0

1
2
Cod Ent
1102 2102 00
1403 2403 10
20
30
40
41
50
51
1103 2403 60
70
90
Exemplo se a CFOP exige o calculo de ICMS e a mesma entrar na regra 020 ento voce dever
calcular o imposto aplicando-lhe o calculo de reduo.
O clculo do ICMS leva em considerao a taxa para cada estado portanto voce dever se valer da
tabela por SIGLA.
O clculo do IPI leva em considerao a taxa para cada produto portanto voce dever se valer da
tabela por NCM.
ICMS cobrado anteriormente por substituio tributria
Com reduo de base de clculo e cobrana do ICMS por
Outras
CDIGO TRATAMENTO TRIBUTRIO
B) TRIBUTAO PELO ICMS
Com reduo de base de clculo
Isenta ou no tributada e com cobrana do ICMS por substituio
Isenta
No Tributada
Suspenso
Diferimento
CST - critique a origem(primeiro digito) e ento defina como calcular as regras referentes aos dois
digitos finais(10,20,etc).
Nota Explicativa:
A) - ORIGEM DA MERCADORIA
CDIGO ORIGEM
Nacional
Estrangeira - Importao direta
Estrangeira - Adquirida no mercado interno
Tributada integralmente
Tributada e com cobrana do ICMS por substituio tributria
O Cdigo de Situao Tributria ser composto de trs dgitos na forma ABB, onde o primeiro dgito
indicar a origem da
mercadoria, com base na Tabela II, A, e os segundo e terceiro dgitos a tributao pelo ICMS, com
base na Tabela II, B.
No existe uma regra direta ou simples entre os dois, mas simplificando:
CFOP - critique se se a mesma exige o calculo de impostos, ICMS(S/N), IPI(S/N) se Sim voce ir
calcula o imposto.
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Cod Ent
1102 2102 00
1403 2403 10
20
30
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41
50
51
1103 2403 60
70
90
Exemplo se a CFOP exige o calculo de ICMS e a mesma entrar na regra 020 ento voce dever
calcular o imposto aplicando-lhe o calculo de reduo.
O clculo do ICMS leva em considerao a taxa para cada estado portanto voce dever se valer da
tabela por SIGLA.
O clculo do IPI leva em considerao a taxa para cada produto portanto voce dever se valer da
tabela por NCM.
No existe uma regra direta ou simples entre os dois, mas simplificando:
CFOP - critique se se a mesma exige o calculo de impostos, ICMS(S/N), IPI(S/N) se Sim voce ir
calcula o imposto.
CST - critique a origem(primeiro digito) e ento defina como calcular as regras referentes aos dois
digitos finais(10,20,etc).
ICMS cobrado anteriormente por substituio tributria
Com reduo de base de clculo e cobrana do ICMS por
Outras
Nota Explicativa:
O Cdigo de Situao Tributria ser composto de trs dgitos na forma ABB, onde o primeiro dgito
indicar a origem da
mercadoria, com base na Tabela II, A, e os segundo e terceiro dgitos a tributao pelo ICMS, com
base na Tabela II, B.
Com reduo de base de clculo
Isenta ou no tributada e com cobrana do ICMS por substituio
Isenta
No Tributada
Suspenso
Diferimento
Estrangeira - Importao direta
Estrangeira - Adquirida no mercado interno
B) TRIBUTAO PELO ICMS
CDIGO TRATAMENTO TRIBUTRIO
Tributada integralmente
Tributada e com cobrana do ICMS por substituio tributria
A) - ORIGEM DA MERCADORIA
CDIGO ORIGEM
Nacional