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Fis Sped Fiscal Bra
Fis Sped Fiscal Bra
SPED FISCAL
Produto
Chamado
Data da publicao
07/08/14
Pas(es)
Brasil
Banco(s) de Dados
Todos
Importante
Esta melhoria depende da execuo do update de base UPDFIS conforme Procedimentos para
Implementao.
O projeto SPED (Sistema Pblico de Escriturao Digital) faz parte do Programa de Acelerao do Crescimento do
Governo Federal (PAC 2007-2010) e constitui-se em mais um avano na informatizao da relao entre o Fisco e os
Contribuintes.
Por ser uma soluo tecnolgica que oficializa os arquivos digitais das Escrituraes Fiscais e Contbeis dos sistemas das
empresas, reduz sensivelmente os custos com armazenamento de documentos e possibilita maior segurana, haja vista que
existem padres especficos para a apresentao de cada Obrigao Fiscal 0.
Por meio dele a antes trabalhosa prestao de contas para o Fisco torna-se mais simples, pois ele concentra todos os meios
pelos quais o contribuinte declara suas operaes, o que antes era feito ora por vrios meios eletrnicos distintos, ora por meios
fsicos, o que onerava uma complexa estrutura para Receber, Processar e Controlar tantas informaes.
O SPED FISCAL consiste na modernizao da sistemtica atual do cumprimento das obrigaes acessrias, transmitidas pelos
contribuintes s administraes tributrias e aos rgos fiscalizadores, utilizando-se da certificao digital para fins de
assinatura dos documentos eletrnicos, garantindo assim a validade jurdica dos mesmos apenas na sua forma digital.
Com o SPED FISCAL implantado, a empresa est dispensada de apresentar grande parte das informaes fornecidas na DIPJ
(Declarao de Informaes Econmico-Fiscais da Pessoa Jurdica) e outras obrigaes acessrias relativas a outros
tributos (IPI, PIS/COFINS, etc.) no mbito federal.
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Importante
Os contribuintes do Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI) situados no Estado de Pernambuco, por fora
da Instruo Normativa RFB n 1.371/2013, esto obrigados a entregar a EFD validada no PVA-EFD-ICMS/IPI, no
Perfil B.
A EFD-ICMS/IPI substitui, perante RFB, a escriturao do Livro Registro de Apurao do IPI, do Livro Registro de Entradas, do Livro
Registro de Sadas e do Livro Registro de Inventrio. J o CIAP no deve ser escriturado (Bloco G).
Considerando que os contribuintes do IPI em PE so emissores de NF-e e o ICMS prprio no produzir efeitos
para a SEFAZ/PE No Bloco G, devero apenas informar os registros G001 e G990. Se utilizar crdito oriundo do CIAP, dever ser
apresentado um ajuste na apurao do ICMS.
Para mais informaes, consultar o site da SEFAZ.
Importante
Criada nova pergunta Aglutina por CNPJ+IE? com o objetivo de permitir a seleo de duas ou mais filiais que possuem o
mesmo CNPJ+IE e realizar a Apurao de ICMS aglutinado com as filiais selecionadas.
A nova pergunta somente ter funcionalidade se a pergunta Seleciona filiais? estiver configurada com o contedo igual a
Sim.
A nova pergunta somente ter funcionalidade para ambientes DBAccess.
Quando utilizada aglutinao por CNPJ+IE a janela de seleo de filiais ser ordenada por CNPJ.
Para utilizar a aglutinao das informaes, o cliente dever consultar seu departamento jurdico para verificar se o seu ramo
de atividade permite tal aglutinao.
CONSIDERAES
Este boletim tcnico contm todas as informaes relacionadas ao SPED Fiscal, sendo estas dispostas em sees, que detalharo
cada etapa da implementao e configurao, a fim de proporcionar a perfeita utilizao desta funcionalidade.
SPED FISCAL ....................................................................................................................................................... 1
CONSIDERAES ............................................................................................................................................... 2
Seo 1 Procedimentos para Implementao .................................................................................................... 3
Processando o UPDFIS: ................................................................................................................................................................ 3
Processando o UPDLOJ28: .......................................................................................................................................................... 6
Boletim Tcnico
Realize o backup da base de dados do produto em que ser executado o compatibilizador (diretrio
\PROTHEUS11_DATA\DATA) e dos dicionrios de dados SXs (diretrio \PROTHEUS11_DATA\SYSTEM).
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
b)
Os diretrios acima mencionados correspondem instalao padro do Protheus, portanto, devem ser alterados
conforme o produto instalado na empresa.
c)
Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usurio deve estar utilizando o sistema no
momento da execuo.
d)
Se os dicionrios de dados possurem ndices personalizados (criados pelo usurio), antes de executar o
compatibilizador, certifique-se de que esto identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador necessite criar ndices,
ir adicion-los a partir da ordem original instalada pelo Protheus, o que poder sobrescrever ndices personalizados,
caso no estejam identificados pelo nickname.
e)
Ateno!
O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como Administrador de Banco
de Dados (DBA) ou equivalente!
A ativao indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre tabelas no
banco de dados. Portanto, antes de utiliz-la, observe atentamente os procedimentos a seguir:
i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial, selecionando a opo
Integridade/Verificao (APCFG60A).
ii. Se no h Integridade Referencial ativa, so relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais
cadastradas para o sistema e nenhuma delas estaro selecionadas. Neste caso, E SOMENTE NESTE,
no necessrio qualquer outro procedimento de ativao ou desativao de integridade, basta finalizar
a verificao e aplicar normalmente o compatibilizador, conforme instrues.
iii. Se h Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, exibida uma mensagem na janela
Verificao de relacionamento entre tabelas. Confirme a mensagem para que a verificao seja
concluda, ou;
iv. Se h Integridade Referencial ativa em uma ou mais empresas, que no na sua totalidade, so
relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastradas para o sistema e, somente, a(s)
que possui(em) integridade est(aro) selecionada(s). Anote qual(is) empresa(s) e/ou filial(is) possui(em)
a integridade ativada e reserve esta anotao para posterior consulta na reativao (ou ainda, contate
nosso Help Desk Framework para informaes quanto a um arquivo que contm essa informao).
v. Nestes casos descritos nos itens iii ou iv, E SOMENTE NESTES CASOS, necessrio desativar tal
integridade, selecionando a opo Integridade/ Desativar (APCFG60D).
vi. Quando desativada a Integridade Referencial, execute o compatibilizador, conforme instrues.
vii. Aplicado o compatibilizador, a Integridade Referencial deve ser reativada, SE E SOMENTE SE tiver sido
desativada, atravs da opo Integridade/Ativar (APCFG60). Para isso, tenha em mos as informaes
da(s) empresa(s) e/ou filial(is) que possua(m) ativao da integridade, selecione-a(s) novamente e
confirme a ativao.
Contate o Help Desk Framework EM CASO DE DVIDAS!
Boletim Tcnico
1.
2.
3.
Aps a confirmao exibida uma tela para a seleo da empresa em que o dicionrio de dados ser modificado.
Selecione o programa U_UPDSIGAFIS.
4.
Ao confirmar exibida uma mensagem de advertncia sobre o backup e a necessidade de sua execuo em
modo exclusivo.
5.
Clique em Processar para iniciar o processamento. O primeiro passo da execuo a preparao dos arquivos.
apresentada uma mensagem explicativa na tela.
6.
Em seguida, exibida a janela Atualizao concluda com o histrico (log) de todas as atualizaes
processadas. Nesse log de atualizao so apresentados somente os campos atualizados pelo programa. O
compatibilizador cria os campos que ainda no existem no dicionrio de dados.
7.
Importante
Uma das etapas do IMPSPED a Importao dos Cdigos de Lanamento publicados pela SEFAZ de cada Estado.
solicitado o diretrio que contm os arquivos de lanamentos (no formato .*txt) para que o sistema possa import-los
automaticamente. Portanto previamente, baixe estes arquivos do site do SPED e copie-os para uma pasta no servidor.
importante observar que alguns Estados ainda no fizeram a publicao das tabelas, sendo que para estes necessrio
aguardar a liberao e processar novamente o IMPSPED, para efetuar a importao.
Para verificar a lista completa dos lanamentos e os Estados que j publicaram os cdigos, acesse a seo de Tabelas de
Cdigos no site do SPED.
Enquanto no for feita a liberao, cadastre manualmente os ajustes segundo a regra publicada no item 5.1 (AJUSTES DOS
SALDOS DA APURAO DO ICMS) do Ato Cotepe 09/2008.
As tabelas contempladas no processo de importao so:
CDO Publicada no site do SPED como Ajustes dos Saldos da Apurao do ICMS.
CC6 Publicada no site do SPED como Ajustes e Informaes de Valores Provenientes de Documento Fiscal.
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Processando o UPDLOJ28:
A leitura da srie da impressora fiscal feita pelo campo N. Srie PDV (FI_SERPDV) da Tabela SFI e do Log de Cancelamento
pela Tabela SLX, portanto verifique a existncia destes itens. Este compatibilizador tambm necessrio para a criao dos
ndices nos arquivos Reduo Z (SFI) e Itens do Livro Fiscal (SFT) que melhoram o desempenho na gerao do arquivo. Se
no existem, execute o compatibilizador U_UPDLOJ28 para cri-los.
1. Em Microsiga Protheus Smart Client, campo Programa Inicial, digite U_UPDLOJ28.
2. Clique em OK para continuar. apresentada uma mensagem, alertando sobre a atualizao que ser efetuada na base e
no dicionrio de dados.
3. Para confirmar a execuo da atualizao, clique em Sim.
4. Para finalizar o processo, clique em OK.
Atualizaes do compatibilizador
Processando o UPDLOJ40:
Implementada melhoria na rotina SPED Fiscal (SPEDFISCAL) com a criao do campo Situao Tributria (D2_SITTRIB),
para gerao do arquivo SPEDFISCAL quando este possui registros de Impressora Fiscal ECF gerados pelo mdulo Controle
de Lojas (SIGALOJA).
Adequado o processo com a criao do campo Situao Tributria (D2_SITTRIB). O sistema passa a gravar a informao da
Situao Tributria do produto enviada para a impressora fiscal, a partir da data estipulada.
Exemplo:
F Substituio.
I Isento.
N No Tributado.
Txxxx Tributado ICMS (xxxx o valor da alquota. No caso de 18%, grava-se T1800).
Sxxxx Servio ISS (xxxx o valor da alquota. No caso de 5%, grava-se S0500).
Essa informao necessria para a gerao dos registros referentes ao Cupom Fiscal no arquivo SPEDFISCAL.
Portanto a partir da aplicao desse pacote, o sistema passa a gravar o campo Situao Tributria (D2_SITTRIB) do arquivo
Itens da nota fiscal (SD2) e esse campo passa a ser obrigatrio na gerao do SPEDFISCAL. Porm, para as vendas
efetuadas antes da aplicao do pacote, utilize o update UPDLOJ59 para atualizar o valor desse novo campo no perodo
previamente selecionado.
Boletim Tcnico
Importante
Se ocorrer alguma alterao tributria do produto durante o perodo fiscal, o update UPDLOJ59 no o utilize para gravar o
campo Situao Tributria (D2_SITTRIB), pois esse update tem como base a configurao da tributao (TES, Alquota
reduzida) atual do produto.
Por exemplo, um produto foi vendido como Tributado 18% ICMS (legenda T1800 para o ECF) e posteriormente, o mesmo
produto foi alterado para Tributado 12% ICMS (legenda T1200 para o ECF). Mesmo com a venda desse produto na poca em
que a tributao era de 18%, na execuo da rotina considerada a tributao de 12%. Confira a simulao abaixo:
10/01/10 PRODUTO A vendido como Tributado 18%
30/01/10 Alterado o TES desse produto que passa a ser vendido como Tributado 12%
Ao executar o UPDLOJ59 para preenchimento do campo Situao Tributria Retroativo, o registro do PRODUTO A (do dia
10/01) preenchido como Tributado 12%, pois sua configurao foi alterada, mas na verdade o produto foi vendido no ECF
como Tributado 18%.
Para conferncia dos registros gerados retroativamente pelo update, verifique o contedo do campo Situao Tributria
(D2_SITTRIB) gravado conforme a legenda do item impresso no Cupom Fiscal.
Aplicao do compatibilizador U_UPDLOJ40 para criao dos campos:
a) Em Microsiga Protheus Smart Client, campo Programa Inicial, digite U_UPDLOJ40.
b) Clique em OK para continuar. apresentada uma mensagem, alertando sobre a atualizao a ser efetuada na base e no
dicionrio de dados. Observe:
c) Para confirmar a execuo da atualizao, clique em Sim.
d) Para finalizar o processo, clique em OK.
Aplicao do compatibilizador U_UPDLOJ59 para atualizao do novo campo no Perodo Retroativo:
Execute este procedimento apenas no perodo em que for necessrio processar o SPEDFISCAL anterior atualizao deste
pacote, isto , para todos os itens de Nota Fiscal (SD2) que estiverem com o campo novo Situao Tributria (D2_SITTRIB)
em branco.
a) Em Microsiga Protheus Smart Client, campo Programa Inicial, digite U_UPDLOJ59.
b) Clique em Ok para continuar. apresentada uma mensagem, alertando sobre a atualizao que ser efetuada na base e
no dicionrio de dados.
c) Para confirmar a execuo da atualizao, clique em Sim.
d) Para finalizar o processo, clique em Ok.
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
1) Criao ou Alterao de ndices no arquivo SIX ndices:
Arquivo
SFI
Ordem
Chave
FI_FILIAL+FI_PDV+DTOS(FI_DTMOVTO)
Arquivo
SFT
Ordem
Chave
FT_FILIAL+FT_TIPOMOV+FT_PDV+FT_ESPECIE+DTOS (FT_ENTRADA)
Arquivo
Campo
L2_SITTRIB
Chave
L2_NUM+L2_ITEM+L2_DESCRI
Arquivo
Campo
LR_SITTRIB
Chave
LR_NUM+LR_ITEM+LR_DESCRI
Arquivo
Campo
D2_SITTRIB
Chave
D2_NUM+D2_ITEM+D2_DESCRI
Configuraes do Menu
1. No Configurador (SIGACFG) acesse Ambiente/ Cadastros/ Menus e inclua no menu Livros Fiscais (SIGAFIS), a
opo para execuo do SPED Fiscal, conforme especificao a seguir:
Nome do Menu
Submenu
Nome da Rotina
Programa
Tabelas
Miscelnea
Arq. Magnticos
SPED FISCAL
SPEDFISCAL
Atualizaes
Cadastros
MATA963
CDN
Atualizaes
SPED
MATA946
CCK
Atualizaes
SPED
MATA964
CDO
Atualizaes
SPED
MATA985
CC6
Atualizaes
SPED
MATA986
CC8
Atualizaes
SPED
MATA987
CC9
Boletim Tcnico
Atualizaes
SPED
MATA988
CCA
Atualizaes
SPED
Responsab. ICMS
MATA989
CCB
Atualizaes
SPED
MATA973
CCC
Atualizaes
SPED
MATA974
CCD
Atualizaes
SPED
Classificao Item
MATA979
CC4
Atualizaes
SPED
Classes de Consumo
MATA971
CC5
Atualizaes
SPED
Informaes Compl.
MATA966
CCE
Atualizaes
SPED
Processos Refer.
MATA967
CCF
Atualizaes
SPED
MATA956
CCH
Atualizaes
SPED
Natureza da Operao
FISA056
CD1
Descrio
Nome
MV_ESTADO
Tipo
Caracter
Descrio
SP
Valor Padro
Itens/Pastas
Descrio
Nome
MV_CDATPL
Tipo
Caracter
Descrio
Valor Padro
Itens/Pastas
Descrio
Nome
MV_USASPED
Tipo
Lgico
Descrio
Valor Padro
Exemplo de contedo
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Importante
Preencha este parmetro com T (True/Verdadeiro) para indicar que a Apurao de ICMS utiliza como base no s a tabela
de Livros Fiscais (SF3), mas sim, a tabela de Lanamentos de apurao por Documento Fiscal (CDA) emitida pelo
sistema. Vale ressaltar que este parmetro somente tem efeito na Apurao de ICMS, pois os lanamentos so efetuados
dependendo das configuraes das quais trata este Boletim Tcnico (tpico a seguir, 3).
Itens/Pastas
Descrio
Nome
MV_P9SPED
Tipo
Lgico
Descrio
Valor Padro
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_PRFSPED
Tipo
Caracter
Descrio
A, B ou C.
Valor Padro
Importante
Disponvel o parmetro para limitar ao usurio a definio do perfil. Se o parmetro existe e est preenchido, o wizard do
SPED Fiscal no permite ao usurio selecionar o perfil. Se o parmetro no for configurado ou criado, a pergunta no wizard
apresentada normalmente.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_CONV115
Tipo
Lgico
Descrio
Valor Padro
Importante
Este parmetro destina-se apenas aos Prestadores de Servios de Comunicao, Fornecedores de Energia Eltrica e
Fornecedores de Gs Canalizado.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_SUBTRIB
Tipo
Caracter
Descrio
10
Boletim Tcnico
Valor Padro
Exemplo de contedo
SC123456789/RJ99999999/
As inscries estaduais devem estar separadas por barras (/).
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_INSCPAR
Tipo
Lgico
Descrio
Valor Padro
.F.
Descrio
Nome da Varivel
MV_HISTTAB
Tipo
Lgico
Descrio
Valor Padro
Descrio
Nome da Varivel
MV_DTINCB1
Tipo
Caracter
Descrio
Valor Padro
Default
Importante
Este parmetro deve ser criado atravs do compatibilizador U_UPDSIGAFIS.
11
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Registro Tipo 0220 Fatores de converso de unidades
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_GER0220
Tipo
Lgico
Descrio
T ou F
Valor Padro
Default
Importante
Este parmetro tem tratamento interno na rotina por meio de uma macroexecuo, a qual assume que o contedo pode ser
o prprio campo da tabela Cadastro de Produtos (SB1) ou a chamada de um rdmake com a regra especfica. Para uma
chamada de rdmake, basta inserir em seu contedo a chamada da funo, por exemplo, CalcData().
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_PRDPRI
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Importante
Este parmetro indica o campo da tabela Complemento de Produto (SB5), no qual o usurio indica se determinado produto
se refere a produto primrio. Essa informao importante na gerao do registro 0200, pois o guia prtico do SPED Fiscal
determina que o preenchimento do campo 10 COD_GEN obrigatrio apenas para produtos primrios.
Registro Tipo 0300, 0305, 0500 e 0600
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9CDATF
Tipo
Lgico
Contedo
T ou F
Descrio
O parmetro utilizado como opo para utilizar o cdigo do ativo do prprio Cadastro de Ativo Fixo (SN1) quando houver
integrao com o mdulo de Compras (SIGACOM), caso contrrio, o cdigo Manuteno CIAP (SF9) mantido.
