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FINANCIAMENTO A EMPREENDIMENTOS FINEM

Roteiro de Informaes para Apresentao do Projeto Funcional Sport

Carlos Eduardo Fonseca Pimenta Mariana Vaz Tatiana Machado Freddy Bezerra Daniel Fvero Natalia Maccariello

SUMRIO
APRESENTAO...............................................................................................20 A ENTIDADE BENEFICIRIA....................................................................20 1.1. A Empresa..........................................................................................21 1.2- DIAGNSTICO DOS PRINCIPAIS PROBLEMAS DA ENTIDADE....23 2. PROJETO.......................................................................................................23 2.1. Finalidade............................................................................................23 2.2. Quadro de Usos e Fontes...................................................................25 3. MERCADO......................................................................................................26 3.1. Mercado Interno..................................................................................26 3.2. Mercado externo.................................................................................26 3.3. Estrutura da oferta e padro de concorrncia....................................28 3.4. Impactos do projeto na empresa e no mercado.................................29 4. ASPECTOS ECONMICO-FINANCEIROS...................................................30 4.1 Anlise Retrospectiva..........................................................................31 4.2 Anlise Prospectiva..............................................................................31 5. ASPECTOS JURDICOS ...............................................................................31 5.1. Documentos jurdicos necessrios para Anlise da Operao........31 5.2. Documentos necessrios para a assinatura do contrato...................33 6. RELAO DOS ANEXOS..............................................................................34

Apresentao

Este roteiro que poder ser utilizado tanto para as operaes diretas como indiretas no automticas foi elaborado com o objetivo de orientar a elaborao do projeto a ser encaminhado ao BNDS para a anlise do pedido de colaborao financeira. Nos relatrios encaminhados por meio das instituies Financeiras Credenciadas, os textos sejam escritos de forma opinativa, sendo imprescindvel apresentar uma concluso a respeito de cada aspecto analisado. O BNDES, atravs dos Departamentos Operacionais, se coloca disposio para prestar todos os esclarecimentos que se fizerem necessrios.

A ENTIDADE BENEFICIRIA 20

1.1. A EMPRESA Dados gerais da empresa proponente da colaborao financeira do BNDES.


Denominao: CGC: Forma Jurdica: Sede e Foro: Objeto Social:

Funcional Sport LTDA. 000000000001-91 Empresa Pessoa Jurdica Rua da Ginstica, 123 So Paulo SP - CEP 12345-678 Academia para treinamento esportivo visando obter a sade do corpo e da mente atravs de prticas de ginstica direcionada e diferenciada. Breve histrico da empresa: N/A. Empresa em organizao. Capital Social subscrito e integralizado, em 02/01/2010, no valor de R$ 10.000,00. Quantidade de quotas ou aes: 5 quotas. Controle do Capital Social. Controle do Capital Social
Acionista Carlos Pimenta Mariana Vaz Tatiana Machado Fred Bezerra Natalia Maccariello Daniel Favero Total Controle do Capital 16,67 % 16,67 % 16,67 % 16,67 % 16,67 % 16,67 % 100,00 %

Breve histrico da empresa:

Setores de atuao e principais produtos/marcas. Setor de Academias Esportivas. Marca: Funcional Sport.

Nmero de unidades industriais e localizao. Nmero de unidades: 1 Localizao: Rua da Ginstica, 123 So Paulo SP CEP 12345-678

Evoluo da produo e do faturamento da empresa, para os principais produtos ou linha de produtos, nos ltimos anos, destacando o percentual das exportaes, conforme exemplo a seguir:

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Evoluo das vendas


Quantidades em... Perodo Mercado Interno Quantidade
2010 300

Mercado Externo Quantidade R$

Total Quantidade R$
30.000,00

R$
100

... ... ... Nota: Preencher para todos os produtos ou linhas de produtos da empresa. Informar se o faturamento bruto ou lquido Apresentar justificativas das oscilaes das vendas fsicas e do faturamento.

Capacidade de produo atual. 300 alunos.

Nmero de empregados prprios e terceirizados. Nenhum.

Indicadores: acidentes de trabalho, absentesmo, rotatividade da mo-de-obra, jornada mdia de trabalho. Nenhum acidente de trabalho ocorrido desde a fundao da empresa. No houve rotatividade dos colaboradores at o momento. Jornada de trabalho de 8 horas.

