Apostila BB 2013 2 Conhecimentos Bancarios Edgar Abreu - Unlocked

Conhecimentos Bancrios
Prof. Edgar Abreu
Primeiros lugares dos ltimos concursos do BB
Alunos da Casa aprovados em todo o Brasil

NORTE
NORDESTE
Camila A. C. Oliveira Paraso do Tocantins TO
Rogrio Simes Nascimento Irec BA

Renisson Moreira Veloso Jequi BA
CENTRO-OESTE
Tarley Martins Bastos Anpolis GO
Luciano Francisco Tesche Bonito MS
SUL
Diego Snger Novo Hamburgo RS
Allan Jonas Bitencourt Teixeira Batista Pelotas RS
Heron Morales Pelotas RS
Tassiane de Lima da Rosa Porto Alegre RS
Mnica Gomes Kmiliauskis Blumenau SC
Nilton Mendes Nunes Jnior Tubaro SC
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SUDESTE
Fernando Espinosa Cappe Cabo Frio RJ
Cristfan Cndido Rio de Janeiro RJ
Marcelle Olivia Marconi Rio de Janeiro RJ
Rodrigo Dantas Moriglia Jundia SP
Luiza Cristina M. Zuicker Lins SP
Marcos Ribeiro de Toledo Juiz de Fora MG
Fernando Seabra Espinossi Pouso Alegre MG
Fernando Henrique Grillo Santos Sete Lagoas MG
Diogo Alves Arajo Varginha MG
Aline De Paula Ribeiro Santo Amaro SP
Mais de 600 alunos aprovados nos ltimos concursos.

Alunos aprovados em todos os estados do pas.
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Conhecimentos Bancrios
Professor: Edgar Abreu
Sumrio
EDITAL CESGRANRIO 10 DE DEZEMBRO DE 2013 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9

LTIMAS ATUALIZAES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
MDULO 1: ESTRUTURA DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
SUBSISTEMA NORMATIVO: Orgos Normativos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
CONSELHO MONETRIO NACIONAL CMN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
SUBSISTEMA NORMATIVO: rgos Supervisores . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
BANCO CENTRAL DO BRASIL BACEN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
COMISSO DE VALORES MOBILIRIOS CVM . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
COPOM . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
QUESTES MDULO 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
MDULO 2: PRODUTOS BANCRIOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
OPERAES PASSIVAS BANCRIAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
DEPSITO VISTA (CONTA CORRENTE) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
DEPSITO A PRAZO (CDB E RDB) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
POUPANA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
OPERAES ATIVAS BANCRIAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
DINHEIRO DE PLSTICO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
CARTES DE CRDITO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34
CARTO DE CRDITO BSICO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35
CARTO DE CRDITO BNDES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35
CRDITO DIRETO AO CONSUMIDOR (CDC) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
CRDITO RURAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
OUTROS SERVIOS E PRODUTOS BANCRIOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37
SEGUROS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
TTULOS DE CAPITALIZAO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40
PREVIDNCIA PRIVADA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40
PGBL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42
VGBL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42
QUESTES MDULO 2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
MDULO 3: NOES DO MERCADO DE CAPITAIS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51
AES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51
UNDERWRITING OFERTA PBLICA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51
MERCADO PRIMRIO E MERCADO SECUNDRIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53
NEGOCIAO DE AES (MERCADO SECUNDRIO) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54
S.A ABERTA X S.A FECHADA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54
TIPO DE AES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55
CUSTO DA OPERAO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55
DIREITOS E PROVENTOS DE UMA AO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55

