E marcar a opção “tem ICMS”.
4- Verificar em Avançado/Preferências/Saídas/Impostos qual o Endereço para ICMS está

sendo utilizado. Este parâmetro refere-se aos endereços do Parceiro.
5- O cadastro de Empresas do Módulo Básico, e o Cadastro de Parceiros precisam estar

com a cidade e o estado corretamente preenchidos.
OBSERVAÇÕES PARA O CÁLCULO DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA:

Se o produto possui substituição tributária, conferir:
1- No Cadastro de Produtos, aba Impostos, selecione a opção desejada para a

Classificação da Substituição Tributária de acordo com o produto cadastrado.
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LIVROS FISCAIS
No campo: Tipo de Substituição Tributária escolha uma das opções:
Revenda com Subst. Tributária: calculará apenas na entrada. É utilizada em produtos que
são de ST Nacional como, por exemplo, "Cigarros, Bebidas, Pneus e Outros", pois a saída
sempre não será tributada, independente do estado de destino.
Venda com Subst. Tributária: calculará apenas na saída.
Substituição na compra e na venda: calculará na entrada e na saída. Utilizada para
produtos que são de ST com âmbito interno, pois deverá haver validação dos impostos na
saída, uma vez que as saídas internas não são tributadas e as interestaduais serão tributadas
normalmente com alíquota interestadual.
2- No cadastro de Alíquotas de ICMS, cadastrar o produto como exceção.

Cadastrar o campo Alíquota com o percentual da mesma referente a esse produto;
Cadastrar o campo Margem de Lucro (IVA –Índice de Valor Agregado);
Cadastrar o campo Tributação de acordo com a lei.
3- No Cadastro de Parceiros, o mesmo deverá ter a Classificação de ICMS como

Revendedor.
4- Nas Preferências/Saídas/Impostos verificar o parâmetro “Substituição Tributária

embutida no preço”, que Define se o valor da substituição tributária virá embutido no preço
dos produtos ou não.
LANÇAMENTO DE PRODUTO COM ST NA IMPRESSORA FISCAL:
O sistema lança um item com ST na impressora fiscal somente se a alíquota de ICMS estiver
zerada. Se o item estiver configurado com ST na venda ou na compra e na venda, para
produto com uso ‘Revenda‘, que tenha cálculo de ICMS no item, deve ser lançado como
tributado na impressora fiscal. Tem-se cálculo logo deve ser lançado como tributado
DESPESAS ACESSÓRIAS
No cadastro de TOP's, aba Livros/impostos o botão Desp. Acessórias.
Este botão exibira uma aba nova com as seguintes opções:
Opções:
ICMS proporcional ao ICMS dos Itens?

- para frete
- para seguro
- para Destaque *** criado marcado ***
- para Embalagem
- para juro *** criado marcado ***
- IPI proporcional ao IPI dos Itens?

- para frete
- para seguro
- para Destaque
- para Embalagem
- para juro
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LIVROS FISCAIS
S.T. proporcional ao S.T. dos Itens?

- para frete
- para seguro
- para Destaque
- para Embalagem
- para juro
Importante!
Estes campos são do tipo lógico.
Se estes campos estiverem desmarcados, as despesas acessórias não afetam o cálculo dos
impostos, com exceção para ‘Destaque’ e para ‘Juro’.
No cálculo dos impostos , quando tiver despesa de “Seguro” na nota, o parâmetro “Seguro
incide ICMS” influencia no cálculo.
Estas despesas podem incidir proporcionalmente aos itens conforme marcação e fórmulas
abaixo:
IPI proporcional ao IPI dos Itens?

- para frete
- para seguro
- para Destaque
- para Embalagem
- para juro
"IPI proporcional ao IPI dos Itens?" Se os campos descritos acima estiverem marcados será
calculada base de IPI (despesa acessória) e valor de IPI (despesa acessória) considerando:
O sistema verifica se existe BaseIPI nos itens

Verifica se o Total dos itens é diferente de zero
Verifica se o campo ICMS proporcional esta MARCADO. Se a resposta para esta três questões
for sim o sistema utiliza a seguinte fórmula:
Se “para frete” estiver marcado e for incluso:
BASE IPI Frete = Valor frete * (Soma Base IPI itens / Soma(Valor Total itens – Valor
desconto))
Valor IPI Frete = BASE IPI Frete * (Soma Valor IPI dos itens / Soma Base IPI dos Itens)
Na aba Impostos:
Base IPI = Base IPI dos itens + BASE IPI Frete

Valor IPI = Valor IPI dos itens + Valor IPI Frete
Se “para Seguro” estiver marcado:

BASE IPI Seguro = Valor Seguro * (Soma Base IPI itens / Soma(Valor Total itens – Valor
desconto ))
Valor IPI Seguro = BASE IPI Seguro * (Soma Valor IPI dos itens / Soma Base IPI dos Itens)
Na aba Impostos:
Base IPI = Base IPI dos itens + BASE IPI Seguro

Valor IPI = Valor IPI dos itens + Valor IPI Seguro
Se “para Destaque” estiver marcado:
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LIVROS FISCAIS
BASE IPI Destaque = Valor destaque * (Soma Base IPI itens / Soma (Valor Total itens – Valor
desconto))
Valor IPI Destaque = BASE IPI Destaque * (Soma Valor IPI dos itens / Soma Base IPI dos
Itens)
Na aba Impostos
Base IPI = Base IPI dos itens + BASE IPI Destaque

Valor IPI = Valor IPI dos itens + Valor IPI Destaque
Se “para Embalagem” estiver marcado e for inclusa:

BASE IPI Embalagem = Valor Embalagem * (Soma Base IPI itens / Soma(Valor Total itens –
Valor desconto))
Valor IPI Embalagem = BASE IPI Embalagem * (Soma Valor IPI dos itens / Soma Base IPI dos
Itens)
Na aba Impostos:
Base IPI = Base IPI dos itens + BASE IPI Embalagem

Valor IPI = Valor IPI dos itens + Valor IPI Embalagem
Se “para Juro” estiver marcado:

BASE IPI Juro = Valor Juro * (Soma Base IPI itens / Soma (Valor Total itens – Valor
desconto)) Valor IPI Juro = BASE IPI Juro * ( Soma Valor IPI dos itens / Soma Base IPI dos
Itens)
Na aba Impostos:
Base IPI = Base IPI dos itens + BASE IPI Juro

Valor IPI = Valor IPI dos itens + Valor IPI Juro
ICMS proporcional ao ICMS dos Itens?
- para frete
- para seguro
- para Destaque
- para Embalagem
- para juro
"ICMS proporcional ao ICMS dos Itens?" Se os campos descritos acima estiverem

marcados será calculada base de ICMS (despesa acessória) e valor de ICMS (despesa
acessória) considerando:
O sistema verifica se existe Base ICMS nos itens.

Verifica se o Total dos itens é diferente de zero.
Se a resposta para estas duas questões for sim o sistema utiliza a seguinte fórmula:

BASE ICMS Frete = Valor frete * (Soma Base ICMS itens / Soma (Valor Total itens – Valor
desconto))
Se “IPI Incluso na Base ICMS” estiver SIM (Cadastro parceiro)

Base ICMS Frete = Base ICMS Frete + Base IPI Frete
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LIVROS FISCAIS
Valor ICMS Frete = Base ICMS Frete * (Soma Valor ICMS dos itens / Soma Base ICMS dos
Itens)
Na aba Impostos:
Base ICMS = Base ICMS dos itens + Base ICMS Frete

Valor ICMS = Valor ICMS dos itens + Valor ICMS Frete

Base ICMS Seguro = Valor Seguro * (Soma Base ICMS itens / Soma(Valor Total itens – Valor
desconto ))

Base ICMS Seguro = Base ICMS Seguro + Base IPI Seguro
Valor ICMS Seguro = Base ICMS Seguro * (Soma Valor ICMS dos itens / Soma Base IPI dos
Itens)
Na aba Impostos:
Base ICMS = Base ICMS dos itens + Base ICMS Seguro

Valor ICMS = Valor ICMS dos itens + Valor ICMS Seguro

Base ICMS Destaque = Valor destaque * (Soma Base ICMS itens / Soma(Valor Total itens –
Valor desconto))

Base ICMS Destaque = Base ICMS Destaque + Base IPI Destaque
Valor ICMS Destaque = BASE ICMS Destaque * (Soma Valor ICMS dos itens / Soma Base
ICMS dos Itens)
Na aba Impostos:
Base ICMS = Base ICMS dos itens + BASE ICMS Destaque

Valor ICMS = Valor ICMS dos itens + Valor ICMS Destaque
Se “para Embalagem” estiver marcado e for inclusa:

Base ICMS Embalagem = Valor Embalagem * (Soma Base ICMS itens / Soma(Valor Total itens
– Valor desconto))

Base ICMS Embalagem = Base ICMS Embalagem + Base IPI Embalagem
Valor ICMS Embalagem = Base ICMS Embalagem * (Soma Valor ICMS dos itens / Soma Base
ICMS dos Itens)
Na aba Impostos:
Base ICMS = Base ICMS dos itens + BASE ICMS Embalagem

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LIVROS FISCAIS
Valor ICMS = Valor ICMS dos itens + Valor ICMS Embalagem

BASE ICMS Juro = Valor Juro * (Soma Base ICMS itens / Soma(Valor Total itens – Valor
desconto))

Base ICMS Juro= Base ICMS Juro + Base IPI Juro
Valor ICMS Juro = BASE ICMS Juro * ( Soma Valor ICMS dos itens / Soma Base ICMS dos
Itens)
Na aba Impostos:
Base ICMS = Base ICMS dos itens + BASE ICMS Juro

Valor ICMS = Valor ICMS dos itens + Valor ICMS Juro
ST proporcional ao ST dos Itens?
- para frete
- para seguro
- para Destaque
- para Embalagem
- para juro
"ST proporcional ao ST dos Itens?" Se os campos descritos acima estiverem marcados será
calculado base de ST (despesa acessória) e valor de ST (despesa acessória) considerando:
O sistema verifica se existe Base ST nos itens.

Verifica se o Total dos itens é diferente de zero.
Se a resposta para estas duas questões for sim o sistema utiliza a seguinte fórmula:

IVA = Soma Base ST Itens / Soma Base ICMS itens
Se “IPI Incluso na Base ICMS” estiver NÃO (Cadastro parceiro)

IVA = Soma Base ST Itens / Soma Base ICMS itens + Soma Valor IPI dos itens

Base ICMS Frete = Valor frete * (Soma Base ICMS itens / Soma(Valor Total itens – Valor
desconto))
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LIVROS FISCAIS
Base ICMS Frete = (Valor frete + Valor IPI) * (Soma Base ICMS itens / Soma(Valor Total
itens – Valor desconto))
Valor ICMS Frete = Base ICMS Frete *(Soma Valor ICMS Itens/ Soma base ICMS Itens)
BASE ST Frete = Base ICMS Frete * IVA
Valor ST Frete = Base ST Frete * (Soma Valor ST dos itens + Soma Valor ICMS itens / Soma
Base ST dos Itens) – Valor ICMS Frete
Na aba Impostos:
Base ST = Base ST dos itens + Base ST Frete
Valor ST = Valor ST dos itens + Valor ST Frete



Base ICMS Seguro = Valor Seguro * (Soma Base ICMS itens / Soma(Valor Total itens – Valor
desconto))

Base ICMS Seguro = (Valor Seguro + Valor IPI) * (Soma Base ICMS itens / Soma(Valor Total
itens – Valor desconto))
Valor ICMS Seguro = Base ICMS Seguro * (Soma Valor ICMS Itens/ Soma base ICMS Itens)
BASE ST Seguro = Base ICMS Seguro * IVA
Valor ST Seguro = Base ST Seguro * (Soma Valor ST dos itens + Soma Valor ICMS itens /
Soma Base ST dos Itens) – Valor ICMS Seguro
Na aba Impostos:
Base ST = Base ST dos itens + Base ST Seguro

Valor ST = Valor ST dos itens + Valor ST Seguro



Base ICMS Destaque = Valor Destaque * (Soma Base ICMS itens / Soma (Valor Total itens –
Valor desconto))

Base ICMS Destaque = (Valor Destaque + Valor IPI) * (Soma Base ICMS itens / Soma(Valor
Total itens – Valor desconto))
Valor ICMS Destaque = Base ICMS Destaque * (Soma Valor ICMS Itens/ Soma base ICMS
Itens)
BASE ST Destaque = Base ICMS Destaque * IVA
- 16 -
LIVROS FISCAIS
Valor ST Destaque = Base ST Destaque * (Soma Valor ST dos itens + Soma Valor ICMS itens /
Soma Base ST dos Itens) – Valor ICMS Destaque
Na aba Impostos:
Base ST = Base ST dos itens + Base ST Destaque

Valor ST = Valor ST dos itens + Valor ST Destaque
Se “para Embalagem” estiver marcado:


Base ICMS Embalagem = Valor Embalagem * (Soma Base ICMS itens / Soma(Valor Total itens

Base ICMS Embalagem = (Valor Embalagem + Valor IPI) * (Soma Base ICMS itens /
Soma(Valor Total itens – Valor desconto))
Valor ICMS Embalagem = Base ICMS Embalagem * (Soma Valor ICMS Itens/ Soma base
ICMS Itens)
BASE ST Embalagem = Base ICMS Embalagem * IVA
Valor ST Embalagem = Base ST Embalagem * ( Soma Valor ST dos itens + Soma Valor ICMS
itens / Soma Base ST dos Itens) – Valor ICMS Embalagem
Na aba Impostos:
Base ST = Base ST dos itens + Base ST Embalagem

Valor ST = Valor ST dos itens + Valor ST Embalagem



Base ICMS Juro = Valor Juro * (Soma Base ICMS itens / Soma (Valor Total itens – Valor
desconto))

Base ICMS Juro = (Valor Juro + Valor IPI) * (Soma Base ICMS itens / Soma(Valor Total itens
Valor ICMS Juro = Base ICMS Juro * (Soma Valor ICMS Itens/ Soma base ICMS Itens)
BASE ST Juro = Base ICMS Juro * IVA
Valor ST Juro = Base ST Juro * ( Soma Valor ST dos itens + Soma Valor ICMS itens / Soma
Base ST dos Itens) – Valor ICMS Juro
- 17 -
LIVROS FISCAIS
Na aba Impostos:
Base ST = Base ST dos itens + Base ST Juro

Valor ST = Valor ST dos itens + Valor ST Juro
CADASTRO LIVRO ICMS/IPI
‘Número de Nota’ negativo indica uma

‘Nota Cancelada’ ou ‘Devolvida’.
Sequência do item na nota.
Para ‘Notas de Entrada’ e ‘Saída’ é

marcada a opção Parceiro, ou seja,
Origem das notas de ‘Entrada’ e
Destino das notas de ‘Saídas’.
No caso de ‘Transferências’ é sempre
marcado o botão Empresa.
Utilizado no caso de ‘Notas de

Transferência’, para gravar o CFOP de
Entrada.
Tela utilizada para inclusão de notas que não foram importadas pela Geração de ICMS/IPI.
Contém também os lançamentos importados para os Livros Fiscais, possibilitando a
alteração e consulta dos mesmos.
Apresenta informações como: origem da nota, tipo de livro que atualiza empresa, data do
movimento, CFOP utilizado, observações e todas as informações e valores dos impostos.
Uma opção de grande importância nesta tela é a caixa de seleção “Digitado”, que indica se um
lançamento foi gerado ou digitado diretamente no cadastro. Notas alteradas também ficam
com este campo marcado.
Obs.: depois de realizadas inclusões e/ou alteração nos registros se for necessário gerar o
livro novamente no período, tais informações não serão modificadas exceto se excluídas antes
da geração.
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LIVROS FISCAIS
Aba "EFD C195/C197"
Esta aba somente estará habilitada se a origem dos ajustes não for financeira e nem
redução Z. Esta estrutura possibilitará a geração dos registros C195 e C197 do SPED
Fiscal de acordo com as normas de cada UF.
Dentro da mesma nota, para um mesmo "Código da Observação Padrão", todos os

lançamentos terão o mesmo "Complemento da Observação Padrão", pois o sistema copiará
do lançamento que possuir a menor sequência.
Somente o lançamento com a menor sequência é que terá o campo "Complemento da

