Contabilidade aplicada

a sistemas IV
CLAUDIO SERPA
Conteúdo programático
1. Contabilidade bancária (FI-BL);
2. Administração de tesouraria (FI-TR);
3. Controle dos recursos financeiros (FI-FM);
4. Administração de viagens de negócios (FI-TV);
5. Consolidação empresarial (FI-LC);
Contabilidade bancária
• Processar as transações contábeis realizadas com o banco:
• administração dos dados mestre do banco;
• posição de saldo (administração de cheques e letras de câmbio);
• criação e processamento de entrada e saída de pagamentos;
• especificações dos procedimentos de pagamento manual e eletrônico;
• formulários de pagamento ou mídia de armazenamento de dados.
Contabilidade bancária
• Banco empresa:
• Forma de identificação do banco dentro da empresa;
• Pode ser informado no dado mestre do fornecedor/cliente;
• É usado para o programa de pagamento automático, depósito, reconciliação bancária;
• Conta bancária e conta do razão;
Contabilidade bancária
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Contabilidade bancária
• Vias interbancárias:
• São usadas para efetuar pagamentos através de mais de um instituto bancário (empresa, recebedor ou
intermediário);
• Cenários: conjunto de fatores definidos pelo usuário para determinar via interbancária;
• Importante: se alguma informação for modificada durante a criação da proposta e esta for relevante na
determinação da via interbancária, o sistema seguirá o definido na tela.
Contabilidade bancária
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Contabilidade bancária
• Pagamento:
• As Formas de pagamento, os Bancos da empresa e os Formulários usados devem ser definidos ou
atualizados antes que a execução do programa seja realizada;
• Determinar as partidas em aberto a serem pagas;
• Especificações para marcar o recebedor do pagamento. É possível entrar um recebedor alternativo no
mestre do cliente/fornecedor ou no próprio documento;
• As regras usadas pelo programa de pagamento para marcar as formas de pagamento;
• Regras usadas pelo programa de pagamento para marcar o banco da empresa no qual é feito o
pagamento;
• Especificações de lançamentos automáticos (tipo de documento, chave de lançamento e contas).
Contabilidade bancária
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Contabilidade bancária
• Fluxo do programa de pagamento:
• Determina as partidas em aberto a serem pagas e cria uma lista de propostas;
• Executa o pagamento por meio da lista de propostas;
• Lança documentos e oferece os dados para a impressão de formulários.
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Contabilidade bancária

Partida em aberto Proposta de pagamento Pagamento

• D – Despesas • D – Fornecedor • D – Banco Saída

• C – Fornecedor • C – Banco Saída • C – Banco Movimento
Contabilidade bancária
• Critérios para marcar partidas em aberto:
• Vencimento;
• Períodos de carência específicos da empresa (os dias de tolerância são adicionados à data de
vencimento calculada. Desse modo, o pagamento pode ser efetuado em uma data posterior);
• Porcentagem mínima de desconto;
• Operações do Razão Especial;
• Execução de programa de pagamento.
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Contabilidade bancária
• Recebedor divergente do pagamento :
• Geralmente, o recebedor do pagamento e o emitente da fatura (fornecedor) são os mesmos;
• Um pagamento pode ser efetuado para um outro recebedor alternativo do pagamento;
Contabilidade bancária