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Boletim Tcnico

DIRF 2014 Ano Calendrio 2013

Produto Chamado Pas(es)

: Microsiga Protheus Gesto de Pessoal - Verso 11 : : THZOT6 Brasil Data da publicao Banco(s) de Dados : 06/01/14 : Todos

A Secretaria da Receita Federal aprovou a nova verso do programa gerador da Declarao do Imposto de Renda Retido na Fonte (DIRF 2014) de uso obrigatrio pelas fontes pagadoras, pessoas Fsicas e Jurdicas. Est disponvel no site da Receita Federal do Brasil (RFB) http://www.receita.fazenda.gov.br o programa gerador da modalidade: Programa Gerador da Declarao (PGD) para preenchimento ou importao de dados da declarao. A DIRF relativa ao ano-calendrio de 2013 deve ser entregue at as 23h59m59s (horrio de Braslia) do dia 28 de fevereiro de 2014.

Procedimento para Implementao

Para viabilizar essa melhoria, necessrio aplicar previamente o pacote de atualizaes (Patch) deste chamado.

Procedimentos para Utilizao


Dvidas frequentes e informaes operacionais: 1. Como devem ser tratados os valores pagos a ttulo de diferena de 13 salrio? importante informar que os valores pagos a ttulo de diferena de 13 salrio, quando o pagamento ocorre no ano seguinte (Regime Caixa), devem constar no Informe/DIRF do ano-calendrio em que ocorreu o pagamento, ou seja, a diferena de 13 salrio paga em Janeiro/2014 deve constar para a DIRF de 2015 ano-calendrio 2014. Exemplos: Situao 1:
a)

O 13 salrio foi pago em 20/12/13. H complemento do 13 a ser pago na folha de dezembro, que paga no 5 dia til do ms seguinte (neste caso, 07/01/14). Nesta situao, esse complemento/rendimento deve ser informado na DIRF e no Informe de Rendimentos do ano-calendrio de 2014.

b)

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Situao 2:
a)

Em dezembro/2013 h uma resciso. Portanto, foi calculada resciso complementar a ser paga na folha de Janeiro/2014. Nesta situao, conforme dispe o Art. 38, nico, do Decreto n 3.000/1999, a resciso complementar deve ser considerada no ano-calendrio de 2013.

b)

Estas situaes foram questionadas e solucionadas pela Consultoria IOB/Thomson.

Procedimentos para DIRF/Informe de Rendimentos: 1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE) acesse Atualizaes/Cadastros/Cadastro de Verbas (GPEA040). permitida a conferncia das verbas cadastradas. 2. Na pasta Anuais, informe no campo DIRF, conforme opes relacionadas a seguir: Cada verba pode ser preenchida com letras e nmeros correspondentes s incidncias. Incidncias DIRF: 0 1 2 3 4 5 6 61 7 71 8 81 9 91 A A1 B B1 B2 Abono Pecunirio de Frias Imposto compensado (13) em virtude de deciso judicial ano-calendrio Rendimentos pagos (13) com tributao sob exigibilidade suspensa Deduo de rendimentos pagos (13) com tributao sob exigibilidade suspensa Imposto retido (13) rendimentos pagos com tributao sob exigibilidade suspensa Depsito judicial de Imposto de Renda retido 13 Previdncia oficial - Tributao sob exigibilidade suspensa. 13 Previdncia Oficial - Tributao sob exigibilidade suspensa Dependente Tributao sob exigibilidade suspensa 13 Dependentes Tributao sob exigibilidade suspensa Penso Alimentcia Tributao sob exigibilidade suspensa 13 Penso Alimentcia Tributao sob exigibilidade suspensa Previdncia privada Tributao sob exigibilidade suspensa 13 Previdncia Privada Tributao sob exigibilidade suspensa Rendimento Tributvel RRA - Art. 12-A, Lei N 7.713 de 1988 Contribuies Previdencirias/Dedues 13 Previdncia Oficial Contrib. Previdenc. - Art. 12-A, Lei N 7.713 de 1988

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B3 C C1 C2 C3 D D2 E F F1 G H H1 I I1 J K L M M1 N O O1 P Q Q1 R S S1 T T1 U