Observação Padrão" habilitado para alteração. Na inclusão de um lançamento, se já existir
algum "Complemento da Observação Padrão" cadastrado, o sistema irá trazê-lo para a tela
e desabilitar o campo.
Na geração do EFD, os ajustes lançados nesta aba estarão nos registros C195 e C197 de
cada nota. Os valores serão totalizados nos registros E110 e E210 conforme
determinam as regras dos campos que podem ser vistas no manual do EFD.
O campo "COD_ITEM" do registro C197 será gerado se a origem do Livro Fiscal for "Estoque" e
se a nota não for agrupada no registro C100.
Exemplo: empresas que lançam algumas notas de compras desmembradas em duas notas.
Quando incluído um ajuste na tela, o sistema grava 'S' no campo DIGITADO da TGFLIV.
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LIVROS FISCAIS
GERAÇÃO DE ISS
Utilizada para gerar os lançamentos de ISS, permitindo a emissão do Registro de Serviços.
Preencher os campos:
Empresa Origem: código da empresa para qual deseja gerar os lançamentos.
Empresa Destino: usado quando se trabalha com várias empresas, mas precisa consolidar
todos os lançamentos numa única. Se não for o caso, repetir o código usado no campo
Origem.
Período: intervalo no qual se deseja fazer a geração do livro de ISS.
Preenchidos os campos, basta clicar nos botões de geração: “Gerar notas”, “Gerar Canceladas”
e “Gerar Financeiro”.
CONFIGURAÇÕES PARA O CÁLCULO DE ISS:
Verificar os seguintes tópicos no módulo MGE Estoque:
Cadastro de Serviços
Na aba 'Impostos', selecionar a opção correspondente de tipo de tributação na lista do campo
'ISS'.
Cadastrar o campo 'CNAE' (CLASSIFICAÇÃO NACIONAL DE ATIVIDADES ECONÔMICAS).
Cadastro Alíquotas de ISS

Cadastrar as alíquotas de ISS, informando o Código da Cidade da Prestação do Serviço, o
Código do Serviço e o Percentual ou Alíquota do imposto e o Código de Tributação do ISS.
Preencha os campos:
Cidade: selecione a cidade onde incidirá o ISS.
Serviço: selecione o serviço sobre o qual incidirá o ISS.
Percentual de ISS: defina o percentual de ISS que será cobrado.
Código de Tributação do ISS: informar como se dará a tributação para esta situação.
Cadastro de Preferências Empresa

No menu “Avançado/Preferências/Empresa”, na aba “Gerais”, configurar o campo “ISS”,
definindo como se dará a tributação de ISS para determinada empresa.
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LIVROS FISCAIS
Cadastro de Parceiro
Retém ISS: este campo determina qual alíquota será utilizada no cálculo. Se estiver marcado,
o sistema usará a alíquota da cidade do parceiro e deduzirá o valor do imposto, senão utilizará
a alíquota da cidade da empresa e não deduzirá.
Só faz sentido Reter o ISS se for calculado pela cidade do parceiro, posto que ele pagará um
valor menor na nota e recolherá o imposto devido. Quando comprando serviços, só faz sentido
reter se for calculado pela cidade da empresa.
Cadastro de TOP
Atualização Livro ISS:
Não Atualiza: Usado para operações que não movimentam serviços.
Prestações: Usado para operações que movimentam serviços prestados.
Aquisições: Usado para operações que movimentam serviços tomados.
Modelo Documento ISS:

Este campo será habilitado quando o 'Atualização Livro ISS' forem 'Prestações' ou
'Aquisições' e deve ser configurado conforme documento utilizado nos Documentos Fiscais
de Serviços.
Código CFPS:
Informar neste campo o código de CFPS (Código Fiscal de Prestações de Serviço) da
operação.
As CFPS deverão ser cadastradas primeiramente no cadastro de CFOP, devendo ter código
acima de 8000.
CADASTRO LIVRO ISS

Assim como o cadastro de ICMS/ IPI, esta tela contém os lançamentos importados pela
geração de ISS, permitindo consulta e alteração dos mesmos. Além de possibilitar a inclusão
de notas não geradas.
Utilizados por empresas do

ramo de construção civil e
obras hidráulicas. Tais valores
não são gerados
automaticamente.
Obs.: Depois de realizadas inclusões e/ou alterações nos registros, se for necessário gerar o
livro novamente no período, tais informações não serão modificadas, exceto se excluídas antes
da geração.
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LIVROS FISCAIS
CADASTRO DE ECF
Empresas que trabalham com Emissão de Cupom Fiscal, precisam registrar neste cadastro os
dados referentes à impressora fiscal:
Empresa: código da empresa que emite os cupons fiscais
Nro de Série: número de série da impressora. Encontrado na placa de metal fixada na
impressora.
Modelo de Documento: existem três modelos possíveis de impressora fiscal: 2B (para máquina
registradora), 2C (para PDV) e 2D (para ECF).
Tipo de Documento: existem dois tipos possíveis: ECF ou PDV.
Estes dados são utilizados na geração dos arquivos do Anexo VII.
- 22 -
LIVROS FISCAIS
REDUÇÃO Z
Fast Service\Menu Utilitários\Impressora Fiscal\Redução Z
Comando Direto que inicia a impressão de um relatório de ‘Redução Z’.
Atenção: Depois de executar este comando, não será possível realizar vendas naquele
dia. Somente serão realizadas vendas no dia seguinte.
Maiores informações sobre este comando consulte o manual da sua impressora fiscal.
Nota:
- O arquivo "ArqDesenvolvedora.txt" será utilizado após a ‘Redução Z’ para geração dos
arquivos relativo a redução. O arquivo "ArqDesenvolvedora.txt" encontra-se disponível na
área restrita dos sites Sankhya e Jiva.
Observação: Para que o usuário possa ativar ou desativar horário de verão para impressão de
ECF, bastará acessar no menu Utilitários/Impressão Fiscal a opção: “Ativa/Desativa Horário de
Verão”.
LANÇAMENTOS DE ECF
Os dados gerados na opção “Redução Z” podem ser consultados e alterados nesta tela.
- 23 -
LIVROS FISCAIS
Estes dados serão utilizados como base para geração de obrigações acessórias relacionadas
à emissão de Cupons Fiscais.
As Reduções Z também podem ser importadas para o módulo de Livros Fiscais através do
menu “Gerar Sintegra Registros 60...” no Fast Service.
Para empresas que possuem impressoras antigas, que não são capazes de exportar as
informações com o padrão de tributação atual também é possível digitar as
informações da redução Z diretamente nesta tela (Lançamentos de ECF), devendo ser
realizado um lançamento por redução.
Esta tela apresenta basicamente o “Código da Máquina”, a “Data do Movimento”, o

“Código do Primeiro e do Último Cupom Fiscal”, o valor do “Grande Total”, o “Contador
de Redução Z” e o “Contador de Reinício da Operação”.
Logo abaixo, temos um resumo das tributações por CFOP desta redução Z.
O formato dos dados informados no campo “Tributação” deve obedecer à legislação

vigente, e podem ser encontrados de forma discriminada nos “Totalizadores” da Redução
Z.
No exemplo descrito na imagem, podemos destacar:
- DT é o totalizador dos valores relativos a descontos incidentes sobre operações sujeitas ao

ICMS;
- 24 -
LIVROS FISCAIS
- Can-T é o totalizador dos valores das operações sujeitas ao ICMS canceladas;
- 01T0700 é o primeiro totalizador dos valores de operações tributadas pelo ICMS, representa
o total de operações tributadas pelo ICMS com alíquota de 7%.
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LIVROS FISCAIS
Atenção: Depois de executar a Redução Z, não será possível realizar vendas naquele dia.
Somente serão realizadas vendas no dia seguinte.
Maiores informações sobre este comando consulte o manual da sua impressora fiscal.
LANÇAMENTOS TOTAIS DOS LIVROS
Esta rotina disponibiliza variáveis de totais, referentes aos valores dos livros fiscais (IPI, ICMS,
Diferença de ICMS, ICMS retido, Valor contábil), e os dados da empresa.
Estas variáveis podem ser utilizadas para impressão de abas como DARF e DAE, bem como a
impressão de relatórios, para análise, ou simples conferência.
Estas variáveis devem ser lançadas ou capturadas na opção Arquivos/Lançamentos Totais dos
Livros.
= Prefixo das variáveis de totais:
ICMB = Base de ICMS

ICMV = Valor do ICMS
ICMI = Isentas ICMS
ICMO = Outras ICMS
IPIB = Base de IPI
IPIV = Valor do IPI
IPII = Isentas IPI
IPIO = Outras IPI
ICMDIF = Diferença de ICMS
ICMRETB = Base de ICMS retido
ICMRETV = Valor de ICMS retido
VLCTB = Valor contábil
= Variáveis por UF
Prefixo + ee
= Variáveis por CFOP
Prefixo + fff
= Variáveis por UF e CFOP
Prefixo + eefffpp
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LIVROS FISCAIS
PERINIpp = Data inicial do período

PERFIMpp = Data final do período
Onde ee = UF, fff = CFOP e pp = Período de (00 a 12)
RELATÓRIOS
O que são os relatórios de Livros Fiscais?
A escrituração do imposto através de relatórios chamados de livros fiscais visa suportar o

processo de apuração, bem como permitir que o mesmo seja auditado e fiscalizado pelos
órgãos competentes.
O regulamento do ICMS exige a escrituração do livro de documentos fiscais de entrada

(modelos P1 e P1A), do livro de documentos fiscais de saída (modelos P2 e P2A), do livro de
registro de apuração do ICMS (P9), entre outros.
Os mesmos livros de entrada (P1 e P1A) e de saída (P2 e P2A) são previstos pelo
regulamento de IPI, além do livro de apuração de IPI (modelo P8). Embora existam alguns
modelos de livro de ISS (51, 53 e 56), estes podem variar conforme definição legal de cada
município.
FORMATADOR DE LIVROS FISCAIS

Permite o usuário a formar um relatório de acordo com suas necessidades
ENTRADAS POR UFS
Relatório para simples conferência contendo informações das operações de entrada

interestaduais.
São apresentadas as seguintes informações: Valor Contábil (valor da nota), Base de cálculo,
Outras (valor não tributado), base ST e Valor de ST, separados por estado.
REGISTRO DE ENTRADA
MGE Livros Fiscais\menu Relatórios\Registro de Entrada
Para gerar o relatório preencher os campos:
Dt. Inicial e Dt. Final: intervalo de datas para apresentar os lançamentos no relatório.
Formulário: marcar a opção que corresponde ao tipo de folhas para impressão.
Empresa: código da empresa para o relatório.
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LIVROS FISCAIS
Página Inicial: número da página inicial que será impresso o relatório. A numeração de
páginas neste relatório é SEMPRE a mesma, não há renumeração das páginas quando
reimprimindo o relatório.
Última Página: última página impressa deste livro (antes da atual impressão) armazenada no
campo “Última Página do Registro de Entrada” da aba 'Fiscal' nas ‘Preferências da
Empresa’.
Data Emissão: data da emissão do relatório, para ser apresentada no cabeçalho.
Modelo:
P1 modelo utilizado por empresas contribuintes do ICMS e do IPI;
P1A modelo utilizado por empresas contribuintes do ICMS (somente),
80 colunas apresenta os dados mais reduzidos.
Devem-se conferir os dados do relatório com os das Notas, observando o tipo de marcação na
TOP, se é Crédito/Débito de imposto, Outros/Isentos, etc.
Imprimir Observação?: esta marcação indicará se serão impressas observações da nota

na coluna 'Observações'.
Imprimir Livro de Entrada?: se marcada serão impressos os detalhes do livro; quando

desmarcada, somente o resumo final será impresso.
Imprimir Resumo por estado?: faz com que o sistema apresente no final do relatório um
resumo de totais por Estado.
Imprimir Resumo por CFO?: se marcada será apresentado no final do relatório um resumo
de valores por CFOP.
Imprimir Data/Hora da Emissão?: imprime no relatório da data informada em ‘Data

Emissão’ e a hora atual.
Imprime modelo no título?: se marcado, o modelo selecionado (P1, P1A etc.) será impresso
ao lado da descrição 'REGISTRO DE ENTRADAS'.
Imprimir CGC/CPF coluna Emitente?: apresenta na coluna “Código Emitente” o CGC ou

CPF.
Imprimir base para isentas/outras?: imprime a base de cálculo nas colunas de

Isentas/Outras.
Imprimir dados da NF em todas as linhas?: Se a nota apresenta diversos códigos de

valores fiscais podem ser apresentadas mais de uma linha, se esta opção estiver marcada,
alguns dados comuns serão impressos em todas as linhas (por exemplo, DATA DE ENTRADA,
ESPÉCIE, NÚMERO e etc.)
Quebrar:
Não quebrar: o relatório será emitido sem quebras por data.
Decêndio: o relatório será quebrado de 10 em 10 dias.
Quinzena: o relatório será quebrado a cada 15 dias.
Totaliza Resumo por ESTADO e CFOP?: Se marcado, quando apresentando resumo por
Estado e/ou CFOP, que são apresentados ao final do relatório, estes serão totalizados.
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LIVROS FISCAIS
Os campos "Imprimir Resumo por Estado" e "Imprimir Resumo por CFO" terão opção de
"Saltar Página" quando o modelo for 'P1'.
O campo "Imprime modelo no título" ficará habilitado se escolher o modelo 'P1' ou 'P1A'.
O campo "Imprimir apenas Imobilizado" ficará habilitado quando o modelo for 'P1'.
Nota: Quando a opção "Imprimir base para isentas/outras?" estiver desmarcada, a

opção "Imprimir dados da NF em todas as linhas?" também estiver desmarcada e existir
o CFOP 3949 de importação em alguma nota do período escolhido, o sistema fará todo o
livro de entrada como se a opção "Imprimir base para isentas/outras?" estivesse
marcada.
É recomendável, quando o modelo for 'P1', utilizar sempre a opção "Imprimir base para
isentas/outras?" marcada.
Observação:
Para as seguintes CFOP's:
1.949, 2.949, 3.949 = Outra entrada de mercadoria ou prestação de serviço não
especificada.
A legislação exige que seja especificado na “Observação” do Livro qual tipo de operação de
saída ou entrada foi executada. Como padrão o sistema grava a descrição da TOP.
No registro de entrada, há a opção "CGC/Inscrição", as colunas com nome do emitente, CGC

e inscrição no relatório.
- 29 -
LIVROS FISCAIS
REGISTRO DE SAÍDA
Módulo Livro Fiscal / Menu Relatórios/ Registro de Saída
Atenção:
A partir da versão 2.10 foi alterado o relatório "Registro de Saídas", conforme COMUNICADO
DIFES/GEMAE/NUMES, do dia 24 de novembro de 2003:
Neste relatório será impresso um resumo por itens da portaria 384/01.
O total da coluna "Imposto Debitado" deve bater com o saldo devedor do relatório de
apuração de ICMS deduzido do complemento do valor mínimo do tare.
Este resumo será impresso somente quando o parâmetro "Recolhimento mínimo do tare"
for maior que zero.
Observação:
Para as seguintes CFOP's: 5.949, 6.949, 7.949 (Outra saída de mercadoria ou prestação de
serviço não especificado), a legislação exige que seja especificado na observação do livro qual
tipo de operação de saída ou entrada foi executada. Como padrão o sistema grava a descrição
da TOP.
Dt. Inicial e Dt. Final: intervalo de datas para apresentar os lançamentos no relatório.
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LIVROS FISCAIS
Empresa: código da empresa para o relatório.
Última Página: última página impressa deste livro (antes da atual impressão) armazenada no
campo “Última Página do Registro de Saída” da aba 'Fiscal' nas ‘Preferências da Empresa’.
Data Emissão: data da emissão do relatório, para ser apresentada no cabeçalho.
Modelo:
P2 modelo utilizado por empresas contribuintes do ICMS e do IPI;
P2A modelo utilizado por empresas contribuintes do ICMS (somente),
80 colunas apresenta os dados mais reduzidos.
Devem-se conferir os dados do relatório com os das Notas, observando o tipo de marcação na
TOP, se é Crédito/Débito de imposto, Outros/Isentos, etc.
Uma nota por linha?: No registro de saída é possível agrupar várias notas em uma única
linha. Com esta opção marcada, cada nota será apresentada individualmente.
Imprimir Observação?: esta marcação indicará se serão impressas observações da nota

na coluna 'Observações'.
Imprimir Livro de Saída?: se marcada serão impressos os detalhes do livro; quando

desmarcada, somente o resumo final será impresso.
Imprimir Resumo por estado?: faz com que o sistema apresente no final do relatório um
resumo de totais por Estado.
Imprimir Resumo por CFO?: se marcada será apresentado no final do relatório um resumo
de valores por CFOP.
Imprimir Data/Hora da Emissão?: imprime no relatório da data informada em ‘Data