12
Boletim Tcnico
Importante
O parmetro MV_SPEDPLC foi removido e substitudo por um tratamento criado. O sistema recebe as informaes
das tabelas de acordo com o procedimento realizado na Manuteno CIAP.
Para localizar informaes do Centro de Custo e na Conta Contbil o sistema segue as seguintes regras:
-
Pesquisa na tabela Ativo Mobilizado (SN1) e Saldos e Valores (SN3), referente integrao com
Ativo.
Pesquisa na tabela Itens da Nota Fiscal de Entrada (SD1), referente integrao com o mdulo de
Compras (SIGACOM) (D1_CONTA, D1_CC).
Se as informaes tem origem na tabela SF9 de extrema importncia o preenchimento dos parmetros MV_F9CC
e MV_F9PL com os campos criados manualmente. Toda a regra descrita acima desconsiderada se o parmetro
MV_F9SKPNF est preenchido com .T. (True/Verdadeiro) que significa que todas as informaes, incluindo Centro
de Custo e Conta Contbil so lidas da tabela Manuteno CIAP (SF9).
Se no houver informao encontrada nestas tabelas, ainda possvel configurar um Centro de Custo padro para
os lanamentos e da mesma forma com a Conta Contbil, preenchendo os parmetros MV_F9GENCC e
MV_F9GENCT.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9SKPNF
Tipo
Lgico
Contedo
.F.
Descrio
Importante
Indica se o sistema desconsidera as informaes das Notas Fiscais e da integrao com o mdulo Ativo Fixo (SIGAATF) e
busca da tabela Manuteno CIAP (SF9) todas as informaes para gerar os registros do Bloco G.
Se preenchido como .T. (True/Verdadeiro), busca da tabela Manuteno CIAP (SF9). Caso contrrio, segue o fluxo normal,
podendo utilizar as tabelas Ativo Mobilizado (SN1), Saldos e Valores (SN3) ou Itens da Nota Fiscal de Entrada (SD1).
13
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9CC
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Sugesto para o
contedo
F9_CC
Importante
Parmetro para armazenar o nome do campo criado pelo Cliente na tabela Manuteno CIAP (SF9), responsvel por
armazenar o Centro de Custo do Bem cadastrado.
1. Exemplo de campo a ser relacionado no parmetro MV_F9CC:
Tabela SF9 - Campo
Campo
Tipo
Caracter
Tamanho
Formato
@!
Ttulo
C.Custo
Descrio
Centro de Custo
Help
Sugesto para o
contedo
F9_CC
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9PL
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Sugesto para o
contedo
F9_PL
14
Boletim Tcnico
Importante
Parmetro para armazenar o nome do campo criado pelo Cliente na tabela Manuteno CIAP (SF9), responsvel por
armazenar o Plano de Contas do Bem cadastrado.
2.
Campo
Tipo
Caracter
Tamanho
20
Formato
@!
Ttulo
P.Contas
Descrio
Plano de Contas
Help
Sugesto para o
contedo
F9_PL
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9CTBCC
Tipo
Caracter
Contedo
1 ou 2
Descrio
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9GENCC
Tipo
Caracter
Contedo
<branco>
Descrio
15
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9GENCT
Tipo
Caracter
Contedo
<branco>
Descrio
Descrio
Nome da Varivel
MV_OPSEMF
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Exemplo de contedo
5101/6101/1101
Os CFOPs devem estar separados por barras (/).
Importante
Se o parmetro MV_OPSEMF no for suficiente para informar todos os CFOPs necessrios, crie as sequncias lidas em
conjunto. Exemplo: MV_OPSEMF1, MV_OPSEMF2, MV_OPSEMF3 e assim sucessivamente.
Disponvel o Ponto de Entrada SPDFIS05 para o registro C100, que possibilita efetuar alterao no indicador de pagamento
e indicador de frete. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o portal TDN.
Disponvel o Ponto de Entrada SPDFIS08 no registro C100, para gravar informaes no campo Data da entrada ou da
sada (DT_E_S). Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o portal TDN.
Registro Tipo C110
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_SPDIFC
Tipo
Numrico
Contedo
Descrio
16
Boletim Tcnico
Importante
Este parmetro indica como gerado o campo 03 TXT_COMPL do registro C110. Seguem as configuraes abaixo:
0 Utiliza contedo do campo Texto Complementar (CCE_DESCR) correspondente (mesmo texto do campo 03
do registro 0450).
1 Utiliza contedo do campo Desc. Compl. (CDT_DCCOMP) do registro de Informaes Complementares
(texto varivel).
2 Utiliza contedo do campo preenchido no cabealho da nota fiscal (para entrada F1_MENNOTA; para sada
F2_MENNOTA).
Registro Tipo C190
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_NRPRBIC
Tipo
Lgico
Contedo
.F.
Descrio
Importante
Este parmetro indica se na gerao do registro C190, campo 10 VL_RED_BC o valor da parcela referente reduo da
base de clculo do ICMS recalculado na gerao do arquivo. Se informado .F. (False/Falso) o valor recalculado
considerando percentual de reduo da tabela Processamento do SPED Fiscal (CD2) ou do Cadastro de TES (SF4), forma
que feita antes da criao deste parmetro, se informado .T. (True/Verdadeiro), ento no se faz o reclculo e considera
para gerao do campo 10 do registro C190 o valor do campo Vlr Isen ICM (FT_ISENICM) ou Vlr Out ICMS (FT_OUTRICM).
Registro Tipo C195
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_CFC195
Tipo
Caracter
Descrio
Contedo
Exemplo
1556
17
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Importante
Indique os CFOPs que no geram os registros C195/D195 e 0460 quando o TES utilizado na operao possui o campo Cod
Observ (F4_CODOBSE) preenchido, pois este permite que a Informao Complementar seja gerada automaticamente no
processamento do SPED. Se o parmetro MV_CFC195 no existe na base de dados, no existir filtro de CFOPs para o
processamento.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_SPDTC95
Tipo
Caracter
Descrio
Contedo
Exemplo
Importante
Este parmetro indicar qual ser o mtodo de preenchimento do campo 03 TXT_COMPL para os registros C195 e D195.
Quando selecionar 1, o SPED priorizar as informaes de Observao de Livro Fiscal (SFT) e caso no encontre
ir utilizar cadastro de informao complementar (CCE).
Descrio
Nome da Varivel
MV_C140TIT
Tipo
Caracter
Contedo
NF /CF /
Descrio
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_UFRESPD
Tipo
Caracter
Contedo
GO
Descrio
18
Boletim Tcnico
Descrio
Nome da Varivel
MV_COMPFRT
Tipo
Caracter
Contedo
{ , , , }
Descrio
O contedo deste parmetro deve ser um array, no formato indicado e em cada posio deve estar o cdigo que se refere a
cada um dos valores citados. Estes cdigos so cadastrados na tabela Componentes do Frete (DT8), que desmembra o frete
separando os valores de cada componente.
Podemos informar mais de um cdigo que se relaciona a um mesmo componente de frete, neste caso informe os cdigos
separados por barra.
Exemplo: {PV, SC, DS/DP, PD}
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_INTTMS
Tipo
Lgico
Contedo
Descrio
Descrio
Nome da Varivel
MV_NGD162
Tipo
Caracter
Contedo
5359/6359
Descrio
19
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Registro Tipo D310
Importante
O preenchimento deste registro exclusivo para empresas que emitem Bilhetes de Passagem Rodovirio (Cdigo 13), de
Passagem Aquavirio (Cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (CDIGO 15) e de Passagem Ferrovirio (CDIGO
16).
Exemplo de campo a ser relacionado no parmetro MV_D310MUN:
Tabela SF9 - Campo
Campo
Tipo
Caracter
Tamanho
Formato
@9999999
Ttulo
Mun. Origem
Descrio
Municipio de Origem
Sugesto para o
contedo
D2_MUNORIG
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_D310MUN
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Descrio
Nome da Varivel
MV_ESTE113
Tipo
Caracter
Contedo
Vazio
Descrio
20
Boletim Tcnico
Descrio
Nome da Varivel
MV_SFUFGNR
Tipo
Caracter
Descrio
Indica as Unidades da Federao que devem gerar o campo 05COD_REC do registro E116/E250 com a Classe de Vencimento.
Contedo
Exemplo
SC/ES/AL
Importante
Indique as Unidades da Federao que iro gerar o campo 05 COD_REC do Registro E116/E250 considerando, alm do
Cdigo da Receita (F6_CODREC), o cdigo de Classe de Vencimento (F6_CLAVENC). Ou seja, no momento de gerar o
registro, o contedo desses campos sero concatenados.
Registro Tipo E210
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_STNIEUF
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Exemplo
Importante
Utiliza-se este parmetro na Apurao do ICMS e no SPED Fiscal. Pois este tem o objetivo de permitir que o sistema trate
quando exista movimentao de ICMS-ST entre dois Estados onde no existe IE.
Essa necessidade surgiu a partir do acordo entre os estados de Minas Gerais e Paran, assim, para que as
devolues/movimentos de ICM-ST sejam consideradas no SPED Fiscal, est disponvel o parmetro acima.
Aps preench-lo, gere os documentos sem gerar a Guia de Recolhimento, pois ela ser gerada na apurao.
Com o parmetro preenchido corretamente e com as UF no parmetro MV_STUF, ao realizar a Apurao do ICMS, o sistema
gera as Guias de Recolhimento e leva as informaes para o SPED Fiscal, mesmo o Estado no tendo inscrio estadual
(MV_SUBTRIB sem as informaes).
21
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Importante
Com este parmetro habilitado no gerado o Registro C197/D197.
Registro Tipo E240
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_ESTE240
Tipo
Caracter
Contedo
Vazio
Descrio
Importante
Com este parmetro habilitado no gerado o Registro C197/D197.
Registro Tipo G125
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9ITEM
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Exemplo de contedo
F9_ITEMNFE
Importante
Este parmetro atende as situaes onde o bem j havia sido gravado sem o nmero do item da Nota Fiscal de Entrada e
como a rotina no permite informar o nmero do item na alterao do bem, o sistema apresenta inconsistncia no bloco
G. Crie manualmente um campo na tabela Manuteno CIAP (SF9), para indicar o campo Item NFE (F9_ITEMNFE) neste
parmetro. Na gerao do bloco G, para esses casos, a rotina considera o nmero do item do campo da tabela SF9
informado neste parmetro.
Para o bem que tem o nmero do item informado corretamente no campo Item NFE (F9_ITEMNFE), a rotina efetua o
processamento deste campo normalmente. O parmetro usado somente para o caso citado acima, dos bens j gravados
sem o item de entrada.
22
Boletim Tcnico
Descrio
Nome da Varivel
MV_STFRETE
Tipo
Lgico
Contedo
.F.
Descrio
Importante
Efetuada a criao do parmetro MV_STFRETE para definir se o campo Cd.Situao Tributria das notas de
conhecimento de frete considerado do Cadastro de Produtos, campo Origem (B1_ORIGEM), ou se iniciar em 0 (zero)
mesmo sendo uma importao.
Registro Tipo G125
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9ITEM
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Exemplo de contedo
F9_ITEMNFE
Importante
Este parmetro atende as situaes onde o bem j foi gravado sem o nmero do item da Nota Fiscal de Entrada e como a
rotina no permite informar o nmero do item na alterao do bem, o sistema apresenta inconsistncia no Bloco G. Crie
manualmente um campo na tabela Manuteno CIAP (SF9), para indicar o campo Item NFE (F9_ITEMNFE) neste
parmetro. Na gerao do bloco G, para esses casos, a rotina considera o nmero do item do campo da tabela Manuteno
CIAP (SF9) informado neste parmetro.
Para o bem que tem o nmero do item informado corretamente no campo Item NFE (F9_ITEMNFE), a rotina processa este
campo normalmente. O parmetro usado somente para o caso citado acima, dos bens j gravados sem o item de entrada.
23
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Registro Tipo 0300 e 0305
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9PROD
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
F9_PROD
Tipo
Caracter
Tamanho
30
Formato
@!
Ttulo
C.Produto
Descrio
Cdigo do Produto
Help
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9ESP
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
F9_ESPNF
Tipo
Caracter
Tamanho
Formato
@!
Ttulo
Espcie
Descrio
Help
F9_ESP
24
Boletim Tcnico
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9FRT
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
F9_FRT
Tipo
Numrico
Tamanho
18,2
Formato
@E 999,999,999.99
Ttulo
Vlr. Frete
Descrio
Help
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9ICMST
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
F9_ICMSST
Tabela SF9 - Campo
Campo
Tipo
Numrico
Tamanho
18,2
Formato
@E 999,999,999.99
Ttulo
ICMS ST
Descrio
Valor do ICMS ST
Help
25
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9DIF
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
F9_DIFALIQ
Tabela SF9 - Campo
Campo
Tipo
Numrico
Tamanho
18,2
Formato
@E 999,999,999.99
Ttulo
DIF ALIQUOTA
Descrio
DIFERECIAL DE ALQUOTA
Help
DIFERECIAL DE ALQUOTA
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_CIAPDAC
Tipo
Caracter
Contedo
S ou N
Descrio
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_SPEDQTD
Tipo
Numrico
Contedo
Descrio
26
Boletim Tcnico
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_SFRBCD2
Tipo
Lgico
Contedo
T ou F
Descrio
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9CHVNF
Tipo
Caracter
Descrio
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_CIAPVST
Tipo
Caracter
Descrio
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9FUNC
Tipo
Caracter
Contedo
F9_FUNCIT
Descrio
Indica para o SPED FISCAL qual o campo da tabela SF9 que conter a
funo do bem na atividade do estabelecimento, PADRAO=F9_FUNCIT.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9VLLEG
Tipo
Caracter
Contedo
<branco>
Descrio
Importante
Utiliza-se este tratamento quando no informado o valor apropriado no sistema legado. Este valor utilizado para compor
o total de Crdito CIAP. Ex.: Ao incluir o CIAP, o campo Valor ICMS (F9_VALICMS) R$300,00 o QTDPARC 30 e o
SLDPARC 30, portanto o Crdito CIAP para as 30 parcelas restante +/- R$10,00, porm NO se tem o valor total do
CIAP, o que se refere s 18 parcelas j apropriadas no outro sistema. Este campo a informar no parmetro MV_F9VLLEG
deve representar o restante, que neste R$180,00 dando um total de credito de R$ 480,00 em 48 parcelas.
27
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9GENCC
Tipo
Caracter
Contedo
<branco>
Descrio
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_F9GENCT
Tipo
Caracter
Contedo
<branco>
Descrio
Descrio
Nome da Varivel
MV_APUSEP
Tipo
Caracter
Contedo
<branco>
Descrio
Exemplo
1/2/3
Importante
Para gerar corretamente os registros 1900 e filhos, informe o nmero Livro referente Subapurao no parmetro criado,
apurar separadamente o ICMS informando o nmero do Livro na rotina Apurao e as notas em questo devem possuir o
cdigo de lanamento indicando a Subapurao.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_RLCSPD
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
Relao dos Livros do Parmetro MV_APUSEP com os livros do SPED Fiscal. Usado para gerar
reg. 1900.
Exemplo
Importante
Para que o registro seja gerado corretamente, necessrio que o parmetro MV_RLCSPD seja informado da seguinte
maneira:
{{1 CAMPO, 2 CAMPO, 3 CAMPO},{1 CAMPO, 2 CAMPO, 3 CAMPO},{1 CAMPO, 2 CAMPO, 3 CAMPO} }
28
Boletim Tcnico
Onde:
1 Campo se referente ao Livro do SPED.
2 Campo se referente Livro referente Subapurao, o mesmo j informado no parmetro MV_APUSEP.
3 Campo se refere descrio a ser utilizada no registro 1900 campo 3 (DESCR_COMPL_OUT_APUR)
Logo se existirem 3 SubApuraes necessrio preencher os trs no parmetro citado. Exemplo:
{{'3','1','LIVRO SEPARADO 1'}, {'4','2','LIVRO SEPARADO 2'}, {'5','3','LIVRO SEPARADO 3'}}
Onde:
{'3','1','LIVRO SEPARADO 1'} Se refere ao 1 livro de SubApurao, no qual 3 o livro do SPED Fiscal, 1 o Livro de
Subapurao definido no parmetro MV_RLCSPD e 'LIVRO SEPARADO 1' a descrio.
{'4','2','LIVRO SEPARADO 2'} Se refere ao 2 livro de SubApurao, no qual 4 o livro do SPED Fiscal, 2 o Livro de
Subapurao definido no parmetro MV_RLCSPD e 'LIVRO SEPARADO 2' a descrio.
{'5','3','LIVRO SEPARADO 3'} Se refere ao 3 livro de SubApurao, no qual 5 o livro do SPED Fiscal, 3 o Livro de
Subapurao definido no parmetro MV_RLCSPD e 'LIVRO SEPARADO 3' a descrio.
De acordo com o layout do SPED, os cdigos de apurao que podem ser enviados so: 3,4 e 5.
Cdigo 3 Apurao em separado 1
Cdigo 4 Apurao em separado 2
Cdigo 5 Apurao em separado 3
Descrio
Nome da Varivel
MV_USAXX8
Tipo
Lgico
Contedo
.F. ou .T.
Descrio
Exemplo
.T.
Descrio
Nome da Varivel
MV_VEICNV
Tipo
Caracter
Contedo
Grupo/Grupo/Grupo/...
Descrio
Exemplo
0026/0027/0028/
29
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_ARMFOG
Tipo
Caracter
Contedo
Grupo/Grupo/Grupo/...
Descrio
Exemplo
0010/0011/0012/
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_COMBUS
Tipo
Caracter
Contedo
Grupo/Grupo/Grupo/...
Descrio
Exemplo
0020/0021/0022/
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_MEDICA
Tipo
Caracter
Contedo
Grupo/Grupo/Grupo/
Descrio
Exemplo
0023/0024/0025/
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_ATUCOMP
Tipo
Lgico
Contedo
.F.
Descrio
Importante
Configure o parmetro MV_ATUCOMP para poder utilizar o Ponto de Entrada MATUCOMP.
30
Boletim Tcnico
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_REGSPED
Tipo
Caracter
Contedo
C110/
Descrio
Utiliza-se o parmetro MV_SPEDNAT para definir o caminho percorrido pelo sistema para buscar a descrio da natureza de
operao.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_SPEDNAT
Tipo
Lgico
Contedo
Descrio
Importante
Conforme orientao do Guia Prtico do Sped Fiscal, o preenchimento do Registro 0400 Natureza da
Operao/Prestao no se refere ao cdigo de CFOP e sim a um controle do prprio contribuinte.
Para contemplar esse registro, o contribuinte possui trs formas de tratar essas informaes. Para mais detalhes consulte a
descrio do Registro 0400 neste Boletim Tcnico.