Perfil de qualificao dos recursos humanos da empresa. Scios acionistas: Colaboradores: Curso superior Colegial.

Grau de capacitao tecnolgica da empresa (produtos/processos). Bsico para a operao de uma academia de ginstica. Dispe de um computador.

Aspctos organizacionais / gerenciais.


Administrao profissional pelos scios da empresa. Estruturada em uma Unidade de Negcios atuando na regio de So Paulo no bairro de Pinheiros. A tomada de deciso feita atravs de consenso entre os scios fundadores e votao Existe baixo envolvimento do corpo funcional no processo decisrio, porm a opinio de todos importante e levada em considerao.

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1.2- DIAGNSTICO DOS PRINCIPAIS PROBLEMAS DA ENTIDADE

Diagnstico dos Problemas Enfrentados pela Entidade Problema 1: Custear a compra de equipamentos, reforma do prdio e toda infra-estrutura necessria para o funcionamento da academia. Aes Desenvolvidas para a Resoluo do Problema
Ao 1: Comprar equipamentos necessrios; Ao 2: Reformar estrutura do imvel; Ao 3: Formar capital de giro.

2. PROJETO
2.1. FINALIDADE O projeto ser de implantao de uma academia de ginstica no bairro de Pinheiros, na cidade de So Paulo. A academia ser implantada em rea residencial, de fcil acesso para, para um pblico que deseja um trabalho diferenciado do praticado atualmente em academias convencionais. A escolha do local foi baseada principalmente em dois fatores: 1) Um dos scios possui um imvel quem comporta empreendimento a ser organizado. 2) Localizao perto de vias de circulao e de fcil acesso. a necessidade do

So objetivos da academia:

Se comprometer na conquista dos objetivos dos alunos no ambiente da academia e fora dele, por intermdio de recursos alternativos; Favorecer o planejamento de atividades orientadas s necessidades dos alunos; Zelar pela capacidade tcnica de sua equipe; Zelar pela gesto do relacionamento com clientes.

2.2- Investimentos Previstos: 23

A localizao foi escolhida devido ao fcil acesso s principais vias, proximidade de comrcio e servios, e tranqilidade e segurana do bairro (Sede prpria). Temos a seguinte previso de investimentos:

Campanha de marketing para divulgao da academia (panfletos, faixas, cartes, luminrios). Pintura da estrutura do imvel e adequao do piso. Esteiras, bicicleta, spinning, barras, puxadores, anilhas, pesos, dumbells e equipamentos de ginstica funcional (ketlebell e outros).

2.3- Justificativa: O projeto ir centralizar atendimento ao pblico da academia, atualmente atendido individualmente por cada um dos scios, e abrir oportunidades para potencializar a capacidade do atendimento hoje realizado em 100%. O prazo para reforma do imvel de 4 meses (colocao de piso adequado e equipamentos, pintura e adequao dos banheiros em vestirio). O prazo de implantao do negcio de at 30 dias aps a reforma. As aprovaes necessrias dos rgos municipais sero efetuadas em paralelo com a reforma. O Incio da operao imediatamente aps a liberao dos rgos municipais. No haver inovaes tecnolgicas a serem incorporadas. Capacidade de Produo
Produtos Ginstica Funcional Ketlebell Ginstica Melhor Idade Obesidade Infantil
.....

Atual 300 0 0
0

Futura 600 200 100


100

Variao(%) 100 0 0
0

Total

1000

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Com a academia se expandindo poder atender muito mais alunos e ser necessria a contratao de sete novos colaboradores.

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2.2. QUADRO DE USOS E FONTES

Apresentar em Anexo oramento sucinto dos custos dos investimentos em dlares.


Para obras civis, ver Anexo I. Para listagem dos principais equipamentos nacionais, ver Anexo II. Resumo do Quadro de Usos e Fontes
Em R$ mil

Itens USOS
1) Invest. Financiveis (FINEM) Estudos e Projetos Obras Civis (reforma) Montagem/Instalao Mveis e utenslios Despesas de Internao Despesas Pr-Operacionais Treinamento Juros Durante a Implantao Outros 2) Investimentos em Qualidade 3) Investimentos em M.Ambiente 4) Capital de Giro 5) Mq/ Equipamentos Importados 6) Mq./ Equipamentos Nacionais 7) Investimentos No Financiveis Terrenos Veculos FONTES 1) Recursos Prprios 2) Sistema BNDES Total da Participao do BNDES BNDES/FINEM-Fixo BNDES/FINEM-Qualidade BNDES/FINEM-M.Ambiente BNDES/FINEM-Giro BNDES/FINEM-Importao Total da Participao da FINAME FINAME/Equip. Nacionais FINAME/Importao