Emissão’ e a hora atual.
Imprime modelo no título?: se marcado, o modelo selecionado (P2, P2A etc.) será impresso
ao lado da descrição 'REGISTRO DE SAÍDAS'.
Imprimir CGC/CPF coluna Emitente?: apresenta na coluna “Código Emitente” o CGC ou

CPF.
Imprimir base para isentas/outras?: imprime a base de cálculo nas colunas de

Isentas/Outras.
Imprimir dados da NF em todas as linhas?: Se a nota apresenta diversos códigos de

valores fiscais podem ser apresentadas mais de uma linha, se esta opção estiver marcada,
alguns dados comuns serão impressos em todas as linhas (por exemplo, DATA DE SAÍDA,
ESPÉCIE, NÚMERO e etc.)
Imprimir redução de Pauta por ST em Isentas?: Se estiver marcada, a diferença entre a

base de ST sem redução e a base de ST reduzida será lançada na coluna "Isentas". Só afeta o
modelo P2.
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LIVROS FISCAIS
4 casas decimais p/ Vlr.ICMS?: Se marcada o relatório apresentará para o valor de ICMS 4

casas decimais.
Agrupar CFO Diferentes?: Quando marcado agrupará no livro de saída, as várias linhas da
nota com CFO diferentes. Exemplo: Quando em uma mesma nota houver produtos
tributados e produtos com ST. Contudo, se na aba “Fiscal” das “Preferências/Empresas” a
opção “Gravar linhas da nota separadamente no livro fiscal:” estiver desmarcada,
mesmo que esta opção também esteja desmarcada, o sistema irá gerar no livro de saída
uma única linha contendo os diferentes CFO da nota.
Nota: quando esta opção estiver marcada a opção "Separar linhas de alíquotas de IPI
diferentes?" nesta tela ficará desabilitada e vice-versa, sendo que para gerar o relatório
utilizando o modelo 80 colunas tem-se que deixar esta opção desmarcada, bem como a
opção "Separar linhas de alíquotas de IPI diferentes?”.
Separar linhas de alíquotas de IPI diferentes?: Se a operação envolver produtos com

diferentes alíquotas de IPI e for necessário demonstrar tais diferenças esta opção deve estar
marcada. Esta opção só poderá estar marcada quando o Modelo for do tipo "P2".
Nota: quando esta opção estiver marcada a opção "Agrupar CFO Diferentes?" ficará
desabilitada e vice versa, sendo que para gerar o relatório utilizando o modelo 80 colunas
têm-se que deixar estas duas opções desmarcadas.
Totaliza Resumo por ESTADO e CFOP?: Se marcado, quando apresentando resumo por
Imprimir Resumo REA?: Esta opção só estará disponível se o parâmetro “Tem Regime
Especial de Apuração de ICMS” (TEMREAICMS) estiver habilitado e se nas ‘Preferências da
Empresa’ o campo "Tem Convênio REA/ICMS?" estiver marcado. Marcando esse campo
para o modelo P2A, o sistema imprimirá um Resumo REA (Regime Especial de
Apuração) no final do relatório.
Quebrar:
Não quebrar: o relatório será emitido sem quebras por data.
Decêndio: o relatório será quebrado de 10 em 10 dias.
Quinzena: o relatório será quebrado a cada 15 dias.
Observações Gerais:
O campo "Observação" deste "Relatório" apresenta em todos os seus modelos as

informações: "NFe DENEGADA" e “NFe INUTILIZADA”, para as “Notas Fiscais Eletrônicas”
canceladas, geradas pelo botão "Gerar Canceladas" do menu "Arquivos/Geração
ICMS/IPI", que foram "Denegadas" ou que tenham tido sua numeração “Inutilizada”.
Nota: Para atender à solicitação do SEFAZ/MG quanto à validação dos modelos de ‘Registro
de Saída’, a partir da versão 3.8 o campo 'Emissão' apresentado no cabeçalho deste relatório
será nomeado ‘Dia'.
- 32 -
LIVROS FISCAIS
REGISTRO DA PRODUÇÃO E DO ESTOQUE
MGE Livros Fiscais\menu Relatórios\Registro da Produção e do Estoque
Um relatório muito importante é o ‘Registro da Produção e do Estoque’, usado por

indústrias. Traz toda a movimentação (entradas e saídas), quebrando por ‘Empresa’ e por
‘Produto’ em determinado ‘Período’.
Neste relatório são apresentadas somente as notas CONFIRMADAS e que estejam marcadas
para “ATUALIZAR LIVRO FISCAL”. Logo, o saldo de estoque apresentado neste relatório não
será necessariamente, o mesmo apresentado no relatório de EXTRATO DO PRODUTO ou no
“Consulta de Preço Estoque” (CTRL+P), pois podem existir “OUTRAS MOVIMENTAÇÕES”
com TOPs que atualizaram “Estoque” e não atualizaram “Livro Fiscal”.
A coluna “ESTOQUE” corresponde a SOMATÓRIA das movimentações DIÁRIAS

(entrada/saída), registradas no relatório.
- 33 -
LIVROS FISCAIS
O campo 'Data do inventário para saldo inicial', quando preenchido, fará com que o
sistema busque na tela de ‘Contagem de Estoque’ do módulo Inventário, os estoques
iniciais nesta data.
O estoque final do relatório será ESTOQUE INICIAL + ENTRADAS - SAÍDAS.
Passo a passo do tratamento de ‘Saldo anterior’ do produto neste Registro:
1) No módulo Inventário efetua-se uma contagem ou uma cópia de contagem para os

produtos que serão apresentados aqui no ‘Registro de Produção e Estoque’
OBS.: Pode-se efetuar uma cópia geral no último dia do mês, pois esta data de contagem
pode ser utilizada em outras rotinas fiscais.
2) Informa-se a data da contagem no campo: 'Data do inventário para saldo inicial'
OBS.: Recomenda-se sempre utilizar uma data de contagem com data anterior à data inicial
do período. Por exemplo, se usuário utilizar 'Dt.Inicial' 01/10/2010 utilizar 'Data do inventário
para saldo inicial' 30/09/2010.
3) Se não for informada uma data válida do inventário, o ‘Saldo Inicial’ não será apresentado.
IMPORTANTE: Esta é a mesma abordagem utilizada para outras rotinas, como por exemplo,
SINTEGRA e EFD.
REGISTRO DE APURAÇÃO DE IPI

MGE Livros Fiscais\menu Relatórios\Registro de Apuração do IPI
O registro de apuração do IPI apresenta todos os débitos e créditos de IPI da empresa, e

faz a apuração dos saldos mostrando o valor do imposto a recolher, além de possibilitar a
geração do DARF - Documento de Arrecadação de Receitas Federais - para pagamento.
- 34 -
LIVROS FISCAIS
Empresa: código da empresa para emissão do relatório.
Data Inicial e Data Final: intervalo de datas para apresentar os lançamentos no relatório.
Margem: tamanho da margem do relatório, em milímetros.
Última página: o sistema registra o número da última página a cada visualização/ impressão
do relatório.
Gravar: opção utilizada para quando o usuário for imprimir o relatório em períodos
subsequentes, a página inicial seja a primeira página depois da última impressa. Ao clicar em
"Gravar" o sistema jogará o valor do campo "Última página" para o campo "Página inicial" e
gravará.
Data Emissão: data da emissão do relatório.

Imprimir data/hora da emissão?: se estiver marcada, o sistema apresenta no cabeçalho do
relatório a data de emissão informada no campo ‘Data Emissão’ e a hora da emissão.
Totaliza Resumo por ESTADO e CFOP?: Se marcado, quando apresentado resumo por
Demonstrativos
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LIVROS FISCAIS
Esta parte da tela do registro de apuração do IPI apresenta os valores e respectivas

observações que serão utilizados no relatório e na impressão do DARF - Documento de
Arrecadação de Receitas Federais.
Nota:
O Registro de Apuração do IPI aceita vários lançamentos nos campos "Outros Débitos",
"Estorno de Débitos", "Outros Créditos", "Estorno de Créditos" e "Deduções". Os
lançamentos cadastrados nestes campos serão apresentados detalhadamente, além do total.
Lembrando que estes são ajustes necessários que são lançados de forma manual pelo usuário
do sistema. Para cadastrar, basta clicar nos botões ao lado dos campos. Assim, será aberta
uma tela de cadastramento de valores e observações.
Basta que o usuário utilize o botão de inserção (+) para adicionar novos registros.
Veja também: Ajuste de Apuração de ICMS e ICMS ST
O sistema apresentará a mensagem, "O DARF não pode ser emitido se o valor for igual a
0", sempre que o usuário tentar salvar um registro onde o DARF tenha valor zero.
O botão “Abrir” busca a informação para o campo "Saldo credor do período anterior" (se o
mesmo for igual a zero), referente ao valor que foi gravado para o período imediatamente
anterior ao que esteja informado na tela.
- 36 -
LIVROS FISCAIS
REGISTRO DE APURAÇÃO DO ICMS

O Registro de Apuração do ICMS apresenta todos os débitos e créditos de ICMS da
empresa, e faz a apuração dos saldos mostrando o valor do imposto a recolher, além de
possibilitar a geração do DAE - Documento de Arrecadação Estadual - para pagamento.
Empresa: código da empresa para emissão do relatório.
Data Inicial e Data Final: intervalo de datas para apresentar os lançamentos no relatório.
Margem: tamanho da margem do relatório, em milímetros.
- 37 -
LIVROS FISCAIS
Última página: o sistema registra o número da última página a cada visualização/ impressão
do relatório.
Data Emissão: data da emissão do relatório.
Gravar: opção utilizada para que quando o usuário for imprimir o relatório em períodos
subsequentes, a página inicial seja a primeira página depois da última impressa. Ao clicar em
"Gravar" o sistema joga o valor do campo "Última página" para o campo "Página inicial" e
grava.
Imprimir data/hora da emissão?: se estiver marcada, o sistema apresenta no cabeçalho do

relatório a data de emissão informada no campo ‘Data Emissão’ e a hora exata da emissão.
Imprimir Apuração de Subs. Tributária?: se marcada apresentará, na emissão deste livro,

um complemento com as informações para apuração de ST.
Imprimir “S” da Tare Junto com CFOP?: se marcada imprime o identificador ("S") quando
apresentando operações sujeitas a TARE.
Imprime modelo no título?: se marcado, o modelo (P9) será impresso ao lado da descrição
'REGISTRO DE APURAÇÃO DO ICMS'.
Imprimir Resumo REA?: Esta opção só estará disponível se o parâmetro “Tem Regime
Especial de Apuração de ICMS” (TEMREAICMS) estiver habilitado e se nas ‘Preferências da
Empresa’ o campo "Tem Convênio REA/ICMS?" estiver marcado. Marcando esse campo, o
sistema imprimirá um Resumo REA (Regime Especial de Apuração) no final do relatório.
Exportar Como: As marcações desta caixa permitirão ao usuário definir o formato para
exportação do Relatório – PDF; HTML; XLS ou RTF.
- 38 -
LIVROS FISCAIS
Marcando “Exportar e Abrir” ao exportar o relatório este será salvo no diretório indicado pelo
usuário e abrirá automaticamente para visualização do mesmo. Se esta opção estiver
desmarcada ao “Exportar” o relatório será salvo, conforme definição do usuário, mas não
será aberto automaticamente.
Convênio Produzir?: (Instrução Normativa - IN 467/00-GSF da SEFAZ-GO) esta

marcação subdividirá os movimentos em ‘Normal’ e ‘Produzir’, de acordo com a marcação do
campo ‘Convênio Produzir’ no cadastro da CFOP. Trará no relatório as totalizações separadas
por CFOPs que se enquadram e pelas que não se enquadram na Instrução Normativa.
Nota: IN 467/00-GSF da SEFAZ-GO

Este livro se refere a um incentivo fiscal, que beneficia suas operações fiscais financiando o
valor do saldo devedor nas operações de industrialização, em 73%, recolhendo apenas 27%
do saldo devedor e 10% sobre os 73% como garantia de cumprimento do programa.
Dois parâmetros influenciam esta IN no sistema:
- Percentual Imobilizado Financiado para Indústria (PERCFINANIND): para informar
qual o percentual financiado para a indústria.
- Percentual de Garantia Financiado para Indústria (PERCGARANTIND): para informar
qual o percentual de garantia sobre o financiamento.
Gerar Dif.Alíq.ICMS em Outros Déb/Créds.: através deste botão são calculados os valores
para diferenças de alíquotas em operações interestaduais, sujeitas a alíquotas diferentes,
apresentado nos ‘Demonstrativos’ como outros débitos ou outros créditos do ICMS.
Demonstrativos:
Esta parte da tela do ‘Registro de Apuração do ICMS’ apresenta os valores e respectivas

observações que serão utilizados no relatório e na impressão do DAE - Documento de
Arrecadação Estadual.
- 39 -
LIVROS FISCAIS
Nota:
O Registro de Apuração de ICMS aceita vários lançamentos nos campos "Outros Débitos",
"Estorno de Débitos", "Outros Créditos", "Estorno de Créditos" e "Deduções". Os lançamentos
cadastrados nestes campos serão apresentados detalhadamente, além do total. Lembrando
que estes são ajustes necessários que são lançados de forma manual pelo usuário do sistema.
Para cadastrar, basta clicar nos botões ao lado dos campos. Assim, será aberta uma tela de
cadastramento de valores e observações. Basta que o usuário utilize o botão de inserção
(+) para adicionar novos registros.
O botão “Abrir” busca a informação para o campo "Saldo credor do período anterior" (se o
mesmo for igual a zero), referente ao valor que foi gravado para o período imediatamente
anterior ao que esteja informado na tela.
Observações Gerais:
A) Exceções na apuração do ICMS
1) Para atender aos clientes atacadistas de Brasília, que estão sujeitos a uma legislação
específica, cláusula do termo de acordo para habilitação dos atacadistas aos benefícios da
Portaria 384/01, foram implementadas no MGE Livro Fiscal as seguintes opções:
Informar no parâmetro RECMINTARE um valor para o recolhimento mínimo do Tare. Este

valor será utilizado na apuração do imposto. Se o valor do débito for menor que o valor
informado no parâmetro, será lançado em outros débitos o complemento do valor mínimo do
tare.
2) Campo: "Número do item(Portaria 384/01)"
A aba Impostos do Cadastro de Produtos apresenta este campo para informação do

número do item da portaria 384/01, onde o item se enquadra. A informação para alimentar
este campo será extraída da página 10 de 15, da referida portaria, e será utilizada na geração
do campo 09 do REGISTRO 54 no SINTEGRA e na geração dos livros de saídas. No campo
"Observação" são impressos os itens da portaria 384/01, com suas respectivas bases e
percentuais de redução.
Exemplo:
'ITEM 05: 100,00 - 50%'
'ITEM 04: 200,00 - 10%'
3) A apuração do imposto ficou da seguinte forma:
- O valor do débito de ICMS dos produtos com incentivo será estornado.
- O valor do débito de ICMS com a redução do TARE será lançado em outros débitos;
- Se o valor do débito for menor que o valor informado no parâmetro RECMINTARE, será
lançado em outros débitos o complemento do valor mínimo do tare.
- 40 -
LIVROS FISCAIS
- O estorno do crédito é apurado da seguinte forma: valor do crédito relativo às entradas de

produtos que possuem incentivo na venda, produtos que se enquadram na portaria
multiplicado pelo percentual de vendas que tiveram incentivo.
B) CFOP’s que zeram Substituição na apuração
Configurar o seguinte parâmetro:

Chave: CFOPZERASTAPU
Descrição: CFOPs para zerar ST na apuração
Este parâmetro será usado para informar os códigos de CFOP's que terão os valores zerados
na apuração de Substituição Tributária. Para ser utilizado em exceções nas quais as
CFOP’s, na apuração de ICMS, precisam zerar a Substituição Tributária, mas na apuração de
ICMS normal não pode zerar os valores.
OBS: Para que funcione corretamente, deve-se desabilitar o trigger
UPT_TGFLIV_RETENCAOBR
Informações complementares do ‘Registro de Apuração do ICMS’ veja o Help on line do

sistema.
C) Validação dos Modelos de ‘Registro de Apuração do ICMS’
Nota: Para atender à solicitação do SEFAZ/MG quanto à validação dos modelos de ‘Registro
de Apuração do ICMS’, a partir da versão 3.8 este relatório apresentará as seguintes
alterações:
- A descrição 'Período' apresentada no cabeçalho deste relatório será nomeada “Mês ou

Período/Ano:”.
- Os itens 11 'Saldo Devedor (Débito - Crédito) e 14 'Saldo Credor (Crédito - Débito) a

Transportar', serão alterados para: 'Saldo Devedor (Débito Menos Crédito)' e 'Saldo Credor
(Crédito Menos Débito) a Transportar p/ o período seguinte' respectivamente.
CONFIGURAÇÕES GERAIS REFERENTES À TRIBUTAÇÃO
ALÍQUOTAS DE ICMS
Nesta opção são registradas as alíquotas de ICMS a serem calculadas nas Entradas e Saídas. O
sistema está preparado para trabalhar com várias formas de exceção e alíquotas de Estado
para Estado. Estas exceções permitem que haja uma alíquota exclusiva para determinado
produto numa venda de uma cidade para outra e em várias outras situações.
Observações:
Tenha bastante cuidado no cadastramento das Alíquotas, pois um erro pode provocar prejuízos
para a empresa junto à fiscalização.
Defina em Avançado/Preferências/Saídas, na opção: “Endereço para ICMS?” qual dos
endereços no cadastro de parceiro (entrega, recebimento ou principal) o sistema pegará para
calcular ICMS. Esta opção é utilizada quando os endereços cadastrados para o parceiro são de
cidades diferentes.
Preencha os campos:
- 41 -
LIVROS FISCAIS
UF Origem: selecione o estado de onde o produto vai sair.
UF Destino: selecione o estado para onde se encaminha o produto.
Exceções: cadastre as exceções, mas utilize este campo somente quando precisar informar
uma alíquota exclusiva para um tipo de cliente, produto, grupo de produtos, etc.
Alíquota: define Imposto cobrado sobre a circulação do produto do seu Estado de origem ao
Estado de destino.
Alíquota frete: define percentual ICMS a ser calculado sobre o frete.
Margem de Lucro(IVA): usada para o cálculo de substituição tributária. Esta margem de lucro
é definida por leis específicas.
Tributação: selecione a forma de tributação da alíquota de ICMS.
Cód obs.: selecione o código de observação da nota.
Redução da base: define o percentual de redução sobre a base de cálculo do ICMS.
Redução base frete: define percentual de redução sobre o valor do frete.
Configurar Prioridades: esta opção, disponível usando o botão direito do mouse, é usada para
selecionar a ordem de prioridade das exceções de alíquotas. Deve-se escolher sempre uma
ordem decrescente de prioridades, sendo que as alíquotas sem exceções devem ficar por
último na classificação.
Exemplo: cadastra-se uma alíquota de ICMS dentro de um mesmo Estado que tenha exceção,
primeiro pelo produto X e depois pela cidade destino Y. A configuração de prioridades deve
ser:
1º por produto
2º por cidade destino
3º sem restrição.
Sem hierarquia: (disponível pelo botão direito do mouse), se marcada esta opção, a árvore de
hierarquia das alíquotas, localizada do lado esquerdo da tela, desaparecerá, ficando disponíveis
os modos de edição e de grade. Quando o usuário seleciona a opção, 'Sem hierarquia', o
sistema apresenta a seguinte mensagem para que esta tela não feche sozinha:
"Fecharemos e reabriremos a tela para que seja apresentada sem hierarquia."
ALÍQUOTAS DE IPI
Esta opção é utilizada para definir o percentual e a classificação fiscal do IPI dos produtos
industrializados que é informada no cadastro de produtos, aba impostos.
Preencha os campos:
Código IPI: código do IPI no sistema.
Código Fiscal: define a classificação fiscal do IPI.
Percentual: define percentual de IPI.
Valor da Pauta: algumas empresas não trabalham com percentual sobre o valor e sim com
valor de pauta sobre unidade de produto.
- 42 -
LIVROS FISCAIS
ALÍQUOTAS DE ISS
Esta opção é utilizada para definir o percentual do ISS dos serviços.
Cadastrar as alíquotas de ISS, informando o Código da Cidade da Prestação do Serviço, o
Código do Serviço e o Percentual ou Alíquota do imposto e o Código de Tributação do ISS.
Preencha os campos:
Cidade: selecione a cidade onde incidirá o ISS.
Serviço: selecione o serviço sobre o qual incidirá o ISS.
Percentual de ISS: defina o percentual de ISS que será cobrado.
Código de Tributação do ISS: informar como se dará a tributação para esta situação.
CÁLCULO DO CFOP
CFOPs obrigatórios no sistema: os CFOPs abaixo relacionados deverão ser cadastrados,
obrigatoriamente, para cálculos internos do sistema e exportação para o Livro Fiscal:
1101- COMPRA PARA INDUSTRIALIZAÇÃO

1102- ENTRADAS/DENTRO DO ESTADO/ COMPRAS PARA COMERCIALIZAÇÃO.
1152- TRANSFERÊNCIA PARA COMERCIALIZAÇÃO
1201- DEVOLUÇÃO DE VENDA DE PRODUÇÃO DO ESTABELECIMENTO.
1202- DEVOLUÇÃO DE VENDAS DE MERCADORIAS ADQUIRIDAS E/OU RECEBIDAS DE
TERCEIROS
1401- COMPRAS PARA INDUSTRIALIZAÇÃO EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE
SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA.
1403- COMPRAS PARA COMERCIALIZAÇÃO EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE
1409- TRANSFERÊNCIAS PARA COMERCIALIZAÇÃO EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME
DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
1410- DEVOLUÇÕES DE VENDAS DE PRODUTO DO ESTABELECIMENTO EM OPERAÇÕES
SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
1411- DEVOLUÇÕES DE VENDAS DE MERCADORIAS ADQUIRIDAS E/OU RECEBIDAS DE
TERCEIROS EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
2101- COMPRAS PARA INDUSTRIALIZAÇÃO
2102- ENTRADAS/FORA DO ESTADO/ COMPRAS PARA COMERCIALIZAÇÃO.
2152- TRANSFERÊNCIAS PARA COMERCIALIZAÇÃO
2201- DEVOLUÇÕES DE VENDAS DE PRODUÇÃO DO ESTABELECIMENTO
TERCEIROS
2401- COMPRAS PARA INDUSTRIALIZAÇÃO EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE
SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
2403- COMPRAS PARA COMERCIALIZAÇÃO EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE
2406- ENTRADAS/FORA DO ESTADO/ COMPRAS PARA IMOBILIZADO EM OPERAÇÕES
SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA.
2409- TRANSFERÊNCIAS PARA COMERCIALIZAÇÃO EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME
DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
2410- DEVOLUÇÕES DE VENDAS DE PRODUÇÃO DO ESTABELECIMENTO EM OPERAÇÕES
SUJEITAS AO REGIME DE SUBST. TRIBUTÁRIA.
TERCEIROS EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE SUBST. TRIBUTÁRIA.
5101- SAÍDAS/ DENTRO DO ESTADO/ COMPRAS DE PRODUÇÃO DO ESTABELECIMENTO.
5102- SAÍDAS/ DENTRO DO ESTADO/ COMPRA DE MERCADORIAS ADQUIRIDAS E OU
- 43 -
LIVROS FISCAIS
RECEBIDAS DE TERCEIROS.
5151-SAÍDAS/ DENTRO DO ESTADO/ TRANSFERÊNCIA DE PRODUÇÃO DO
ESTABELECIMENTO.
5152- SAÍDAS/ DENTRO DO ESTADO/ TRANSFERÊNCIAS DE MERCADORIAS
ADQUIRIDAS E/OU RECEBIDAS DE TERCEIROS.
5201- DEVOLUÇÕES DE COMPRAS PARA INDUSTRIALIZAÇÃO
5202- SAÍDAS/DENTRO DO ESTADO/ DEVOLUÇÕES DE COMPRAS PARA
COMERCIALIZAÇÃO.
5401- SAÍDAS/DENTRO DO ESTADO/ COMPRAS DE PRODUÇÃO DO ESTABELECIMENTO
EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA, QUANDO
DESTINADAS À COMERCIALIZAÇÃO OU INDUSTRIALIZAÇÃO SUBSEQUENTE.
5402- SAÍDAS/DENTRO DO ESTADO/ COMPRAS DE PRODUÇÃO DO ESTABELECIMENTO
EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA, QUANDO
DESTINADAS A CONSUMIDOR OU USUÁRIO FINAL.
5403- SAÍDAS/DENTRO DO ESTADO/COMPRA DE MERCADORIAS ADQUIRIDAS E/OU
RECEBIDAS DE TERCEIROS EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO
TRIBUTÁRIA, QUANDO DESTINADAS À COMERCIALIZAÇÃO OU INDUSTRIALIZAÇÃO
SUBSEQUENTE.
5405- SAÍDAS/DENTRO DO ESTADO/COMPRA DE MERCADORIAS ADQUIRIDAS E/OU
TRIBUTÁRIA, QUANDO DESTINADAS AO CONSUMIDOR OU USUÁRIO FINAL.
5409- SAÍDAS/DENTRO DO ESTADO/TRANSFERÊNCIA DE MERCADORIAS ADQUIRIDAS
E/OU RECEBIDAS DE TERCEIROS EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO
TRIBUTÁRIA.
5410- SAÍDAS/DENTRO DO ESTADO/DEVOLUÇÃO DE COMPRAS PARA
INDUSTRIALIZAÇÃO EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO
TRIBUTÁRIA.
5411 - SAÍDAS/DENTRO DO ESTADO/DEVOLUÇÃO DE COMPRAS PARA
COMERCIALIZAÇÃO EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO
TRIBUTÁRIA.
6101 – SAÍDAS/ FORA DO ESTADO/COMPRA DE PRODUÇÃO DO ESTABELECIMENTO.
6102 - SAÍDAS/ FORA DO ESTADO/COMPRA DE MERCADORIAS ADQUIRIDAS E/OU
RECEBIDAS DE TERCEIROS.
6107 - SAÍDAS/ FORA DO ESTADO/COMPRA DE PRODUÇÃO DO ESTABELECIMENTO
DESTINADAS A NÃO CONTRIBUINTES.
6108- SAÍDAS/ FORA DO ESTADO/COMPRA DE MERCADORIAS ADQUIRIDAS OU
RECEBIDAS DE TERCEIROS DESTINADOS A NÃO CONTRIBUINTES.
6152- TRANSFERÊNCIAS DE MERCADORIAS ADQUIRIDAS E/OU RECEBIDAS DE
TERCEIROS
6401- SAÍDAS/ FORA DO ESTADO/COMPRA DE PRODUÇÃO DO ESTABELECIMENTO EM
OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA, QUANDO DESTINADAS
À COMERCIALIZAÇÃO OU INDUSTRIALIZAÇÃO SUBSEQUENTE.
6402- SAÍDAS/ FORA DO ESTADO/COMPRA DE PRODUÇÃO DO ESTABELECIMENTO EM
OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA, QUANDO DESTINADAS
A CONSUMIDOR OU USUÁRIO FINAL.
6403 - SAÍDAS/ FORA DO ESTADO/COMPRA DE MERCADORIAS ADQUIRIDAS E/OU
TRIBUTÁRIA, QUANDO DESTINADAS À COMERCIALIZAÇÃO OU INDUSTRIALIZAÇÃO
SUBSEQUENTE.
6404 - VENDA DE MERCADORIA SUJEITA AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA,
CUJO IMPOSTO JÁ TENHA SIDO RETIDO ANTERIORMENTE.
6409- TRANSFERÊNCIAS DE MERCADORIAS ADQUIRIDAS E/OU RECEBIDAS DE
TERCEIROS EM OPERAÇÕES SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA.
Campos que afetam diretamente o cálculo do CFOP:

 - No Cadastro de TOP, o campo “CFOP dentro e fora do Estado”;
- 44 -
LIVROS FISCAIS
 - No Cadastro de Produtos, os campos: “Usado como” e “Tipo de Substituição

Tributária”;
 - No Cadastro de Parceiros, o campo “Classificação de ICMS”.
 - No Cadastro de CFOP, se código informado for maior que 8000 este registro será
considerado CFPS (Código Fiscal de Prestações de Serviço), utilizado para operações de
prestação de serviços sujeitas ao ISS.
Veja tabela abaixo:
CADASTRO/T CADASTRO/ PRODUTO CADASTRO

OP /PARCEIRO
RESULTADO
CÓDIGO USADO COMO TIPO SUB. CLASSIFICAÇÃO DO
CFOP TRIBUTÁRIA ICMS
1101 C, P OU A 1401
1102 C, P OU A 1403
1152 C, P OU A 1409
1201 VENDA C, P OU A 1410
1201 NÃO É VENDA C, P OU A 1411
2101 C, P OU A 2401
2102 C, P OU A 2403
2152 C, P OU A 2409
5152 C, P OU A 5409
6152 C, P OU A 6409
5102 C, P OU A NÃO É 5403
CONSUMIDOR
5102 VENDA C, P OU A CONSUMIDOR 5402
5102 NÃO É VENDA C, P OU A CONSUMIDOR 5405
5101 REVENDA C, P OU A CONSUMIDOR 5405
5101 NÃO É REVENDA C, P OU A CONSUMIDOR 5402
5101 C, P OU A NÃO É 5401
CONSUMIDOR
6102 VENDA C, P OU A CONSUMIDOR 6402
6102 NÃO É VENDA C, P OU A CONSUMIDOR 6404
6102 C, P OU A NÃO É 6403
CONSUMIDOR
6101 REVENDA C, P OU A CONSUMIDOR 6404
6101 NÃO É REVENDA C, P OU A CONSUMIDOR 6402
6101 C, P OU A NÃO É 6401
CONSUMIDOR
6101 NÃO TEM CONSUMIDOR 6107
6102 NÃO TEM CONSUMIDOR 6108
- 45 -
LIVROS FISCAIS
Quando os produtos forem “Fabricação própria” ou “revenda”, mesmo se a TOP estiver com
CFOP informada o sistema converte as CFOP’s dos produtos, respeitando sempre a codificação
correta, independente da TOP.
Na devolução de venda, se o produto for “revenda” usa os códigos 1202 (Dentro Estado) e
2202(Fora Estado).
- “Fabricação própria” usa os códigos 1201(Dentro Estado) e 2201(Fora Estado).
Ser a TOP for de venda usa os códigos

- “Revenda” 5102(Dentro Estado) e 6102 (Fora Estado).
- “Fabricação própria” 5101 (Dentro Estado) e 6101 (Fora Estado).
O Campo do cadastro de produtos: “Tipo de Substituição Tributária”, possui os seguintes

valores possíveis:
NÃO TEM
N = NÃO TEM
ST
C = REVENDA COM SUBSTITUIÇÃO
TRIBUTÁRIA (ST NA COMPRA)
P = VENDA COM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA C, P OU A
(ST NA VENDA)
A = SUBSTITUIÇÃO NA COMPRA E VENDA
C S T - CÓDIGOS DE SITUAÇÃO TRIBUTÁRIA
Efeitos a partir de 01/01/2001, para convênios 96/97 e 31/99
Código DESCRIÇÃO DA SITUAÇAO TRIBUTÁRIA

000 Nacional tributada integralmente.
010 Nacional tributada e com cobrança do ICMS por ST.
020 Nacional com redução de base de calculo.
030 Nacional isenta ou não tributada e com cobrança do ICMS por ST.
040 Nacional isenta.
041 Nacional não tributada.
050 Nacional com suspensão.
051 Nacional com diferimento.
060 Nacional ICMS cobrado anteriormente por ST.
070 Nacional com redução de base de calculo e cobrança do ICMS por ST.
090 Nacional outras.
100 Estrangeira - Importação direta - tributada integralmente.