Despesa c/ Ao Judicial - Art. 12-A, Lei 7.713 de 1988 Penso Judicial 13 Penso Judicial Penso Judicial - Art. 12-A, Lei N 7.713 de 1988 Penso Judicial (PLR) Imposto retido na fonte IRRF - Art. 12-A, Lei N 7.713 de 1988 Indenizao por Resciso Parte Proviso de Aposentadoria/Penso (65 anos ou mais) Parte Prov. de Apos. / Penso (65 Anos ou Mais) 13o Dirias e ajuda de custo Proviso de Aposentadoria ou ref. por molstia grave Prov. de Aposentadoria ou Ref. por Molstia Grave 13o Outros rendimentos isentos e no tributveis Rend. Isentos/No Trib. - Art. 12-A, Lei 7.713 de 1988 Rendimento 13 salrio Dedues 13 salrio Imposto retido 13 salrio Contribuio Previdncia Privada 13 Contribuio a Previdncia Privada No considerar para DIRF e informe de rendimento Outros rendimentos sujeitos tributao exclusiva Outros rendimentos (PLR) Lucro real (dividendos, bonificaes, lucros) Imposto Retido (sujeito a ajuste ou tributao exclusiva) Imposto Retido (PLR) Informaes complementares Imp.Compensado virtude deciso judicial Anos Anteriores Imp. Compensado virtude deciso judicial Anos Anteriores 13o Dependentes 13 Dependentes Valores pagos a titulares/scios da empresa, exceto pr-labore

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V W X Y Z

Imposto compensado em virtude deciso judicial ano-calendrio Rendimentos pagos com tributao sob exigibilidade suspensa Deduo de rendimentos pagos com tributao sob exigibilidade suspensa Imposto retido sobre rendimentos pagos com tributao sob exigibilidade suspensa Depsito judicial de Imposto de Renda retido na fonte

As empresas que pagam a folha no ms seguinte competncia (por exemplo: 5 dia til) e que pagaram adiantamento, devem informar incidncia para DIRF tipo A no cdigo de pagamento (Id. Clculo 006) e incidncia para DIRF tipo N no cdigo do desconto do adiantamento (Id. Clculo 007). A verba de IR Adiantamento, no Cdigo de Base (Id. Clculo 012), deve permanecer com a incidncia do tipo D. Para empresas que pagam a folha dentro do ms de competncia, os cdigos de pagamento e desconto de adiantamento, devem ser preenchidos com N na incidncia da DIRF. O Imposto de Renda considerado por Data de Pagamento. Assim, ser considerado o dia de pagamento. Nos casos de frias partidas (que se iniciam em um ms e terminam no ms seguinte), deve sempre considerar o valor total para tributao na data de pagamento das frias. Frias partidas em dois meses, verificar a incidncia da verba com Id. Clculo 164, que mesmo sendo um desconto, segue a mesma regra para a incidncia da DIRF, que as verbas de provento de frias e frias do ms seguinte devem permanecer com A. Ao configurar alguma verba com a incidncia O, o informe de rendimentos do Protheus leva esta informao para o Quadro 5, de Tributao Exclusiva, Item 02 Outros. Porm, no gerado para o arquivo TXT gerado pelo programa GPEM590 e tambm no aparece no Informe de rendimento impresso pelo software da Receita Federal. O layout da DIRF no prev a importao desse valor. O valor recebido como bnus tributado diretamente na fonte, ou seja, dever ser configurados com incidncia A. Esse valor ser tratado como rendimento tributvel e ser informado junto com os demais valores mensais. O valor recebido como participao nos lucros possui tributao exclusiva, ou seja, dever ser configurados com incidncia O1, para o pagamento de PLR, com incidncia Q1, para o IR de PLR e C3, para penso judicial de PLR. Esses valores sero informados sob o cdigo de reteno 3562 Participao nos Lucros ou Resultados (PLR).

Gerao do Arquivo da DIRF: 1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE) acesse Miscelnea/D.I.R.F/Gerar Arquivo (GPEM550). Aps o trmino da gerao, o sistema gera um log. de ocorrncias e, caso haja alguma inconsistncia, deve-se corrigi-las e gerar novamente a DIRF. O arquivo criado a partir da verificao de Verbas, Datas e Incidncias, no cadastro de acumulados, considerando os parmetros definidos na rotina. O sistema verifica no cadastro, o ano do processamento da DIRF (por exemplo, 2013) e as letras mencionadas na tabela descrita no incio deste documento em Incidncias DIRF.