Realizado at mmm/aa

Total a Realizar

Total do Projeto

%
0 0! 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25

0 0 0 100.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20.000 0 70.000 0 0 0 0 0 170.000 0 0 20.000 0 0 0 0

0 0 0 100.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20.000 0 70.000 0 0 0 0 0 170.000 0 0 20.000 0 0 0 0

52,63
0 0 0 0 0 0 0 0

10,53
0

36,84
0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3) Outros NNN

0 0

0 0

0 0

0 0

3. MERCADO
3.1. MERCADO INTERNO

Apresentar grfico/tabela de evoluo da produo/faturamento do mercado nacional, destacando a participao da empresa nos ltimos anos. Indicar a taxa mdia de crescimento do setor. Segundo a Revista Fitness Brasil, em 2007 o Brasil contava com 7.350 unidades e em 2008 este nmero cresceu para 12.682 academias. O setor cresceu 72,54% naquele perodo. A Associao Brasileira de Academias no dispe dos dados do senso 2008-2009. O setor esta empregando 120.000 pessoas (so atualmente 40.000 profissionais de educao fsica registrados nos Conselhos Regionais de Educao Fsica). Admitindo-se uma mdia de 400 clientes por unidade, chega-se a um total de 2,8 milhes de pessoas freqentando as academias (1,6 % da populao) e gerando um faturamento anual de R$ 1,5 bilhes (estimando-se uma mensalidade mdia de R$ 45,00 variando de R$30,00 a R$220,00).Trata-se de um mercado altamente pulverizado, constitudo essencialmente por operadores individuais de micro e pequenas empresas, com mnima estrutura gerencial. Comeam a despontar no mercado brasileiro as primeiras redes de academias, com gesto profissionalizada, mas que, por fatores estruturais e conjunturais de nossa economia, enfrentam importante dificuldade para financiar suas estratgias de crescimento. (Fonte: http://www.acadbrasil.com.br/artigos/artigos_mercado_01.htm e Revista Fitness Brasil 2008)

Indicar e comentar os principais fatores que determinaram a evoluo da demanda: O setor de academia tem crescido devido a segmentao, visando atender melhor a expectativa diferenciada de academia dos clientes e um atendimento mais personalizado.

Descrever as principais perspectivas do comportamento do mercado interno, indicando, entre outros, a taxa esperada de crescimento, o volume de produo ou faturamento, alm dos fatores determinantes do comportamento esperado. Existe a perspectiva de crescimento do mercado de Academias, no mnimo se mantendo a taxa entre 45% e 70% (baseado em nmeros de 2008), mantendo-se o mesmo volume de 1,5 bilhes do perodo. Um fator determinante a procura das pessoas pela sade do seu corpo e tambm como instrumento para deescarregar o stress do dia-a-dia.

3.2. MERCADO EXTERNO A empresa no estar trabalhando visando o mercado externo.

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3.3. ESTRUTURA DA OFERTA E PADRO DE CONCORRNCIA

Principais concorrentes e o posicionamento da empresa no setor: Principais concorrentes: No existem concorrentes no que se diz respeito proposta da academia de atendimento a Melhor Idade, Ginstica Funcional e Kettlebell na regio. Os concorrentes mais prximos trabalham com o conceito de academia convencional (musculao e eventualmente piscina). No dispomos dos nmeros referentes concorrncia.

Fatores de competitividade da empresa: - Proposta diferenciada de servio de academia - Professores certificados e com experincia comprovada - Atendimento segmentado - Atendimento personalizado ou em grupos de interesse - Revenda de produtos de ginstica funcional

A empresa no estar inserida em mercado monopolsticos/oligopolsticos, nem existem barreiras entrada de novas firmas.

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3.4. IMPACTOS DO PROJETO NA EMPRESA E NO MERCADO

Efeitos do projeto na estratgia mercadolgica da empresa e o impacto no setor de atuao. Espera-se que com a implantao do projeto a empresa seja um referencial de mercado com respeito a ginstica funcional e Kettlebell, podendo assim abrir franquias e ministrar treinamento de profissionais no Brasil, alm de revender equipamentos para os profissionais e academias franquiadas.