OUTROS TERMOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56
PRINCIPAIS NDICES DE MERCADO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57
NOTAS PROMISSRAS (COMERCIAL PAPER) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58
DEBNTURES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58
AGENTE FIDUCIRIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
GARANTIA DEBNTURES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60
ESCRITURA DE EMISSO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61
QUESTES MDULO 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
MDULO 4: NOES DO MERDADO DE CMBIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67
POLTICA CAMBIAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67
RESERVAS INTERNACIONAIS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67
BALANO DE PAGAMENTOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68
MERCADO DE CMBIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68
TAXA DE CMBIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68
INSTITUIES AUTORIZADAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 70
VALOR EFETIVO TOTAL (VET) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71
QUESTES MDULO 4 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73
MDULO 5: GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77
GARANTIAS PESSOAIS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 78
AVAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 78
FIANA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79
GARANTIAS REAIS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 80
HIPOTECA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 80
PENHOR MERCANTIL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 81
ALIENAO FIDUCIRIA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 82
FIANA BANCRIA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 85
FUNDO GARANTIDOR DE CRDITOS (FGC) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 86
QUESTES MDULO 5 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 89
MDULO 6: CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO E AUTORREGULAO BANCRIA . . . . . 93
LAVAGEM DE DINHEIRO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93
FAQ AUTORREGULAO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99
QUESTES MDULO 6 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103
SIMULADO 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107
SIMULADO 2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 111
SIMULADO 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 115
EDITAL CESGRANRIO 10 DEZEMBRO 2013
1. Estrutura do Sistema Financeiro Nacional: Conselho Monetrio Nacional; COPOM Comit

de Poltica Monetria. Banco Central do Brasil; Comisso de Valores Mobilirios; (Noes
gerais).
2. Produtos Bancrios: Noes de cartes de crdito e dbito, crdito direto ao consumidor,
crdito rural, caderneta de poupana, capitalizao, previdncia, investimentos e seguros.
3. Noes do Mercado de capitais e de Cmbio.
4. Garantias do Sistema Financeiro Nacional: aval; fiana; penhor mercantil; alienao
fiduciria; hipoteca; fianas bancrias; Fundo Garantidor de Crdito (FGC).
5. Crime de lavagem de dinheiro: conceito e etapas. Preveno e combate ao crime de
lavagem de dinheiro: Lei n 9.613/98 e suas alteraes, Circular Bacen 3.461/2009 e suas
alteraes e Carta-Circular Bacen 3.542/12.
6. Autorregulao Bancria.
QUANTIDADE DE QUESTES DA PROVA: 15 de 70 sendo 10 com valor de 1,0 ponto e 5 com

valor de 2,0 pontos.
TOTAL DE PONTOS DA PROVA: 20 de um total de 100.
ltimas atualizaos
ABAIXO TEMOS AS PRINCIPAIS ALTERAES DO MERCADO FINANCEIRO NOS ULTIMOS ANOS
DATA
ALTERAO
ASSUNTO
O QUE MUDOU?
MAIS
INFORMAO
(clique no link)
23/05/2007
Composio
diretoria colegiada
bacen
Extingue a diretoria da DIESP e reduz

o nmero de diretores colegiados do
BACEN de 9 para 8 diretores, sendo
um deles o Presidente. (7 + 1)
Voto BCB
140/2007
24/12/2008
Cef/cmbio
Autoriza a CEF a atuar sem restries

de operao no mercado de cmbio.
Circular 3.428
21/05/2010
TED
A Febraban resolve reduzir o valor

mnimo de transferncia feito por
TED de R$ 5.000,00 para R$ 3.000,00.
Os DOCs continuam limitados a R$
4.999,99
Deciso
FEBRABAN
06/10/2010
Mercado de
cmbio
Estabelece nova redao para

cmbio pronto e limita operaes
interbancrias a termo para 1.500 dias
CIRCULAR 3.507
25/10/2010
Carto de crdito
Estabelece valor mnimo para

cobrana na fatura de carto de
crdito de 15% em Junho 2011 e de
20% a partir de Dezembro de 2011
CIRCULAR 3.512
03/12/2010
FGC
Elava o valor de cobertura do FGC de

R$ 60.000,00 para R$ 70.000,00
CMN 3.931
24/02/2011
Mercado de
Cmbio
Autoriza as agncias lotricas e os

