CUSTOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

a)      Subsídio de Campo e Custos de Transporte

Subsídio de
No de Alimentacao e
Postos Administrativo Formacao do
Formadores
formador (MT)*

Mavala 1 1,750.00
Mavala 1 1,750.00
kueque 1 1,750.00
Kueque 1 1,750.00
Impiri 1 1,750.00
Impiri 1 1,750.00
Sub-total 6 10,500.00
Total

PLANO ORÇAMENTAL
I - Materiais e Equipamentos

Descrição Quantidades Unidade

Pulverizador de dorso 3 Litro

Regador 20 Litro
Catanas 10 Unidade
Enxadas 20 Unidade
Pa 5 Unidade
Carinha de Mão 3 Unidade
Ancinho 6 Unidade
Fato-macaco 6 Pares
Fita métrica de 100 metros 3 Metros
Corda 3 Unidade
Luva 6 Pares
Balança 2 Quilograma
Motobomba 3 Unidade
Tubagem de 600m 3 Metros
Chupador 2 Unidade
Sub-total

II- Capital Giro (Insumos)

Sementes Quantidades Unidade
Cebola 4 Kg
Pimento 8 100g
Tomate 12 100g
Repolho 6 100g
Couve 8 100g
Cenoura 4 100g
Alface 6 100g
Sub-total
Fertilizantes Quantidades Unidade
UREA (46%) saco de 50kg 4 Kg
NPK (12:24:12) saco de 50kg 4 Kg
Nitrato de cálcio 4 Litro
Suslfato de amónia 4 Litro
Sub-total
Pesticidas Quantidades Unidade
Belt 50ml (insecticida) 2 Litro
Cipermetrina 2 Litro
Abemetina 2 Litro
Oxicloreto de Sódio 2 Kg
Maconzeb/Ridomil Gold 2 Kg
Actara 2 Kg
Ampligo 2 Litro
Agriflex 2 Kg
Apron*Star 2 Kg
Sub-total
Total

III - Deslocacao P/ Supervisao Preço total (MT)

Subsidio de deslocacao 37,800.00
Transporte 36,000.00
Total 73,800.00
IV- Outros Custos
Descrição Preço total (MT)
Manutenção dos equipamentos/materiais 100,000.00
Custos pré-operacionais 20,000.00
Lubrificantes 30,000.00
Combustível 259,200.00
Comunicação 18,000.00
Custos de comercialização 10,000.00
Sub-total 437,200.00

V - MAPA RESUMO
Descrição reço total (MT)
a)      Subsídio de Campo e Custos de Transporte 247,500.00
I - Materiais e Equipamentos 273,160.00
II- Capital Giro (Insumos) 124,100.00
III - Deslocacao P/ Supervisao 73,800.00
IV- Outros Custos 437,200.00
Valor de contingencia (10%) 115,576.00
Total de Financiamento Necessário 1,271,336.00

VI- Custos Variáveis

Preço Total
Descrição
(MT)
Subsídio de Campo e Custos de Transporte 247,500.00
I - Materiais e Equipamentos 273,160.00
Sementes 38,800.00
Fertilizantes 42,000.00
Pestecidas 43,300.00
Manutenção dos equipamentos/materiais 100,000.00
Custos pré-operacionais 20,000.00
Valor de contingencia (10%) 115,576.00
Total 880,336.00

VI-Custos Fixos
Preço Total
Descrição
(MT)
III - Deslocacao P/ Supervisao 73,800.00
Lubrificantes 30,000.00
Combustível 259,200.00
Comunicação 18,000.00
Custos de comercialização 10,000.00
Total 391,000.00

VII - Previsão de Vendas

Cultura Volume Quantidade (Kg/ha)

Repolho (Kg) 90% 20,000

Cenoura (Kg) 90% 12,000

Couve (pes) 90% 1,500

Pimento (Kg) 90% 35,000

Tomate (Kg) 90% 35,000

Cebola (Kg) 90% 7,000

Alface (pes) 90% 12,000

TOTAL

Demonstração dos Resultados

Estrutura Valor
Receita Total 2,202,500.00
Custos Variáveis Totais 880,336.00
Margem Bruta 1,322,164.00
Custos Fixos Totais 391,000.00
Receita Liquida 931,164.00

Fluxo de caixa

nao vai pagar salario???