110 Estrangeira - Importação direta - tributada e com cobrança do ICMS por ST.
120 Estrangeira - Importação direta - com redução de base de calculo.
130 Estrangeira - Importação direta - isenta ou não tributada e com cobrança do ICMS por
ST.
140 Estrangeira - Importação direta - isenta.
141 Estrangeira - Importação direta - não tributada.
150 Estrangeira - Importação direta - com suspensão.
151 Estrangeira - Importação direta - com diferimento.
160 Estrangeira - Importação direta - ICMS cobrado anteriormente por ST.
170 Estrangeira - Importação direta - com redução de base de calculo e cobrança do ICMS
por ST.
190 Estrangeira - Importação direta - outras.
- 46 -
LIVROS FISCAIS
200 Estrangeira - Adquirida Merc. Interno - tributada integralmente.

210 Estrangeira - Adquirida Merc. Interno - tributada e com cobrança do ICMS por ST.
220 Estrangeira - Adquirida Merc. Interno - com redução de base de calculo.
230 Estrangeira - Adquirida Merc. Interno - isenta ou não tributada e com cobrança do ICMS
por ST.
240 Estrangeira - Adquirida Merc. Interno - isenta.
241 Estrangeira - Adquirida Merc. Interno - não tributada.
250 Estrangeira - Adquirida Merc. Interno - com suspensão.
251 Estrangeira - Adquirida Merc. Interno - com diferimento.
260 Estrangeira - Adquirida Merc. Interno - ICMS cobrado anteriormente por ST.
270 Estrangeira - Adquirida Merc. Interno - com redução de base de calculo e cobrança do
ICMS por ST.
290 Estrangeira - Adquirida Merc. Interno - outras.
CRÉDITO PRESUMIDO
O crédito presumido é gerado somente na nota de saída, não tendo qualquer vínculo com a
nota de entrada do produto. Podem existir em uma mesma nota, produtos que dão direitos a
crédito e outros que não dão este direito.
Atualmente este procedimento só se aplica a Goiás, mas é pra operações intra e extra
estadual, desde que a origem seja Goiás.
Portanto a geração do livro de saída e relatório de apuração de ICMS foram alterados em

função da entrada em vigor da Instrução Normativa nº 673/04 de 02/07/2004.
As empresas que forem utilizar devem criar o seguinte parâmetro:
Chave: IN673CREDPRES
Descrição: Gerar Crédito Presumido conforme IN nº 673
Quando este estiver ativo, campo lógico marcado, o cadastro de produto, na aba Impostos,
exibe o campo 'Número do Item (Instrução Normativa 673/04): '. Este deve ser
configurado com um dos seguintes valores: A, B, C1, C2, D, E, F.
Na geração do livro o sistema vai aplicar sobre o valor do imposto devido, nas operações
sujeitas às alíquotas a seguir indicadas, os percentuais de crédito presumido, correspondentes
às seguintes espécies e produtos:
Para operações com alíquota de 12%:
A - agrícola 18%;
B - avícola, 2%;
C1 - bovino ou bufalino fêmea 19%;
C2 - bovino ou bufalino macho 10%;
D - madeira, 2%;
E - demais espécies, produtos e subprodutos dos reinos animal e vegetal, 2%;
F - mineral, 2%;
Para operações com alíquota de 17%:
- 47 -
LIVROS FISCAIS
A - agrícola, 13%;
B - avícola, 1%;
C1 - bovino ou bufalino fêmea 13%;
C2 - bovino ou bufalino macho 7%;
D - madeira, 1%;
E - demais espécies, produtos e subprodutos dos reinos animal e vegetal, 1%;
F - mineral, 1%.
Na geração do livro de saída o sistema gera uma observação com o valor do Crédito Presumido
e no relatório de Apuração do ICMS é lançado de forma automática o Crédito Presumido.
Um exemplo do cálculo do crédito presumido:
Nota de saída de uma tonelada de milho de Itumbiara-GO para Uberlândia-MG
Preço da tonelada R$1000, 00.
Valor do ICMS R$120, 00, Alíquota 12%.
Credito presumido = 120 * 18% = R$21,6
Base legal
Art. 18. O produtor ou o extrator credenciado nos termos do art. 3º deve:
I - registrar, no livro Registro de Entradas, os documentos fiscais referentes à entrada de
mercadoria ou bem no estabelecimento e à utilização de serviço de transporte ou de
comunicação sem crédito do imposto, nas colunas VALOR CONTÁBIL e OUTRAS;
II - consignar, normalmente, na nota fiscal que acobertar a operação de saída, os valores da
operação, da base de cálculo e do destaque do ICMS calculado pela respectiva alíquota;
III - registrar, no livro Registro de Saídas, o valor do crédito presumido relativo a cada nota
fiscal emitida, na coluna OBSERVAÇÕES, abrindo uma sub-coluna com o título ‘CRÉDITO
PRESUMIDO’;
IV - registrar o valor total do crédito presumido mencionado no inciso III do caput no livro
Registro de Apuração do ICMS, no item 006 - OUTROS CRÉDITOS, com a expressão: CRÉDITO
PRESUMIDO.
- 48 -
LIVROS FISCAIS
CONEXÃO
ROI
Conexão\ROI
Para atender a uma legislação específica de Brasília foi criada esta opção no Módulo Livros
Fiscais para gerar o ROI, que é um Relatório com informações fiscais das movimentações, que
deve ser gerado periodicamente, como o SINTEGRA.
O arquivo é gerado no diretório especificado e ao final da geração pergunta ao usuário se

deseja transferir o arquivo. Se sim o arquivo é transferido para o servidor de FTP, configurado
através dos parâmetros: FTPROIDNS, FTPROIUSUARIO e FTPROISENHA. Se não, a
transferência pode ser feita posteriormente através da opção do botão direito do mouse
'Transferir arquivo'.
No módulo Comercial o campo 'Número do item’ (Portaria 384/01), no cadastro de produtos,

aba "Impostos". Neste campo deve ser informada uma codificação específica do produto, para
que seja gerado o ROI, código este que será usado pelo livro fiscal.
ROI= Relatório de Operações Intermunicipais.
PASSO A PASSO PARA A GERAÇÃO DOS LIVROS FISCAIS
Cadastrar as alíquotas de ICMS e suas exceções;

Cadastrar as CFOPs;
Configurar as TOPs (aba Livro Fiscal);
Entrada/Saída/Ambos;
Tipo de IPI (com Crédito/ Débito, Isento, Outros);
Tipo de ICMS (com Crédito/Débito, Isento, Outros);
Os campos “tem ICMS”, “tem IPI”;
CFOP de Entrada e Saída para dentro e fora do Estado;
 Digitar as notas;
No módulo Livros Fiscais, entrar na opção de Geração do Livro;
Selecionar Empresa, Período e Filtros;
Clicar no botão “Gerar Notas” para gerar a partir da Central de Atendimento ao Cliente,
Fornecedor e Interna;
Clicar no botão “Gerar Canceladas” para gerar o livro das notas canceladas.
Clicar no botão “Gerar Financeiro” para gerar a partir dos lançamentos financeiros.
GERAÇÃO DO SINTEGRA
Instruções gerais para geração do arquivo Sintegra:
1) Todas as empresas que tenham movimentação de mercadorias, sendo elas enquadradas ao

ICMS, tem a obrigatoriedade de entrega do arquivo SINTEGRA.
2) Para emissão do arquivo SINTEGRA, os Livros Fiscais do mês a ser entregue, deverão estar
fechados.
3) O Sintegra deverá ser gerado mensalmente, e entregue até o dia 15 do mês

subsequente.
- 49 -
LIVROS FISCAIS
4) A entrega do inventário deverá ser gerada uma única vez ao ano, e entregue até no
máximo, dia 15 de março, podendo o mesmo ser nos arquivos do mês de dezembro, janeiro
ou fevereiro.
5) O valor do estoque deverá ser sempre o do dia 31 de dezembro, consequentemente,

os custos do mesmo devem estar calculados para tal data, caso não estejam, o sistema
utilizará o último cálculo válido, anterior a data de 31 de dezembro. Os recálculos dos
custos serão de responsabilidade da empresa, e quaisquer valores informados
incorretamente ao fisco, poderão acarretar sanções fiscais.
6) É de total responsabilidade da empresa a entrega do arquivo SINTEGRA, cabe a

Sankhya apenas, adequar o arquivo a possíveis mudanças, impostas pela legislação.
Instruções para configurar esta tela:
O usuário deve definir nesta tela:

 a “Empresa”
 o “Tipo de Notas”
 o “Período” para geração do arquivo
 e o “Diretório” onde será gerado o arquivo.
Observação: quando no campo "Empresa" estiver informando o valor "0 (zero)", e o

usuário mandar gerar o arquivo, será aberta a tela, "Escolha das Empresas", que permitirá a
escolha de várias empresas, para que sejam gerados os arquivos do Sintegra ou Super
Sintegra.
Finalidade da Apresentação do Arquivo: Na geração do SINTEGRA, nesta opção, o

usuário escolhe o tipo de arquivo a gerar: Normal, Retificação Aditiva do arquivo, Retificação
total do arquivo e Desfazimento. Em função da opção escolhida, no arquivo gerado para o
SINTEGRA, o registro tipo 10 na posição 126, terá o campo preenchido por:
1 - Normal
2 - Retificação total de arquivo: substituição total de informações prestadas pelo

contribuinte referentes a este período.
3 - Retificação aditiva de arquivo: acréscimo de informação não incluída em arquivos já

apresentados.
5 - Desfazimento: arquivo de informação referente a operações/ prestações não efetivadas.

Neste caso, o arquivo deverá conter além dos registros tipo 10 e tipo 90, apenas os registros
referentes às operações/ prestações não efetivadas.
Observação: Não foi acrescentado o código de finalidade 4, conforme subitem 9.1.4 pelo
Conv. 69/02., efeitos a partir de 01.01.03:
9.1.4 – No caso de "Retificação corretiva de arquivo: substituição de informação relativa a
documento já informado" prevista nas versões anteriores do Convênio 57/95, deverá ser
enviado novo arquivo completo, utilizando a "Retificação total de arquivo" (código 2).
Alterações de acordo com as mudanças exigidas pela Instrução Normativa n. 630\03-GSF, de

10 de novembro de 2003, do ESTADO DE GOIÁS.
Registros opcionais: Filtros para geração dos registros opcionais 60D, 60I, 60R e 74.
- 50 -
LIVROS FISCAIS
Os registros do tipo 60 são gerados a partir de Cupons Fiscais emitidos pela Central de
Atendimento ao Cliente, cuja TOP esteja marcada como “TOP de cupom fiscal", e o controle
de numeração, esteja com a impressão direcionada para a impressora BEMATECH. Estes
registros precisam do número de série da impressora fiscal.
As impressoras fiscais são cadastradas no módulo "Livros Fiscais" na opção Arquivos/
Cadastro de ECF. Para esta informação ser gerada corretamente, o código do ECF
cadastrado, deve ser informado no controle de numeração da TOP, campo CODMAQ.
No caso do estado de Goiás, conforme Instrução Normativa n. 630\03-GSF, este período será
de 01 a 31.12.2003:
"Artigo 6 - Fica o contribuinte, relativamente às operações ou prestações efetuadas a partir

de 01 de dezembro de 2003, obrigado à apresentação, conforme previsto no parágrafo 3 do
art. 1 e arts. 2 e 3 desta instrução, do arquivo magnético contendo as informações do registro:
I - Tipo 74;
II - SubTipos "60R" e "60I";
III - Tipo 53, campos 2, 3 e 5, para o contribuinte “substituído".
O registro 74 é gerado a partir da contagem de estoque do “Módulo Controle de Inventário” e

usa as mesmas regras do relatório de inventário de estoque.
Ao marcar o registro 74, estará disponível no menu do botão direito do mouse, a opção “Custo
para o inventário”, para selecionar o tipo do custo que será usado para calcular o valor do
estoque, a ser informado no registro 74.
Atenção: as opções Custo Gerencial Histórico e Custo Reposição Histórico deste menu,
possibilita a empresa gerar o sintegra do mês atual com informações retroativas para o
registro 74, considerando assim os custos da época do inventário.
Esta funcionalidade deverá ser utilizada em casos específicos, em que a FISCALIZAÇÃO
solicitar à empresa, a geração do registro 74 com data retroativa. (CAPÍTULO VI/Do Registro
de Inventário/ Art. 197 a Art. 201)
Na tela de Importação do Fast Service o campo "Código Máquina", para informar o código da
impressora, cadastrada no cadastro de ECF do livro fiscal. Este campo é de preenchimento
obrigatório.
51 - IPI indústria: Deve ser marcado somente nos casos em que a empresa trabalhar com
IPI e for necessária a geração do registro 51 no arquivo.
Observações:
Devido a alterações na validação do SINTEGRA 2005, ao utilizar o modelo de nota 1, deve-se
cadastrar e informar o CNPJ ou o CPF para todos os parceiros. Não poderá deixar em branco,
para que a validação do Sintegra seja efetuada corretamente.
Tela do Comercial influencia os registros de exportação 85 e 86 do Sintegra.
Atenção: é necessário que o usuário tenha os módulos, “Livros Fiscais” e “Comercial" para
que possa ter acesso a essas funcionalidades.
No menu Avançado, do Módulo Comercial, encontra-se a tela, Informações de Exportações

p/ o Sintegra com o objetivo de atender as exigências FISCAIS, dos registros de exportação
85 e 86 do Sintegra desta tela.
Esta tela do Comercial, traz um campo para a informação da TOP que movimentou as vendas
de exportação, e também um botão de Pesquisa no campo Número Nota, para facilitar a busca
da Nota Fiscal que será lançada. Após clicar no botão “Aplicar” o usuário poderá informar os
- 51 -
LIVROS FISCAIS
dados correspondentes nos campos apresentados, que serão utilizados para a geração dos
registros de exportação.
OBS: os campos Número de Comprovante e Dt.Comprovante – somente deverão ser

preenchidos para movimentação anterior a 01/07/2005. Neste caso o campo Natureza
deverá ser preenchido com SIM/NÃO. Caso a Natureza seja indireta, o sistema liberará o
campo Nro. Único Compra, para ser informado a NF de Compra.
Informadas todas as NF’s de Exportação do período a ser gerado, o SINTEGRA gerará nesta
tela, o respectivo arquivo com os campos registros 85 e 86 marcados.
IDENTIFICAÇÃO DO ‘CÓDIGO DE ANTECIPAÇÃO’ PARA SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA (ST)
Atendendo legislação fiscal com base legal no Ato Cotepe – Definições dos campos e
valores válidos (ver REG. 53, campo 15), a partir da versão 3.12 na geração do Sintegra o
sistema gravará no campo 15 do registro 53, o valor referente ao ‘Código de Antecipação
de ICMS’ associado no Cadastro de Alíquotas.
Para isto o usuário deverá configurar no MGE Comercial em

