EMPRESA : DEMONSTRATIVO DE RECEITAS / RETENES CLIENTES JAN SOMA RETENES PIS (1) COFINS (1) IRPJ (2) CSLL

(3) IRRF (1) ISS SOMA LQUIDO FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV -

Observaes : 1) Sobre o faturamento bruto calculado o PIS, a COFINS e o IRF. Estes valores devem ser retidos pelo tomador do servio (cliente) e recolhidos por este ; 2) Calcula-se sobre o valor do faturamento 32% (Servios) e o valor encontrado ser a base de clculo do IRPJ. Esta base de clculo multiplicada por 15%. O resultado ser o valor do IRPJ a ser recolhido, pela empresa prestadora de servio . Deduzir deste valor o IRF (1,5%) recolhido pela tomador. 3) Calcula-se sobre o valor do faturamento 12% e, o valor encontrado ser a base de clculo da CSLL. Esta base de clculo multiplicada por 9%. O resultado ser o valor da CSLL a ser recolhido, pela empresa prestadora de servio . Deduzir deste valor o CSL (1,0%) recolhido pela tomador.

2009

DEZ -

TOTAL -

% #### 100%

#### #### #### #### #### #### #### ####

EMPRESA DEMONSTRATIVO DE CLCULO - PIS/ COFINS / IRPJ e CSLL - LUCRO PRESUMIDO IRPJ (Imposto de Renda Pessoa Jurdica) Receita Bruta sujeita ao percentual 1,6% Receita Bruta sujeita ao percentual 8,0% Receita Bruta sujeita ao percentual 16% Receita Bruta sujeita ao percentual 32% Resultado da aplicao dos percentuais sobre a Receita Bruta (+) Rendimentos e ganhos lquidos, aplic., renda fixa e varivel (+) Outras Receitas e Ganhos de Capital (+) Juros sobre o Capital Prprio (+) Lucro Inflacionrio - Realizao Obrigatria (+) Realizao de Valores cuja tributao tenha sido diferida (+) Recuperao de Custos e Despesas (+) Ajustes decorremtes de mtodos - Preo de Transferncia (+) Multas e Vantagens decorrentes de resciso contratual (+) Demais receitas e ganhos de capital (-) Excedente de variao cambial (MP 1991/99) (=) Base de Clculo do IRPJ Alquota 15% (+) Adicional do IRPJ (10% da base - R$ 20.000,00) p/ms (+) Diferena de IR devida pela mudana de coeficiente s/receita bruta (=) IRPJ devido no Trimestre (-) Imposto de Renda Retido na Fonte (1,5% na Nota Fiscal) (-) Imposto pago no exterior s/lucros, rendimentos e ganhos de capital (-) Imposto de Renda Retido na Fonte por rgo pblico (-) Imposto pago incidente sobre ganhos no mercado de renda varivel (=) IRPJ A RECOLHER CSLL (Contribuio Social s/Lucro Liquido) Base de Clculo da CSLL CSLL apurada - Base de Clculo = 32% (-) Imposto pago no exterior s/lucros, rendimentos e ganhos de capital (-) CSLL Retida na Fonte (1,0% na Nota Fiscal) CSLL apurada - Base de Clculo = 9% (=) CSLL A RECOLHER PIS (Programa de Integrao Social) Base de Clculo do PIS Valor de apurao do PIS - 0,65% (-) PIS Retido na Fonte (0,65% na Nota Fiscal) (=) PIS A RECOLHER COFINS (Contribuio para Finsocial) Base de Clculo da COFINS Valor de apurao da COFINS - 3% (-) COFINS Retida na Fonte (3% na Nota Fiscal) (=) COFINS A RECOLHER Janeiro Janeiro Janeiro Janeiro Fevereiro Fevereiro Fevereiro Fevereiro Maro Maro Maro Maro -