Itens/Pastas
Descrio
Nome da Varivel
MV_RESF3FT
Tipo
Lgico
Contedo
Descrio
31
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Para Escriturao Extempornea de Documentos
Escriturao extempornea de documentos so os documentos que deveriam ter sido escriturados em perodos anteriores ao
informado.
Nestes casos, os campos Data Documento (DT_DOC) e Data da entrada ou da sada (DT_E_S) no devem pertencer ao
perodo da escriturao informado no registro 0000.
No Protheus essa situao de extemporaneidade identificada na rotina Nota Fiscal Manual de Entrada (MATA910) em
Complementos e Informaes Complementares, no campo Extempornea, onde deve ser identificada a escriturao
extempornea.
Importante
Consideraes sobre o Cdigo da Situao do Documento
O Cdigo da Situao do Documento (COD_SIT) pode assumir os valores da tabela (item 4.1.2- Tabela Situao do
Documento do Ato COTEPE/ICMS n 09, de 2008), conforme os cdigos abaixo para Escriturao extempornea de
documentos indicado pelo campo Sit_Extempor (CDT_SITEXT).
01 Escriturao extempornea de documento regular;
07 Escriturao extempornea de documento complementar;
Para o preenchimento do campo Data da entrada ou da sada (DT_E_S) utilize a data do campo Dta Recebi (CDT_DTAREC)
que indica a Data de Recebimento para Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal.
Tabela CDT - Campo
Campo
CDT_DTAREC
Tipo
Data
Tamanho
Ttulo
Dta Recebi
Descrio
Data Recebimento
Help
CDT_SITEXT
Tipo
Caracter
Tamanho
Formato
@!
Opes
Ttulo
Sit_Extempor
32
Boletim Tcnico
Descrio
Sit Extempornea
Help
gua canalizada.
Armas de fogo.
Combustveis.
Comunicao e telecomunicao.
Energia eltrica.
Gs canalizado.
Importao.
Exportao.
Medicamentos.
Veculos.
Ressarcimento.
Processos referenciados.
Informaes Complementares.
33
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Novas Rotinas de Cadastro
Para efetuar o lanamento dos complementos do documento fiscal, esto disponveis cadastros com informaes especficas,
acessveis pelas opes Atualizaes/SPED.
Classificao Item MATA979
Neste cadastro, informe as classificaes dos itens movimentados de energia eltrica e comunicao/telecomunicao,
identificando qual a finalidade do item no documento fiscal. O programa de importao ImpSped (detalhado no tpico
Procedimentos para Implementao) preenche automaticamente as classificaes hoje existentes.
Na incluso ou alterao, as seguintes informaes so necessrias:
Grupo
Indica o grupo a que pertence a classificao do item, subdividindo-o em tipos de prestao de servio, sendo:
1=Assinatura.
2=Habilitao.
3=Medido.
4=Pr Pago.
5=Outros.
6=Energia.
7=Equipamento.
8=Cobrana.
9=Deduo.
10=No medido.
11=Meios de Rede.
Cdigo
Cdigo que identifica a classificao do item de acordo com o Ato Cotepe 11/07. Ao criar alguma classificao manualmente,
atente-se ao fato de que apenas devem se cadastrar classificaes vigentes na legislao do SPED.
Descrio
Identificao da classificao do item, apresentando quais os tipos de servio prestado.
Classes de Consumo MATA971
Neste cadastro informam-se as classes de consumo dos Servios de gua Canalizada, Gs Canalizado,
Comunicao/Telecomunicao e Energia Eltrica. O programa de importao ImpSped (detalhado no tpico Procedimentos
para Implementao) preenche automaticamente as classes hoje existentes.
Na incluso ou alterao, as seguintes informaes so necessrias:
Tp. Classe - Detalhe o tipo de complemento que utiliza a classe de consumo, podendo ser:
1=gua canalizada.
2=Gs Canalizado.
34
Boletim Tcnico
3=Comunicao/Telecomunicao.
4=Energia eltrica.
5=Outros.
Cd.Clas.Con. - Cdigo que identifica a classe de consumo de acordo com o Ato Cotepe 11/07. Se criada alguma classe de
consumo manualmente, atente-se ao fato de cadastrar apenas classes de consumo vigentes na legislao do SPED.
Descrio - Identificao da classe de consumo, apresentando quais faixas de consumo so tratadas pelo cdigo.
Informaes Complementares MATA966
Neste cadastro, registram-se todas as informaes complementares referentes ao documento fiscal, ou seja, devem ser
codificadas todas aquelas exigidas pela legislao fiscal, apresentadas no quadro Dados Adicionais da Nota Fiscal. As
informaes complementares aqui cadastradas so utilizadas para discriminar: Processos, Documentos de Arrecadao,
Documentos, Cupons Fiscais e Locais de Entrega referenciados ao Documento Fiscal emitido.
Na incluso ou alterao, as seguintes informaes so necessrias:
Cdigo - Cdigo que identifica a informao complementar a ser utilizado em todo o Sistema.
Descrio - Este campo de preenchimento livre para descrio da informao complementar como, por exemplo, Normas
Legais, Poder Normativo, Nmero, Capitulao, Data e demais referncias pertinentes com indicaes do tributo a ser
complementado.
35
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
caso o contribuinte emita ou receba algum dos Tipos de Documento que exigem informaes complementares ao padro,
atente-se para o processamento dessa rotina.
Ao clicar na opo Complementos, na manuteno das rotinas Nota Fiscal Manual de Entrada e Nota Fiscal Manual de
Sada, visualize a tela com os possveis complementos do documento fiscal posicionado no browse. Essa janela est dividida
em duas partes, sendo que de um lado esto s opes de complementos e do outro os campos para informao dos dados.
Para cada um dos complementos, o sistema habilita ou desabilita automaticamente o item na tela, seguindo uma regra prdeterminada em cada uma das situaes. A seguir, cada um dos itens ser detalhado, apresentando sua regra de
preenchimento e informaes necessrias.
GUA CANALIZADA
Este item est habilitado apenas para os documentos lanados com o modelo 29. No sistema, a espcie que trata
automaticamente o modelo 29 a NFFA Nota Fiscal de Fornecimento de gua.
Neste complemento, necessrio informar:
Classe cons. - Classe de consumo em que se enquadra o documento fiscal que est sendo complementado, de acordo com
as classes de consumo cadastradas anteriormente. necessrio identificar em qual faixa de consumo o documento se enquadra
e classific-lo. Somente as classes cadastradas com tipo gua canalizada - so permitidas neste cadastro.
Tp. Class. - Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo gua canalizada - sero
permitidas neste cadastro.
Val terc. - Este campo permite o lanamento de valores cobrados em nome de terceiros no documento fiscal, quando alguma
parte do valor total do documento corresponde prestao de servios por outra empresa que no a emissora do documento.
Importante
Apenas as empresas que emitam documentos de fornecimento de gua canalizada possuem a obrigatoriedade de apresentar
essas informaes.
ARMAS DE FOGO
Este item est habilitado apenas para os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como armas de fogo, de
acordo com o grupo de produtos. Para configurar este grupo, preencha o parmetro MV_ARMFOG.
O sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o grupo de produtos
configurado. Neste caso podem-se excluir itens e incluir itens, desde que faam parte do documento, no estejam duplicados
no complemento e faam parte do grupo de produtos configurado.
Neste complemento, necessrio informar:
Nm. Item - Nmero do item no documento que originou o complemento.
Cd. prod. - Cdigo do produto que originou o complemento.
36
Boletim Tcnico
Tipo arma - Tipo de arma de fogo que est sendo movimentada pelo documento fiscal, podendo ser:
0=Uso permitido.
1=Uso restrito.
Nm. Arma - Nmero de srie de fabricao da arma de fogo
Descr. comp. - Descrio da arma, compreendendo: Nmero do Cano, Calibre, Marca, Capacidade de cartuchos, Tipo de
funcionamento, Quantidade de canos, Comprimento, Tipo de alma, Quantidade e Sentido das raias e demais elementos que
permitam sua perfeita identificao.
Importante
Apenas as empresas blicas possuem a obrigatoriedade de apresentar essas informaes.
COMBUSTVEL
Apenas os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como combustveis, de acordo com o grupo de produtos.
Para configurar este grupo, preencha o parmetro MV_COMBUS.
O sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o grupo de produtos
configurado. Neste caso podem-se excluir itens e incluir itens, desde que faam parte do documento, no estejam duplicados
no complemento e faam parte do grupo de produtos configurado.
Neste complemento, necessrio informar:
Nm. Item - Nmero do item no documento que originou o complemento.
Cd. prod. - Cdigo do produto que originou o complemento.
Transp. - Cdigo da transportadora que efetuou o transporte do combustvel.
Placa - Placa de identificao do veculo que efetuou o transporte.
Cd. Sefaz - Cdigo de autorizao fornecido pelo SEFAZ para a operao com combustveis.
Passe - Nmero do passe fiscal para operao com combustveis.
Hora sada - Hora da sada do combustvel do estabelecimento, no momento da venda.
Temperatura - Temperatura, em graus Celsius, utilizada para determinar o volume do combustvel movimentado.
Nm. Vol - Quantidade de volumes de combustveis transportados no documento fiscal.
Peso bruto - Peso bruto, sempre em quilos, dos volumes de combustveis transportados no documento fiscal.
Peso lquido - Peso lquido, sempre em quilos, dos volumes de combustveis transportados no documento fiscal.
Nome motor. - Nome do motorista que efetuou o transporte do combustvel.
CPF mot. - CPF do motorista que efetuou o transporte do combustvel.
SIGAFIS SPED FISCAL
Verso 4.0
37
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Tanque - Nmero do tanque em que o combustvel foi armazenado no momento da aquisio.
Volume - Volume do combustvel que foi armazenado no momento da aquisio.
Importante
Este complemento preenchido apenas por empresas do segmento de combustveis (Distribuidoras, Refinarias e
Revendedoras). Caso exista a aquisio para uso ou consumo de combustveis, no obrigatrio o preenchimento destas
informaes.
COMUNICAO/TELECOMUNICAO
Apenas documentos lanados com os modelos 21 e 22. No sistema, as espcies que tratam automaticamente os modelos 21
e 22 so a NFSC, a NTSC Nota Fiscal de Servios de Comunicao e a NTST Nota Fiscal de Servios de Telecomunicao.
O sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam de complemento de acordo com o documento fiscal selecionado.
Neste caso pode-se excluir itens e incluir itens, desde que faam parte do documento e no estejam duplicados no
complemento.
Neste complemento, necessrio informar:
Nm. Item - Nmero do item no documento que originou o complemento.
Cd. prod. - Cdigo do produto que originou o complemento.
Classe cons. - Classe de consumo em que se enquadra o documento fiscal que est sendo complementado, de acordo com
as classes de consumo cadastradas anteriormente (MATA971). necessrio identificar em qual faixa de consumo o documento
se enquadra e classific-lo. Somente as classes cadastradas com tipo 3 Comunicao/Telecomunicao - sero permitidas
neste cadastro.
Tp. Class. - Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo 3
Comunicao/Telecomunicao - sero permitidas neste cadastro.
Grp. class. - Grupo a que pertence classificao do item, de acordo com as classificaes cadastradas anteriormente.
Classifica - Cdigo que identifica a classificao do item, de acordo com as classificaes cadastradas anteriormente.
Val terc. - Este campo permite o lanamento de valores cobrados em nome de terceiros no documento fiscal, quando alguma
parte do valor total do documento corresponde prestao de servios por outra empresa que no a emissora do documento.
Recep. rec. - Cdigo do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao
efetuada.
Loja recep. - Loja do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao efetuada.
Tipo servio - Tipo do servio de comunicao ou telecomunicao executado, podendo ser:
0=Telefonia.
1=Comunicao dados.
2=TV assinatura.
38
Boletim Tcnico
3=Internet.
4=Multimdia.
9=Outros.
Tipo rec. - Tipo de receita gerada pelo servio prestado, podendo ser:
0=Receita prpria de servios prestados.
1= Receita prpria de cobrana de dbitos.
2= Receita prpria de venda mercadorias.
3= Receita prpria de venda de servios pr-pagos.
4=Outras receitas prprias.
5=Receitas de terceiros co-faturamento.
9=Outras receitas de terceiros.
Data Inicial - Data em que se iniciou a prestao do servio mencionado no documento fiscal. Esta informao deve ser
obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de Comunicao/Telecomunicao.
Data Final - Data em que se encerrou a prestao do servio mencionado no documento fiscal. Esta informao dever ser
obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de Comunicao/Telecomunicao.
Per. Fiscal - Perodo fiscal em que deve ser apresentada a prestao do servio de Comunicao/Telecomunicao. Esta
informao deve ser obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de Comunicao/ Telecomunicao.
rea Terminal - Cdigo de rea do terminal faturado na prestao do servio. Exemplo: 11, 19, de acordo com a rea de
cobertura. Esta informao deve ser obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de
Comunicao/Telecomunicao.
Nm. term. - Identificao do terminal faturado na Prestao do Servio. Esta informao deve ser obrigatria apenas s
empresas prestadoras de servios de comunicao/telecomunicao.
Vol.Cv.115 - Nmero do volume do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convnio 115/2003.
Este dado deve ser informado apenas por empresas prestadoras de servios de Comunicao/ Telecomunicao.
Chave 115 - Chave de codificao do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convnio 115/2003.
Este dado deve ser informado apenas por empresas prestadoras de servios de Comunicao/ Telecomunicao.
Tipo Assinante - Tipo do assinante. Podendo ser:
1= Comercial/Industrial.
2= Poder Pblico.
3= Residencial/ Pessoa Fsica.
4= Pblico.
5= Semipblico.
6= Outros.
39
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
ENERGIA ELTRICA
Apenas documentos lanados com o modelo 06. No Sistema, a espcie que trata automaticamente o modelo 06 a NFCEE
Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica.
O sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam de complemento de acordo com o documento fiscal selecionado.
Neste caso, podem-se excluir itens e incluir itens, desde que faam parte do documento e no estejam duplicados no
complemento.
Neste complemento, necessrio informar:
Nm. Item - Nmero do item no documento que originou o complemento.
Cd. prod. - Cdigo do produto que originou o complemento.
Classe cons. - Classe de consumo em que se enquadra o documento fiscal que est sendo complementado, de acordo com
as Classes de Consumo (MATA971) cadastradas. Identifique em qual faixa de consumo o documento se enquadra e
classifique-o. Somente as classes cadastradas com Tipo 4 energia eltrica - so permitidas neste cadastro.
Tp. Class. - Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com Tipo 4 energia eltrica - so
permitidas neste cadastro.
Grp. class. - Grupo a que pertence classificao do item, de acordo com as classificaes cadastradas anteriormente.
Classifica - Cdigo que identifica a classificao do item, de acordo com as classificaes cadastradas anteriormente.
Val terc. - Este campo permite o lanamento de valores cobrados em nome de terceiros no documento fiscal, quando alguma
parte do valor total do documento corresponde prestao de servios por outra empresa que no a emissora do documento.
Recep. rec. - Cdigo do cliente que recebe a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao
efetuada.
Loja recep. - Loja do cliente que recebe a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao efetuada.
Tipo rec.
Tipo de receita gerada pelo servio prestado, podendo ser:
0=Prpria;
1=Terceiros.
Recep. rec.
Cdigo do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao efetuada.
Loja recep.
Loja do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao efetuada.
Cons. Total - Consumo total em kWh destacado no documento fiscal.
Vol.Cv.115 - Nmero do volume do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convnio 115/2003.
Informe este dado apenas por empresas prestadoras de servios de Comunicao/Telecomunicao.
40
Boletim Tcnico
Chave 115 - Chave de codificao do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convnio 115/2003.
Informe este dado apenas por empresas prestadoras de servios de comunicao/telecomunicao.
Tp. Ligao - Tipo da ligao. Podendo ser:
0= Monofsico;
1= Bifsico;
2= Trifsico.
Grp. Tenso - Grupo de tenso. Podendo ser:
01 - A1 - Alta Tenso (230kV ou mais).
02 - A2 - Alta Tenso (88 a 138kV).
03 - A3 - Alta Tenso (69kV).
04 - A3a - Alta Tenso (30 a 44kV).
05 - A4 - Alta Tenso (2,3 a 25kV).
06 - AS - Alta Tenso Subterrneo 06.
07 - B1 - Residencial 07.
08 - B1 - Residencial Baixa Renda 08.
09 - B2 - Rural 09.
10 - B2 - Cooperativa de Eletrificao Rural.
11 - B2 - Servio Pblico de Irrigao.
12 - B3 - Demais Classes.
13 - B4a - Iluminao Pblica - rede de distribuio.
14 - B4b - Iluminao Pblica - bulbo de lmpada.
GS CANALIZADO
Apenas documentos lanados com o modelo 29. No Sistema, a espcie que trata automaticamente o modelo 29 a NFCFG
Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs.
O sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o documento fiscal
selecionado. Neste caso podem-se excluir e incluir itens, desde que faam parte do documento e no estejam duplicados no
complemento.
Neste complemento, necessrio informar:
Nm. Item - Nmero do item no documento que originou o complemento.
Cd. prod. - Cdigo do produto que originou o complemento.
Classe cons. - Classe de consumo em que se enquadra o documento fiscal que se est complementando, de acordo com as
Classes de Consumo (MATA971) cadastradas. necessrio identificar em qual faixa de consumo o documento se enquadra
e classific-lo. Somente as classes cadastradas com tipo 2 gs canalizado - sero permitidas neste cadastro.
41
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Tp. Class. - Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo 2 gs canalizado - sero
permitidas neste cadastro.
Val terc. - Este campo permite o lanamento de valores cobrados em nome de terceiros no documento fiscal, quando alguma
parte do valor total do documento corresponde prestao de servios por outra empresa que no a emissora do documento.
Tipo rec. - Tipo de receita gerada pelo servio prestado, podendo ser:
0=Prpria.
1=Terceiros.
Recep. rec. - Cdigo do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao
efetuada.
Loja recep. - Loja do cliente que receber a receita gerada pela prestao do servio, sendo este terceiro da operao efetuada.
Vol.Cv.115 - Nmero do volume do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convnio 115/2003.
Esta informao obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de Comunicao/Telecomunicao. Para empresas
fornecedoras de gs canalizado opcional, pois nem todos os estados regulamentaram a entrega do Convnio ICMS 115/03.
Chave 115 - Chave de codificao do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convnio 115/2003.
Esta informao obrigatria apenas s empresas prestadoras de servios de Comunicao/Telecomunicao. Para empresas
fornecedoras de gs canalizado opcional, pois nem todos os estados regulamentaram a entrega do Convnio ICMS 115/03.
IMPORTAO
Importante
Apenas os documentos de entrada lanados com o fornecedor do exterior.
O sistema habilita o lanamento de inmeros documentos de importao. Neste caso, podem-se excluir e incluir declaraes,
desde que no estejam duplicadas no complemento.