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Na tela de manuteno da DIRF (opo Miscelnea/D.i.r.f./Manuteno Arquivo GPEM560), os valores das colunas so compostos, obedecendo ao seguinte critrio: Coluna Rend. Tributvel Contrib. Previd. Cont. Prev. Priv. Penso Judicial Val. Dependentes Imposto Retido Indenizao Resciso Parte Prov. Aps. Diria/Ajuda Custo Prov. Pens/Apos. Lucro Div. 1996 Val. Pag.Tit. Soc Outros No-trib. 13 salrio 13 Previdncia Oficial (1) 13 Dependentes (1) 13 Penso Alimentcia (1) 13 Previdncia Privada (1) Dedues 13 (2) Imp. Retido 13 Outros Rendimentos Tributveis Outros Rendimentos Trib. Imposto Ret. Informaes Complementares Imp. Compensado Dec. Judicial Rend. Pagos Exig. Suspensa Ded. Exig.Suspensa Previdncia (1) Ded. Exig. Suspensa Dependente Ded. Exig. Suspensa Penso (1) Ded. Exig. Suspensa Prev. Privada (1) Deduo Exig. Suspensa (2)
(1)

Preenchimento Verbas configuradas com a letra A Verbas configuradas com a letra B Verbas configuradas com a letra M Verbas configuradas com a letra C Verbas configuradas com a letra T Verbas configuradas com a letra D Verbas configuradas com a letra E Verbas configuradas com a letra F Verbas configuradas com a letra G Verbas configuradas com a letra H Verbas configuradas com a letra P Verbas configuradas com a letra U Verbas configuradas com a letra I Verbas configuradas com a letra J Verbas configuradas com a letra B1 Verbas configuradas com a letra T1 Verbas configuradas com a letra C1 Verbas configuradas com a letra M1 Verbas configuradas com a letra K Verbas configuradas com a letra L Verbas configuradas com a letra O Verbas configuradas com a letra Q Verbas configuradas com a letra R Verbas configuradas com a letra V Verbas configuradas com a letra W Verbas configuradas com 6 Verbas configuradas com 7 Verbas configuradas com 8 Verbas configuradas com 9 Verbas configuradas com a letra X
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Imposto Retido Exig. Susp. Dep. Judicial Imp. Retido 13 Imp. Comp. Dec. Judicial 13 Rend. Pagos Exig. Susp. 13 Ded. Exig. Susp. Prev. Oficial (1) 13 Ded. Exig. Susp. Dependentes (1) 13 Ded. Exig. Susp. Penso (1) 13 Ded. Exig. Susp. Prev. Privada (1) 13 Deduo Exig. Suspensa (1) 13 Imposto Retido Exig. Susp. 13 Dep. Judicial Imp. Retido Abono Pecunirio Parte Prov. de Apos. / Penso 13 Prov. Aposent. ou Ref. Molstia Grave 13 Imp.Comp deciso. judic. Anos Anteriores Imp.Comp deciso. judic. Anos Ant 13 RRA-Rendimento Tributvel (3) RRA-Rend. Isento Molstia Grave (3) RRA-Previdncia Oficial (3) RRA-Penso Alimentcia (3) RRA-Imposto Retido (3) RRA-Despesas Ao Judicial (3) Outros Rendimentos (PLR) (4) Penso Judicial (PLR) (4) Imposto Retido (PLR) (4)

Verbas configuradas com a letra Y Verbas configuradas com a letra Z Verbas configuradas com 1 Verbas configuradas com 2 Verbas configuradas com 61 Verbas configuradas com 71 Verbas configuradas com 81 Verbas configuradas com 91 Verbas configuradas com 3 Verbas configuradas com 4 Verbas configuradas com 5 Verbas configuradas com 0 Verbas configuradas com F1 Verbas configuradas com H1 Verbas configuradas com S Verbas configuradas com S1 Verbas configuradas com A1 Verbas configuradas com I1 Verbas configuradas com B2 Verbas configuradas com C2 Verbas configuradas com D2 Verbas configuradas com B3 Verbas configuradas com O1 Verbas configuradas com C3 Verbas configuradas com Q1