Correios a comprarem e venderem
dlar.
CMN 3.954
Limite de emisso
de Debentures
Termina os limites mximo para

emisso de debntures, ficando
a critrio da assembleia de cada
empresa definir seus limites
Lei 12.431
Mercado de
Cmbio
Aumenta o limite das operaes de

cmbio realizadas pelas CTVM, DTVM
e corretoras de cmbio de U$ 50 mil
para U$ 100 mil. Limita as operaes
de cmbio das financeiras
CMN 4.051
24/06/2011
26/01/2012
10
16/07/2012
Copom
Obriga a identificao do voto de cada

um dos membros do COPOM
Circular 3.593
09/07/2012
Lavagem de
Dinheiro
Altera a Lei n 9.613, de 3 de maro

de 1998, para tornar mais eficiente
a persecuo penal dos crimes de
lavagem de dinheiro
Lei 12.683
26/07/2012
Mercado de
Cmbio
dispensa a guarda de cpia dos

documentos de identificao do
cliente nas operaes de cmbio
especificadas, bem como facultar o
uso de mquinas dispensadoras de
cdulas
CMN 4.113
07/08/2012
Cadernetas de
Poupana
Consolida a MP 567 (03/05/2012) que

altera a rentabilidade da caderneta de
poupana.
Lei 12.703
30/10/2012
FGCC
Cria o Fundo Garantidor de Crdito

das Cooperativas de Crdito
CMN 4.150
30/10/2012
Microcrdito
Disciplina
as
operaes
de
microcrdito por parte das instituies
financeira.
CMN 4.152
21/12/2012
Tit. De
capitalizao
Altera o valor mnimo de rentabilidade

de um Tt. De Capitalizao, de 20% da
poupana para 0,35% ao ms.
SUSEP 459
15/03/2013
Mercado de
Cmbio
Dispe sobre o Valor Efetivo Total

(VET) nas operaes de cmbio com
clientes
CMN 4.198
15/03/2013
Arrendamento
mercantil
Dispe sobre medidas de transparncia

na contratao de operaes de
crdito, relativas divulgao do
Custo Efetivo Total (CET).
CMN 4.197
23/05/2013
FGC
Eleva o limite de cobertura do FGC

para R$ 250.000,00 e inclui LCA entre
os ttulos cobertos
CMN 4.222
11
Mdulo 1
ESTRUTURA DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL
O sistema Financeiro Nacional, estruturado e regulado pela Lei 4.595, ser constitudo:
I Conselho Monetrio Nacional;
II Banco Central do Brasil;
III Banco do Brasil S. A.;
IV Banco Nacional do Desenvolvimento Econmico e Social;
V Das demais instituies financeiras pblicas e privadas.
Conjunto de instituies e instrumentos financeiros que possibilita a transferncia de recursos
dos doadores finais para os tomadores finais, e cria condies para que ttulos e valores
mobilirios tenham liquidez no mercado financeiro.
Tomadores finais de recursos (agentes Deficitrios) so aqueles que se encontram em posio
de dficit financeiro: gastam mais do que a sua renda em consumo e/ou investimento. Precisam
do complemento de poupana de terceiros para executar seus planos e atividades, dispondo-se
a pagar juros pelo capital que conseguirem.
Doadores finais de recursos (Agentes Superavitrios) so aqueles que se encontram em
posio de supervit financeiro: gastam menos do que a sua renda.
As instituies do SFN intermedeiam as relaes entre essas pessoas, administrando a oferta
dos recursos dos doadores finais para os tomadores finais.
Agente
Superavitrio
Instituio
Financeira
Agente
Decitrio
Comentrio
A instituio financeira capta recursos dos
agentes superavitrios e empresta para os
agentes deficitrios.
13
Organogramas do SFN
Conselho Monetrio Nacional
Constituio:
- Ministro da Fazenda
- Ministro do Planejamento
- Presidente do Banco Central
Banco Central do Brasil
Subsistema
Normativo
Conselho de Recursos do
Sistema Financeiro Nacional
Comisso de Valores Mobilirios
Superintendncia de Seguros Privados - SUSEP