O sistema est apto ao tratamento dos Complementos de Importao por item da nota fiscal. Para os preenchimentos dos
registros verifique a obrigatoriedade dos campos e os campos que possuem particularidades nas validaes:
Base, alquota e valores de imposto para PIS e COFINS devem estar compatveis;
O sistema no permite que o usurio preencha os campos DI, Adio e Sequncia da Adio iguais para dois ou mais
itens da mesma nota fiscal. considerado duplicidade.
42
Boletim Tcnico
43
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
4=Lista neutra.
Tipo medic. - Tipo do medicamento, podendo ser:
0=Similar.
1=Genrico.
2=tico ou de marca.
Tab./max. - Preo mximo ou tabelado para comercializao do medicamento.
S as empresas do segmento farmacutico (distribuidoras, indstrias e revendedoras) devem preencher este complemento.
Caso exista a aquisio para uso ou consumo de medicamentos, no obrigatrio o preenchimento destas informaes.
Importante
Para o complemento de medicamentos, se o produto tem controle de Rastreabilidade e no momento da emisso do Pedido
de Venda ou da emisso do Documento de Entrada for informado o campo Lote e Data de Validade, estes so levados para
o complemento de medicamento automaticamente, desde que os parmetros MV_RASTRO e MV_ATUCOMP estejam
configurados como S e T.
Importante
Se o parmetro MV_MEDICA no for suficiente para detalhar todos os grupos de produtos, crie parmetros com nome
MV_MEDIC e final numrico sequencial para acrescentar as demais inscries. Exemplo: MV_MEDIC2, MV_MEDIC3, etc.
Importante
Para o complemento de medicamentos, caso o produto tenha controle de Rastreabilidade, (parmetros MV_RASTRO = S e
MV_ATUCOMP = T), no momento da emisso do Documento de Sada, (Pedido de Venda) ou emisso do Documento de
Entrada, os campos Qtde Lote, Dt Fabrica (Documento de Entrada), Ref. Base, Tipo Medic e Tab./ Max. (Documento de
Sada, originado de um Pedido de Venda) so levados para o complemento de medicamento automaticamente. Se no mesmo
documento houver produtos que no tem controle por lote, estes no vo para a tela de complementos.
VECULOS AUTOMOTORES
Apenas os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como veculos automotores, de acordo com o grupo de
produtos. Para configurar este grupo, preencha o parmetro MV_VEICNV.
O sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam de complemento de acordo com o grupo de produtos
configurado. Neste caso, a incluso e excluso de itens possvel, desde que faam parte do documento, no estejam
duplicados no complemento e faam parte do grupo de produtos configurado.
Neste complemento, necessrio informar:
Nm. Item - Nmero do item no documento que originou o complemento.
Cd. prod. - Cdigo do produto que originou o complemento.
44
Boletim Tcnico
Tipo oper. - Tipo de operao efetuada com o veculo automotor novo, podendo ser:
0=Venda concessionria.
1=Faturamento direto.
2=Venda direta.
3=Venda da concessionria.
9=Outros.
Chassi - Nmero de identificao do chassi do veculo movimentado no documento fiscal.
Cdigo Cor - Cdigo da cor de cada montadora.
Descr. Cor - Descrio da cor.
Potncia Mot - Potncia do motor.
CM3 Potncia Potncia.
Peso Lquido - Peso lquido.
Peso Bruto - Peso bruto.
Serial - Nmero do serial.
Tipo Combust - Tipo de combustvel.
Num. Motor - Nmero do motor.
CMKG - Nmero do CMKG
Distnc Eixo - Distncia entre os eixos.
RENAVAM - Nmero do RENAVAM.
Ano Modelo - Ano referente ao modelo.
Ano Fabricao - Ano de fabricao.
Tipo Pintura - Tipo de pintura:
1=Slida.
2=Metlica.
Tipo Veculo - Tipo de veculo conforme tabela RENAVAM:
06=Automvel.
04=Motociclo.
14=Caminho.
07=Micro-nibus.
08=nibus.
45
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
10=Reboque.
17=C Trator.
Espcie Vec. - Espcie de veculo conforme tabela RENAVAM:
02=Carga.
04=Corrida.
06=Especial.
03=Misto.
01=Passageiro.
05=Trao.
Condio VIN - Condio do VIN (Vehicle Identification Number).
Condio Ve - Condio do veculo:
1=Importado;
2=Nacional.
Cod Marca/Mo - Cdigo marca e modelo conforme tabela RENAVAM.
S empresas do segmento automotivo (Montadoras, Importadoras e Concessionrias) devem informar este complemento. Se
houver a aquisio para uso ou consumo de veculos, no obrigatrio o preenchimento destas informaes.
EXPORTAO
Apenas os documentos de sada que tenham sidos lanados com o cliente Tipo Exportao campo Tipo (A1_TIPO = EX)
ou os documentos que indiquem remessa com fim especfico para exportao (CFOPS informados no parmetro MV_EXPIND)
podem ser complementados.
O sistema habilita o lanamento de inmeros documentos de exportao. Neste caso, incluses e excluses de declaraes
podem ser efetuadas, desde que no estejam duplicadas no complemento.
Neste complemento, necessrio informar:
Tipo Doc. - Tipo de documento que acobertou a operao de exportao, podendo ser:
0=Declarao de exportao.
1=Declarao simplificada de exportao.
Num. Dec. - Nmero da declarao de exportao.
Dt. Declara. - Data da declarao.
Nat. Exp. - Natureza da exportao, podendo ser:
0=Exportao Direta.
1=Exportao Indireta.
Nr. Registro - Nmero do registro de exportao.
46
Boletim Tcnico
47
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
O sistema permite excluir e incluir processos, desde que no estejam duplicados no complemento e possuam uma informao
complementar lanada.
Nesta informao complementar necessrio informar:
Tp. Processo - Tipo do processo relacionado ao documento fiscal, de acordo com os processos cadastrados, podendo ser:
0=Sefaz.
1=Justia Federal.
2=Justia Estadual.
3=Secex/SRF.
9=Outros.
Num processo - Nmero do processo relacionado ao documento fiscal, de acordo com os processos cadastrados.
Inf. compl. - Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento do processo nos dados adicionais do documento,
conforme cadastro efetuado na tabela CCE.
GUIAS DE RECOLHIMENTO
So apresentadas automaticamente as guias de recolhimento lanadas com o cdigo do documento fiscal, srie,
cliente/fornecedor e loja. Estes campos so informados no lanamento da guia de recolhimento, para que o sistema busque
automaticamente a informao. No havendo uma guia cadastrada com essas informaes, qualquer outra pode ser
relacionada ao documento.
O sistema permite excluir e incluir guias, desde que no estejam duplicadas no complemento e possuam uma informao
complementar lanada.
Nesta informao complementar, necessrio informar:
Nmero guia - Nmero da Guia de Recolhimento (MATA960) lanada anteriormente.
UF guia - Unidade de Federao da guia lanada.
Inf. comp. - Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento da guia de recolhimento nos dados adicionais do
documento, conforme cadastro efetuado anteriormente.
DOCUMENTOS FISCAIS
So apresentados apenas os documentos relacionados ao documento que esteja sendo complementado, sendo analisados os
itens que contenham o documento original lanado (notas fiscais de devoluo e complemento).
O sistema permite excluir e incluir documentos, desde que no estejam duplicados no complemento, seja relacionado ao
documento que est sendo processado e possuam uma informao complementar lanada.
48
Boletim Tcnico
49
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
3=Aquavirio.
4=Dutovirio.
5=Areo.
9=Outros.
Entrega - Cliente em que foi efetuada a entrega.
Loja entr. - Loja do cliente em que foi efetuada a entrega.
Inf. compl. - Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento do local da entrega nos dados adicionais,
conforme cadastro j efetuado.
Importante
Somente esto habilitadas se o documento fiscal no for de emisso prpria e modelo 55 (SPED), em todas as outras opes
esto habilitadas para o lanamento, pois o documento pode possuir uma informao adicional sem a necessidade de existir
um processo referenciado.
O sistema permite excluir e incluir processos, desde que no estejam duplicados no complemento e possuam uma informao
complementar lanada. Nesta informao complementar necessrio informar:
Inf. compl. - Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento do processo nos dados adicionais do documento,
conforme cadastro efetuado anteriormente na tabela CCE.
RESSARCIMENTO DE ICMS
Somente as Notas Fiscais de Entrada, que tm o direito ao ressarcimento de ICMS, so informadas no complemento de sada.
F4_RESSARC
Tipo
Caracter
Tamanho
Formato
@!
Ttulo
Ressarc.
Descrio
Ressarcimento do ICMS
Help
50
Boletim Tcnico
INFORMAES COMPLEMENTARES
S esto habilitadas se o documento fiscal no for de emisso prpria e modelo 55 (SPED), nas demais opes esto
habilitadas para lanamento, pois o documento pode possuir uma informao adicional sem a necessidade de existir um
processo referenciado.
O sistema permite excluir e incluir processos, desde que no estejam duplicados no complemento e possuam uma informao
complementar lanada.
Nesta informao complementar necessrio informar:
Inf. compl. - Cdigo da informao complementar que identifica o lanamento do processo nos dados adicionais do documento,
conforme cadastro j efetuado na tabela CCE.
Importante
Em todos os complementos e informaes complementares, ao excluir um ou todos os itens, apresentada uma mensagem
para confirmar ou no a excluso, minimizando possveis enganos.
51
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Disponvel o Ponto de Entrada MATUCOMP que possibilita alteraes automticas nos complementos dos documentos
fiscais aps a emisso de Notas Fiscais. Para utilizar este ponto de entrada habilite o parmetro MV_ATUCOMP.
Importante
Nesta opo de menu encontramos todas as informaes pertinentes implementao dos Lanamentos fiscais da
Apurao de ICMS (SPED Fiscal). Estes lanamentos so utilizados para identificar situaes especificas em que um
documento fiscal est vinculado a um ajuste de apurao de ICMS, ou ICMS ST.
Como crditos presumidos, diferenciais de alquota ou outras situaes previstas pela legislao do Estado, em que ocorreu a
movimentao. Aps a configurao de um lanamento, este pode vincular-se a um TES para clculo automtico (neste caso,
o lanamento precisa ser homologado pela TOTVS) ou pode ser lanado no documento fiscal manualmente durante a emisso
do documento ou na rotina Acertos Fiscais.
COMPOSIO DOS CDIGOS DOS LANAMENTOS DE APURAO
As tabelas de Reflexo Apur. (CC9), Tipo Apur. (CCA), Responsabilidade (CCB), Influncia (CCC) e Origem (CCD) possuem
cdigos fixos e so atualizadas automaticamente na implantao do Sistema ou por meio da rotina IMPSPED.
52
Boletim Tcnico
A tabela de Cdigos de ajustes (CC8) um item varivel por UF e sua atualizao possvel pela rotina Importao.
A tabela de Lanamentos de Apurao de ICMS (CC6) a composio das tabelas j mencionadas, formando o cdigo
completo do lanamento. Esta tambm atualizada na rotina Importao.
Refl. Apur.: Indique qual o reflexo deste lanamento na Apurao de ICMS, ou seja, informe em qual subitem da Apurao
de ICMS este lanamento deve estar.
Influencia: Indique qual a influncia deste lanamento na Apurao de ICMS. Vale ressaltar que somente os lanamentos
que tiverem configurado como 000 so considerados na Apurao de ICMS.
Origem Trib.: Indique qual a origem da tributao deste lanamento fiscal. Vale ressaltar que este item apenas informativo,
no tem influncia na Apurao de ICMS.
Cod. Ajuste: Estes so cdigos so variveis para cada Estado, sendo de responsabilidade de cada SEFAZ disponibilizar
e efetuar manutenes nestas tabelas.
Importante
Os cdigos de lanamento de Apurao de ICMS e IPI so os mesmos importados no momento do processamento da rotina
IMPSPED.
Importante
No necessrio que todo documento tenha lanamentos de apurao, ou que todo TES esteja vinculado a um lanamento.
Apenas em situaes especificas onde for identificado que por imposio legal o documento deve gerar um lanamento/ajuste
de apurao.
53
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
CC6 Publicada no site do SPED como Ajustes e Informaes de Valores Provenientes de Documento Fiscal;
CCK Publicada no site do SPED como Ajustes da Apurao de IPI;
Importante
Para o correto funcionamento da rotina IMPSPED, no deve haver alterao de nome nas tabelas baixadas na SEFAZ.
importante observar que em alguns Estados ainda no existe a publicao das tabelas, sendo que para estes necessrio
aguardar a liberao e processar novamente o IMPSPED, para efetuar a importao.
Enquanto no for feita a publicao por parte da SEFAZ, os ajustes so feitos manualmente, segundo a regra publicada no
item 5.1 (AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS) do Ato Cotepe 09/2008, transcrito a seguir:
Cdigo
Descrio
XX009999
XX109999
XX019999
XX119999
XX029999
XX129999
XX039999
XX139999
XX049999
XX149999
Aps a importao podem-se consultar os lanamentos e alterao nos campos de descrio, como meio para identificao
em consultas. Os Lanamentos de Apurao de ICMS so usados de duas formas:
AMARRAO COM O TES
No Cadastro de TES, so vinculados os lanamentos, para que estes faam o clculo automaticamente na emisso de um
documento. Este processamento ocorre pelo preenchimento do campo Cod. Lanc., na aba Lanamentos de Apurao de
ICMS.
Um TES pode ter um, vrios ou nenhum lanamento de apurao, o que varia de acordo com a operao para a qual se destina.
Para que o cdigo de lanamento informado no TES seja calculado e apresente informao na apurao do ICMS e na aba de
lanamentos fiscais do documento faa a homologao.
Os cdigos tratados automaticamente pelo Sistema so encontrados na Tabela dos Lanamentos de apurao homologados.
54
Boletim Tcnico
Alm da considerao destes cdigos na Apurao de ICMS, tambm utilizada na gerao do registro C195/C197 e
D195/D197 para os documentos fiscais. Esses registros representam a observao dos lanamentos Fiscal (C195/D195) e os
detalhes dos lanamentos como Cdigo da SEFAZ, Valor da Base, da alquota e o valor em sim dos lanamentos (C197/D197).
Para ICMS prprio, somente so calculados lanamentos da UF do contribuinte, de acordo com o parmetro MV_ESTADO.
Para ICMS substituto, todos os lanamentos existentes na TES, independente da UF, so considerados.
Importante
O cadastro de mais de um cdigo de lanamento por TES permitido. Desta forma, utilize um TES em todas as filiais,
independentemente do Estado.
Tabela dos Lanamentos de apurao homologados (contemplados) pelo Microsiga Protheus:
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
UF ('s)
contemplada(s)
Todos os
lanamentos
terminados com
'000'
Operao Normal
de ICMS
MG/MA/MS/PB/SE
MG/MS/PB/SE
MG/MS/PB/SE
Todos os
lanamentos
terminados entre
'001' ou '005', mais
os especficos
SC40000002,
SC40000003,
RJ70000002 e
PR40000081.
Todos os
lanamentos
terminados com
'002'
Todos os
lanamentos
terminados com
'008'
Diferencial de
alquota
Transferncia de
Crdito
Ativo Permanente
55
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
PA40000001
SC40000002
AL00000004
Todos os
lanamentos
terminados com
'009'
MG10001014/
MG71091014/
MG91001014/
MG91011014/
MG91021014
Descrio
Ativo Permanente
Ativo Permanente
Ativo Permanente
Crdito Presumido
Transporte ST
MG10000503
ICMS ST retido
anteriormente
SC10000018
Crdito Presumido
de 3% sobre valor
prprio para sada
subsequente
entrada de
mercadoria
importada
56
UF ('s)
contemplada(s)
PA
SC
AL
MA/MS/SE
MG
MG
SC
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
UF ('s)
contemplada(s)
SC10000019
Crdito presumido
nas sadas de
peixes, crustceos
ou moluscos
SC
SC10000033
Crdito presumido
na sada de artigos
txteis, de
vesturio, artefatos
de couro e seus
acessrios
promovidas por
estabelecimento
industrial
SC
SC10000034
Crdito Presumido
na Entrada de
Mercadoria
adquirida de
Fornecedores
enquadrados no
Simples Nacional
SC
SC11000002
Ressarcimento de
ICMS ST
decorrente da
venda para
contribuinte
localizado em outra
unidade da
federao
SC
SC10000030
Crdito
proporcional
mercadoria
recebida com
substituio
tributria, quando
efetuada nova
reteno.
SC
SC70000005
ICMS devido na
importao
SC
SC10000013
Crdito presumido
na sada de
mercadorias
importadas do
exterior
SC
PA
PA10000997/
ES10000100
Crdito Presumido
57
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
PA00000999
MG10000504 /
MG20000504 /
PA40000002 /
PA70000017/
PB90990018 /
SC40000003/
ES70009702
MA50000000 /
MS50000000 /
MS40000000 /
MS40000999 /
MS50000999 /
PA50000999 /
SC50000999 /
SC51000999
Descrio
Outros Crditos de
Entrada
Material de
Uso/Consumo
Estorno de Crdito
AL99999323 /
AL99999324 /
AL99999325 /
AL99999326 /
AL99999327
ICMS Diferido
GO50009001
Estorno de Crdito
de ICMS
UF ('s)
contemplada(s)
PA
MG/PA/PB/SC/ES
MA/MS/PA/SC
AL
GO
GO10009029
Crdito de ICMS
GO
GO10990027
Recebido Crdito
de ICMS em
Transferncia
GO
GO40999023
Transferncia de
Crdito de ICMS
GO
GO71003005/
GO71003006
ICMS ST pela
operao anterior
referente
energia eltrica.
GO
RN10000002
Outros CrditosFECOP-Operao
Direta Consumo
RN
58
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
UF ('s)
contemplada(s)
RN11000001
Outros CrditosFECOP-Operao
Interna ST
RN
RN11000002
Outros CrditosFECOP-Operao
Interestadual ST
RN
RN70000001
RN
RN71000001
RN
RN71000002
RN
RO
RO
RO
RO
RO99990009/
RO99990016/
RO99990017/
RO99990021/
RO99990022/
RO99990037/
RO99990068/
RO99990078/
RO99990083/
RO99990086/
RO99990116/
RO99990130/
RO10000006/
RO10000007/
RO10000003/
RO10000012
Crdito Presumido
Notas fiscais de sadas
RO40000001
Diferencial de Alquota
Ativo Permanente
RO40000002
Diferencial de Alquota
Material de Uso e
Consumo
59
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
UF ('s)
contemplada(s)
Descrio
ES70009701
Diferencial de Alquota
Ativo Permanente
RS40009193
Dbitos por
Transferncia de Saldo
Credor
RS10009269
RS10009029
"Crditos por
Transferncia" SERVIO DE
TRANSPORTE DE
CARGA
60
ES
RS
RS
RS
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
RS10009314
RS10000106
RS10000206
RS40000010
UF ('s)
contemplada(s)
Descrio
Crditos presumidos
Leite de
Prod.Prop.Prod.Rur
Dbitos de
Responsabilidade Compensveis
61
RS
RS
RS
RS
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
RS40000213
Outros Dbitos
Estorno de crditos
RS40001010
Dbitos de
Responsabilidade
Compensveis
(Transportes)
RS40000113
Outros Dbitos
Diferencial de Alquota.