Onde: (1) Colunas apresentadas somente a partir do ano-calendrio 2007 (2) Colunas apresentadas somente at o ano-calendrio 2006. (3) Colunas apresentadas somente a partir do ano-calendrio 2012 (4) Colunas apresentadas somente a partir do ano-calendrio 2013 1. Molstia Grave A partir da DIRF2011 referente ao ano calendrio 2010 a Receita Federal passou a exigir informao relativa Molstia Grave.
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Os rendimentos recebidos a ttulo de Aposentadoria por doena grave (pagos pela Previdncia) so isentos do Imposto de Renda, entretanto todos os rendimentos do trabalho assalariado (pagos em folha) no esto isentos do Imposto de Renda, mesmo para os portadores de doenas graves.

2. Residente Exterior No cadastro de Histrico de Contratos (GPEA900) constam as informaes cadastrais referentes ao funcionrio e sua residncia/domiclio no exterior e, tambm, as informaes pertinentes ao recolhimento de imposto de renda, durante o perodo de vigncia do contrato em que o funcionrio trabalhou no exterior. Para atender a caracterstica dos residentes no exterior, a Receita Federal determinou a utilizao dos seguintes Cdigos de Reteno Imposto de Renda:

422 473 481 490 192 286 427 453 466 478

Royalties e pagamentos de assistncia tcnica Renda e proventos de qualquer natureza Juros e comisses em geral Aplicaes em fundos de converso de dbitos externos Obras audiovisuais Aplicaes financeiras/entidades de investimento coletivo Remunerao de direitos Juros sobre o capital prprio Previdncia privada e FAPI Aluguel e arrendamento

3. Rendimentos Recebidos Acumuladamente (RRA) Para os ajustes efetuados no sistema referente os Rendimentos Recebidos Acumuladamente (RRA), bem como a configurao das verbas e processos atualizados no sistema, consultar o boletim tcnico GPE Rendimentos Recebidos Acumuladamente. 4. Participao nos Lucros ou Resultados (PLR) Para atender a caracterstica de tributao de IR exclusiva para o PLR, a Receita Federal determinou a utilizao do seguinte Cdigo de Reteno Imposto de Renda:

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Participao nos Lucros ou Resultados

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Informaes complementares: Durante o processamento, so geradas informaes na Tabela RCS Informaes complementares da DIRF, que gera informaes complementares e valores dos beneficirios de penses alimentcias analiticamente. As verbas cujo campo DIRF, esteja preenchido com 2, 5, R, Z e W so geradas com a descrio das verbas e com o CNPJ da filial. Quando houver beneficirios cadastrados, estes valores so gerados no mesmo cadastro. Os valores e dados referentes ao beneficirio, somente ser apresentado se existir no Cadastro de Beneficirios (tabela SRQ, opo Atualizaes/Funcionrio/Beneficirios (GPEA280). Portanto, necessrio que constem as verbas de desconto de penso utilizadas durante o ano-calendrio. Este cadastro pode ser atualizado por meio da opo Miscelnea/D.I.R.F./Manuteno Arquivo (GPEM560).

Conferncia dos valores gerados:


Utilize a Ficha Financeira do funcionrio, emitida por data de pagamento, ou o Relatrio de Conferncia da DIRF, para conferncia dos valores gerados: 1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE) acesse Relatrios/Lanamentos/Ficha Financeira (GPER270) ou opo Miscelnea/D.I.R.F./Rel. Conferncia (GPEM570). A ficha financeira demonstra as verbas e seus respectivos valores nos meses de pagamento, facilitando a conferncia. Exemplos de parmetros importantes que devem ser observados: Ano-Base? Informe o ano a que se referem os valores declarados. Exemplo: 2013 Imp. Incidncias? Informe se deseja imprimir as incidncias das verbas. Exemplo: Sim Incidncias a imprimir? Informe quais as incidncias que deseja Imprimir. Exemplo: 1 DIRF e 4 - IRRF Ficha Financeira? Informe se deseja imprimir a Ficha Financeira por Ms de Competncia ou por Data de Pagamento. Exemplo: Data de pagamento O relatrio de conferncia da DIRF demonstra os valores mensais de rendimento tributvel, deduo, imposto retido e inclumos a opo do cliente parametrizar se deseja listar tambm dados referentes s informaes complementares. As verbas que estiverem com a incidncia 2, 5, R, Z e W, no campo DIRF no Cadastro de Verbas sero geradas com a descrio das prprias verbas nas Informaes Complementares e com o CNPJ da Filial do cliente, sendo necessrio o ajuste destes itens, em Manuteno DIRF (opo Miscelnea/ D.I.R.F./ Manuteno Arquivo GPEM560), atravs da opo Informaes Complementares.
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Sobre o INSS para DIRF, vale observar que somente ter incidncia para DIRF as verbas tipo Base de Ded. INSS para IR (identificadores 167 -> B, 168 -> B, 169 -> B1) e as verbas tipo Desconto do INSS, devem estar com N para DIRF (identificadores 064, 065, 070). As verbas de Abono Pecunirio que anteriormente possuam incidncia I - Outros No-trib, devem ser ajustadas de forma a constarem na base de dados com a nova incidncia 0 - Abono Pecunirio de Frias, pois tero tratamento prprio no validador PGD, embora no Informe de Rendimentos continuem sendo apresentas no quadro Quadro 4 Rendimentos isentos e no-tributveis, linha 07- Outros.

Manuteno DIRF/Informe de Rendimento:


1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE) acesse Miscelnea/D.I.R.F./Manuteno Arquivo (GPEM560) e Informe de Rendimento (GPEM580). Aps a gerao, a opo de manuteno permite conferir e alterar os valores em tela. Neste cadastro so demonstrados os valores mensais nas respectivas colunas, conforme as incidncias informadas no cadastro de verbas. Na tela de manuteno da DIRF, existe uma pasta destinada aos funcionrios que possuem contrato como residente no exterior, sendo apresentadas as informaes existentes de cada contrato, conforme o cdigo de reteno e pas do contrato. Os dados de tal pasta apenas sero preenchidos quando existirem itens no histrico de contrato (tabela RGE). Na manuteno, est disponvel na barra de ferramentas a opo Informaes Complementares, que apresenta informaes complementares detalhadamente. Opo de manuteno genrica Nome e CNPJ nas informaes complementares: No menu da rotina Manuteno Arquivo da DIRF, h a opo Alt. Inform. Compl, que permite efetuar as alteraes de toda a base por cdigo de verba, inclusive as opes Nome ou CNPJ das informaes complementares. Observao: As verbas geradas a partir do clculo de plano de sade no sero alteradas por essa opo. Informe de rendimentos: 1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE) acesse Miscelnea/D.I.R.F./Informe Rendimento (GPEM580). Opes disponveis para impresso do informe de rendimentos: Por ordem de centro de custo. Por ordem de beneficirio. Para cada beneficirio que conste cdigos de retenes diferenciados, ser impresso um informe de rendimentos correspondente a cada cdigo de reteno, assim um mesmo CPF pode possuir mais de um Informe de Rendimentos de acordo com a quantidade de cdigos de retenes constantes no histrico de Residente no Exterior e/ou Cadastro de Funcionrio. O campo Informaes Complementares, imprime os dados gerados ou informados no arquivo de informaes complementares. Os valores referentes Assistncia Mdica e/ou Odontolgica do titular e dependentes, sero gravados neste arquivo de informaes complementares, conforme a importao realizada na gerao do arquivo.
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Os valores aqui gerados passam a ser lidos das tabelas de histrico de plano de sade (RHS e RHP). Para a impresso grfica com logotipo, o arquivo Receita.BMP deve ser copiado para o diretrio dos SXs (este arquivo est disponvel juntamente com o patch da verso).