Fatores listados a seguir aqueles que caracterizam as pretenses da empresa em termos mercadolgicos:
Aumentar sua participao no mercado interno para 100% Ampliar sua linha de atuao no mercado/segmento de (produto) para 10.000 itens comercializados por ano. Ofertar produtos e servios relacionados a Ginstica Funcional e Kettlebell mais moderno/com maior valor Agregado/com preos mais competitivos Atender melhor s exigncias/mudanas do cliente/mercado inclusive o da Melhor Idade e obesidade infantil. Atender crescente demanda por Kettlebell. Enfocar sua atuao no segmento de Ginstica Funcional de forma a aumentar sua participao no mercado e obter maiores margens de lucro Posicionar-se melhor no mercado, buscando explorar as oportunidades existentes Mudar seu mix de produtos ofertados, oferecendo produtos e servios com maior valor agregado, melhor preo, melhor qualidade.

Evoluo prevista de vendas da empresa:

Vendas Previstas em (unidades)


Ano 2010 .. Klettlebel 5000 Produtos Equip. Funcional 2000 Roupas 3000

Riscos e Plano de Ao: 29

Falta de pblico interessado no tipo de trabalho da academia Propaganda, busca de pblico alvo (em consultrios mdicos, escolas, faculdades, etc.) Erros na estimativa de custos de manuteno e/ou mensalidade cobrada Revisar precificao e modelo de custos Treinamento ineficiente dos colaboradores Investir em cursos ou troca de profissionais Risco de algum se machucar e processar a academia Contratar seguro de acidentes pessoais coletivos Entrada da receita demorar mais do que o previsto Implementar fontes alternativas de recursos (ex: alugar sala) No ter a quantidade de alunos suficiente Implementar pacotes de promoes e renovaes Local se mostrar inadequado Mudar de local Perfil da academia incompatvel com a regio/pblico Adequar ao pblico / regio Problemas na contratao dos profissionais adequados Implementar um processo seletivo mais rigoroso

4. ASPECTOS ECONMICO-FINANCEIROS

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4.1 ANLISE RETROSPECTIVA

No se aplica. A empresa esta em formao.

4.2 ANLISE PROSPECTIVA

O abaixo quadro mostra a demonstrao financeira pretendida para a empresa, suas projees e estimativas de faturamento e custos.

5. ASPECTOS JURDICOS
Os documentos abaixo relacionados devero ser examinados tanto para operaes diretas como indiretas. Particularmente, no caso de operaes indiretas, os Agentes Financeiros devem apresentar declaraes de anlise dos respectivos documentos, conforme Anexo X, ficando os mesmos em poder dos Agentes para eventual solicitao do BNDES. A listagem dos documentos poder ser reduzida em casos especficos, aps contato com o advogado do Banco.

5.1. DOCUMENTOS JURDICOS NECESSRIOS PARA ANLISE DA OPERAO 5.1.1. Relativos Postulante da colaborao financeira 31

Licena Prvia ou de Instalao, expedida pelo rgo estadual de meio ambiente. De pessoa fsica:

Certido de nascimento ou casamento, com averbao de separao judicial, divrcio ou qualquer outra, se houver. Certides emitidas por todos os Cartrios do Registro de Interdies e Tutelas, correspondentes ao domiclio da pessoa fsica, se no for administrador da Postulante ou de sociedade interveniente.

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5.2. DOCUMENTOS NECESSRIOS PARA A ASSINATURA DO CONTRATO 5.2.1. Relativos Postulante da colaborao financeira / Empresa prestadora de garantia

Certido Negativa Dbito - CND, fornecida pelo INSS.

Comprovao de que a empresa est em dia com a entrega da RAIS. Comprovao de que a empresa est em dia com as obrigaes relativas ao FGTS. Comprovao de quitao com os tributos e contribuies federais, inclusive FINSOCIAL e PIS/PASEP, a ser feita mediante a apresentao de certido ou de declarao da empresa, conforme modelo no Anexo VII. Certides das reparties arrecadadoras no mbito municipal (e, se for o caso, no mbito estadual), com referncia expressa de que os imveis a serem hipotecados se acham quites com todos os respectivos impostos, taxas e contribuies que sobre eles recaiam. Certificado de cadastro, expedido pelo INCRA, e prova de quitao de Imposto Territorial Rural, mediante apresentao de certido expedida pela Receita Federal, ou de declarao do interessado, conforme modelo no Anexo VIII.