Amortização da divida
O DE SERVIÇOS

Dias em Valor
Número de
campo/ Total (MT) diário/viagem Total (MT)
viagens
formador (MT)**

15 26,250.00 15 1,000.00 15,000.00

15 26,250.00 15 1,000.00 15,000.00
15 26,250.00 15 1,000.00 15,000.00
15 26,250.00 15 1,000.00 15,000.00
15 26,250.00 15 1,000.00 15,000.00
15 26,250.00 15 1,000.00 15,000.00
157,500.00 6,000.00 90,000.00
247,500.00

Vida útil Preço unitário Depreciação Depreciação

Preço total (MT)
(ano) (MT) anual cíclica
2 2,500.00 7,500.00 1,250.00 500.00
2 500.00 10,000.00 250.00 100.00
1 150.00 1,500.00 150.00 30.00
1 250.00 5,000.00 250.00 50.00
2 250.00 1,250.00 125.00 50.00
2 2,000.00 6,000.00 1,000.00 400.00
2 300.00 1,800.00 150.00 60.00
1 1,750.00 10,500.00 1,750.00 350.00
3 600.00 1,800.00 200.00 120.00
1 100.00 300.00 100.00 20.00
1 250.00 1,500.00 250.00 50.00
3 3,000.00 6,000.00 1,000.00 600.00
4 51,670.00 155,010.00 12,917.50 10,334.00
3 15,000.00 45,000.00 5,000.00 3,000.00
 2 10,000.00 20,000.00 5,000.00 2,000.00
273,160.00 29,392.50 17,664.00

Insumos)
Preço unitário (MT) Preço total (MT)
2,500.00 10,000.00
700.00 5,600.00
650.00 7,800.00
700.00 4,200.00
600.00 4,800.00
700.00 2,800.00
600.00 3,600.00
38,800.00
Preço unitário (MT) Preço total (MT)
2,000.00 8,000.00
2,500.00 10,000.00
3,000.00 12,000.00
3,000.00 12,000.00
42,000.00
Preço unitário (MT) Preço total (MT)
1,700.00 3,400.00
2,000.00 4,000.00
1,750.00 3,500.00
2,700.00 5,400.00
2,500.00 5,000.00
3,000.00 6,000.00
3,000.00 6,000.00
3,000.00 6,000.00
2,000.00 4,000.00
43,300.00
124,100.00
 Preço no portao
Preço no portão Area cultivada pelo
da fazenda Preço de venda Receita total
da fazenda proprietario)
(MT/kg) (com (MT/kg) (MT/ha)
(MT/kg) (MT/kg)
desconto)

15.00 13,5 7,5 21.00 420,000.00

30.00 27,0 15,0 42.00 504,000.00

15.00 13,5 7,5 21.00 31,500.00

10.00 9,0 5,0 14.00 490,000.00

10.00 9,0 5,0 14.00 490,000.00

15.00 13,5 7,5 21.00 147,000.00

7.00 6,3 3,5 10.00 120,000.00

2,202,500.00

Indicadores de Viabilidade
IMC 0,9

Peq
Lucratividade
Rentabilidade
PR
 CUSTOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇO
a)      Subsídio de Campo e Custos de Transporte

Postos Administrativo No de Formadores

Mavala 1
Mavala 1
kueque 1
Kueque 1
Impiri 1
Impiri 1
Sub-total 6
Total

PLANO ORÇAMENTAL
I- Materiais e Equipamentos

Descrição Quantidades

Pulverizador de dorso 3
Regador 20
Catanas 10
Enxadas 20
Pa 5
Carinha de Mão 3
Ancinho 6
Fato-macaco 6
Fita métrica de 100 metros 3
Corda 3
Luva 6
Balança 2
Motobomba 3
Tubagem de 600m 3
Chupador 2
Sub-total

II- Capital Giro (Insumos)

Sementes Quantidades
Cebola 4
Pimento 8
Tomate 12
Repolho 6
Couve 8
Cenoura 4
Alface 6
Sub-total
Fertilizantes Quantidades
UREA (46%) saco de 50kg 4
NPK (12:24:12) saco de 50kg 4
Nitrato de cálcio 4
Suslfato de amónia 4
Sub-total
Pesticidas Quantidades
Belt 50ml (insecticida) 2
Cipermetrina 2
Abemetina 2
Oxicloreto de Sódio 2
Maconzeb/Ridomil Gold 2
Actara 2
Ampligo 2
Agriflex 2
Apron*Star 2
Sub-total
Total

III- Outros Custos

Descrição Preço total (MT)
Manutenção dos equipamentos/materiais 100,000.00
Custos pré-operacionais 20,000.00
Lubrificantes 30,000.00
Combustível 259,200.00
Comunicação 18,000.00
Viagem de Supervisao
Custos de comercialização 10,000.00
Sub-total 437,200.00
Total = (sub I + sub II + sub III) 834,460.00

IV- Financiamento Necessário

Descrição Preço total (MT)
Investimentos Fixos 273,160.00
Custos pre-operacionais 20,000.00
Capital Giro 120,350.00
Valor de contingencia (10%) 4,135.10
Total de Investimento 417,645.10