Os campos do informe de Rendimentos so compostos por:

1. Quadro 3 - Rendimentos tributveis, dedues e imposto: Linha 01 => incidncia A (Para empresa em regime de caixa, diminuir adiantamento do ms anterior e somar adiantamento ms atual) Linha 02 => incidncia B Linha 03 => incidncia M Linha 04 => incidncia C Linha 05 => incidncia D 2. Quadro 4 Rendimentos Isentos e No-Tributveis: Linha 01 => incidncia F + F1 Linha 02 => incidncia G Linha 03 => incidncia H + H1 Linha 04 => incidncia P Linha 05 => incidncia U Linha 06 => incidncia E Linha 07 => incidncia I + CPMF +0 Abono 3. Quadro 5 - Rendimentos sujeitos tributao exclusiva: Linha 01 => Valor lquido do 13 incidncia J - incidncia K - incidncia 5 - incidncia B1 - incidncia T1 - incidncia C1 - incidncia M1 incidncia L - incidncia 1 - incidncia S1 Linha 02 => ( incidncia O - incidncia Q ) + ( incidncia O1 - incidncia C3 - incidncia Q1 ) 4. Quadro 6 Recebidos acumuladamente: Linha 01 => incidncia A1 Linha 02 => incidncia B3 Linha 03 => incidncia B2 Linha 04 => incidncia C2 Linha 05 => incidncia D2 Linha 06 => incidncia I1

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5. Quadro 7 - Informaes complementares: Sero listados os beneficirios de Penso Alimentcia, desde que estejam cadastrados na tabela SRQ Cadastro de Beneficirios. Sero listados todos os Dependentes\Agregados que possurem plano de Assistncia Mdica e/ou odontolgica, bem como a Razo Social e o CNPJ do fornecedor dos Planos de Sade. Tais valores sero obtidos da tabela de Histrico de Plano de Sade (RHS) e da tabela de Histrico de Coparticipao e Reembolso de Plano de Sade (RHP). Sero listadas as verbas com incidncias 2, 5, R, W e Z. Ser listado o valor bruto e lquido recebido de Participao nos Lucros ou Resultados (PLR).

Sero listadas neste quadro detalhadamente as informaes referentes Assistncia Mdica, Assistncia Odontolgica e Penso Alimentcia, tais informaes sero necessrias para que a pessoa fsica preencha sua declarao anual, tais como: CPF beneficirio penso; CPF dos dependentes; CNPJ fornecedor de Ass. Mdica e Odontolgica; Razo social do fornecedor de Ass. Mdica e Odontolgica.

Caso deseje efetuar alguma customizao no Informe de Rendimentos, ser necessrio solicitar os RDMAKES: IMPIRPF - Informe de Rendimentos Pessoa Fsica; IMPIRPJ - Informe de Rendimentos Pessoa Jurdica.

Arquivo Magntico DIRF: 1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE) acesse Miscelnea/D.I.R.F./Arquivo Magntico (GPEM590). Na opo de arquivo magntico da DIRF, ser gerado um arquivo texto com o layout definido pela Receita Federal (programa PGD), em um diretrio a ser selecionado nos parmetros da gerao. Foi disponibilizado o mnemnico NVLLIMDIRF que define o valor mnimo dos rendimentos a ser considerado para a gerao do arquivo da DIRF para beneficirio de trabalho assalariado. Seu valor padro R$ 17.989,80 e caso necessrio, seu valor pode ser alterado. Para a DIRF 2014, apenas devem ser informados os beneficirios com rendimento igual ou superior a R$ 25.661,70 (vinte e cinco mil, seiscentos e sessenta e um reais e setenta centavos).

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Foi disponibilizado o mnemnico NVLLIMOUT que define o valor mnimo dos rendimentos a ser considerado para a gerao do arquivo da DIRF referente rendimentos sem vnculo empregatcio, de aluguis e de royalties. Seu valor padro R$ 6.000,00 e caso necessrio, seu valor pode ser alterado. Para a DIRF 2014, apenas devem ser informados o rendimento igual ou superior a R$ 6.000,00 (seis mil reais). Sero considerados no Arquivo Magntico para a DIRF, os seguintes beneficirios de rendimentos: Com totalizao de valores anuais igual ou superior ao determinado no mnemnico NVLLIMDIRF ou NVLLIMOUT (dependendo do rendimento), ainda que no tenham sofrido reteno do imposto sobre a renda; Que tenham sofrido reteno do imposto sobre a renda ou de contribuies, ainda que em um nico ms do ano calendrio; Residente Exterior, inclusive nos casos de iseno e de alquota zero. (Instruo Normativa RFB n 1.033/2010, arts. 8, 9 e 10)