Arquivos/Cadastros/Alíquotas/Alíquotas de ICMS/aba Geral, o campo "Cód. Antecipação ST".
Na Central, quando o item da Nota estiver com o campo "Cód. Antecipação ST" vazio, este
será preenchido com o mesmo valor definido no ‘Cadastro de Alíquota de ICMS’. A partir daí
a manutenção nesse campo ficará por conta do usuário.
Na gravação do item, se houver incompatibilidade entre os campos "Cód. Antecipação ST"

e "Cód. Tributação (CST)", o sistema limpará o campo "Cód. Antecipação ST".
No MGE Livro Fiscal em “Arquivos/Cadastro Livro ICMS/IPI/aba Informações Gerais", o campo

"Cód. Antecipação ST" estará habilitado para digitação.
- 52 -
LIVROS FISCAIS
Somente se a opção "Gravar linhas da Nota separadamente no Livro Fiscal?", na “Aba

Fiscal” das “Preferências da Empresa” estiver marcada, é que o sistema gravará na
“Geração ICMS/IPI” (MGE Livro Fiscal), o ‘Código de Antecipação ST’ do ‘Livro Fiscal’ com
o mesmo valor do campo ‘Código de Antecipação ST’ do item da Nota.
Depois de realizar todos os cadastros e gerar os livros, na geração do Sintegra, o sistema

irá gerar a informação no registro 53 (Substituição Tributária), campo 15 (Código da
Antecipação).
- 53 -
LIVROS FISCAIS
GIM- GUIA DE INFORMAÇÃO MENSAL (RECIBO DE ENTREGA)
MGE Livros Fiscais\menu Avançado\GIM- Guia de Informação Mensal (Recibo de Entrega)
Esta rotina segue as orientações do Decreto nº 32.017, de 23.02.2011 - DOE PB de

24.02.2011.
Nota: Para o Sintegra da Paraíba será necessário a geração do registro “88 Paraíba”, cujas
informações serão gravadas em tabela específica, alimentada por esta tela. A princípio esta
tela atenderá apenas ao estado da Paraíba (PB), contudo, nada impede que
posteriormente esta rotina venha a ser adotada por outros estados.
Em Livros Fiscais/Conexão/Sintegra, quando selecionada a opção "88 Paraíba" e a data inicial

do registro for maior ou igual a "01/05/2011" o sistema irá buscar nesta tela os dados para
geração do registro. Logo o usuário deverá alimentar esta tela com os seguintes dados:
Empresa: empresa geradora do arquivo Sintegra.
Data de Referência: primeiro dia do mês da geração do arquivo Sintegra.
Número do Recibo: Número do código autenticador do recibo oficial da GIM (Guia de

Informação Mensal) referente ao mês anterior.
Nota: Caso seja a primeira entrega da declaração correspondente ao início das atividades,
este campo deverá ficar em branco. Caso seja a primeira entrega da declaração após um
período inativo (baixa, cancelamento, suspensão de ofício ou suspensão a pedido), nesse
campo, deverá ser informado o número do código autenticador do recibo oficial da GIM
referente ao último mês entregue antes do período de inatividade.
Situação: Situação no cadastro do contribuinte que poderá ser.
- 54 -
LIVROS FISCAIS
Entrega mensal: A data será 00000000
Primeira entrega da declaração, pois o contribuinte está iniciando as suas atividades: Data de
início das atividades.
Primeira entrega da declaração após um período inativo (baixa; cancelamento ou suspensão a

pedido): Data da baixa, cancelamento ou suspensão a pedido.
Primeira entrega da declaração após um período de suspensão de ofício: Data da suspensão de

ofício
Data da Situação: Data em que ocorreu a situação (descrita no item acima) na forma
ddmmaaaa (data do início das atividades, data da baixa, cancelamento ou suspensão)
Se não existir dados nesta tela, na geração do Sintegra para o registro “88 Paraíba” será
emitida a mensagem "Dados do Recibo do mês anterior inexistente" e neste caso o
registro não será gerado. Uma vez que esta tela tenha sido alimenta, o registro "88 Paraíba"
será gerado conforme layout oficial.
- 55 -
LIVROS FISCAIS
ANEXOS
- 56 -
LIVROS FISCAIS
ANEXO 1 – CORREÇÃO DE DOCUMENTOS FISCAIS

Durante a rotina diária de trabalho nos departamentos tais como (exemplo):
Faturamento,
Expedição, Entrada e Conferência de notas fiscais,
Durante ou após o processo de emissão de documentos fiscais, utilizados para amparar as

operações com produtos e/ou serviços, podem ocorrer situações de erros que por qualquer
motivo, não tenha sido percebido pelo responsável direto do setor/departamento.
Isto acontecendo, a legislação nos determina a forma legal, para corrigir as irregularidades
(erros) apontadas, dando conhecimento ao destinatário (cliente).
De modo geral temos 02 (duas) formas e 03 (três) situações, para regularizar um documento
fiscal (no caso NOTA FISCAL).
1A. FORMA - CARTA DE CORREÇÃO:
Situação 1 - Esta forma é restrita apenas aos dados que não resultem em modificação no valor
do imposto destacado na nota fiscal, tais como (exemplo):
 Correção na descrição de produtos,
 Observações sobre a situação do frete (CIF ou FOB), nome do motorista e/ou
transportadora, peso e volume.
Obs.: As correções só terão valor jurídico se realizadas antes de qualquer ação fiscal, ou seja,
devem ser corrigidos os documentos tão logo o responsável tenha conhecimento da
irregularidade.
2A. FORMA - NOTA FISCAL DE REGULARIZAÇÃO:

Situação 2 - Esta forma deve ser utilizada, no caso de emissão de documento fiscal com a
QUANTIDADE e/ou VALOR dos produtos ou serviços a menor do que a compra realizada pelo
cliente (destinatário).
Isto ocorrendo deverá ser emitida nota fiscal complementar, especificando:
A quantidade ou a diferença de valor na referida operação, fazendo constar no campo obs. da

nf o motivo de sua emissão, o número da nota fiscal original.

(Esta nota deve ser escriturada junto com as demais no mesmo período de apuração do saldo
do imposto a ser recolhido ou compensado, caso contrário poderá incorrer o valor do imposto
apurado na mesma em acréscimos legais).
Situação 3 - Caso ocorra o contrário: Emissão de documento fiscal com a QUANTIDADE e/ou
VALOR dos produtos ou serviços maior do que a compra realizada pelo cliente (destinatário).
Neste caso não cabe a nota fiscal de regularização (reduzindo o imposto), deve ser
regularizado a situação do seguinte modo:
Emitir comunicado ao cliente (informando o fato, solicitando ao mesmo que se credite apenas
do valor correspondente a sua compra, bem como que o mesmo envie declaração de não
aproveitamento do crédito a maior, cópia da(s) pagina(s) do livro de registro de entrada (RE)
- 57 -
LIVROS FISCAIS
e do registro de apuração do ICMS (RAICMS), correspondente(s) ao(s) documento (s) irregular

(es), devidamente autenticado (s) pela repartição fazendária da circunscrição do cliente
(destinatário).
INSTRUÇÃO NORMATIVA 86 (IN86)
Menu Conexão/Instrução Normativa 86: para ser utilizada é necessário que o usuário
defina primeiramente a máscara, depois montar os layouts dos arquivos, que são feitos
através do menu 'Configuração'
Na tela de configuração, o usuário deverá montar todo o select. Para isto ele deve utilizar as
opções:
Campos= Comandos Select
Condições dos campos: = Filtros para a clausura where
Agrupamento = opção group by
Condições de agrupamento = clausula Having
Ordenação = order by
Arquivo de destino: nome do arquivo que será gerado.
Caso seja necessário gerar um arquivo onde tenha um cabeçalho que seja fixo, na
configuração deste layout, nos filhos não deverá preencher o campo 'Arquivo de Destino',
somente no Pai desses arquivos terá o nome.
Por exemplo:
1 - Nome Layout
1.1 - Cabeçalho do layout
1.2 - Itens do Layout
No exemplo acima, somente terá nome o Pai que é o 1 - Nome Layout, os filhos não terá
necessidade.
IMPORTANTE: No caso do cabeçalho que é fixo, é OBRIGATÓRIO que tenha um select na

opção CAMPOS; e este select deve retornar apenas uma linha, por exemplo: SELECT SYSDATE
FROM DUAL, (no caso do banco Oracle.)
Para gerar o arquivo, acesse o menu 'Geração de arquivo remessa', escolha o layout, defina o
caminho onde será gerado o arquivo e clique na opção 'Gerar Arquivo'.
Pode utilizar a opção 'Gerar arquivo' na tela de configuração do Layout, através do botão
direito do mouse.
Observação: Estas opções servem também para fazer a exportação de quaisquer dados que o
usuário precisar basta para isto ele montar o select e definir o layout.
- 58 -
LIVROS FISCAIS
MANUTENÇÃO DE CLASSIFICAÇÃO FISCAL
Existem diversas configurações de classificação fiscal semelhantes, que devem ser feitas de
um estado para outros estados.
O sistema disponibiliza duas rotinas, que facilitam a manutenção de Classificação Fiscal,

assegurando um ganho de tempo para as empresas que necessitam configurar para os
diversos estados, a mesma classificação fiscal.
São elas:
1-Alteração do grupo ICMS por NCM
2-Cópia de Grupo de Classificação Fiscal
ALTERAÇÃO DO GRUPO ICMS POR NCM
Esta tela está localizada no menu “Avançado”, e tem o objetivo de facilitar a manutenção de
cadastros de classificação fiscal de “Produtos”, permitindo que o usuário altere o “Grupo de
ICMS” de vários produtos em um único movimento.
O usuário pode utilizar os códigos do NCM (Nomenclatura Comum do MERCOSUL) dos

produtos, configurados na aba “Propriedades” do cadastro do produto, para filtrá-los nesta
tela.
- 59 -
LIVROS FISCAIS
Assim, basta informar o intervalo de códigos NCM dos produtos que se deseja filtrar: “NCM
inicial” e “NCM final”. E pressionar o botão “Aplicar”.
Ao filtrar, o sistema apresenta todos os produtos que possuem o código NCM neste intervalo
de filtro, listados na grade de “Produtos”. Se o usuário não informar o intervalo de “Código
NCM” o sistema listará todos os produtos cadastrados na empresa.
- 60 -
LIVROS FISCAIS
A tela traz à esquerda a grade “Grupo ICMS”. Ao clicar em um “Código do Grupo ICMS”
desta grade, serão filtrados na grade de “Produtos” apenas os produtos pertencentes a este
grupo.
A alteração do “Grupo ICMS” destes produtos é feita pelo campo “Grupo Destino”, no rodapé
da tela. O grupo de ICMS informado neste campo será o novo “Grupo ICMS” dos produtos
filtrados.
Para finalizar a alteração do grupo, o usuário deve clicar no botão 'Alterar Grupo', se desejar
que o “Grupo de ICMS” seja alterado no cadastro do Produto/aba Impostos, apenas para o
grupo que foi selecionado.
- 61 -
LIVROS FISCAIS
Se o usuário desejar alterar o “Grupo ICMS” de todos os produtos encontrados no filtro, pelo
grupo informado no campo “Grupo Destino”, deve então clicar no botão 'Alterar todos'.
- 62 -
LIVROS FISCAIS
Nota: Além de fazer a alteração no campo “Grupo de ICMS”, o sistema deverá gerar um novo
registro na Tabela de Alíquotas de ICMS (TGFICM), com os mesmos dados utilizado no filtro,
modificando apenas o “Código da Restrição”.
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LIVROS FISCAIS
CÓPIA DE GRUPO DE CLASSIFICAÇÃO FISCAL
Esta tela também está localizada no menu “Avançado”, e facilita a configuração de uma
mesma classificação fiscal para diversos estados.
Na parte superior desta tela, o usuário estipula o filtro para o grupo de classificação fiscal por
“Estado”, ou “Exceções”. Os filtros são independentes, isto é, o usuário poderá filtrar por
“Estado”, por tipo de “Exceção”, ou pelos dois.
Ao clicar no botão “Aplicar” o sistema apresenta na grade do meio da tela, o resultado do

filtro aplicado, apenas para consulta do usuário.
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LIVROS FISCAIS
Em “Modificações a serem efetuadas” na parte inferior desta tela, o usuário deve informar
para quem os dados exibidos na grade do meio serão copiados: “UF Origem” ou “UF Destino”,
ou ainda “Exceções” do Tipo 1 ou Tipo 2.
Para realizar a cópia da classificação fiscal, o usuário deve informar pelo menos um campo.
Ao clicar no botão “Copiar” o sistema copiará os dados apresentados pelo filtro na grade do
meio, para o estado, ou estados, selecionados em “Modificações a serem efetuadas”.
- 65 -
LIVROS FISCAIS
Se apenas um dos campos em “Modificações a serem efetuadas” estiver informado e os

outros campos ficarem vazios, o sistema fará a cópia de todos os campos para todos os
estados, mudando apenas a nova informação.
- 66 -
LIVROS FISCAIS
PROCESSO RESTITUIÇÃO ICMS ST

MGE Livro Fiscal\menu Relatórios\Relatório Extrato ST
Para gerar o “Relatório do Extrato ST” a partir desta opção, o usuário deverá proceder da
seguinte forma:
1-Executar a rotina de geração do “Livro Fiscal” normalmente pelo MGE LIVRO.