5.2.2. Relativos aos prestadores de garantia pessoal (pessoa fsica) Declarao de Quitao de Tributos Federais administrados pelo Departamento da Receita Federal.

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6. RELAO DOS ANEXOS.

Anexo I - Oramento das Obras Civis........................................................................18 Anexo II - Relao dos Equipamentos Nacionais a Serem Adquiridos.....................19 Anexo III - Relao dos Equipamentos a Serem Importados....................................20 Anexo IV - Quadro de Usos e Fontes.........................................................................21 Anexo V - Balanos Comparados..............................................................................22 Anexo VI - Projees Financeiras ..............................................................................24 Anexo VII - Declarao de Quitao dos Tributos Federais - Pessoa Jurdica.........26 Anexo VIII - Declarao de Quitao de Tributos Incidentes sobre os Imveis........27 Anexo IX - Declarao de Quitao dos Tributos Federais - Pessoa Fsica.............28 Anexo X - Operaes Indiretas - Documentos Jurdicos..........................................29

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ANEXO I Oramento de Obras Civis


Dados Tcnicos unid.* 1. Prdio - Reforma, - Pintura - Piso M2 M2 M2 Quant. 1 1 1 Custo unitrio($) 70.000 5.000 20.000 70.000 5.000 20.000 Realizado at .. Bim.1 35.000 0 0 A Realizar Bim.2 35.000 5.000 20.000 Bim.3 Bim.4

DISCRIMINAO

Total

2. Rede de servios Energia eltrica Rede de gua Rede de esgoto 3. Canteiro de obras 4. Terraplanagem 5. Fundaes TOTAL NOTA: m (fundaes), m (alvenaria), etc... 100.000 100.000 40.000 60.000 M 1 5.000 5.000 5.000

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ANEXO II

N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1 6 1 7 1 8 1 9

RELAO DOS EQUIPAMENTOS NACIONAIS Qtd C. Unit. e. Descrio Fornecedor R$ Produtos ERRE 10 Bosu EME 400 Produtos ERRE 10 Bola Sua EME 100 Produtos ERRE 16 Elasticos EME 14 Produtos ERRE 50 Colchonetes EME 20 50 Kettlebell AdF Produtos 250 Produtos ERRE 10 Basto Nisosfacial EME 130 5 Argolas AdF Produtos 120 2 Esteira AdF Produtos 4800 2 Bicicleta Spinning AdF Produtos 2000 20 20 20 20 2 10 5 16 8 1 TRX Professional Kit Gimnastik Ball Bloco EVA Foam AdF Produtos AdF Produtos AdF Produtos Produtos ERRE EME 420 300 20 90 5000 400 490 19 300 22

Valor Total R$ 4000 1000 224 1000 12500 1300 600 9600 4000 8400 6000 400 1800 10000 4000 2450 304 2400 22 0 0 70000

Estao Musc. Multifuncional Movimento Prods Kit Pesos e suporte Versaball Multi-Funcional Cordas Trampolim Kit luvas descartaveis Movimento Prods Horizonte prods. Wallm Produtos Wallm Produtos ADDD prods

TOTAL:

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ANEXO III
RELAO DOS BENS A SEREM IMPORTADOS NOS TERMOS DA CONDIO GERAL N 5 Exportador/P Valor Total as US$ (CIF) Valor Total R$ (CIF)

Qtde.

Bem a Ser Importado Fabricante/Pas

Total

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Anexo IV
QUADRO DE USOS E FONTES Empresa: Itens USOS
1) Inves t. Financiveis (FINEM) Estudos e Projetos Obras Civis Montagem/Instalao Mveis e utenslios Despesas de Internao Despesas Pr-Operacionais Treinamento Juros Durante a Implantao Outros 2) Inves timentos em Qualidade 3) Inves timentos em M.Ambiente 4) Capital de Giro 5) Mq/ Equipamentos Importados 6) Mq/ Equipamentos Nacionais 7) Inves timentos No Financiveis Terrenos Veculos Realizado at mmm/aa 0 0 Trim.1 0 0 ano 1 Trim.2 0 0 Trim.3 0 0 Trim.4 0 0 Trim.1 0 0 ano 2 Trim.2 0 0 Trim.3 0 0 Trim.4 0 0 Trim.1 0 0 ano 3 Trim.2 0 0 Trim.3 0 0 Trim.4 0 0 Total a Realizar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Em R$ mil Total do Projeto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
%