RS40000313
RS40009913
UF ('s)
contemplada(s)
Descrio
Outros Dbitos
Antecipao.
Outros Dbitos
RS
RS
RS
RS
RS
RS10009906
Outros Crditos
RS
ES40000400
Outros Dbitos
ES
MG
MG70001001
Dbitos Especiais
62
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
MG10990505
MG91990000
ES70009703
ES70001706
UF ('s)
contemplada(s)
Dbitos Especiais
Dbitos Especiais
MG
MG
ES
ES
ES71000712
Dbitos Especiais
ES
MG71010501/
MG71110000
Dbitos Especiais
MG
RS10009004
Crditos por
Transferncia - LIVRO
I,ART.59,I,"A" ESTABELECIMENTO
MESMA EMPRESA
RS
63
Configurao da TES
Cred. ICMS=No
Credita IPI=No
Calcula ICMS=No
Calcula IPI=No
Cd. Fiscal=5602
L.Fisc.ICMS=Outros
L.Fiscal IPI=No
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
RS10009031
Crditos por
Transferncia" LIVRO I, ART.58, II,
NOTA01, B, E ART.58,
II, "A" do RICMS/RS
RO99990165/
RO99990166/
RO99990170/
RO99990175/
RO99990183/
RO99990195
RO20000002
RN00000010
RN70000005
RN99990004
UF ('s)
contemplada(s)
RS
Reduo de Base de
Clculo Notas Fiscais
de sadas
RN70009002
ICMS recolhido
antecipado
referente ao
diferencial de
alquota do Ativo
imobilizado.
RN70001004
ICMS recolhido
antecipado
referente ao
diferencial de
alquota de Serv.
de Transporte
64
RO
RO
RN
RN
RN
RN
RN
Boletim Tcnico
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
RN70009005
ICMS a recolher
referente ao
diferencial de
alquota do Ativo
Imobilizado
RN70009006
ICMS a recolher
referente ao
diferencial de
alquota de material
de uso e consumo
SC41000002
Dbito de ICMS
devido pela entrada
de mercadorias
sujeitas ao regime
de substituio
tributria
RS41009705
Outros dbitos do
ICMS ST, tais os
dbitos do RICMS,
Livro III, art. 53-A e
53-C
RJ70000001
ICMS devido na
importao
RJ70000005
FECP referente
importao
UF ('s)
contemplada(s)
RN
RN
SC
RS
65
RJ
RJ
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Cdigo do
Lanamento/Ajuste
Descrio
RJ70000006
FECP referente ao
diferencial de
alquotas
MS60000011
Dedues do
FECOMP ICMS
Prprio
UF ('s)
contemplada(s)
RJ
MS
Importante
Para a gerao do Cdigo de Lanamento (RN00000010) necessrio que seja levado na mesma movimentao o Cdigo de
Lanamento (RN70000005) em Dbitos Especiais conforme Norma Tcnica EFD n 003/2012.
FECOP-RN: Adicional referente ao ICMS prprio gerado nos campos 07-VL_AJ_CREDITOS e 15DEB_ESP do registro E110.
FECOP/ST-RN: Adicional referente ao ICMS-ST, gerado nos campos 07-VL_AJ_CREDITOS_ST e 15DEB_ESP_ST do registro E210.
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Boletim Tcnico
documento, ou seja, se houver algum lanamento de usurio, estes so considerados, caso contrrio, os lanamentos de
sistema so mantidos e enviados na Apurao do ICMS.
Importante
Ao processar essa funcionalidade apresentada uma tela alertando sobre possveis divergncias nos Livros Fiscais
decorrentes da utilizao das rotinas de Acertos Fiscais (MATA900). Leia com ateno e selecione a opo desejada.
A tela de gerenciamento apresentada com um cabealho e mais duas GetDados, sendo que a primeira apresenta os
lanamentos gerados pelo sistema e a segunda os lanamentos criados pelo usurio, na qual a manipulao dos
lanamentos permitida.
APURAO DE ICMS
A rotina de Apurao do ICMS (MATA953) recebeu novas implementaes para se adequar ao funcionamento do SPED. Alm
de apurar as movimentaes do perodo, so levantados e apresentados os lanamentos relacionados aos documentos fiscais.
Tambm podem ser efetuados lanamentos manuais (ajustes), desde que estejam previamente cadastrados na tabela de
Ajustes Manuais de Apurao de ICMS (CDO).
Importante
Para utilizar o sistema de apurao adequado ao SPED, configure o parmetro MV_USASPED com T (True/Verdadeiro).
Caso contrrio, a apurao considera o sistema anterior, utilizando os arquivos de extenso IC e ST e no gera movimento
na tabela Apurao de ICMS (CDH).
A parametrizao da rotina continua no mesmo formato. Aps a definio dos parmetros verifica-se se j existe apurao para
o perodo selecionado. Se encontrada tal apurao apresentada uma tela com mensagem de alerta, cujas opes so:
Refazer - selecionando essa opo, a apurao anterior recuperada e apresentada na tela para novos ajustes.
Excluir - esta opo s permitida se no houver ttulos gerados pela apurao anterior. Nela, a apurao gerada sem
considerar os dados gerados anteriormente.
Mesmo utilizando a funcionalidade da qual trata este tpico, nos moldes do SPED Fiscal, os arquivos padro j gerados pela
Apurao de ICMS (*.IC0, *.ST0) so mantidos com o objetivo de manter o legado at a prxima atualizao de verso, na qual
somente a nova Apurao de ICMS gerada no novo formato (tabela CDH) mantida. At que uma nova verso seja lanada,
os arquivos *.IC? e as informaes da tabela CDH devem ser compatveis, pois uma reflexo da outra.
Nas pastas Apurao ICMS e Apurao ST, alm dos campos que j existem, est disponvel a coluna Cdigo de
Lanamento. Os lanamentos que forem utilizados em documentos dentro do perodo da apurao so apresentados conforme
a definio do mesmo (Tipo de Apurao, Reflexo, etc.).
Alguns lanamentos no sero considerados na Apurao do ICMS, devido sua definio, por exemplo, lanamentos
cadastrados como Informativo, ou Outras Apuraes.
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Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Lanamentos configurados com reflexo em uma linha que no permite expanso (por exemplo, Crdito por Entrada ou Dbito
por Sada) tero seu valor considerado, porm o lanamento no apresentado na apurao.
Alm dos lanamentos efetuados a partir dos documentos, podem ser efetuados ajustes manuais na apurao, por meio da
rotina de Apurao ICMS (MATA953), pela ao Inc. Lin.
Importante
Pode-se incluir dois lanamentos com o mesmo cdigo, desde que informados cdigos de Subitem diferentes.
Aps a confirmao da apurao, so gerados os ttulos e GNREs relacionados apurao e so gerados os arquivos de
apurao (com extenso IC ou ST). Alm dos arquivos de apurao alimentada a tabela Apuraes de ICMS do perodo
(CDH), de onde so buscadas as informaes de apuraes anteriores para reprocessamento ou para simples consulta.
Importante
GNRE - Agora tambm possvel selecionar uma guia de recolhimento previamente cadastrada, por meio do boto
F3. Lembre-se que impossvel alterar valores para guias previamente cadastradas.
Para que os registros de apurao sejam gerados corretamente no SPED Fiscal, faa apurao mensal com perodo
1 e com gerao de Guia de Recolhimento.
Na rotina de Apurao de ICMS (MATA953), est disponvel uma pasta para lanamento de dbitos especiais, e
para correta gerao dos valores o usurio deve informar o valor e o cdigo de lanamento manualmente na pasta
criada Dbitos Especiais.
Ao incluir uma nova linha para o lanamento de dbito especial informe o cdigo chave do subitem 900.01 para ICMS prprio,
ou 901.01 para ICMS ST, pois por esta chave que o sistema gera as guias de recolhimento para dbitos especiais.
Ao gerar a guia de recolhimento para os dbitos especiais de ICMS ST, informe se a guia de entrada ou sada. Esta informao
validada para gerar o registro E250 no arquivo SPED Fiscal.
Quando a guia de recolhimento de dbitos especiais de ICMS ST for gerada, e se o campo E/S (F6_OPERNF) for igual
entrada, o sistema gera a guia com o cdigo de obrigao de ICMS a recolher igual a 001, e levado para o arquivo do SPED
fiscal no registro E250. Caso contrrio, no gerado o registro E250 no arquivo SPED Fiscal.
Os valores de dbitos especiais so gerados no registro E111 para ICMS prprio e E220 para ICMS de substituio tributria
que compem o campo 15 dos registros E110 e E210.
Importante
Aos clientes do Rio de Janeiro que utilizam a rotina P9autotex.rj para gerar o livro de Apurao de ICMS, o valor do FECP
prprio e o valor do FECP ST so considerados dbitos especiais, sendo assim, esses valores so gerados automaticamente
no folder de Dbitos Especiais.
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Boletim Tcnico
Informe manualmente o cdigo de lanamento em que se enquadra. No gerada a guia de recolhimento dos dbitos especiais
do FECP que veio automaticamente da rotina do P9autotext.rj. Quando tiver saldo credor na Apurao de ICMS, no levado
o valor de FECP prprio ou FECP ST em deduo e nem em dbitos especiais.
Para os clientes que no utilizam a rotina P9autotex.rj, lance o valor do FECP manualmente na linha de Deduo do folder
Apurao ICMS ou ST e tambm no folder de dbitos Especiais para ICMS prprio ou ICMS ST.
AJUSTES MANUAIS DE APURAO DE ICMS
Os lanamentos manuais tambm so importados no processamento do IMPSPED, mas estes so gravados na tabela Ajustes
Manuais de Apurao (CDO).
Aps a importao podemos consultar os lanamentos e alterar os campos de descrio para facilitar a identificao em
consultas, por meio de uma rotina acessvel por meio das opes Atualizaes/Sped/Ajuste Manual de Apur. ICMS
(MATA964).
Importante
Ao efetuar um ajuste manual na apurao do ICMS obrigatrio informar o cdigo do lanamento. Este validado quanto
linha em que foi lanado, o tipo de apurao (Normal ou ST) e a UF do lanamento (caso seja um lanamento de ICMS
prprio, somente so aceitos lanamentos da UF cadastrada no parmetro MV_ESTADO).
GERAO DAS GUIAS DE RECOLHIMENTO ST (Substituio Tributria)
H duas formas de gerar as Guias de Recolhimento: pela nota fiscal de sada (NFS) ou via apurao de ICMS.
Nota Fiscal de Sada: Esta gerao ocorre quando h uma nota fiscal de sada com o clculo do ICMS ST, o emissor da Nota
Fiscal no possui a Inscrio Estadual cadastrada no parmetro MV_SUBTRIB (1) e quando a operao se destine a um Estado
diferente do que o informado no parmetro MV_ESTADO.
A guia de recolhimento gera automaticamente o registro na tabela CDC - Guia Recolhimento Refernc. (Complemento da
Guia). Para cada NF de sada que gerar Guia Nacional de Recolhimento, gerado um complemento da guia contendo as
informaes referentes NF e a informao complementar que esta informada no parmetro MV_GNRINFC (2) (Cdigo padro
da Informao Complementar).
Apurao de ICMS: esta gerao ocorre quando h uma Nota Fiscal de sada com o clculo do ICMS ST e o emissor da nota
fiscal possui a Inscrio Estadual cadastrada no parmetro MV_SUBTRIB (1). Ao efetuar a Apurao, o sistema recolhe o
imposto e gera a Guia correspondente.
Importante
Implementado o parmetro MV_STNIEUF utilizado na apurao do ICMS e no SPED Fiscal. Ele tem o objetivo de permitir
que o sistema trate quando exista movimentao de ICMS-ST entre dois Estados em que no exista IE.
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Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Essa necessidade surgiu a partir do acordo entre os estados de Minas Gerais e Paran. Assim, para que as
devolues/movimentos de ICM-ST sejam consideradas no SPED Fiscal, foi criado o parmetro.
Aps preench-lo, gere os documentos sem gerar a guia de recolhimento, pois ela gerada na apurao.
Com o parmetro preenchido corretamente e com as UF no parmetro MV_STUF, ao realizar a apurao do ICMS, o sistema
gera as guias de recolhimento e leva as informaes para o SPED Fiscal, mesmo o Estado no tendo inscrio estadual
(MV_SUBTRIB sem informaes). Veja como preencher corretamente o parmetro no Boletim Tcnico do Compatibilizador
UPDFIS.
Importante
Os detalhes referentes ao cadastro e preenchimento do parmetro MV_SUBTRIB est disponvel na Seo 4
Procedimentos para Utilizao, neste Boletim.
Caso o cdigo padro da Informao Complementar, informado no parmetro, no exista na Tabela CCE, o Sistema cria um
cdigo automaticamente; se o parmetro no contm nenhum cdigo, o sistema assume um cdigo padro e cria um
automaticamente, caso no exista. Os detalhes referentes ao cadastro e preenchimento do parmetro MV_GNRINFC podem
ser encontrados no Boletim Tcnico que acompanha o Compatibilizador UPDFIS.
APURAO DO IPI
A rotina de Apurao do IPI (MATA952) tambm est adequada ao funcionamento do SPED. Alm de apurar as
movimentaes do perodo tambm pode efetuar lanamentos manuais (ajustes), desde que estejam previamente cadastrados
na tabela de Ajustes Manuais de Apurao de IPI (CCK).
Importante
Para utilizar o Sistema de apurao adequado ao SPED, o parmetro MV_USASPED deve se configurado com contedo T
(True/Verdadeiro). Caso contrrio, a apurao considera o sistema anterior, utilizando o arquivo de extenso IP e no gera
movimento na tabela CDP.
A parametrizao da rotina continua da mesma forma. Aps a definio dos parmetros verifica-se se j existe apurao para
o perodo selecionado. Caso seja encontrada tal apurao apresentada uma tela com uma mensagem de alerta, cujas opes
so:
Refazer - Ao selecionar essa opo, a apurao anterior recuperada e apresentada na tela, para novos ajustes.
Excluir - Esta opo s permitida caso no haja ttulos gerados pela apurao anterior. Nela, a apurao gerada sem
considerar os dados gerados anteriormente.
Importante
Mesmo utilizando a funcionalidade tratada neste tpico, nos moldes do SPED Fiscal, o arquivo padro gerado anteriormente
pela Apurao de IPI (*.IP0) est sendo mantido com o objetivo de preservar o legado at a prxima atualizao de verso
do Sistema, na qual somente a nova Apurao de IPI, gerada no novo formato tabela Apurao de IPI (CDP), mantida. At
70
Boletim Tcnico
que uma nova verso seja lanada, o arquivo *.IP? e as informaes da tabela CDP devero estar compatveis, pois uma
reflexo da outra.
Na Apurao de IPI, alm dos campos que j existiam, foi criada uma coluna de Cdigo de Ajuste.
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Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Seo 4 Procedimentos para Utilizao
1. Em Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Miscelnea/ Apuraes/ Apurao de ICMS (MATA953) e Apurao de IPI
(MATA952) e realize as apuraes antes de gerar o Arquivo Magntico do Sped Fiscal.
Para empresas emitentes de Nota Fiscal Eletrnica (espcie SPED, cdigo 55) a atualizao do programa de impresso
de DANFE deve ser a atual. A data deste RDMAKE deve ser igual ou superior a 05/06/2008.
Para a impresso do DANFE, o documento de entrada ou sada em questo no pode conter, em nenhuma de suas
informaes, os caracteres especiais [ e ], pois estes so de utilizao interna da rotina geradora da impresso do
documento. Em caso de uso, a informao delimitada por estes caracteres ser impressa dentro de uma caixa, alterando
a conformidade legal exigida ao documento.
2. Ainda no mdulo Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Miscelnea/ Arq. Magnticos/ Sped Fiscal (SPEDFISCAL),
configure os parmetros da rotina, conforme orientaes a seguir:
Data De - Informe a data inicial para gerao das informaes.
Data At - Informe a data final para gerao das informaes.
Livro - Informe o livro desejado. Para listar todos os livros, informe * (asterisco).
Diretrio do Arquivo Destino - Informe o caminho completo do diretrio em que o arquivo gerado.
Nome do Arquivo Destino - Informe o nome do arquivo magntico a ser gerado. Exemplo: Spedfiscal.TXT.
Gera Inventrio - Selecione se deseja gerar os registros de inventrio (bloco H).
Importante
Para gerao do Bloco H gere o relatrio Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460), preenchendo as perguntas, conforme
descrio a seguir:
Gerar Arq. Exportao ? = Sim
Arquivo Exp. Sped Fiscal ? = informe o nome do arquivo que gerado no system.
Gera Registros Complementares de Frete - Selecione se deseja gerar os registros com os detalhamentos de frete.
Data de fechamento do estoque - Informe a data em que foi feito o fechamento do estoque, caso queira gerar os registros
de inventrio.
Gera Registros de ECF - Selecione se quer gerar os registros relacionados a Equipamento Emissor de Cupom Fiscal
(C400 e relacionados). Esta opo deve estar marcada como Sim para usurios do SIGALOJA.
Incio Obrigao Escriturao Fiscal CIAP - Tratamento implementado para atender a regra do layout do Sped Fiscal no
registro G130 que diz:
No perodo em que se iniciar a obrigao de escriturao fiscal digital do CIAP ou quando isso ocorrer de
forma espontnea, este registro obrigatrio nas seguintes situaes:
a) Quando o tipo de movimentao TIPO_MOV do registro G125 for igual a SI e esse SI for originado dos tipos
de movimentao IM, IA ou MC;
72
Boletim Tcnico
b) Quando o tipo de movimentao TIPO_MOV do registro G125 for igual a SI e esse SI for originado do tipo
de movimentao CI deve ser informado os documentos fiscais relativos ao tipo de movimentao IA dos seus
componentes que entraram antes desse perodo;
c) Quando o tipo de movimentao TIPO_MOV do registro G125 for igual a CI, devem ser informados os
documentos fiscais relativos ao tipo de movimentao IA dos seus componentes que entraram antes desse perodo.
3. Selecione SIM se deseja que os blocos G130 e G140 sejam gerados conforme especificao do layout citado acima.
Arq. Perodo anterior (Apurao do ICMS) - Informe o arquivo de apurao do ICMS do perodo anterior (o mesmo que
foi informado nos parmetros da rotina de Apurao do ICMS).
Imprime Crdito ST (Apurao do ICMS) - Selecione a opo para crditos de ICMS-ST nas entradas:
Sim O Sistema verifica os valores do campo ICMS SOL. TRI. (FT_SOLTRIB.)