2-Após a geração dos “Livros Fiscais” e suas respectivas análises, o usuário deve então efetuar
pelo menu “Conexão\Sintegra” a geração do arquivo Sintegra, movimentação mensal.
Lembrando que a opção “88-Restituição ICMS/ST do Período”, não deve estar marcada
para a movimentação mensal.
3-No MGE Inventário o usuário, deverá efetuar cópia do estoque, informando o último dia
do mês anterior ao período alvo de restituição.
4- Após a conclusão da “Cópia do Estoque” o usuário acessará o executável “RESTITUIÇÃO

ST” e efetuará a geração do Sintegra Restituição, para o período alvo.
O “Restituição ST” é um executável especial que apresentará ao usuário apenas a tela

“Registro 88 STES”, onde ele deverá marcar, além dos campos tradicionais para geração, a
- 67 -
LIVROS FISCAIS
opção “74 Inventário”, informando a data da cópia do estoque realizado no MGE Inventário
e a opção “88 Restituição do ICMS/ST do Período.
5-Concluída a geração do arquivo, deve-se entrar no diretório indicado e abrir o arquivo

gerado. Neste momento o usuário visualizará o “Sintegra Restituição” a ser entregue ao
fisco.
Caso tenha ocorrido alguma divergência de volume de produtos em estoque/movimentação,
será gerado no mesmo diretório um “Arquivo de Erro” informando os produtos com
diferença.
- 68 -
LIVROS FISCAIS
Os procedimentos a serem adotados são:

 Verificação de saldo de estoque,
 O status nota
 E a conferência do inventário.
6-Após analisar o arquivo de restituição o usuário deverá acessar esta rotina, onde informará a
“Empresa” e o “Período” para análise, de acordo com a configuração do filtro.
O “Período” deve ser o mesmo informado na geração do “Sintegra Restituição”.
Obs.: Os dados deste relatório serão atualizados sempre que o “Sintegra Restituição” for
gerado pelo executável “RestituiçãoST”.
- 69 -
LIVROS FISCAIS
CONHECENDO O RELATÓRIO “EXTRATO RESTITUIÇÃO ICMS/ST”
Produto: Código e descrição do Produto
Quantidade Inicial Item: Apresenta o saldo, ou seja, quantidade em estoque do produto.
Saldo Inicial Substituição Tributária: saldo de ICMS ST em valores, para os produtos em

estoque.
Saldo Inicial Operação: saldo de ICMS em valores da operação, própria para os produtos em
estoque.
Média Substituição Tributária: Saldo Inicial Substituição Tributária/Quantidade Inicial Item.
Média Operação: Saldo Inicial Operação/Quantidade Inicial Item
Número Nota: Número da Nota movimentada nas Centrais.

CNPJ/CPF do Parceiro: Número de inscrição do parceiro na Receita Federal que emitiu ou
recebeu a Nota Fiscal.
Data da Entrada ou Saída: Este campo é Data/Hora e apresenta as informações dos

campos “Data Entrada/Saída” e “Hora Entrada/Saída” do Cabeçalho da Nota.
Quantidade Negociada: Quantidade negociada do item na nota.
CFOP: Apresenta a CFOP do item movimentado na nota.
Valor ST: Para as movimentações de “Entrada” este campo será o valor de ST do item na
Nota. Já para as movimentações de “Saída” este campo apresentará o valor de ST a ser
baixado para o item:
- 70 -
LIVROS FISCAIS
(Saldo ST/Saldo Item * Qtd Neg.).

Obs.: Independente da movimentação de “Saída” ter ST ou não, o valor ST será apresentado
para reduzir o saldo.
Valor OP: Para as movimentações de “Entrada” este campo será o valor do ICMS do item na
Nota. Já nas movimentações de “Saída” este campo apresentará o valor do ICMS a ser
baixado para o item:
(Saldo ICMS/Saldo item * Qtd Neg.)
Obs.: Independente da movimentação de “Saída” ter ou não ICMS, o Valor OP será
apresentado para reduzir o saldo.
Saldo ST + OP: Saldo Inicial Substituição Tributária + Saldo Inicial Operação +/- (Valor ST +
Valor OP)
Saldo Item: Quantidade Inicial Item +/- (Qtd Neg.)

Nota: Se as movimentações forem de “Saída” então “subtrai”, se forem de “Entrada” então
“soma-se”.
Média: Saldo ST + OP / Saldo Item
ICMS ST Restituição Por Unidade: Valor ST/Quantidade Negociada

Nota: Este campo será preenchido somente quando a venda de um produto adquirido na
modalidade ST, for realizada na modalidade tributada, gerando assim, direito a restituição.
ICMS ST Restituição Total: Valor ST

Nota: Este campo só será preenchido quando a venda de um produto adquirido na modalidade
ST, for realizada na modalidade tributada, gerando direito a restituição.
ICMS Operação Por Unidade: Valor OP/Valor OP

Nota: só será preenchido quando a venda de um produto adquirido na modalidade ST, for
realizada na modalidade tributada.
ICMS Operação Total: Valor OP

Nota: será preenchido somente quando a venda de um produto adquirido na modalidade ST
for realizada na modalidade tributada.
Restituição Total: ICMS ST Restituição Total + ICMS Operação Total
O rodapé do relatório apresenta a soma da quantidade de produtos e a soma do valor “ICMS

ST Restituição Total”, “ICMS Operação Total” e “Restituição Total”.
- 71 -
LIVROS FISCAIS
RASTREAMENTO DE SAÍDAS
O objetivo deste rastreamento é no momento da emissão de 'Notas de Saída' identificar

para cada produto as 'Notas de Entrada', que estão lastreando a saída, criando um
vínculo entre elas.
A vinculação destas Notas propiciará várias funcionalidades:
* Obtenção do valor do ICMS ST retido anteriormente, quando da emissão de 'Notas de

Saída' com CST 060 (saídas com imposto retido anteriormente por substituição tributária).
Possibilitando a geração correta da TAG ICMS60 da NFe e atendendo à exigência de destacar
estes valores no documento fiscal de saída, de uma forma bem mais precisa que a
utilização de valores médios.
* Valor do ICMS para os pedidos de restituição, quando, apesar de ter sido retido
anteriormente por ST, o estado destino também exigir a tributação de forma bem mais
precisa que a utilização de valores médios.
* Garantia de um controle de estoque preciso, pois não será possível dar a saída de
produtos sem a existência de 'Notas de Entrada' para serem vinculadas.
Para gerar a vinculação, o sistema usará o critério PEPS (Primeiro a entrar - Primeiro a
sair) para localizar as 'Notas de Entrada' que deverão ser vinculadas à 'Nota de Saída' que
estiver sendo emitida.
Premissas:
- Para o rastreamento os Pedidos não poderão baixar estoque, apenas reservar. A

atualização de estoque terá de ser sempre feita pela Nota.
- Esta atualização de estoque não é voltada para indústrias, pois não contempla atualização
via ‘Produção’ e ‘Requisições’.
- É aconselhável não alterar as Notas após a confirmação, para garantir um rastreamento
correto.
- As notas DEVEM atualizar livros, inclusive as de ‘Implantação de Saldo de Estoque’.
O ‘Rastreamento de Saídas’ só estará ativo nas seguintes condições:

- Em Avançado/Preferências/Empresa, aba 'Propriedades' o campo "Rastreamento de
Estoques" deverá estar marcado.
- Em Arquivos/Produtos, aba 'Medidas e Estoque' o campo "Rastreamento de Estoque"
deverá estar configurado para que o ‘Produto’ seja rastreado. No caso do ‘Produto’ o campo
terá as opções:
* Sem Rastreamento (padrão)
* Rastrear (sem usar controle e local)
* Rastrear com Controle
* Rastrear com Controle e Local (quando o local também é utilizado como controle adicional)
Nota:
-> Tanto a ‘Empresa’ quanto o ‘Produto’ devem estar configurados para rastrear o estoque,
caso contrário o sistema não fará o rastreamento.
-> Depois de marcados para rastrear, se já existir lançamentos, não será possível alterar as
marcações.
- 72 -
LIVROS FISCAIS
-> Se já EXISTIR LANÇAMENTOS só será possível fazer a marcação de rastreamento

para a ‘Empresa’ ou o ‘Produto’, pela rotina de ‘Rastreamento de Estoque’.
Nos itens da Nota na entrada, nos campos "Vlr ICMS destac da oper. própria de oper.
anterior"; "Base de Cálculo ST de oper. anterior" e "Vlr da ST de oper. anterior", deverão ser
informados os valores corretos do imposto retido anteriormente.
Tabelas para o registro do rastreamento:
TGFITS - Tabela de saldo de notas de entrada (Incluindo Transferências entre empresas):

Sempre que uma saída é ligada à entrada esta tem seu "saldo" disponível reduzido, até que
se utilizem, completamente, suas quantidades através de ligações com saídas.
TGFVAS - Tabela responsável pela ligação entre as ‘Notas de Saída’ e a entrada que lastreou a
saída. A cada saída o campo "QTDSAI" (Quantidade Saída) da TGFITS será atualizado.
Validações/Comportamento referente ao Rastreamento de Estoque:
Notas de Entrada/Transferências:
- A Nota, que atualiza estoque entrada e atualiza o livro de entrada, ao ser confirmada,
gerará o registro na TGFITS com o campo “QTDSAI” (Quantidade Saída) igual a ZERO, a
partir do momento em que a “QTDSAI” é diferente de ZERO o item da Nota não poderá ser
excluído.
Se alterar a quantidade ou data de entrada da nota que deu entrada no estoque, a tabela
TGFITS será atualizada. Depois que a quantidade disponível da entrada for consumida na
saída, não será possível alterar a quantidade dos itens da entrada, ficando menor que a
quantidade já consumida na saída.
Notas de Complemento (Entrada):

- Nota de Complemento de Quantidade, se não houver ligação com nota original será
tratada como uma Nota de Entrada normal, e se houver ligação com outra Nota, o sistema
localizará a Nota Original na TGFITS e adicionará à quantidade no campo “QTDENT”
(Quantidade Entrada).
- A Nota de Complemento de impostos ou de valor, DEVE ter ligação com a origem ou nada
será feito. Quando ligada não é gerada a TGFITS, porém, na geração dos valores na TGFVAS
da 'Nota de Saída', os valores da ‘Nota de Complemento’ serão considerados.
Notas de Devolução de Entrada:

- As notas de devolução de compra serão tratadas como as 'Notas de Saída', porém se
houver ligação com a ‘Nota Original’ a pesquisa do rastreamento será a partir da nota de
origem e não da mais antiga.
Notas de Saída/Transferências:
- A nota que atualiza estoque de saída e atualiza o livro de saída, na sua confirmação as
tabelas TGFITS e TGFVAS serão atualizadas, os itens desta Nota serão ligados a itens de
notas de entrada existentes na TGFITS através da TGFVAS.
- 73 -
LIVROS FISCAIS
A geração e atualização da TGFVAS ocorrerão na confirmação da Nota e também na

alteração da Nota que já tenha sido confirmada. Atenção na alteração de Nota já
confirmada, pois isto poderá furar o rastreamento, comprometendo a credibilidade da rotina.
- Na confirmação da saída, os campos VLRICMS (Valor ICMS), BASESUBSTIT (Base

Substituição Tributária) e VLRSUBST (Valor Substituição Tributária) da TGFVAS serão
alimentados de forma proporcional à quantidade que está ligada, também serão considerados
os valores dos campos VLRICMSANT (Vlr ICMS destac da oper. própria de oper. anterior),
BASESUBSTITANT (Base de Cálculo ST de oper. anterior) e VLRSUBSTANT (Vlr da ST de oper.
anterior) lançados na TGFITE da ‘Nota de Origem’ ligada.
- Os campos VLRICMSANT, BASESUBSTITANT e VLRSUBSTANT da 'Nota de Saída' serão

alimentados automaticamente conforme a soma dos campos VLRICMS, BASESUBSTIT e
VLRSUBST da TGFVAS.
- Quando NFe, na montagem do XML o sistema atualizará os valores de ICMS Retido da

TAG ICMS60, sendo:
vBCSTRet = "Base de Calculo ST de oper anterior"
vICMSSTRet = "Vlr da ST de oper anterior"
- A Nota não será confirmada se não for encontradas ‘Notas de Entrada’ para a ligação de
toda a quantidade. Neste caso, será apresentada uma mensagem ao usuário, informando a
quantidade faltante, exemplo da mensagem:
“Não existe quantidade disponível para realizar o rastreamento. Produto: XXX Qtd. Neg.: 15
Qtd. Disp.: 5 Falta(m): 10”
Notas de Complemento (Saída):

Só serão rastreadas notas de complemento de quantidade, tendo o mesmo comportamento
da 'Nota de Saída' convencional.
Notas de Devolução de Saída:

Terá o mesmo tratamento das ‘Notas de Entrada’, mas se a devolução tiver ligação com a Nota
de Venda, o sistema carregará os valores dos campos da TGFVAS da Nota de Venda para os
campos VLRICMSANT, BASESUBSTITANT e VLRSUBSTANT da TGFITE da nota de devolução, de
forma proporcional à quantidade.
Notas de Ajuste de Estoque:

As Notas de ajuste de estoque terão o mesmo tratamento das Notas de Entrada ou Saída,
sendo de acordo com sua atualização de estoque.
Cancelamento de Notas:
Notas de Entrada que possuírem ligação na TGFVAS não poderão ser canceladas. Notas de
Saída com ligação na TGFVAS ao serem canceladas terão as ligações desfeitas.
- 74 -
LIVROS FISCAIS
ATIVAÇÃO DO RASTREAMENTO DE ESTOQUE
No módulo de Configurações pelo menu “Utilitários/Rastreamento de Estoque” ocorrerá a

implantação de saldo de estoque e então será possível ativar o rastreamento de estoque, para
Empresas e Produtos que já POSSUEM LANÇAMENTOS, pois pelo ‘Cadastro do Produto’ e
‘Preferências da Empresa’ só será possível marcar que há rastreamento, se NÃO EXISTIR
LANÇAMENTOS para Empresas e Produtos.
Atenção: a implantação de saldo aqui descrita NÃO se refere à implantação de ‘SALDO DE ST’,
mas APENAS ‘SALDO DE ESTOQUE’ para ‘ativação do rastreamento’ para Empresas e Produtos
que JÁ POSSUEM LANÇAMENTOS. Na implantação de saldo de estoque também é utilizado o
critérios PEPS (Primeiro a Entrar - Primeiro a Sair).
No Menu “Utilitários/Rastreamento de Estoque”, é acessado a tela de ativação do rastreamento

que possui duas abas:
Ativar por Empresa:
Nesta aba será informada a empresa, filtrando apenas as empresas com o campo
"Rastreamento de Estoques" desmarcado.
- 75 -
LIVROS FISCAIS
Ao clicar no botão "Aplicar" serão informados, ao usuário, quantos produtos possuem o

campo "Rastreamento de Estoque" DIFERENTE de 'Sem Rastreamento' para processar o
rastreamento.
Na grade temos as colunas com 'Cod. Produto', 'Descrição' e 'Rastreia Estoque' que
informa qual é o tipo de rastreamento que o produto faz.
O botão "Processar" só ficará habilitado após a grade ter sido carregada com os produtos
para processar, e uma vez acionado, o sistema processará para a empresa selecionada,
todos os produtos da grade, de acordo com suas configurações.
No processamento se rá registrado na TGFITS as Notas de Entrada já lançadas com suas

respectivas quantidade de Entrada, será atualizado também a quantidade de Saída,
conforme o vínculo da ‘Saída’ com a ‘Entrada’ que será registrada na TGFVAS.
Ao final do processo, caso tenha ocorrido algum erro no processamento do

rastreamento, será gerado um log avisando ao usuário que ocorreram erros, sendo
possível visualizar que tipo de problema ocorreu.
- 76 -
LIVROS FISCAIS
Ativar por Produto:
Nesta aba serão filtrados todos os ‘Produtos’ que não estejam marcados para ter
rastreamento.
Na grade 'Empresas' serão apresentadas todas as ‘Empresas’ que estejam marcadas para ter
Rastreamento de Estoque, na grade 'Produtos' serão apresentados todos os ‘Produtos’ que
foram filtrados.
Para a seleção de Produto utilizam-se os filtros rápidos por:
- "Produto", "Grupo Prod", "Grupo ICMS".