V- Custos Variáveis
Descrição Preço total (MT)
Sementes 35,050.00
Fertilizantes 42,000.00
Pestecidas 43,300.00
Custos de comercialização 10,000.00
Total 130,350.00

VI-Custos Fixos
Descrição Preço total (MT)
Manutenção 10,000.00
Depreciação 17,664.00
Lubrificantes 30,000.00
Combustível 50,000.00
Comunicação 18,000.00
Viagem 90,000.00
Total 215,664.00

VII-Previsão de Vendas

Cultura Volume

Repolho (Kg) 90%

Cenoura (Kg) 90%
Couve (pes) 90%
Pimento (Kg) 90%
Tomate (Kg) 90%
 Cebola (Kg) 90%
Alface (pes) 90%
TOTAL

Demonstração de Resultados
Demonstração dos Resultados
Estrutura Valor

Receita total 2,202,500.00

Custos Variáveis Totais 130,350.00
Margem Bruta 2,072,150.00
Custos Fixos Totais 215,664.00
Custos totais 268,014.00
Receita Liquida 1,588,472.00
Margem de contribuição

Fluxo de caixa

Amortização da divida
STOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

Subsídio de Valor
Dias em
Alimentacao Campo Total (MT) Número de viagens diário/viagem
por formador (MT)* campo/formador (MT)**

1,850.00 15 27,750.00 15 1,000.00

1,850.00 15 27,750.00 15 1,000.00
1,850.00 15 27,750.00 15 1,000.00
1,850.00 15 27,750.00 15 1,000.00
1,850.00 15 27,750.00 15 1,000.00
1,850.00 15 27,750.00 15 1,000.00
11,100.00 166,500.00 6,000.00

Preço unitário Depreciação

Unidade Vida útil (ano) Preço total (MT)
(MT) anual
Litro 2 2,500.00 7,500.00 1,250.00
Litro 2 500.00 10,000.00 250.00
Unidade 1 150.00 1,500.00 150.00
Unidade 1 250.00 5,000.00 250.00
Unidade 2 250.00 1,250.00 125.00
Unidade 2 2,000.00 6,000.00 1,000.00
Unidade 2 300.00 1,800.00 150.00
Pares 1 1,750.00 10,500.00 1,750.00
Metros 3 600.00 1,800.00 200.00
Unidade 1 100.00 300.00 100.00
Pares 1 250.00 1,500.00 250.00
Quilograma 3 3,000.00 6,000.00 1,000.00
Unidade 4 51,670.00 155,010.00 12,917.50
Metros 3 15,000.00 45,000.00 5,000.00
 Unidade 2 10,000.00 20,000.00 5,000.00
273,160.00 29,392.50

II- Capital Giro (Insumos)

Unidade Preço unitário (MT) Preço total (MT)
Kg 2,500.00 10,000.00
100g 700.00 5,600.00
100g 650.00 7,800.00
100g 700.00 4,200.00
100g 600.00 4,800.00
100g 700.00 2,800.00
100g 600.00 3,600.00
38,800.00
Unidade Preço unitário (MT) Preço total (MT)
Kg 2,000.00 8,000.00
Kg 2,500.00 10,000.00
Litro 3,000.00 12,000.00
Litro 3,000.00 12,000.00
42,000.00
Unidade Preço unitário (MT) Preço total (MT)
Litro 1,700.00 3,400.00
Litro 2,000.00 4,000.00
Litro 1,750.00 3,500.00
Kg 2,700.00 5,400.00
Kg 2,500.00 5,000.00
Kg 3,000.00 6,000.00
Litro 3,000.00 6,000.00
Kg 3,000.00 6,000.00
Kg 2,000.00 4,000.00
43,300.00
124,100.00

259200
 561,300.00

72

Preço no portao da
Preço no portão da fazenda Area cultivada pelo Preço de venda
Quantidade (Kg/ha) fazenda (MT/kg)
(MT/kg) proprietario) (MT/kg) (MT/kg)
(com desconto)

20,000 15.00 13,5 7,5 21.00

12,000 30.00 27,0 15,0 42.00
1,500 15.00 13,5 7,5 21.00
35,000 10.00 9,0 5,0 14.00
35,000 10.00 9,0 5,0 14.00
 7,000 15.00 13,5 7,5 21.00
12,000 7.00 6,3 3,5 10.00

Indicadores de Viabilidade
IMC 0,9

Peq
Lucratividade
Rentabilidade
PR
????
Total (MT)

15,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
90,000.00
256,500.00

Depreciação
cíclica
500.00
100.00
30.00
50.00
50.00
400.00
60.00
350.00
120.00
20.00
50.00
600.00
10,334.00
3,000.00
2,000.00
17,664.00
Receita total (MT/ha)

420,000.00
504,000.00
31,500.00
490,000.00
490,000.00
 147,000.00
120,000.00
2,202,500.00