ANO : 2010

1o. Trimestre 1o. Trimestre 1o. Trimestre 1o. Trimestre -

Abril

Maio

Junho

Abril Abril Abril -

Maio Maio Maio -

Junho Junho Junho -

2o.Trimestre 2o.Trimestre 2o.Trimestre 2o.Trimestre -

EMPRESA DEMONSTRATIVO DE CLCULO - PIS/ COFINS / IRPJ e CSLL - LUCRO PRESUMIDO IRPJ (Imposto de Renda Pessoa Jurdica) Julho Receita Bruta sujeita ao percentual 1,6% Receita Bruta sujeita ao percentual 8,0% Receita Bruta sujeita ao percentual 16% Receita Bruta sujeita ao percentual 32% Resultado da aplicao dos percentuais sobre a Receita Bruta (+) Rendimentos e ganhos lquidos, aplicaes, renda fixa e renda varivel (+) Outras Receitas e Ganhos de Capital (+) Juros sobre o Capital Prprio (+) Lucro Inflacionrio - Realizao Obrigatria (+) Realizao de Valores cuja tributao tenha sido diferida (+) Recuperao de Custos e Despesas (+) Ajustes decorremtes de mtodos - Preo de Transferncia (+) Multas e Vantagens decorrentes de resciso contratual (+) Demais receitas e ganhos de capital (-) Excedente de variao cambial (MP 1991/99) (=) Base de Clculo do IRPJ Alquota 15% (+) Adicional do IRPJ (10% da base - R$ 20.000,00) p/ms (+) Diferena de IR devida pela mudana de coeficiente s/receita bruta (=) IRPJ devido no Trimestre (-) Imposto de Renda Retido na Fonte (1,5% na Nota Fiscal) (-) Imposto pago no exterior s/lucros, rendimentos e ganhos de capital (-) Imposto de Renda Retido na Fonte por rgo pblico (-) Imposto pago incidente sobre ganhos no mercado de renda varivel (=) IRPJ A RECOLHER CSLL (Contribuio Social s/Lucro Liquido) Base de Clculo da CSLL CSLL apurada - Base de Clculo = 32% (-) Imposto pago no exterior s/lucros, rendimentos e ganhos de capital (-) CSL Retida na Fonte (1,0% na Nota Fiscal) CSLL apurada - Base de Clculo = 9% (=) CSLL A RECOLHER PIS (Programa de Integrao Social) Base de Clculo do PIS Valor de apurao do PIS - 0,65% (-) PIS Retido na Fonte (0,65% na Nota Fiscal) (=) PIS A RECOLHER COFINS (Contribuio para Finsocial) Base de Clculo da COFINS Valor de apurao da COFINS - 3% (-) COFINS Retida na Fonte (3% na Nota Fiscal) (=) COFINS A RECOLHER Julho Julho Julho Agosto Agosto Agosto Agosto -

ANO : 2010

Setembro 3o. Trimestre Setembro 3o. Trimestre Setembro 3o. Trimestre Setembro 3o. Trimestre -

Outubro Outubro Outubro Outubro -

Novembro Dezembro 4o.Trimestre Novembro Dezembro 4o.Trimestre Novembro Dezembro 4o.Trimestre Novembro Dezembro 4o.Trimestre -

Empresa : V.G.B. ASSESSORIA EM PRODUO ANIMAL

DEMONSTRATIVO CONSOLIDADO - RECEITA X DESPESAS

PERODO RECEITA BRUTA RECEITA ACUMULADA (-) PIS = 0,65% (-) COFINS = 3% (-) IRF = 1,5% (-) IRPJ = 4,80% (-) CSLL = 1,08% (-) ISS = 5,0% Soma Receita Lquida (-) Despesas Lucro/Prejuzo do Perodo DESPESAS Pro - Labore INSS s/pro labore INSS Empresa Contrib Sindical Patronal Honorrios Contbeis Telefone/Celular Manuteno Veculo Estacionamento/Pedgios Prest Serv - PJ TFE - Prefeitura SP Combustvel Despesas c/Viagens SOMA JAN FEV MAR ABR MAI -

LIDADO - RECEITA X DESPESAS

JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ -

ANO: 2007

TOTAL -

% 100 100 #### #### #### #### #### #### #### #### #### #### #### #### #### #### #### #### #### #### #### #### #### ####

Empresa: V.G.B. ASSESSORIA EM PRODUO ANIMAL IMPOSTOS A RECOLHER Tributos 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre -

Ano : 2007

PIS COFINS IRPJ CSLL

TOTAL GERAL

( * ) - VALORES NOMINAIS Estes valores apurados tero de ser atualizados com 20% de multa + juros de 1% ao ms

SOMA

(*) (*) (*) (*)