- 'Tipo de Sub. Tributária' com as opções: 'Sem Filtro', 'Venda com subst. tributária', 'Subst.
na compra e na venda'.
Após ‘Aplicar’ serão carregados os dados para a tela. Na grade 'Produtos' a coluna 'Ativar'
marcará se o ‘Produto’ será ou não rastreado. A coluna 'Rastreamento de Estoque' que terá
como padrão a opção 'Rastrear' podendo ser alterado para 'Rastrear com Controle' ou
'Rastrear com Controle e Local' que poderão ser usadas de acordo o ‘Cadastro do Produto’.
O botão 'Processar' irá executar a rotina para os ‘Produtos’ selecionados executando para
todas as ‘Empresas’ com Rastreamento de Estoque ativo. O comportamento do sistema ao
processar por ‘Produto’ será igual ao processamento por ‘Empresa’.
ENQUADRAMENTO NO SIMPLES NACIONAL
APURAÇÃO DA RECEITA BRUTA SIMPLES NACIONAL
MGE Livros Fiscais\Avançado\Enquadramento no Simples Nacional\Apuração da Receita Bruta

Simples Nacional
Conceito da Receita Bruta:
“A receita bruta compreende o produto da venda de bens nas operações de conta

própria, o preço dos serviços prestados e o resultado auferido nas operações de conta alheia,
excluindo as vendas canceladas, as devoluções de vendas, os descontos incondicionais
concedidos e os impostos não cumulativos cobrados, destacadamente do comprador ou
contratante, e dos quais o vendedor dos bens ou prestador dos serviços seja mero
depositário”.
Para apuração da receita bruta o sistema utiliza um conceito parecido com o utilizado
no EFD Contribuições (registro 0111), porém aqui usa-se apenas marcação do cadastro
de CFOP’s utilizados, que compõe a receita bruta.
Resumo da regra:
O valor de todas as vendas (LIV.VLRCTB), com CFOP marcado, que soma maiores que
5000, não incluindo os cancelamentos e devoluções de vendas.
- 77 -
LIVROS FISCAIS
No processo de Apuração da Receita Bruta Simples Nacional, o usuário irá definir a

empresa e a referência que está analisando e o sistema calculará a receita bruta anual até
essa referência. A partir desse cálculo o sistema definirá em qual faixa de partilha do
Simples Nacional a empresa se enquadra.
Atenção: é responsabilidade do usuário, executar ou agendar corretamente, a

apuração das faixas e alimentação das partilhas do simples e suas faixas.
Premissas:
1) Empresas que são Simples Nacional devem ser configuradas no sistema de acordo com as
definições de Simples Nacional, já existentes.
Devem-se criar todas as partilhas em que a empresa se enquadre (tipo e faixas) conforme
as tabelas da legislação. O enquadramento é feito pela receita bruta anual.
2) É necessário habilitar o parâmetro APURECBRUSIMNAC (Apuração da Receita Bruta

Simples Nacional), para habilitar o processo no sistema.
Uma vez ligado este parâmetro, no sistema, as definições de ‘Partilha do Simples Nacional’
para empresas, passarão a ser únicas por referência mensal, ou seja, a empresa poderá
ter apenas uma partilha definida dentro de um mesmo mês.
Apuração da Receita Bruta Simples Nacional...
Empresa: este campo apresenta pesquisa para o cadastro de empresas, permitindo a escolha
apenas das empresas que estão cadastradas como Simples Nacional.
Referência a ser Criada pela Apuração: é onde o usuário deve digitar a referência para
qual ele deseja fazer a apuração e definir a partilha.
Com esses dois campos definidos o usuário deve clicar em “Aplicar”, o sistema verificará nas
‘Preferências da Empresa\ aba Simples Nacional’ se já existe alguma partilha configurada,
caso exista ele trará na grade a partilha com data referência menor e mais próxima da
data, que o usuário deseja fazer a apuração.
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LIVROS FISCAIS
Após essa pesquisa o sistema habilitará o botão 'Gerar Apuração' no rodapé da tela, quando
o usuário clicar nesse botão o sistema processará a apuração. Esta consiste na busca da
receita bruta anual da empresa, levando em conta os 12 meses anteriores à referência,
em que está sendo feita a apuração.
Se todos os 12 meses possuírem receita, o resultado será a soma de todos eles, se

apenas alguns dos 12 meses possuírem receita, o sistema irá somá-los e encontrar a
média de receita bruta, em seguida multiplicará esse valor por 12, encontrando assim, a
receita bruta anual.
Após o sistema encontrar a receita bruta ele verificará o cadastro de partilhas do

Simples Nacional para encontrar a partilha, que está na faixa de receita bruta anual na qual
a empresa se encaixa.
Em seguida essas informações serão inseridas nas ‘Preferências da Empresa’, com a “Data
Referência” sendo a digitada no cabeçalho da tela pelo usuário, a receita bruta será a
calculada e a partilha será aquela que estiver dentro da faixa de receita.
No fim do cálculo o sistema mostrará uma mensagem confirmando o processo, clicando em

“OK” a data que está no campo “Referência a ser criada pela Apuração” será alterada para a
referência posterior àquela que acabou de ser apurada; o sistema irá “Aplicar”, de forma
automática, estas informações. Essa ação trará na grade as informações da referência, que
acabou de ser apurada.
Se o usuário digitar no campo ‘Referência a ser Criada pela Apuração’ uma data que seja
de uma referência maior que a data atual, clicar em “Aplicar” e em seguida em 'Gerar
Apuração' o sistema mostrará uma mensagem avisando que não pode criar uma
referência de apuração com data maior que a referência atual.
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LIVROS FISCAIS
ANEXO 2 – INSTRUÇÕES (GERAIS) PARA GERAÇÃO DOS LIVROS FISCAIS
Livros Fiscais:
1. Levantar todo o cadastro de produtos e verificar os seguintes pontos:

 Situação de tributação dos mesmos se tem substituição tributária, ou não, se
quando são substitutos se são na entrada, saída ou em ambas as situações.
 Alíquota de calculo de ICMS e substituição dos produtos.
 Tem-se redução de base de cálculo e isenção.
 Adequar os cadastros de alíquotas de ICMS juntamente com os cadastros de
produtos
 Rever cadastros de parceiros, quanto a cidade, CNPJ e inscrição estadual, para
que os mesmos sejam validados pelo Sintegra.
 Verificar se as CFOPs das TOPs que geram livros fiscais estão corretas.
2. As informações que vão para os livros fiscais, se originam dos movimentos das
CENTRAIS do MGE Comercial e dos lançamentos do MGE Financeiro, caso a
parametrização das TOPs e alíquotas não estejam corretas, os lançamentos para os
livros fiscais também ficarão incorretos.
 Nas TOPs, deverão ser revisados os seguintes pontos:
1. Verificar se realmente aquela operação efetuada pela TOP tem ICMS
2. Verificar se as operações efetuadas pela TOP são ISENTAS
3. Verificar se as operações efetuadas pela TOP tem redução de base de
cálculo.
4. Quais os livros fiscais ela está gerando, entrada ou saídas.
 Nas alíquotas de ICMS, deverão ser revisados os seguintes pontos:

1. Verificar se a alíquota criada está de acordo com a legislação dos
produtos comercializados, conforme suas isenções, reduções ou
substituição.
2. Verificar se as restrições criadas nas alíquotas criadas estão vinculadas
aos cadastros, seja ele de produtos, grupo de produtos, parceiros,
empresa.
 Nos cadastros de produtos, deverão ser revisados os seguintes pontos:

1. O produto deverá estar utilizando a opção usada como, de acordo com
a funcionalidade do mesmo, seja ele imobilizado, revenda, venda,
matéria prima, consumo ou terceiros.
2. Na aba impostos dos produtos, os mesmos deverão estar classificados
conforme a legislação do mesmo se tem ICMS ou não, se tem IPI ou
não, se tem substituição tributária e como é esta substituição, se estes
produtos dependem de uma tabela específica de substituição.
3. Nos lançamentos das centrais de clientes e fornecedores, os itens das

notas devem fechar com os totais das mesmas, ou seja, a somatória
dos itens, dos impostos, deve fechar com os totais dos produtos e
impostos.
Procedimentos para geração dos livros fiscais:
Passos para a geração:
- 80 -
LIVROS FISCAIS
1. Entrar no módulo de livros fiscais
2. Para os livros fiscais de saídas/entradas, clicar no ícone geração ou ir à aba Arquivos/

Geração ICMS/IPI.
3. Para o livro de serviços, ir à aba Arquivos/Geração ISS.
4. Na geração dos livros de serviços, preencher os campos a seguir da seguinte forma:

a. Empresa: Se refere de qual empresa os lançamentos terão origem, caso seja
colocado 0(Zero), todas as empresas cadastradas serão buscadas.
b. Empresa destino: Se refere para qual empresa eu desejo enviar os
lançamentos de serviços.
c. Período: Neste campo deverá ser colocado o período inicial e o final desejado
para a exportação
d. Gerar notas: Ao se clicar nesta opção, serão geradas as notas originadas das
centrais de clientes que são serviços.
e. Gerar canceladas: Gerar as notas que foram canceladas pela empresa.
f. Gerar financeiro: Gerar as notas que foram lançadas diretamente no
financeiro.
g. Gerar redução Z: Gerar as reduções Z do período solicitado (Opção utilizada
somente pelas empresas que tem cupom fiscal).
5. Na geração das saídas/entradas, preencher os campos a seguir da seguinte forma:

a. Empresa: Se refere de qual empresa os lançamentos terão origem, caso seja
colocado 0(Zero), todas as empresas cadastradas serão buscadas.
b. Empresa destino: Se refere para qual empresa eu desejo enviar os
lançamentos de entradas/saídas
c. Top Subst. Cupom: Este campo é utilizado pelas empresas que tem cupom
fiscal, ou seja, que emitem nota que substitua um cupom fiscal qualquer.
d. Período: Neste campo deverá ser colocado o período inicial e o final desejado
para a exportação.
e. Filtros para geração de notas: Deverão ser marcados os seguintes campos
abaixo conforme a necessidade de geração:
i. Entradas – Geração das notas que estão parametrizadas para o livro
de entradas
ii. Saídas – Geração das notas que estão parametrizadas para o livro de
saídas
iii. Transferências – Geração das transferências que podem estar
parametrizadas tanto para o livro de entradas, como para o livro de
saídas, dependerá da configuração de cada uma.
f. Gerar notas: Ao se clicar nesta opção, serão geradas as notas originadas das
centrais cliente/fornecedor/interna que são produtos.
g. Gerar canceladas: Gerar as notas que foram canceladas pela empresa.
h. Gerar financeiro: Gerar as notas que foram lançadas diretamente no
financeiro.
i. Gerar redução Z: Gerar as reduções Z do período solicitado (Opção utilizada
somente pelas empresas que tem cupom fiscal).
j. Opções acessórias na geração: Clicar com o lado direito do mouse:
i. Compensa IPI (Indústria): Utilizado geralmente pelas indústrias
para compensar o valor do IPI.
ii. Tirar serviços do valor contábil: Geralmente utilizado por empresas
que possuem notas mistas, ou seja, tem mercadorias e serviços na
mesma nota, esta opção fará com que só vá o valor dos produtos para
o livro de saídas.
- 81 -
LIVROS FISCAIS
iii. Gravar observação da nota: Se no momento da geração é para

lançar as observações digitadas na nota no campo observação dos
lançamentos.
iv. Gravar observação padrão da nota: Se no momento da geração é
para lançar as observações padrões das notas no campo observação
dos lançamentos.
v. Gerar devoluções que atualizam o livro de entradas, na
observação do livro de saídas: Geralmente esta opção é utilizada
quando a empresa emite notas de entradas, com o mesmo formulário
utilizado para as notas de saídas, marcando este campo, sairá na
sequência dos livro de saída a informação de quais notas foram
utilizadas como entradas.
- 82 -

Ivros Iscais: Barras Laterais

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LIVROS FISCAIS

SANKHYA GESTÃO DE NEGÓCIOS

SANKHYA Business Partners -2010

Enquadramento no Simples Nacional ......................................................................................................... 77

Os resultados gerados nos Livros Fiscais dependem das configurações e lançamentos

Principais vantagens do módulo de Livros Fiscais:

Dicas para melhor utilização do Livro Fiscal:

GERAÇÃO DE ICMS/ IPI /ST

- Para os registros do financeiro e as

Para as “Notas Fiscais Eletrônicas” canceladas,

Para isto, preencher os seguintes campos:

Período: intervalo de datas no qual se deseja gerar os livros fiscais.

Na geração do Livro de Entrada, as datas que o sistema verifica são:

1º: data de entrada e saída

Opções acessadas pelo botão direito do mouse

Compensa o IPI (indústria): se a empresa é indústria e deseja aproveitar o crédito de IPI,

Gerar devoluções que atualizam o livro de entradas, na observação do livro de saídas?: as

Preenchidos os campos anteriores, basta clicar nas opções de geração:

Gerar Canceladas: para gerar os lançamentos referentes às notas fiscais canceladas.

Gerar Financeiro: para geração das notas lançadas no módulo Financeiro.

Não atualiza: para a não atualização do Módulo de Livros Fiscais.

Existem dois parâmetros:

Geração dos Livros de Entrada e Saída de ICMS:

Marcar na TOP, aba Livro Fiscal/ Impostos: Com Crédito/Débito do Imposto

OBSERVAÇÕES PARA O SISTEMA CALCULAR IPI CORRETAMENTE

OBSERVAÇÕES PARA O SISTEMA CALCULAR ICMS CORRETAMENTE NAS VENDAS:

2- No cadastro de Produtos/Impostos a opção ICMS deverá estar selecionada e o Tipo de

4- Verificar em Avançado/Preferências/Saídas/Impostos qual o Endereço para ICMS está

5- O cadastro de Empresas do Módulo Básico, e o Cadastro de Parceiros precisam estar

OBSERVAÇÕES PARA O CÁLCULO DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA:

1- No Cadastro de Produtos, aba Impostos, selecione a opção desejada para a

No campo: Tipo de Substituição Tributária escolha uma das opções:

2- No cadastro de Alíquotas de ICMS, cadastrar o produto como exceção.

3- No Cadastro de Parceiros, o mesmo deverá ter a Classificação de ICMS como

4- Nas Preferências/Saídas/Impostos verificar o parâmetro “Substituição Tributária

LANÇAMENTO DE PRODUTO COM ST NA IMPRESSORA FISCAL:

ICMS proporcional ao ICMS dos Itens?

- IPI proporcional ao IPI dos Itens?

S.T. proporcional ao S.T. dos Itens?

IPI proporcional ao IPI dos Itens?

O sistema verifica se existe BaseIPI nos itens

Se “para frete” estiver marcado e for incluso:

Base IPI = Base IPI dos itens + BASE IPI Frete

Se “para Seguro” estiver marcado:

Base IPI = Base IPI dos itens + BASE IPI Seguro

Se “para Destaque” estiver marcado:

Base IPI = Base IPI dos itens + BASE IPI Destaque

Se “para Embalagem” estiver marcado e for inclusa:

Base IPI = Base IPI dos itens + BASE IPI Embalagem

Se “para Juro” estiver marcado:

Base IPI = Base IPI dos itens + BASE IPI Juro

ICMS proporcional ao ICMS dos Itens?

"ICMS proporcional ao ICMS dos Itens?" Se os campos descritos acima estiverem

O sistema verifica se existe Base ICMS nos itens.

Se “para frete” estiver marcado e for incluso:

Se “IPI Incluso na Base ICMS” estiver SIM (Cadastro parceiro)

Base ICMS = Base ICMS dos itens + Base ICMS Frete

Se “para Seguro” estiver marcado:

Se “IPI Incluso na Base ICMS” estiver SIM (Cadastro parceiro)

Base ICMS = Base ICMS dos itens + Base ICMS Seguro

Se “para Destaque” estiver marcado:

Se “IPI Incluso na Base ICMS” estiver SIM (Cadastro parceiro)

Base ICMS = Base ICMS dos itens + BASE ICMS Destaque