Embora no seja utilizada este ano, a opo de gerao para Comprovante de Rendimentos ainda consta na rotina. Para o ano calendrio igual ou superior a 2010, a rotina assume o novo layout que contempla em um nico arquivo o Informe e a Declarao. Para ano calendrio anterior a 2010, utiliza o modelo antigo. Se o tipo de arquivo escolhido for Comprovante de rendimentos, o sistema trocar automaticamente o nome do arquivo de DIRF para Informe.txt, e o arquivo ser gerado no diretrio escolhido. Somente utilizar esta opo para ano-calendrio anteriores a 2010. Se o arquivo gerado for referente Declarao, o sistema ir criar no local escolhido para a gravao uma nova pasta que ter como nome o nmero de CNPJ, e o arquivo ter a nomenclatura diferenciada.

Na gerao deste Arquivo TXT (GPEM590), anteriormente gerava o arquivo texto no diretrio informado. Agora com as alteraes, sero criados diretrios dentro do caminho informado, sendo que o(s) diretrio(s) criado(s) ter seu o nome composto pelo CNPJ da empresa que est sendo processada no momento. Isso ocorre porque mais de uma empresa com CNPJ diferente pode ser processada e ento deve ser criado 1 arquivo para cada CNPJ processado. O arquivo criado com a descrio DIRF_ + Ano Calendrio. Exemplo: DIRF_2013.txt

Exemplos de parmetros importantes que devem ser observados: Ano-calendrio? Informe o ano-calendrio da declarao. Sempre informe o ano a que se referem os valores declarados. Exemplo: 2013 Ano referncia? Informe o ano de referncia da declarao. Sempre informe o ano em que efetuada a declarao. Exemplo: 2014

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Nmero recibo da ltima decl.? Se a declarao for retificadora, informe o nmero do recibo da ltima declarao entregue a partir de 2002. Indicador de Scio Ostensivo Se o declarante for scio ostensivo responsvel por sociedade por conta de participao SCP. Tipo de Arquivo Selecione se o arquivo a ser gerado ser a Declarao ou o Comprovante de Rendimentos.

A partir do ano-calendrio 2010 o layout atual da DIRF j contempla dados da Declarao e do Informe de Rendimentos em um nico arquivo, no sendo necessria a gerao de arquivos distintos. Aps a gerao do arquivo, importar para o sistema da DIRF correspondente ao ano em questo. Este sistema fornecido pela Receita Federal e sua funo validar e gerar um novo arquivo para entrega ou transmisso Receita Federal. A entrega do Arquivo magntico Receita Federal deve obedecer ao critrio do CNPJ, e entregue um nico arquivo magntico. Os prestadores de servios que receberam honorrios da empresa e no constam no mdulo Gesto de Pessoal (cadastrados como Autnomos), devem ter suas informaes importadas do Financeiro, para manuteno da DIRF, antes de gerar o disquete Receita Federal. A importao realizada diretamente pelo mdulo Financeiro e o processo a ser executado, auxiliado pela prpria rea financeira da empresa.

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Informaes Tcnicas
SRA Funcionrios; SRL DIRF/Informe; SR4 Itens da DIRF/Informe; RCS Informaes complementares DIRF; SRV Verbas; RGE - Histrico de Contratos; RHS Histrico do Plano de Sade RHP Histrico de Coparticipao e Reembolso de Plano de Sade SRB Cadastro de Dependentes; SRQ Cadastro de Beneficirios. GPEA040 Cadastro de Verbas GPEA300 Cadastro de Mnemnicos GPEM550 Gerar Arquivo da DIRF GPEM560 Manuteno da DIRF GPEM570 Relatrio de Conferncia GPEM580 Informe de Rendimentos GPEM590 Arquivo Magntico da DIRF IMPIRPF RDMAKE Informe de Rendimentos Pessoa Fsica IMPIRPJ RDMAKE Informe de Rendimentos Pessoa Jurdica Windows/Linux

Tabelas Utilizadas

Funes Envolvidas

Sistemas Operacionais

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