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0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

FONTES
1) Recursos Prprios 2) Sistema BNDES Total da Participao do BNDES BNDES/FINEM-Fixo BNDES/FINEM-Qualidade BNDES/FINEM-M.Ambiente BNDES/FINEM-Giro BNDES/FINEM-Importao Total da Participao da FINAME FINAME/Equip. Nacionais FINAME/Importao 3) Outros NNN NNN

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

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ANEXO V
BALANOS COMPARADOS Empresa: ITEM/ANO CIRCULANTE Disponvel
Clientes Em R$ mil

Dez/93 0

% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Dez/94 0

% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Dez/95 0

% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

At ../96 0

% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Estoques Outros REALIZVEL A L. PRAZO PERMANENTE Investimentos Imobilizado Diferido A T I VO CIRCULANTE Fornecedores Financiamentos Impostos/Contrib.Sociais Salrios/Encargos Sociais Emprstimos Control/Coligadas Outros EXIGVEL A L. PRAZO Financiamentos I.R./Cont. Social Emprstimos Control/Coligadas Outros RES. EXERCCIO FUTUROS PATRIMNIO LQUIDO Capital Social Reservas Lucros/Prej. Acumulados P A S S I VO 0 0

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ANEXO V (cont.)
DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS Empresa: ITEM/ANO RECEITA BRUTA (-) Dedues RECEITA LQUIDA (-) C.P.V LUCRO BRUTO Despesas Comerciais Despesas Administrativas Receitas Financeiras Despesas Financeiras (+/-)Var.Monet. Ativas/Passivas Outras Rec/Desp. Operacionais LUCRO OPERACIONAL (+/-) Equiv. Patrimonial (+/-) Rec/Desp.No Operacionais (+/-) Res. Correo Monetria LUCRO LQ. ANTES IR/CS Imposto de Renda/C.S. LUCRO/PREJUZO LQUIDO Dez/93
% #DIV/0! #DIV/0!

Em R$ mil

Dez/94

% #DIV/0! #DIV/0!

Dez/95

% #DIV/0! #DIV/0!

At ../96

% #DIV/0! #DIV/0!

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ANEXO VI PROJEES FINANCEIRAS


B L N OP T IM N LP O E A O A A A R O IA R J T D E pe a mr s : A IV T O A IV C C L N E T O IR U A T D pn e is o v l A lic e F a c ir s p a s in n e a D p a s aR c b r ( .I.) u lic ta eee M ( ) D s o tod D p a s - e c n e u lic ta ( ) Po is op D v d r s D v o o - r v / e e oe u id s s ( ) D p a s aR c b r n M ( .Lq id ) = u lic ta e e e o .I. R u o D p a s aR c b r M . u lic ta e e e .E ( ) D s o top r A .C - e c n o .C . ( ) D p a s aR c b r M .( .L u o = u lic ta e e e .E R q id ) E to u s s qe D es s C ito d C r Pa o iv r o r d s e uto r z T T L A IV C C L N E OA T O IR U A T A IV R A IZ V LAL P A O T O EL E G RZ C ito aC n o d s eC lig d s rd s o tr la a o aa D es s C ito d L Pa o iv r o r d s e G r z T T LD R A . L P A O OA O E L G R Z A IV P R A E T T O E M NNE C lig d s eC lig d s o aa o aa ( /- E u a n iaP tr o ia + ) q iv l c a im n l ( ) T ta d C n o d s eC lig d s = o l e o tr la a o aa O tr s In e tim n s u o v s e to I o iliz d Bu m b a o r to ( ) Im b a e A d m n + o iliz o m n a e to ( ) D pe ia A u u d - e r c o c m la a ( ) T ta d Im b a o = o l o o iliz d D r o ifeid ( ) A otiz oA u u d - m r a c m la a ( ) S ld L u od D r o = a o q id o ifeid T T LD P R A E T OA O E M NNE A IV T T L T O OA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 95 Cn et o o v r id 19 96 19 97 19 98 19 99 20 00 20 01 20 02 20 03 20 04 20 05

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ANEXO VI (Cont.) PROJEES FINANCEIRAS