No O valor obtido do campo Vlr ICMS Ret (FT_ICMSRET).
Importante
Os valores de Crdito ICMS-ST nas entradas, s so considerados quando a origem desta entrada for a mesma que o
Estado do contribuinte substituto.
Perodo de apurao (Apurao do IPI) - Informe tipo de perodo para apurao do IPI (o mesmo que foi informado nos
parmetros da rotina de apurao do IPI).
Seleciona Filiais? - Determina se apresenta uma tela posterior ao assistente para que sejam selecionadas algumas filiais
para processamento, filiais que componham um grupo que no obedea ordem sequencial e por isso no podem ser
indicadas num intervalo de/at. Ex: gerar o arquivo das filiais 01, 05, 10 e 13.
Considera Valores de PIS/COFINS? - Selecione se deseja gerar os valores referentes ao PIS/COFINS.
Cdigo da Finalidade do Arquivo - Selecione a finalidade do arquivo que est sendo gerado.
Filial De - Informe a filial inicial para o processamento centralizado. Caso o processamento no seja centralizado, deixar
esta pergunta em branco.
Filial At - Informe a filial final para o processamento centralizado. Caso o processamento no seja centralizado, deixar
esta pergunta em branco.
Perfil de Apresentao - Selecione o perfil de apresentao.
Tipo de Atividade - Selecione o tipo de atividade.
E-mail? - Informe o e-mail do contribuinte.
Nome - Informe o nome do contador.
CNPJ - Informe o CNPJ do contador, se este for pessoa jurdica.
CPF - Informe o CPF do contador, se este for pessoa fsica.
73
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
CRC - Informe o nmero no CRC (Conselho Regional de Contabilidade) do contador.
CEP - Informe o CEP do contador.
Cod. Municpio - Informe o Cdigo do Municpio do contador.
Endereo? - Informe o endereo do contador.
Nmero? - Informe o nmero do estabelecimento do contador.
Complemento? - Informe o complemento do estabelecimento do contador.
Bairro? - Informe o bairro do estabelecimento do contador.
Fone? - Informe o telefone do contador.
Fax? - Informe o fax do contador.
E-mail? - Informe o e-mail do contador.
Produto De - Informe o produto inicial a ser processado no inventrio. Caso queira que todos os produtos sejam
considerados, deixe o campo em branco.
Produto At - Informe se necessrio o produto final a ser processado no inventrio. Caso queira que todos os produtos
sejam considerados, preencha com ZZZZZZZZZZZZZZZ.
Armazm De - Informe o armazm inicial a ser processado no inventrio. Caso queira que os produtos de todos os
armazns sejam considerados, deixe o campo em branco.
Armazm At - Informe o armazm final a ser processado no inventrio. Caso queira que os produtos de todos os armazns
sejam considerados, preencha com ZZ.
Considera Saldo De/Em Poder de terceiros - Selecione a opo Sim para que o registro de inventrio considere o saldo
De/Em Terceiros.
Selecione a opo No para que o registro de inventrio no considere o saldo De/Em Terceiros.
Selecione a opo De Terceiros para que o registro de inventrio considere o saldo De Terceiros.
Considera saldo em processo - Selecione a opo Sim para que sejam considerados no registro H010 os produtos em
processo.
Selecione a opo No para que no sejam considerados no registro H010 os produtos em processo.
Lista MOD em processo - Selecione a opo Sim para que sejam considerados MOD em processo.
Selecione a opo No para que no sejam considerados MOD em processo.
Motivo do Inventrio - Selecione qual o motivo do inventrio:
01 No final no perodo;
02 Na mudana de forma de tributao da mercadoria (ICMS);
03 Na solicitao da baixa cadastral, paralisao temporria e outras situaes;
04 Na alterao de regime de pagamento Condio do contribuinte;
05 Por determinao dos fiscos.
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Boletim Tcnico
Descrio
Outras Informaes
75
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Bloco 0 - Abertura, Identificao e Referncias
Registro tipo 0000 - Abertura do arquivo digital e identificao do contribuinte
As informaes contidas neste registro so obtidas por meio do Cadastro da Empresa no Sistema.
Registro tipo 0001 - Abertura do bloco 0
Contm a identificao do registro e um campo informando se h movimentos para este bloco.
Registro tipo 0005 - Dados complementares do contribuinte
As informaes contidas neste registro so obtidas por meio do Cadastro da Empresa no Sistema.
Importante
Os campos de telefone e fax devem ser preenchidos com DDD de 2 ou 4 caracteres, seguido do nmero de telefone com 8
posies.
Exemplo: Fone: 1144117474 ou 151144117474
Registro tipo 0015 Dados Do Contribuinte Substituto
Neste registro informada a Inscrio Estadual do contribuinte nos Estados onde ele foi Substituto Tributrio. Essa inscrio
deve ser informada no parmetro MV_SUBTRIB.
Importante
Caso o parmetro MV_SUBTRIB no seja suficiente para detalhar todas as Inscries Estaduais da empresa, devero ser
criados parmetros com nome MV_SUBTRI e final numrico sequencial para acrescentar as demais inscries. Exemplo:
MV_SUBTRI2, MV_SUBTRI3, etc.
Registro tipo 0100 - Dados do contabilista
As informaes contidas neste registro so obtidas por meio dos parmetros informados pelo usurio, ou pelas informaes
da tabela do Cadastro do Contabilista (CVB).
Para este processamento obedecida seguinte regra:
1. Verifica-se se os campos do Wizard esto preenchidos (nome + endereo) e se estiverem, todas as informaes
necessrias para a gerao deste registro sero obtidas por meio dela;
2. Caso o nome e o endereo no estejam preenchidos verificado em seguida se os campos de CPF e CNPJ esto
preenchidos (tambm no wizard). Se estiverem, a busca feita na Tabela de dados do contabilista, cadastro pelo
mdulo Contabilidade Gerencial (SIGACTB) trazendo as informaes do contabilista encontradas de acordo com os
nmeros dos documentos (CPF ou CNPJ) informados;
3. Se no wizard nenhum dos campos for informado considerado o primeiro contabilista cadastrado na tabela CVB
Dados do Contabilista.
Importante
Caso as informaes consideradas sejam da tabela Dados do Contabilista (CVB), os campos a seguir devem ser
preenchidos corretamente:
76
Boletim Tcnico
Nome (CVB_NOME)
CPF (CVB_CPF)
CNPJ (CVB_CGC)
CRC (CVB_CRC)
Endereo (CVB_END)
A vrgula deve separar o Logradouro do Nmero do imvel. Quando no houver vrgula, o Sistema automaticamente
preencher o campo Nmero com a sigla SN.
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255
Se houver complemento de endereo, este poder ser informado aps o nmero no campo de Endereo (CVB_END).
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255 BLOCO A.
Bairro (CVB_BAIRRO)
CEP (CVB_CEP)
Telefone (CVB_TEL)
O campo deve ter 10 posies, sendo DDD e o nmero do telefone.
Exemplo: 1139817000
Fax (CVB_FAX)
O campo deve ter 10 posies, sendo DDD e o nmero do telefone.
Exemplo: 1139817000
E-mail (CVB_EMAIL)
Cdigo do Municpio de acordo com tabela do IBGE (CVB_CODMUN)
Campo obrigatrio somente para contribuintes domiciliados no Brasil. Para contribuintes estrangeiros no preenchido.
Registro tipo 0150 - Tabela de cadastro do participante
Obtem-se as informaes contidas neste registro pelos Cadastros de Clientes (SA1), Fornecedores (SA2) e
Transportadoras (SA4).
Importante
O Cdigo do Participante formado de acordo com o parmetro MV_INSCPAR. Quando estiver como .F. ser gerado da
seguinte forma: Cdigo + Loja. Caso o parmetro esteja como .T., ser gerado: Cdigo+Loja+ Inscrio Estadual.
Importante
Todas as informaes do registro so baseadas no Cadastro padro das tabelas acima, porm se houver a necessidade de
alterar alguma dessas informaes poder ser utilizado o ponto de entrada SPED0150. Para mais detalhes sobre este PE,
consulte o portal TDN.
77
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Registro tipo 0175 Alteraes no cadastro de participantes
Gera-se este registro com as alteraes cadastrais nas tabelas Clientes (SA1), Fornecedores (SA2) e Transportadoras
(SA4). Que ficam armazenadas na tabela Alteraes Cadastrais (AIF). A habilitao da gravao dos histricos feita pelo
parmetro MV_HISTTAB.
Importante
As alteraes realizadas no campo de Inscrio Estadual no sero enviadas no registro 0175, conforme citado na verso
2.0.33.
Registro tipo 0190 - Identificao das Unidades de Medida
As informaes contidas neste registro so obtidas por meio dos Cadastros de Produtos (SB1) e Cadastro de Unidades de
Medida (SAH).
Importante
Este registro gerado para todas as unidades de medida utilizadas no perodo. Por padro considerada a primeira unidade
de medida do documento, para utilizao da segunda ou outra Unidade de Medida, customize o ponto de entrada SPDFIS02.
Para mais detalhes sobre este PE, consulte o portal TDN.
Registro tipo 0200 - Tabela de identificao do item
As informaes contidas neste registro obtm-se do Cadastro de Produtos (SB1).
Importante
a) A gerao deste registro pode ser customizada a partir do ponto de entrada SPEDPROD. Neste ponto de entrada
podem-se alterar todos os campos do registro. Neste ponto so passados trs parmetros; a varivel cAliasSFT que
contm o filtro efetuado no SFT, de onde so lidas as informaes do documento fiscal, a cRegspd que contm o nome
do registro e a cUnid que contm o campo unidade de medida do produto. Para mais detalhes sobre este ponto de
entrada, consulte o portal TDN.
b) Para este registro existe tambm o ponto de entrada SPDFIS001, que permite ao usurio relacionar novos tipos de
produto com a tabela descrita no campo TIPO_ITEM deste registro. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada,
consulte o portal TDN.
c) Para o correto preenchimento do campo 11 do registro 0200 - Tabela de identificao do item verifique se a tabela
de cdigos utilizada no campo Cod ISS (B1_CODISS) a tabela publicada no Anexo I Lei Complementar Federal n
116/03. Caso contrrio relacione este cdigo de ISS, utilizado no SB1, a um dos cdigos publicados na LC 116/03. Isso
feito pela opo Relac. Cd. ISS, disponvel em Atualizaes/Cadastros.
Registro tipo 0205 Alteraes do item
Este registro gerado com base no histrico de alteraes do produto, armazenadas na tabela AIF.
78
Boletim Tcnico
Importante
O registro 0205 tambm poder ser gerado atravs do Ponto de Entrada SPED0205. Exemplo de utilizao deste Ponto de
Entrada est publicado no TDN.
Registro tipo 0206 - Cdigo de produto conforme Tabela ANP (Combustveis)
Este registro gerado com base na tabela Complemento de Combustveis (CD6), campo Cod.ANP (CD6_CODANP).
Para gerao deste no Cadastro de Produtos, o campo Grupo do Produto (B1_GRUPO) deve estar informado no parmetro
MV_COMBUS e no complemento da nota fiscal, na opo Combustvel, fazer o complemento da nota informando o cdigo
do combustvel, conforme tabela publicada pela ANP.
Registro tipo 0220 Fatores de Converso de Unidades
Gera-se este registro com base na tabela Cadastro de Produto (SB1), para os itens que possuem a segunda unidade de
medida cadastrada e tenha movimentaes.
Este registro pode ser gerado por meio do Ponto de Entrada SPDFIS02 ou quando a segunda unidade de medida for diferente
da unidade de medida padro informados no cadastro de Produto.
Importante
O Ponto de Entrada SPDFIS02 usado para alterar a UM e a quantidade padro calculada pelo Sistema. mais utilizado
quando se usa a quantidade na segunda unidade de medida.
Registro tipo 0300 Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado
Este registro identifica os Bens utilizados no registro G125. Gerao a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo 0305 Informao Sobre a Utilizao do Bem
Este registro presta informaes sobre a utilizao do bem. Gerao a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo 0400 - Tabela de natureza da Operao/Prestao
As informaes contidas neste registro podem ser obtidas de trs formas:
Pelos cadastros da tabela Natureza da Operao/Prestao (CD1). Para mais informaes, consulte o Boletim Tcnico
Natureza da Operao ou Prestao.
Por meio dos cadastros de TES (SF4).
Pelos cdigos da tabela de CFOPs no SX5 (tabela 13).
Importante
Conforme orientao do guia prtico:
Este registro no se refere CFOP. Algumas empresas utilizam outra classificao alm das apresentadas nos
CFOP. Esta codificao permite informar estes agrupamentos prprios.
Portanto verifique a necessidade ao gerar o arquivo magntico, pois ao ativar o parmetro MV_SPEDNAT, os registros
so preenchidos com os cdigos de CFOP e suas respectivas descries. Caso contrrio, sem utilizar o cadastro de
Natureza da Operao (CD1), o controle feito pelos cdigos do Cadastro de TES (SF4).
SIGAFIS SPED FISCAL
Verso 4.0
79
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Registro tipo 0450 - Tabela de informao complementar do Documento Fiscal
Neste registro so lanadas as informaes complementares associadas aos documentos. Essas informaes so cadastradas
na tabela CCE.
Pode se utilizar o Ponto de Entrada SPDPISIC para retornar o contedo deste registro, junto ao registro C110.
Registro tipo 0460 - Tabela de observaes do Lanamento Fiscal
Neste registro sero lanadas as observaes do documento fiscal provenientes de lanamentos de apurao assim como
informaes lanadas na coluna Observao na escriturao dos Livros Fiscais de Entradas e Sadas.
Importante
Para cada documento que tiver informaes lanadas na coluna Observao dos Livros Fiscais de Entradas ou Sadas,
inclua um cdigo e uma descrio correspondente mensagem da escriturao que ser lanada na coluna Observao
pela rotina Informaes Compl. (CCE) e informe o cdigo correspondente no campo do TES Cod Observ (F4_CODOBSE).
O cdigo sempre ser utilizado conforme cadastrado da tabela CCE, porm a descrio pode variar conforme a configurao
feita no cadastro do TES (SF4) utilizado. No caso da nota ter sido escriturada utilizando uma frmula (F4_FORMULA)
amarrada ao TES, a descrio do cdigo utilizar o texto gravado no Livro Fiscal pela Frmula (FT_OBSERV). Caso contrrio,
utilizar a prpria descrio cadastrada na tabela CCE.
Registro tipo 0500 Plano de Contas Contbeis
Este registro identifica as contas contbeis utilizadas pelo contribuinte, com referncia no registro 0300. As informaes tm
origem do cadastro de Plano de Contas (CT1). gerado a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo 0600 Centro de Custos
Este registro identifica os Centros de Custos, com referncia no registro 0305. As informaes tm origem do cadastro de
Centros de Custos (CTT). gerado a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo 0990 - Encerramento do bloco 0
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco 0.
Bloco C Documentos Fiscais do ICMS e do IPI Mercadorias
Registro tipo C001 - Abertura do bloco C
Contm a identificao do registro e um campo informando se h movimentos para este bloco.
Registro tipo C100 - Documento - Nota fiscal (cdigo 01) , Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota fiscal de produtor (cdigo 04),
NFE (cdigo 55) e NFCE (cdigo 65)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal Modelo 1 ou 1-A
Nota Fiscal Avulsa, Modelo 1B
Nota Fiscal de Produtor, Modelo 4
Nota Fiscal Eletrnica, Modelo 55
Nota Fiscal Eletrnica ao Consumidor Final, Modelo 65.
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Boletim Tcnico
81
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
2 Utiliza contedo do campo preenchido no cabealho da nota fiscal (para entrada F1_MENNOTA; para sada
F2_MENNOTA).
Pode ser utilizado o Ponto de Entrada SPDPISIC para retornar o contedo deste registro, junto ao registro 0450.
Registro tipo C111 Processo Referenciado
Neste registro, sero relacionados todos os processos referenciados no documento fiscal. A associao de processos ao
documento pode ser feita por meio da rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C112 - Documento de arrecadao referenciado
Neste registro, sero relacionados todos os documentos de arrecadao referenciados no documento fiscal. As informaes
sero retiradas da tabela de Guias de Recolhimentos (SF6). A associao de documentos de arrecadao ao documento
fiscal pode ser feita por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais. Na gerao deste registro so
consideradas as Nota de Espcie NF, NFA, NFP, NFCE e SPED.
Registro tipo C113 - Documento fiscal referenciado
Neste registro, so apresentados todos os documentos fiscais relacionados. A associao de outros documentos ao documento
fiscal original pode ser feita pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C114 - Cupom fiscal referenciado
Neste registro, so apresentados todos os cupons fiscais relacionados. A associao de cupons ao documento fiscal pode ser
feita pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C115 Local de Coleta/Entrega
Neste registro, sero apresentados os locais de coleta e entrega quando for diferente do emitente ou do destinatrio da
mercadoria. A informao do local de coleta e entrega pode ser feita pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C120 Operaes de Importao (cdigo 01)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, somente para notas de entrada modelo 01. As informaes complementares de
importao podem ser lanadas pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C130 ISSQN, IRRF e Previdncia Social
Este registro gerado a partir do livro fiscal, e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal Modelo 1 ou 1-A
Nota Fiscal de Produtor, Modelo 4
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Boletim Tcnico
Importante
Disponibilizado o Ponto de Entrada SPDFIS09 para gravar informaes nos Registros C140 e C141. Para mais detalhes
sobre este ponto de entrada, consulte o portal TDN.
Registro tipo C160 Volumes transportados (cdigo 01 e 04) - exceto combustveis.
Este registro identifica a natureza e volume das mercadorias transportadas na operao, sendo gerado apenas para
documentos de sada modelo 01 ou 04.
Registro tipo C165 - Complemento de Documento Operaes com combustveis (cdigo 01)
Este registro gerado para documentos com movimentaes de combustveis, essa informao tratada no Complemento
de Combustveis (CD6).
Registro tipo C170 - Itens do documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55).
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal Modelo 1 ou 1-A
Nota Fiscal Modelo 1B
Nota Fiscal de Produtor, Modelo 4
Nota Fiscal Eletrnica, Modelo 55
Importante
Por padro, a descrio do produto apresentada no registro C170 a do Cadastro de Produtos. Se for necessrio buscar a
descrio de outro local, customize o ponto de entrada SPDFIS04. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte
o portal TDN.
Registro tipo C171 Armazenamento de Combustveis (cdigo 01, 55)
Este registro contm a especificao do tanque e volume envolvida na operao de entrada com combustveis. As informaes
complementares para combustveis podem ser lanadas pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C172 - Operaes com ISSQN (cdigo 01)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, em notas de sada, modelo 01, que tenham algum item com valor de ISS (nota
conjugada).
