Você está na página 1de 109

TRAMONTINA

Balano Patrominial encerrado e

CIRCULANTE
Disponvel
Banco C/ Movimento
Banco C/Investimento
Crditos
Clientes
Cheques Devolvidos p/Bancos
Impostos a Recuperar
C.Social /IRPJ a Recuperar
Outras Contas
Estoques
Mercadorias
NO CIRCULANTE
Realizvel a Longo Prazo
Depsitos Judiciais
Investimentos
Aplicaes em incentivos Fiscais
Aes e Participaes
Imobilizado
Terrenos
Prdios
Veculos
Mveis e Utenslios
Florestas de Produo
Leasing
(-) Depreciao
TOTAL DO ATIVO

ATIVO
2010
33,930,027.75
4,050,509.09
797,657.57
3,252,851.52
14,970,851.31
14,820,108.79
80,818.22
16,777.12
53,147.18
14,908,667.35
14,908,667.35
6,592,589.24
864,769.00
864,769.00
420,383.18
410,542.13
9,841.05
5,307,437.06
1,204,162.74
1,705,980.28
120,727.53
2,679,487.50
2,465,281.31
78,125.13
-2,946,327.43 40,522,616.99

AV %
83.73
10.00
1.97
8.03
36.94
36.57
0.20
0.04
0.13
36.79
36.79
16.27
2.13
2.13
1.04
1.01
0.02
13.10
2.97
4.21
0.30
6.61
6.08
0.19
7.27
100

2009
AV %
32,015,384.55
83.57
2,595,528.66
6.78
951,136.97
2.48
1,644,391.69
4.29
13,489,928.04
35.21
13,068,338.67
34.11
34,491.67
0.09
104,006.01
0.27
265,159.13
0.69
17,932.56
0.05
15,929,927.85
41.58
15,929,927.85
41.58
6,292,519.65
16.43
758,819.29
1.98
758,819.29
1.98
420,383.18
1.10
410,542.13
1.07
9,841.05
0.03
5,113,317.18
13.35
1,204,162.74
3.14
1,705,980.28
4.45
120,727.53
0.32
2,460,803.57
6.42
2,315,281.31
6.04
-2,693,638.25 7.03
38,307,904.20
100

TRAMONTINA SUL S.A


atrominial encerrado em 31 de Dezembro 2010

AH %
5.98
56.06
-16.14
97.81
10.98
13.40
-100.00
-22.29
-93.67
196.37
-6.41
-6.41
4.77
13.96
13.96
0.00
0.00
0.00
3.80
0.00
0.00
0.00
8.89
6.48
100.00
9.38
5.78

CIRCULANTE
Fornecedores
Obrigaes a pagar
Proviso p/Contribuio Social
Credores diversos
Bradesco Leasing
NO CIRCULANTE
ICMS ST Estoque
Bradesco Leasing
PATRIMNIO LQUIDO
Capital realizado
Capital Social
Reservas de Capital
Reservas de Incentivos Fiscais
Reservas de Lucros
Reserva Legal
Saldo a Disposio da Assemblia
Reserva para aumento de capital
Prejuzos Acumulados
Prejuzos do exerccio
TOTAL DO PASSIVO E PL

PASSIVO E PATRIMNIO LQUIDO


2010
AV
2009
16,374,889.49
40.41
13,518,682.64
12,692,471.44
31.32
9,853,364.84
3,536,855.04
8.73
3,656,749.16
3,462.47
0.01
109,803.60
0.27
8,568.64
32,296.94
0.08
13,469.85
13,469.85

0.03

24,134,257.65
17,000,000.00
17,000,000.00
73,111.92
73,111.92
7,061,145.73
164,325.68
1,455,153.53
5,441,666.52
40,522,616.99

59.56
41.95
41.95
0.18
0.18
17.43
0.41
3.59
13.43

2,186,704.46
2,186,704.46
-

0.03

100

22,802,463.49
17,000,000.00
17,000,000.00
73,111.92
73,111.92
5,729,351.57
287,685.05
5,441,666.52
199,946.39
199,946.39
38,307,904.20

AV
35.29
25.72
9.55
0.00
0.02
0.00

AH
21.13
28.81
-3.28
100
1,181
100

5.71
5.71

-99.38
-100
100

59.52
44.38
44.38
0.19
0.19
14.96
0.75
0.00
14.21
-0.52
-0.52
100

5.84
0
0
0
0
23.25
-42.88
0.00
100.00
100.00
5.78

DEMONTRAO DO RESULTADO DO EXERCCIO

Venda Mercadorias
Assessoria de marketing
RECEITA BRUTA DE VENDAS/SERVIOS
(-) Dedues de vendas
RECEITA LQUIDA
(-) Custo das mercadorias vendidas
LUCRO BRUTO
(-) Despesas com vendas
(-) Despesas Administrativas
(-) Despesas Financeiras
(-) Outras despesas operacionais
(+) Receitas Financeiras
(+) Outras receitas operacionais
(=) LUCRO/PREJUZO OPERACIONAL
(-) Proviso p/Contribuio Social
(=) LUCRO/PREJUZO Antes do IRPJ
(-) Proviso p/Imposto de Renda PJ
LUCRO/PREJUZO LIQUDO EXERCCIO
LUCRO /PREJUZO por Ao

2010
77,368,073.79
11,714,889.94
89,082,963.73
14,846,758.89
74,236,204.84
43,865,346.26
30,370,858.58
19,115,343.41
7,896,924.31
283,780.23
1,269,699.13
417,988.44
39,930.80
2,263,030.74
208,997.00
2,054,033.74
522,193.19
1,531,840.55
0.09