BALANO PATRIMONIAL PROJETADO Empresa: PASSIVO PASSIVO CIRCULANTE Fornecedores Impostos a Pagar Salrios e Encargos a Pagar IR Operacional a Pagar IR no Operacional a Pagar Contribuio Social a Pagar Participaes a Pagar Dividendos a Pagar Duplicatas Descontadas (Conta Credora) Emprstimos: Emprstimos em Moeda Nacional Emprstimos em Moeda Estrangeira Emprstimos do BNDES Dbitos junto a Controladas Diversos Dbitos de Curto Prazo TOTAL DO PASSIVO CIRCULANTE EXIGVEL A LONGO PRAZO Emprstimos Emprstimos em Moeda Nacional Emprstimos em Moeda Estrangeira Emprstimos do BNDES Dbitos junto a Controladas Diversos Dbitos de Longo Prazo TOTAL DO EXIGVEL A LG PRAZO PATRIMNIO LQUIDO Capital e Reservas Lucro Disponvel do Perodo TOTAL DO PATRIMNIO LQUIDO PASSIVO TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1995 0 Convertido 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005

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ANEXO VI (Cont.) PROJEES FINANCEIRAS


DEMONSTRAO DO RESULTADO DO EXERCCIO Empresa:
Receita Bruta de Vendas Internas Receita Bruta de Vendas Externas Receita Total de Vendas (-) Impostos (=) Vendas Lquidas (-)CPV (=) Lucro Bruto (-) Despesas Comerciais (-) Despesas Administrativas (+) Outras Receitas Operacionais (=) Lucro da Atividade (+) Receitas Financeiras (-) Despesas Financeiras (=) Lucro Operacional (+/-) Equivalncia Patrimonial (+/-) Resultados No Operacionais (-) Amortizao do Diferido (=)Lucro antes da Cont.Social (-)Cont. Social Operacional (-)Cont. Social no Operacional (=)Lucro antes do I.R. (-) Proviso p/ I.R. Operacional (-) Proviso p/ I.R. no Operacional (=)Lucro Lquido aps o I.R. (-) Proviso p/ Participaes (=) Lucro Lquido aps Participaes (-) Proviso p/ Dividendos (=) Lucro Disponvel do Perodo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0
1995 Convertido 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1996 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1997 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1998 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1999 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2001 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2002 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2003 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2004 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2005 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

US$ MIL
2006 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

27

FLUXO DE CAIXA PROJETADO POR PERODO Empresa:


s/projeto Vendas Brutas (-) Impostos (=) Vendas Lquidas (-) Custo dos Produtos Vendidos (=) Lucro Bruto (-) Despesas Comerciais (-) Despesas Administrativas (-) Pagamento do I.R. Operacional e Cont. Social (-) Investimentos p/ Man. da Capacid. (+) Depreciao (+) Novos Adiantamentos de Clientes (-) Variao no Disponvel (=) Fluxo de Caixa Operacional (=)Fluxo de Caixa Oper. Aplicado/Captado (-) Variao nos Crditos de CP e LP (-) Novos emprstimos a controladas (-) Pgto. IR n/ Oper., part. e divids. (-) Adies ao Ativo Permanente (-) Pagamento dos juros de Emprstimos (-) Amortizao de Emprstimos (+) Amortizao Crditos a controladas (+) Recebimento dos juros de controladas (+) Variao nos dbitos de CP e LP (+) Desconto de duplicatas no M.I. e M.E. (+) Venda de Permanente (+) Novos emprstimos (+) Resultados no Operacionais (+) Integralizao de Capital (+) Receita Financeira = Fluxo de Caixa do Perodo (+) Resgate de Aplicao Financeira (+) Novos Emprstimos Moeda Nacional (=) Saldo Final de Caixa TAXA INTERNA DE RETORNO Fluxo de Caixa s/ Projeto Fluxo de Caixa c/ Projeto Fluxo de Caixa Incremental TIR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NNNNNNN
1998 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 1998 0 #DIV/0! #DIV/0! #VALOR! 1999 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 1999 0 #DIV/0! #DIV/0! 2000 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 2000 0 #DIV/0! #DIV/0! VPL 2001 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 2001 0 #DIV/0! #DIV/0! 2002 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 2002 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 2003 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 2003 0 #DIV/0! #DIV/0! 2004 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 2004 0 #DIV/0! #DIV/0! 2005 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 2005 0 #DIV/0! #DIV/0! 2006 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 2006 0 #DIV/0! #DIV/0! 2007 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 2007 0 #DIV/0! #DIV/0!

