Apuração Simples Nacional – Coligada 3 HB

1. Cadastros Necessários:

1.1 Filial

Acesse: Modulo Gestão Fiscal:  Cadastros| Filiais

Revisar/Atualizas as informações da Aba Identificação, Endereço, Dados Adicionais, Anexo:

Dados Fiscais e Anexo Enquadramento Simples Nacional.

1.2 Alíquotas Simples Nacional

Acesse:  Modulo Gestão Fiscal-> Obrigações Principais-> Simples Nacional -> Alíquotas
Simples Nacional

Incluir as novas tabelas, informando a vigência, as novas alíquotas limite inferior e superior e
valor a deduzir
Observação: Ao incluir a nova tabela e informar a data de início da vigência em 2018 será
habilitado o campo Valor a Deduzir

1.3 Combinações de Situações Tributárias

Acesse:  Modulo Gestão Fiscal-> Obrigações Principais-> Simples Nacional ->Combinação

de Situações Tributárias.

a) No Cadastro da Combinação informe uma Descrição para a combinação e quais tributos

terão substituição tributária.

b) No Anexo Produtos de Combinação ST, vincule quais produtos e serviços devem ser
considerados em cada uma das combinações.

Obs. 1: Devem ser criadas tantas combinações quando forem as situações tributárias da
empresa.

Obs. 2: O mesmo produto não pode ser informado em mais de uma combinação. A
movimentação fiscal desses produtos irá compor o valor do faturamento para a Combinação a
que está vinculado, para posterior aplicação da alíquota.

1.4 Cenários de Apuração

Acesse:  Modulo Gestão Fiscal-> Obrigações Principais-> Simples Nacional ->Cenário de

Apuração do Simples Nacional.

a) No Cadastro do Cenário, informe uma descrição e a vigência do cenário. Vincule um

 Anexo e uma Combinação de Situação Tributária previamente cadastrada.

b) No Anexo Naturezas do Cenário informe os CFOP´s que irão compor a receita para aquele
cenário e, também, aqueles que identificam as devoluções de venda.

c) No Anexo Últimas Receitas inclua as doze últimas receitas anteriores ao mês de apuração.

Obs.1: Devem ser incluídos tantos cenários quanto forem os anexos nos quais o contribuinte
se enquadra.

Obs. 2: As doze últimas receitas só devem ser informadas na implantação do processo. A
partir do primeiro mês de apuração o valor das receitas é acumulado automaticamente quando
o período de apuração é encerrado.
Obs. 3: A receita será composta pelo valor dos itens informados no Cadastro da Combinação,
cujos lançamentos fiscais estiverem vinculados aos CFOP’s informados no Cadastro do
Cenário .

Obs. 4: Os lançamentos vinculados a CFOP´s de devolução serão excluídos da composição

da receita bruta.

2. Apuração do Tributo

2.1 Período de apuração

Inclua períodos de apuração de acordo com a periodicidade informada no Cadastro do

Tributo, somente na Filial Matriz, uma vez que o tributo é apurado de forma centralizada.

Através da tela de Período de Apuração, clique no botão “ENCERRAR PERIODO FISCAL”

para que o sistema calcule o imposto devido.

O valor devido mensalmente pela ME ou EPP optante pelo Simples Nacional será o somatório
da aplicação das alíquotas correspondentes sobre cada tipo de receita bruta mensal, conforme
sua natureza.

Obs. 1: Por considerar receitas acumuladas, um período só pode ser encerrado se os

anteriores já tiverem sido encerrados.

Obs. 2: Um período só pode ser reaberto se os períodos posteriores tiverem sido reabertos
antes.

Obs. 3: Um período só pode ser encerrado de houver um cenário de apuração do simples
incluído com uma vigência igual ou maior.

Obs. 4: Após o encerramento do período serão apresentados na guia Apuração Simples

Nacional as informações da apuração por Filial.
Obs. 5: O sistema não disponibiliza a emissão da guia de recolhimento, uma vez que esta
deve ser emitida pelo PGDAS diretamente no site da Receita federal.