AV %
87
13
100
-16.67
83.33
-49.24
34.09
-21.46
-8.86
-0.32
-1.43
0.47
0.04
2.54
-0.23
2.31
-0.59
1.72

2009
70,478,603.86
8,920,925.77
79,399,529.63
17,302,022.00
62,097,507.63
36,515,157.06
25,582,350.57
18,208,931.12
6,616,233.14
349,749.51
1,120,599.10
503,240.81
9,975.10
199,946.39
199,946.39
199,946.39
0.01

AV %
89
11
100
-21.79
78.21
-45.99
32.22
-22.93
-8.33
-0.44
-1.41
0.63
0.01
-0.25
0.00
-0.25
0.00
-0.25

AH %
9.78
31.32
12.20
-14.19
19.55
20.13
18.72
4.98
19.36
-18.86
13.31
-16.94
300.30
1231.82
1127.29
866.13

FLUXO DE CAIXA TRAMONTINA SUL S.A


FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
Recebimento de clientes
Receitas Financeiras
(-) Pagamento a Fornecedores
(-) Impostos e Contribuies
(-) Gastos com Pessoal
(-)Gastos com Venda
(-) Despesas Administrativas
(-) Despesas Financeiras
(-) IRPJ e Contribuio Social Pagos
(=) Caixa liq. Prov. Atividade Operacional

2010

81,518,634.63
557,939.54
54,717,839.99
6,478,373.07
5,718,683.56
10,957,270.04
1,743,496.47
283,780.23
428,198.66
1,748,932.15

2009

74,630,560.19
628,340.31
50,962,711.77
6,773,872.42
5,183,022.92
9,859,366.78
1,937,908.97
349,749.41
35,368.74
156,899.49

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO


(-) Compras do ativo imobilizado
(=) Caixa Liq. Prov. Atividade de Investimento
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
(+) Recebimento por Emp. Curto Prazo
(-) Pagamentos de Emp. Curto Prazo
(=) Caixa liq. Prov.Atividade Financeira
Aumento Liquido de Caixa e Equiva. Caixa
(+) Saldo de Caixa e equiv. Caixa no Inicio do Perodo
(=) Saldo de Caixa e equiv. De Caixa no Fim do Perodo

293,951.72
293,951.72

1,454,980.43
2,595,528.66
4,050,509.09

70,368.44
70,368.44

6,344,769.49
6,396,512.39
51,742.90
34,788.15
2,560,740.51
2,595,528.66

FLUXO D

A partir dos dados contbeis, pode-se projetar o fluxo de caixa das operaes, para perodos subsequentes. O fluxo de ca
A vantagem da projeo do fluxo de caixa antecipar eventuais necessidades de capital de giro, decorrentes das opera

FLUXO DE CAIXA

ntes. O fluxo de caixa a demonstrao visual das entradas e sadas distribudas pela linha do tempo futuro.
rrentes das operaes, e assim facilitar o planejamento financeiro, buscando fontes alternativas de recursos, a custos mais baixos.

a custos mais baixos.

DEMONSTRAO DOS LUCROS ACUMULADOS


Saldo Inicio do Perodo
Reverso de Reserva
Resultado no Perodo
(-) Destinaes Propostas
Reserva Legal
Saldo a Disposio da Assemblia
Saldo Final do Exerccio

2010
2009
199,946.39
199,946.39
1,531,681.56 - 199,946.39
76,584.07
1,455,097.49
- 199,946.39

ANALISE ATRAVS DOS INDICES


LIQUIDEZ CORRENTE
Ativo Circulante/ Passivo Circulante
2010
2009
2.07
2.37
LIQUIDEZ SECA
Ativo Circulante - Estoques/Passivo Circulante
2010
2009
1.16
1.19

LIQUIDEZ IMEDIATA
Disponvel/Passivo Circulante
2010
2009
0.25
0.19

LIQUIDEZ GERAL
(Ativo Circulante+ Realizvel a Longo Prazo)
( Passivo Circulante + Passivo No Circulante)
LG

34,794,796.75
16,388,359.34

2.12

NDICE DE ENDIVIDAMENTO
IE

Capital de Terceiros( Capital de Terceiros+Patrimnio Lquido)


2010
0.40
0.40
2009
0.37
0.35
NDICE DE IMOBILIZAO DO PATRIMNIO LQUIDO
IIPL

Ativo Imobilizado/Patrimnio Lquido


2010
2009
0.22
0.22
RETORNO DE INVESTIMENTO - ROI

ROI

Lucro Lquido/ Ativos


2010
3.78

2009
-0.01

RETORNO SOBRE O PL ( ROE)


Lucro Lquido/PL
2010

2009

0.06

-0.01

INDICE DE ENDIVIDAMENTO
Capital de Terceiro/(Capital de Terceiros+PL) = Capital de Terceiros/Ativos
2010
2009
IE
(PC+PNC)/(PC+PNC+PL)
16,388,359.34 40,522,616.99 15,705,387.10 38,507,850.59
0.40
0.41

ICE

IPCT

IIPL

INDICE DE COMPOSIO DO ENDIVIDAMENTO


Passivo Circulante/Capital de Terceiro
2010
2009
PC/(PC+PNC)
16,374,889.49 40,509,147.14 13,518,682.64 15,705,387.10
0.40
0.86

INDICE DE PARTICIPAO DO CAPITAL DE TERCEIRO


Capital de Terceiro/ PL
(PC+PNC)/PL
2010
2009
16,388,359.34 24,134,257.65 15,705,387.10 22,802,463.49
0.68
0.69
INDICE DE IMOBILIZAO DO PATRIMNIO LQUIDO
Ativo Imobilizado/PL
2010
2009
0.22
0.22

Capital de Terceiros/ Ativos