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ANEXO VII

DECLARAO

Declaramos, para efeito do disposto no art. 1, inciso V e Pargrafo 1, alnea "c", do Decreto n 99.476, de 24.08.90, que a empresa Funcional Sport LTDA acha-se quite com a Fazenda Federal, quanto aos tributos e contribuies federais, inclusive s obrigaes relativas ao FINSOCIAL e ao PIS/PASEP, assim como a multas e outras imposies pecunirias compulsrias. Estamos cientes de que o Pargrafo 2 do Art. 1 do Decreto referido determina a aplicao das sanes civis, administrativas e criminais cabveis, na hiptese de falsidade da declarao.

..................., .... de .......... de 19... Funcional Sport LTDA C.G.C. 000000000001-91

________________________________ Carlos Pimenta Scio ________________________________ Tatiana Machado Scia ________________________________ Natalia Maccariello Scia

________________________________ Mariana Vaz Scia ________________________________ Freddy Figueiredo Scio ________________________________ Daniel Fvero Scio

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ANEXO VIII

DECLARAO

Declaramos, para efeito do disposto no art. 1, inciso V e Pargrafo 1, alnea "c", do Decreto n 99.476, de 24.08.90, que inexistem dvidas relativas ao Imposto Territorial Rural estou quite com a Fazenda Federal, quanto aos tributos e incidente sobre o imvel de propriedade de ................................................, situado em ......................, objeto da matrcula n ......., efetuada a fls. ..... do Livro 2 ....., do Registro de Imveis de ........................, Estado de .................. Estamos cientes de que o pargrafo 2 do art. 1 do Decreto referido determina a aplicao das sanes civis, administrativas e criminais cabveis, na hiptese de falsidade da declarao.

..................., .... de .......... de 19... Nome da Empresa proprietria do imvel rural / C.G.C.

________________________________ nome cargo

________________________________ nome cargo

Obs.: Na hiptese de a proprietria do imvel ser pessoa jurdica, a declarao dever ser assinada por seus representantes legais.

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ANEXO IX

DECLARAO

Declaro, para efeito do disposto no art. 1, inciso V e Pargrafo 1, alnea "c", do Decreto n 99.476, de 24.08.90, que estou quite com a Fazenda Federal, quanto aos tributos e contribuies federais, inclusive multas e outras imposies pecunirias. Estou ciente de que o pargrafo 2 do art. 1 do Decreto referido determina a aplicao das sanes civis, administrativas e criminais cabveis, na hiptese de falsidade da declarao.

So Paulo, 06 de junho de 2010.

________________________________ Carlos Pimenta CPF 12345678901

________________________________ Maxxxxxx CPF 12341234112

________________________________ Tatixxx xxxx CPF 12234678901 ________________________________ Natxxxx xxxxxx Scia

________________________________ Fred xxxxxxx CPF 1235674112 ________________________________ Danxxxx Xxxxxx Scio

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ANEXO X

OPERAES INDIRETAS
DOCUMENTOS JURDICOS NECESSRIOS PARA ANLISE DA OPERAO RELATIVOS POSTULANTE DA COLABORAO FINANCEIRA Declarao de inexistncia de dbitos fiscais, para fiscais e obrigaes trabalhistas. Declarao sobre a existncia de Licena Prvia ou de Instalao, expedida pelo rgo estadual de meio ambiente. Indicao das garantias reais e pessoais a operao. Declarao sobre a existncia de contratos de Transferncia de Tecnologia. Declarao sobre o exame das Certides de todos os Distribuidores( inclusive dos feitos trabalhistas, da Fazenda Pblica da Unio, do Estado e do Municpio), da Comarca do domiclio da Empresa e da Comarca onde esto localizados os bens oferecidos em garantia, abrangendo os ltimos 20 ano (se a certido for positiva, apresentar esclarecimento). Declarao sobre o exame das Certides de todos os Cartrios de Protestos de Ttulos do domiclio da empresa e da Comarca onde esto localizados os bens oferecidos em garantia, abrangendo os ltimos 5 anos (se a certido for positiva, apresentar esclarecimento). Conceito Cadastral da Postulante, de seus administratores e controladores.

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