Registro tipo C173 - Complemento do item - operaes com medicamentos (cdigo 01, 55)
Este registro gerado para cada registro do tipo C170, em operaes de sada, modelo 01 ou 55. Contm a qualificao do
item do documento fiscal, quando este pertence aos produtos cadastrados, como medicamentos. As informaes
complementares para medicamentos so lanadas pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo C174 - Operaes com armas de fogo (cdigo 01)
Este registro gerado para cada registro do tipo C170, em operaes de sada, modelo 01. Contm a qualificao do item do
documento fiscal, quando este pertence aos produtos cadastrados como armas de fogo. As informaes complementares para
armas de fogo podem ser lanadas pela rotina Complementos dos Documentos Fiscais.
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Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Registro tipo C175 - Operaes com veculos novos (cdigo 01,55)
Este registro gerado para cada registro do tipo C170, em operaes de sada, modelo 01 ou 55. Contm a qualificao do
item do documento fiscal, quando este pertence aos produtos cadastrados como veculos novos. As informaes
complementares para veculos podem ser lanadas pela rotina Complementos dos Documentos Fiscais.
Registro tipo C176
Este registro gerado para cada registro do tipo C170, em operaes de sada que possuam complemento de ressarcimento
de ICMS.
Registro tipo C177 - Operaes com produtos sujeitos a selo de controle IPI
As informaes contidas neste registro so obtidas por documentos fiscais contendo mercadorias sujeitas a controle de selo
que sero obtidas pelo cadastro das Tabelas Guias de Selo(SFN), Saldos Iniciais de Selo (SFO) e Cadastro de Produtos
(SB1).
Registro tipo C178 - Operaes com produtos sujeitos a tributao de IPI por unidade ou quantidade de produto
As informaes contidas neste registro so obtidas por documentos fiscais contendo mercadorias tributadas com IPI de Pauta.
Registro tipo C179
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo C190 - Registro analtico do documento (cdigo 01, 1B, 04 , 55 e 65)
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal Modelo 1 ou 1-A
Nota Fiscal Avulsa, Modelo 1B
Nota Fiscal de Produtor, Modelo 4
Nota Fiscal Eletrnica, Modelo 55
Nota Fiscal Eletrnica ao Consumidor Final, Modelo 65.
Registro tipo C195 - Observaes do lanamento fiscal (cdigo 01, 1B E 55)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, fazendo o relacionamento do documento com a observao lanada no registro
0460, quando o documento tiver algum lanamento de Apurao ou quando tiver as informaes lanadas na coluna
Observao na escriturao dos Livros Fiscais de Entradas e Sadas.
Para a correta gerao deste registro, o mdulo Livros Fiscais disponibiliza dois recursos:
1) Ao configurar um lanamento fiscal automtico pelo TES, informe o cdigo da observao do documento fiscal pelo
campo Obs. Lanc. Fis e gere o documento;
2) Configure o cdigo adequado pela rotina Complementos de documentos fiscais, disponibilizado na Nota Fiscal de
Entrada, e/ou Sada, opo Informaes Complementares, para cada documento gerado.
3) Para cada documento que tiver informaes lanadas na coluna Observao dos Livros Fiscais de Entradas ou Sadas,
inclua na rotina Informaes Compl. (tabela CCE) um cdigo e uma descrio correspondente mensagem da
escriturao lanada na coluna Observao. Informe tambm o cdigo correspondente ao cadastro no campo do TES
Cod Observ (F4_CODOBSE), fazendo uma correspondncia entre o cdigo da observao com o TES da operao.
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Boletim Tcnico
Ao utilizar o parmetro MV_SPDTC95, verifique o efeito na gerao do registro (padro 1). Este parmetro indicar qual o
mtodo de preenchimento do campo 03 TXT_COMPL para os registros C195 e D195.
Quando selecionar 1, o SPED priorizar as informaes de Observao de Livro Fiscal (SFT) e caso no encontre utilizar
o cadastro de informao complementar (CCE).
Registro tipo C197 - Outras obrigaes tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes de documento fiscal.
Este registro gerado a partir dos lanamentos do Documento Fiscal (CDA) para apurao. O campo Lanamentos de
Apurao de ICMS (CDA_TPLANC) passa a ser obrigatrio quando inserido manualmente no documento fiscal.
Registro tipo C300 Resumo dirio das notas fiscais de venda a consumidor (cdigo 02)
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de nota fiscal do seguinte modelo:
Registro tipo C310 Documentos cancelados de notas fiscais de venda a consumidor (cdigo 02)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de nota fiscal do seguinte modelo:
Registro tipo C320 Registro analtico do resumo dirio das notas fiscais de venda a consumidor (cdigo 02)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de nota fiscal do seguinte modelo:
Registro tipo C321 Itens do resumo dirio dos documentos (cdigo 02)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de nota fiscal do seguinte modelo:
Registro tipo C350 Itens do resumo dirio dos documentos (cdigo 02)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de nota fiscal do seguinte modelo:
Registro tipo C370 Itens do resumo dirio dos documentos (cdigo 02)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de nota fiscal do seguinte modelo:
Registro tipo C390 Itens do resumo dirio dos documentos (cdigo 02)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de nota fiscal do seguinte modelo:
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Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Registro tipo C400 Equipamento ECF
Este registro gerado a partir do mdulo Controle de Lojas (SIGALOJA) e composto das estaes cadastradas no Sistema.
Registro tipo C405 Reduo Z
Este registro gerado a partir do mdulo Controle de Lojas (SIGALOJA) e composto das redues Z.
Registro tipo C410 PIS e COFINS Totalizados no dia
Este registro gerado a partir do mdulo Controle de Lojas (SIGALOJA) e composto da nota fiscal de sada.
Registro tipo C510 - Itens do documento nota fiscal/conta energia eltrica (cdigo 06) e nota fiscal/conta de fornecimento de
gs (cdigo 28)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, contendo as especificaes do servio de energia eltrica ou de gs, sendo exigido
apenas para sada. composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
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Boletim Tcnico
Registro tipo C590 - Registro analtico do documento - nota fiscal/conta de energia eltrica (cdigo 06) e nota fiscal consumo
fornecimento de gs (cdigo 28)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, Modelo 6
Nota Fiscal Consumo de Gs, Modelo 28
Registro tipo C600 - Documento consolidado - nota fiscal/conta de energia eltrica (cdigo 06), nota fiscal/conta de
fornecimento de gua (cdigo 27) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28) (empresas no obrigada ao convnio
ICMS 115/03).
Este registro gerado a partir do livro fiscal, contendo as especificaes do servio de energia eltrica ou de gs, sendo exigido
apenas para sada. composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, Modelo 6
Nota Fiscal Consumo de Gs, Modelo 28
Nota Fiscal de Fornecimento de gua, Modelo 29
Registro tipo C601 - Documento consolidado cancelados - nota fiscal/conta de energia eltrica (cdigo 06), nota fiscal/conta
de fornecimento de gua (cdigo 27) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, contendo as especificaes do servio de energia eltrica ou de gs, sendo exigido
apenas para sada. composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, Modelo 6
Nota Fiscal Consumo de Gs, Modelo 28
Nota Fiscal de Fornecimento de gua, Modelo 29
Registro tipo C610 - Itens dos documentos consolidado notas fiscais/contas de energia eltrica (cdigo 06), nota fiscal/conta
de fornecimento de gua canalizada (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28) (empresas no
obrigadas ao convnio ICMS 115/03)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, contendo as especificaes do servio de energia eltrica ou de gs, sendo exigido
apenas para sada. composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, Modelo 6
Nota Fiscal Consumo de Gs, Modelo 28
Nota Fiscal de Fornecimento de gua, Modelo 29
Registro tipo C690 - Registro analtico dos documentos (notas fiscais/contas de energia eltrica (cdigo 06), nota fiscal/conta
de fornecimento de gua canalizada (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, contendo as especificaes do servio de energia eltrica ou de gs, sendo exigido
apenas para sada. composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, Modelo 6
Nota Fiscal Consumo de Gs, Modelo 28
Nota Fiscal de Fornecimento de gua, Modelo 29
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Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Registro tipo C700 - Consolidao dos documentos NF/conta energia eltrica (cdigo 06), emitidas em via nica (empresas
obrigadas ao convenio ICMS 115/03)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, e composto de notas fiscais do seguinte modelo:
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Boletim Tcnico
Registro tipo D100 - Documento - Nota fiscal de servio de transporte (cdigo 07), Conhecimentos de transporte rodovirio de
cargas (cdigo 08), Aquavirio de cargas (cdigo 09) e Areo (cdigo 10), Ferrovirio de cargas (cdigo 11) e multimodal de
cargas (cdigo 26) , nota fiscal de transporte ferrovirio de carga (cdigo 27) e Conhecimento de Transporte Eletrnico CTe
(cdigo 57).
Importante
Para o correto funcionamento do campo 17 (IND_FRT) do registro a pasta Informaes DANFE deve estar habilitada na
rotina Documento de Entrada (MATA103) e o campo Tipo de Frete (F1_TPFRETE) ativo (quando a Nota de Entrada no
possua vnculo com Pedidos de Compra). Para habilitar a pasta Informaes DANFE na rotina Documento de Entrada
(MATA103) alguns campos especficos devem constar na base de dados, estes podem ser includos pelos updates
U_UPDCOM05, U_UPDCOM07 e U_UPDCOM17.
Disponibilizado na rotina NF Manual Entrada (MATA910) a pasta Informaes DANFE. Para isso, necessrio conter
alguns campos especficos na base de dados.
Para gerar o campo 10 (Chave CTe) pelos Livros Fiscais (SIGAFIS), na pasta Informaes DANFE, est habilitada na
rotina Documento de Entrada (MATA103), Nota de Conhecimento de Frete (MATA116) e NF Manual Entrada (MATA910)
o campo para informar a Chave CTe.
A partir de abril/2012 o preenchimento deste campo obrigatrio. H a possibilidade de consultar a chave de acesso do CTe
na Sefaz aps digitar a chave no campo Chv. NFe/CTe (F1_CHVNFE), ao incluir documentos de espcie CTE. Esta
funcionalidade encontra-se na rotina Documento de Entrada (MATA103) ou Nota de Conhecimento de Frete (MATA116).
Para mais detalhes consulte o Boletim Tcnico Consulta chave de CTe na Sefaz.
Para gerar o campo 13 (TP_CT-e) pelos Livros Fiscais (SIGAFIS), na pasta Informaes DANFE, est habilitado nas rotinas
Documento de Entrada (MATA103) e NF Manual Entrada (MATA910) o campo Tipo CTe (F1_TPCTE). Para isso o campo
Tipo CTe (F1_TPCTE) deve constar na base de dados, includo pelo update U_UPDSIGAFIS.
Os possveis valores do campo so:
N - CTe normal
S - CTe substituto
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de Notas Fiscais dos seguintes modelos:
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Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Importante
Os registros a seguir, contendo as especificaes dos itens transportados e outros detalhes do transporte (no caso de
conhecimentos ou notas de servio de transportes), ou os detalhes do servio de comunicao e telecomunicao,
somente so exigidos para o prestador, ou seja, nas operaes de entrada somente sero exigidos os registros mestres
de notas fiscais (D100 e D500) e os registros analticos dos documentos (D190 e D590).
Importante
As Notas Fiscais de Conhecimentos de Transporte geradas pelo menu (Nt Conhec. de Frete) so geradas no arquivo
do SPED no Registro D100 NOTA FISCAL DE SERVIO DE TRANSPORTE. Como este documento refere-se a um
conhecimento de transporte normal, deve constar no arquivo do SPED com o cdigo da situao igual a 00.
Registro tipo D110 - Itens do documento - Nota fiscal de servios de transporte (cdigo 07)
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais de prestao de servio no seguinte modelo:
Registro tipo D120 - Complemento da nota fiscal de servios de transporte (cdigo 07)
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais de prestao de servio no seguinte modelo:
Registro tipo D160 - Carga transportada (cdigo 08, 09, 10, 11, 26 E 27)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de notas fiscais de prestao de servio nos seguintes modelos:
Nota Fiscal Modelo 08
Nota Fiscal Modelo 09
Nota Fiscal Modelo 10
Registro tipo D161 - Local da coleta e entrega (cdigo 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27)
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais de prestao de servio nos seguintes modelos:
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Boletim Tcnico
91
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Quando selecionar 1, o SPED priorizar as informaes de Observao de Livro Fiscal (SFT) e caso no encontre ir
utilizar cadastro de informao complementar (CCE).
Registro tipo D197 - Outras obrigaes tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes de documento fiscal.
Este registro gerado a partir dos lanamentos do documento fiscal (CDA) para apurao. O campo Lanamentos de
Apurao de ICMS (CDA_TPLANC) passa a ser obrigatrio quando inserido manualmente no documento fiscal.
Registro tipo D300 - Registro Analtico dos bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio (Cdigos 13, 14, 15 e 16)
Este registro gerado a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais de Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, nos
seguintes modelos:
Importante
Os Registros tipo D300, D301 e D310 se referem aos modelos de documento 13, 14, 15 e 16 e esses modelos no so tratados
pelo Microsiga Protheus no padro, porm foi realizado tratamento no Sped Fiscal para que aqueles que importam as notas
fiscais com esses modelos possam gerar estes registros.
Para que seja utilizada esta funcionalidade ser necessrio utilizar o Ponto de Entrada MTMODNOT. Este ponto de entrada
utilizado para retornar o cdigo do modelo de documento fiscal que no conste na lista de modelos de documentos fiscais
oficial. A espcie utilizada passada como parmetro, retornando o cdigo vlido, que neste caso dever ser um dos seguintes
cdigos :13, 14, 15 ou 16. Para mais informaes sobre o ponto de entrada vide TDN.
O Campo 19 - COD_OBS do registro D300 relacionado ao registro 0460, que quando o documento tiver informaes
lanadas na coluna Observao na escriturao dos Livros Fiscais de Sadas.
Para a correta gerao deste registro, o mdulo Livros Fiscais disponibiliza dois recursos:
1) Configure o cdigo adequado pela rotina Complementos de documentos fiscais, disponibilizado na Nota Fiscal de Sada,
opo Informaes Complementares, para cada documento gerado.
2) Para cada documento que tiver informaes lanadas na coluna Observao dos Livros Fiscais de Sadas, inclua na
rotina Informaes Compl. (tabela CCE) um cdigo e uma descrio correspondente mensagem da escriturao
lanada na coluna Observao. Informe tambm o cdigo correspondente ao cadastro no campo do TES Cod Observ
(F4_CODOBSE), fazendo uma correspondncia entre o cdigo da observao com o TES da operao.
Obs.: Conforme Guia Prtico EFD ICMS/IPI o nmero do documento contm 6 posies. Caso contenha notas fiscais cujo
nmero seja maior do o estipulado no layout, sero consideradas apenas as 6 ultimas posies.
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Boletim Tcnico
Registro tipo D301 - Documentos cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirios (Cdigos 13, 14, 15 e 16)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, cujos documentos fiscais estejam cancelados.
Registro tipo D310 - Complemento dos Bilhetes (Cdigos 13, 14, 15 e 16)
Este registro gerado a partir do livro fiscal, com exceo do campo 02- COD_MUN_ORIG (cdigo do municpio de origem do
servio) que deve ser informado na tabela SD2 Itens de Venda NF, atravs de um campo criado manualmente e informado
o nome do campo no parmetro MV_D310MUN conforme descrito na seo 1 - Configuraes do Menu.
Obs. Conforme Guia Prtico EFD ICMS/IPI este registro gerado apenas para os perfis A e B.
Registro tipo D350 - Equipamento ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16)
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo D355 Reduo Z
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo D360 - PIS E COFINS totalizados no dia
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo D365 - Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo D370 - Complemento dos documentos informados
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo D390 - Registro analtico do movimento dirio
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo D400 - Resumo do Movimento Dirio (cdigo 18)
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo D410 - Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16)
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo D411 - Documentos Cancelados dos Documentos Informados
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo D420 - Complemento dos Documentos Informados
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo D500 - Nota fiscal de servio de comunicao (cdigo 21) e nota fiscal de servio de telecomunicao (cdigo
22)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal de Servio de Comunicao, Modelo 21
SIGAFIS SPED FISCAL
Verso 4.0
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Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Registro tipo D510 - Itens do documento - Nota fiscal de servio de comunicao (cdigo 21) e servio de telecomunicao
(cdigo 22)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal de Servio de Comunicao, Modelo 21
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao, Modelo 22
Registro tipo D530 - Complemento do documento - Terminal faturado
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal de Servio de Comunicao, Modelo 21
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao, Modelo 22
Registro tipo D590 - Registro analtico do documento (cdigo 21 e 22)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal de Servio de Comunicao, Modelo 21
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao, Modelo 22
Registro tipo D600 - Consolidao da prestao de servios - Nota fiscal de servio de comunicao (cdigo 21) e nota fiscal
de servio de telecomunicao (cdigo 22)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal de Servio de Comunicao, Modelo 21;
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao, Modelo 22.
Registro tipo D610 - Itens dos documentos consolidado (cdigo 21 e 22)
Este registro gerado a partir do livro fiscal e composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Nota Fiscal de Servio de Comunicao, Modelo 21
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao, Modelo 22
94
Boletim Tcnico
Importante
Os ajustes feitos na Apurao de ICMS so buscados na tabela Arquivo de Apurao de ICMS (CDH). Eles devem estar
configurados previamente nos Lanamentos de Apurao de ICMS (CC6).
SIGAFIS SPED FISCAL
Verso 4.0
95
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Registro tipo E112 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS
Este registro gerado para Ajustes de Apurao de ICMS que contm informaes adicionais vinculadas Guia Nacional de
Recolhimento (GNRE) - Tabela SF6.
Importante
Quando uma operao de ICMS por apurao exigir um Guia de Recolhimento especfica, inclua manualmente uma linha
e informe o campo GNRE, Classe de vencimento e Valor.
Confirme a apurao do ICMS para que o sistema gere uma GNRE com saldo devedor apurado e uma especfica para cada
Guia de Recolhimento informada manualmente.
Se a classe de vencimento no for informada, o sistema gera uma nica GNRE com os valores aglutinados.
Registro tipo E113 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Identificao dos documentos fiscais
Este registro Contm informaes adicionais dos ajustes gerados no registro E111.
Registro tipo E115 - Informaes Adicionais da Apurao do ICMS Valores Declaratrios
Este registro gerado para Informaes Adicionais da Apurao do ICMS vinculadas rotina Inf. Adic. da Apurao
(MATA017).
Na rotina Inf. Adic. da Apurao (MATA017), informe manualmente as informaes adicionais da apurao, sendo obrigatrio
incluir o perodo ao qual se refere essa informao adicional e o cdigo de ajuste referente. Aps a incluso do cdigo de
ajuste, o sistema efetua o gatilho da descrio do ajuste.
As informaes so lanadas manualmente para correta gerao do registro E115.
Importante
Apenas para o Estado do MT que podem ser cadastrados o mesmo Cdigo de Ajuste para o mesmo perodo.
Registro tipo E116 Obrigaes do ICMS a recolher Operaes prprias.
Este registro gerado a partir das Guias de Recolhimento emitidas na apurao do ICMS. Os detalhes so buscados das
tabelas Guias de Recolhimento (SF6).
Registro tipo E200 Perodo da apurao ao ICMS - Substituio Tributria
Este registro contm o perodo de apurao do ICMS - ST atual. Existindo um registro de apurao para cada UF onde o
contribuinte foi substituto tributrio.
Registro tipo E210 Apurao do ICMS - Substituio Tributria
As informaes contidas neste registro so obtidas nos arquivos de apurao de ICMS - ST. Existindo um registro de apurao
para cada UF onde o contribuinte foi substituto tributrio.
Importante
Conforme consta do prprio Guia Prtico do SPED FISCAL, em regra, no h direito ao crdito do ICMS/ST. Caso haja
direito apropriao do crdito, o valor do ICMS/ST destacado na nota fiscal deve ser lanado na apurao do ICMS-ST,
observando-se o tratamento legal. Existindo legislao estadual que preveja que o valor deve ser informado como ajuste,
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Boletim Tcnico
identifique o cdigo especfico da Tabela 5.3 (ajuste de documento), do Ato COTEPE/ICMS 09/08. Se o cdigo de ajuste no
existe, utilize um cdigo de ajuste de apurao, conforme tabela 5.1.1, do Ato COTEPE/ICMS 09/08.
Configure o campo Crd.ICMS ST (F4_CREDST) do TES para creditar/debitar o ICMS-ST dos documentos fiscais.
O valor do crdito de ICMS-ST do perodo anterior, previsto para o campo 03 do registro E210 (VL_SLD_CRED_ANT_ST)
corresponde ao valor da coluna Imposto Creditado Devoluo de Vendas da rotina Apurao de ICMS (MATA953) do
saldo credor do perodo anterior.
Para que esse valor seja levado para o registro E210 preencha o campo Arq. perodo anterior no wizard da rotina.
Importante
Para gerao do valor do campo VL_DEVOLV_ST, consideram-se as notas com os CFOPs informados no parmetro
MV_CEF210. Se o parmetro MV_CFE210 no existe na base de dados, os CFOPs considerados sero os descritos no Guia
Prtico do SPED FISCAL 1410, 1411, 1414, 1415, 1660, 1661, 1662, 2410, 2411, 2414, 2415, 2660, 2661 e 2662.
Importante
O sistema possibilita que a GNRE tambm seja gerada automaticamente ao emitir uma nota fiscal.
Se a empresa no possui Inscrio Estadual no Estado destino da operao, o parmetro MV_SUBTRIB no estar
preenchido. Porm, se o campo Crd.ICMS ST (F4_CREDST) estiver configurado como Debita (esta a forma correta de
preenchimento quando a empresa assume o pagamento do imposto), os valores so informados nos registro do bloco E do
SPED Fiscal. Neste caso, o Estado destino informado no parmetro MV_STUFS para que os valores no sejam informados
na Apurao de ICMS (pois j foram pagos), mas preencham os registros do bloco E do SPED Fiscal (E200/E210/E250).
Para o funcionamento, atente-se configurao dos campos referente tributao do ICMS-ST no Cadastro de TES. Os
campos F4_INCSOL, F4_LFICMST, F4_MKPCMP devem estar configurados com o contedo No, para que os valores no
sejam tributados novamente na Apurao de ICMS.
Registro tipo E220 Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS Substituio Tributria
Estes ajustes so os cdigos de subitens lanados manualmente na Apurao de ICMS - ST, transportados para o meio
magntico.
Importante
Os ajustes feitos na Apurao de ICMS-ST so buscados na tabela de apurao (CDH). Eles devem ser previamente
configurados no arquivo de ajustes (CC6).
Registro tipo E230 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Substituio Tributria
Este registro contm informaes adicionais dos ajustes gerados no registro E220. Os dados so obtidos das Guias de
Recolhimento (SF6) informadas manualmente na Apurao de ICMS.
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Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Registro tipo E240 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Substituio Tributria Identificao dos
documentos fiscais
Este registro contm informaes adicionais dos ajustes da apurao do ICMS ST, quando realizados por nota fiscal, os ajustes
manuais no so considerados neste registro.
Registro tipo E250 Obrigaes do ICMS a recolher Substituio tributria.
Este registro gerado a partir das Guias de Recolhimento emitidas na apurao do ICMS-ST. Os detalhes so buscados da
tabela Guias de Recolhimento (SF6).
Registro tipo E500 - Perodo da apurao do IPI
Este registro contm o perodo de apurao do IPI atual.
Importante
Este registro gerado se o indicador de atividade do contribuinte for preenchido com 0 Industrial ou equiparado.
Registro tipo E510 - Consolidao dos valores do IPI por CFOP e cdigo de tributao do IPI
Este registro gerado a partir do livro fiscal. Nele so acumulados os valores de IPI por CFOP.
Registro tipo E520 Apurao do IPI
As informaes contidas neste registro so obtidas nos arquivos de apurao de IPI.
Registro tipo E530 - Ajustes da apurao do IPI
Estes ajustes so os cdigos de subitens lanados manualmente na Apurao de IPI, que sero transportados para o meio
magntico.
Importante
Os ajustes feitos na Apurao de ICMS-ST so buscados na tabela de apurao (CDP). Eles devem estar previamente
configurados no arquivo de ajustes (CCK).
Registro tipo E990 - Encerramento do bloco E
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco E.
Bloco G Controle do Crdito de ICMS do Ativo Permanente CIAP
Importante
Este bloco gerado a partir de janeiro de 2011.
Registro tipo G001 - Abertura do bloco G
Contm a identificao do registro e um campo informando se h movimentos para este bloco.
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Boletim Tcnico
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Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Registro tipo H005 - Totais do inventrio
Este registro contm os totais do inventrio.
Registro tipo H010 - Inventrio
Este registro apresenta um resumo do inventrio disponvel, por meio da funo FSModeloP7. As informaes so obtidas do
arquivo gerado pelo relatrio Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460).
Registro tipo H020 - Informao complementar do Inventrio
Preencha o contedo deste registro para complementar as informaes do inventrio, quando o campo MOT_INV do registro
H005 for de 02 a 05.
Importante
Caso selecione a opo por 02 (mudana da forma de tributao da mercadoria de ICMS) somente so gerados os registros
para os produtos que sofram alterao da tributao de ICMS. Para identificao desses produtos est disponvel o campo
na tabela SB5 (B5_ALTTRIB) para informar se houve ou no alterao da tributao do ICMS.
Importante
Os produtos com quantidade zerada so gerados no SPEDFISCAL e tambm se forem listados no relatrio de inventrio P7.
Registro tipo H990 - Encerramento do bloco H
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco H.
Bloco 1 Outras Informaes
Registro tipo 1001 - Abertura do bloco 1
Contm a identificao do registro e um campo informando se h movimentos para este bloco.
Registro tipo 1010 Obrigatoriedade de Registros do Bloco 1
Indica a obrigatoriedade dos registros do bloco 1 gerados no arquivo magntico. Informado pelas perguntas no Wizard da
rotina.
Registro tipo 1100 Registro de Informaes sobre Exportaes
Este registro gerado a partir do livro fiscal, somente para notas de sada modelo 01, 04 ou 55. As informaes
complementares de exportao so lanadas pela rotina Complementos dos documentos Fiscais.
Registro tipo 1105 Documentos Fiscais de Exportao
Este registro gerado a partir do livro fiscal, somente para notas de sada modelo 01, 04 ou 55. As informaes
complementares de exportao so lanadas pela rotina Complementos dos documentos Fiscais. Neste registro so
informadas as notas fiscais da efetiva exportao. Para os casos de complementos de documentos fiscais de remessa para
exportao, o documento da efetiva exportao pode ser lanado pela rotina Complementos dos documentos.
Registro tipo 1110 Observaes de Exportao Indireta de produtos no industrializados pelo estabelecimento emitente.
Este registro gerado a partir do livro fiscal, somente para notas de sada modelo 01 ou 55, sendo exigido apenas quando a
mercadoria destinada exportao no for produzida pelo prprio emitente. As informaes complementares de exportao
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Boletim Tcnico
so lanadas pela rotina Complementos dos documentos Fiscais. Neste registro so informadas as notas fiscais de entrada
com fim especfico de exportao, no caso de exportaes indiretas.
Registro tipo 1200 - Controle de Crditos Fiscais - ICMS
Este registro gerado a partir do Controle de Crdito e Saldo de Crdito. Os cadastros podem ser feitos no Menu do Sped
para o Controle de Crdito. Para mais informaes consulte o boletim tcnico Controle de Crditos Fiscais.
Registro tipo 1210 - Utilizao de Crditos Fiscais ICMS
Este registro gerado a partir do Controle de Crdito e Saldo de Crdito. Os cadastros podem ser feitos no Menu do Sped
para o Controle de Crdito ou pela Apurao de ICMS. Para mais informaes consulte o Boletim Tcnico Controle de
Crditos Fiscais.
Registro tipo 1300 - Movimentao diria de combustveis
Este registro gerado atravs do Ponto de Entrada SPED1300 ou atravs das informaes disponveis no Template PCL.
Registro tipo 1310 - Movimentao diria de combustveis por tanque
Este registro gerado atravs do Ponto de Entrada SPED1300 ou atravs das informaes disponveis no Template PCL.
Registro tipo 1320 - Volume de vendas
Este registro gerado atravs do Ponto de Entrada SPED1300 ou atravs das informaes disponveis no Template PCL.
Registro tipo 1350 - Bombas
Este registro gerado atravs do Ponto de Entrada SPED1300 ou atravs das informaes disponveis no Template PCL.
Registro tipo 1360 - Lacres das bombas
Este registro gerado atravs do Ponto de Entrada SPED1300 ou atravs das informaes disponveis no Template PCL.
Registro tipo 1370 - Bicos da bomba
Este registro gerado atravs do Ponto de Entrada SPED1300 ou atravs das informaes disponveis no Template PCL.
Importante
Se existir o ponto de entrada SPED1300, estes registros sero gerados considerando as informaes do Ponto de Entrada,
caso o Ponto de Entrada no exista, a rotina ir considerar as informaes do Template PCL.
Para mais informaes de configuraes do Template, consultar o boletim
LOJA_FIS_BT_SpedFiscal_TPL_PCL_BRA_THTIQH, e para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o portal
TDN.
Registro tipo 1390 Controle de Produo de Usina
Disponvel o Ponto de Entrada SPED1390 para gerao dos Registros 1390 e 1391 referente Controle de Produo de
Usina. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o portal TDN.
Registro tipo 1391 Produo Diria da Usina
Disponvel o Ponto de Entrada SPED1390 para gerao dos Registros 1390 e 1391 referente Controle de Produo de
Usina. Para mais detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o portal TDN.
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Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Registro tipo 1400 - Informao sobre Valor Agregado
Gera-se este registro a partir dos Livros Fiscais, no Cadastro dos Tipos de Entrada e Sada, com o preenchimento do
campo Agr. Vlr. Mun. (Valores agregados por Municpio - F4_VLAGREG) com os valores S=Soma ou D=Deduz. O
MV_ESTADO deve ser o mesmo do Cliente ou Fornecedor, dependendo da operao. Se as Notas Fiscais forem geradas
pelo mdulo TMS, o cdigo do municpio informado no registro ser o do incio da prestao do servio (Origem).
Registro tipo 1500 - Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) Operaes Interestaduais
Gera-se este registro a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais de operaes interestaduais do seguinte modelo:
Registro tipo 1510 - Itens do documento Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06)
Gera-se este registro a partir do Livro Fiscal e composto de notas fiscais de operaes interestaduais do seguinte modelo:
Registro tipo 1600 - Total das operaes com carto de crdito e/ou dbito
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Importante
Disponvel o Ponto de Entrada SPDFIS10 que tem como objetivo gravar as informaes do Registro 1600. Para mais
detalhes sobre este Ponto de Entrada, consulte o portal TDN.
Registro tipo 1700 - Documentos Fiscais Utilizados
Este registro gerado com base nos documentos fiscais emitidos no perodo composto pelas informaes de AIDF
cadastrados na tabela SFS.
Registro tipo 1710 - Documentos Fiscais Cancelados/Inutilizados
Este registro composto pelos documentos cancelados/inutilizados constantes no intervalo do registro 1700.
Registro tipo 1800- DCTA Demonstrativo de crdito de ICMS sobre notas de transporte areo
Este registro no gerado, pois a informao no tratada pelo Microsiga Protheus.
Registro tipo 1900- Indicador de Sub Apurao do ICMS
Este registro tem por objetivo escriturar o ICMS de operaes especificadas em legislao estadual como obrigadas a
apuraes em separado, por enquanto, s deve ser apresentado pelos contribuintes dos Estados do Par e do Esprito Santo,
sujeitos a outras apuraes. Para isso a Secretaria de cada Estado disponibilizou uma tabela de cdigos de lanamentos que
devem ser utilizados nas notas fiscais de determinadas operaes. Esta tabela deve ser importada pelo programa IMPSPED,
ou ao final da execuo do compatibilizador UPDFIS.
Subapurao
Um grupo de operaes especficas necessita ser escriturado separadamente, sendo essas Notas fiscais apresentadas
separadamente nos Livros do Regime de Processamento de Dados e Apurao do ICMS em que o Saldo de uma apurao
no influencie a outra, gerando assim GNR separadas para cada grupo de operaes.
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Boletim Tcnico
Este tratamento configurvel utilizando o campo Nmero do Livro no TES preenchido com o nmero do livro que corresponda
s operaes segregadas de livre escolha entre 1 e 9, por exemplo:
Desta forma, so identificadas pelo nmero do livro as operaes nas tabelas de livros fiscais e, consequentemente, nas demais
rotinas, como livros fiscais e declaraes, ao utilizar a rotina, preencha a pergunta Nr. Livro, com o nmero do livro
correspondente as operaes que deseja emitir.
A apurao de ICMS do bloco E deve considerar todas as movimentaes, portanto necessrio realizar uma apurao no
sistema com todas as operaes (informando * na pergunta Nr. do Livro). Nessa apurao as movimentaes especiais so
consideradas como Dbito/Sada e Crdito/Entrada, porm tero uma linha de estorno com o mesmo valor, conforme o cdigo
de lanamento criado pela prpria UF. Alm dessa apurao consolidada, se requer apurar tambm cada livro especial e gerar
uma respectiva GNR. Essas apuraes especiais sero a base para a gerao dos registros do grupo do 1900.
Importante
Criado o parmetro MV_APUSEP, que ter como contedo os livros que sero utilizados para a Sub Apurao. Exemplo:
2/3
Neste exemplo as movimentaes onde o nmero do livro for 1 ou 2 so consideradas como uma Sub Apurao.
Registro tipo 1910 - Perodo da apurao do ICMS
Este registro contm o perodo de apurao do ICMS atual.
Registro tipo 1920 - Apurao do ICMS - Operaes Prprias
As informaes contidas neste registro so obtidas nos arquivos de apurao de ICMS.
Registro tipo 1921 Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS
Estes ajustes so os cdigos de subitens lanados manualmente na Apurao de ICMS, que sero transportados para o meio
magntico.
Importante
Os ajustes feitos na Apurao de ICMS so buscados na tabela de apurao (CDH). Eles devem ser previamente
configurados no arquivo de ajustes (CC6).
Registro tipo 1922- Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS
Este registro gerado para Ajustes de Apurao de ICMS que contm informaes adicionais vinculadas Guia Nacional de
Recolhimento (GNRE) - Tabela SF6.
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Boletim Tcnico
Ttulo do documento
Importante
Quando uma operao de ICMS por apurao exigir um Guia de Recolhimento especfica, inclua manualmente uma linha e
informe o campo GNRE, Classe de vencimento e Valor.
Confirme a apurao do ICMS para que o Sistema gere uma GNRE com saldo devedor apurado e uma especfica para cada
Guia de Recolhimento informada manualmente.
Se a classe de vencimento no for informada, o Sistema gera uma nica GNRE com os valores aglutinados.
Registro tipo 1923 - Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Identificao dos documentos fiscais
Este registro contm informaes adicionais dos ajustes gerados no registro 1921.
Registro tipo 1926 Obrigaes do ICMS a recolher Operaes prprias.
Este registro gerado a partir das Guias de Recolhimento emitidas na apurao do ICMS. Os detalhes so buscados da tabela
Guias de Recolhimento (SF6).
Registro tipo 1990 - Encerramento do bloco 1
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco 1.
Bloco 9 Controle e Encerramento do Arquivo Digital
Registro tipo 9001 - Abertura do bloco 9
Contm a identificao do registro e um campo informando se h movimentos para este bloco.
Registro tipo 9900 Registros do arquivo
Contm uma referncia a todos os registros impressos no arquivo e o total de ocorrncias de cada registro.
Registro tipo 9990 - Encerramento do bloco 9
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade de registros do bloco 9.
Registro tipo 9999 - Encerramento do arquivo digital
Contm a identificao do registro e um campo informando a quantidade total de registros no arquivo magntico.
Importante
Para todos os registros no qual necessrio informar a classificao fiscal do item, com relao aos impostos ICMS, IPI, PIS
e COFINS, existe a possibilidade de alterar a classificao fiscal padro apresentada pelo sistema (composta pelo produto e
pelo TES). Caso exista esta necessidade, deve-se customizar o Ponto de Entrada SPDFIS03. Para mais detalhes sobre
este Ponto de Entrada, consulte o portal TDN.
Informaes teis
1. Os campos a seguir so preenchidos com informaes vlidas para que no ocorram erros durante a importao do arquivo
magntico gerado.
104
Boletim Tcnico
a)
b) Razo Social
c)
Endereo de entrega
Importante
A vrgula deve separar o logradouro do nmero do imvel, quando no houver vrgula o sistema automaticamente preencher
o campo nmero com a sigla SN.
Exemplo: RUA DAS FLORES, 168.
d) CNPJ
e) Inscrio Estadual
f)
Telefone
Importante
O campo deve ter 10 posies, sendo DDD e o nmero do telefone.
Exemplo: 1139817000.
g)
UF de entrega
Se houver complemento de endereo, este poder ser informado no campo Complemento (_COMPLEM) ou aps o nmero
no campo Endereo (_END).
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255 BLOCO A
j)
Estado (_EST);
k)
105
Boletim Tcnico
Ttulo do documento
l)
Informaes Adicionais
A quem se destina
Objetivo
Prazo de Entrega
Mensal
Competncia
Nacional
Aplicativo disponibilizado
pelo Fisco
PVA EFD
Verso do aplicativo
contemplada pela TOTVS
2.0.34
Onde encontrar
http://www1.receita.fazenda.gov.br/Sped
Legislao Contemplada
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