Secretaria de Previdncia Complementar
Sistema
Financeiro
Nacional
- Banco do Brasil
- Banco Nacional de Desenvolvimento
Econminco e Social
- Caixa Econmica Federal
Agentes
Especiais
Subsistema de
Intermediao
- Bancos Mltiplos
- Bancos Comerciais Pblicos e Privados
- Bancos de Desenvolvimento
- Sistema Brasileiro de Poupana e Emprstimo
- Sociedade de Crdito de Financiamento e Investimento
- Bolsas de Valores e outras Instituies Auxiliares
- Outras Instituies
Demais
Instituies
Bancrias,
no Bancrias
e Auxiliares
Organograma 1.
CMN
Bacen
Instituies
nanceiras
captadoras de
depsito vista
Sistema de
liquidao
e custdia
CVM
Demais
instituies
nanceiras
Auxiliares
nanceiros
Administradores
de recursos
de terceiros
Organograma 2.
rgos normativos
Conselho Monetrio Nacional CMN
Conselho Nacional de Seguros

Privados - CNSP
Conselho Nacional de Previdncia
Complementar - CNPC
Entidades supervisoras
Banco Central do Brasil - Bacen
Comisso de Valores Mobilirios - CVM

Superintendncia de Seguros Privados
- Susep
Superintendncia Nacional de
Previdncia Complementar - PREVIC
Operadores
Instituies nanceiras
captadoras de depsitos vista
Demais
instituies
nanceira
Outros intermedirios nanceiros e

Bancos de
administradores de recursos de terceiros
Cmbio
Bolsas de mercadorias e futuros Bolsas de valores
Sociedades
Sociedades de
Entidades abertas de
Resseguradores
Seguradoras
capitalizao
previdncia complementar
Entidades fechadas de previdncia complementar
(fundos de penso)
Organograma 3.
14
Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu
Dica do Professor: No confunda subsistema normativo

com rgos normativos. Observe que fazem parte do
subsistema normativa, alm dos rgos normativos,
tambm as entidades supervisoras.
SUBSISTEMA NORMATIVO: Orgos Normativos

Conselho Monetrio Nacional CMN;
Conselho Nacional de Seguros Privados CNSP (no consta no edital);
Conselho Nacional de Previdncia Complementar CNPC (no consta no edital).
Conselho Monetrio Nacional CMN

rgo Mximo do Sistema Financeiro Nacional (IMPORTANTE)
Composio: Ministro da Fazenda (Presidente do Conselho), Ministro do Oramento,
Planejamento e Gesto e o Presidente do Banco Central (Possui status de Ministro).
Responsabilidade do CMN
Formular a poltica da moeda e do crdito, objetivando a estabilidade da moeda e o
desenvolvimento econmico e social do Pas;
Reunies uma vez por ms (ordinariamente);
Resolues aprovadas devem ser publicadas no D.O.U e na pgina do BACEN;
Todas as reunies devem ser lavradas atas e publicado extrato no D.O.U.
Principais objetivos da CMN

I Adaptar o volume dos meios de pagamento s reais necessidades da economia nacional e
seu processo de desenvolvimento;
II Regular o valor interno da moeda,
III Regular o valor externo da moeda e o equilbrio no balano de pagamento do Pas
IV Orientar a aplicao dos recursos das instituies financeiras, quer pblicas, quer privadas;
V Propiciar o aperfeioamento das instituies e dos instrumentos financeiros, com vistas
maior eficincia do sistema de pagamentos e de mobilizao de recursos;
VI Zelar pela liquidez e solvncia das instituies financeiras;
VII Coordenar as polticas monetria, creditcia, oramentria, fiscal e da dvida pblica,
interna e externa.
15
Principais competncias da CMN

Adaptar o volume dos meios de pagamento s reais necessidades da economia nacional e
seu processo de desenvolvimento;
Regular o valor interno e externo da moeda;
Zelar pela liquidez e solvncia das instituies financeiras;
Autorizar as emisses de Papel Moeda;
Coordenar as polticas monetria, creditcia, oramentria, fiscal e da dvida pblica,
interna e externa;
Fixar as diretrizes e normas poltica cambial, inclusive quanto compra e venda de ouro;
Disciplinar o Crdito em todas as modalidades;
Limitar, sempre que necessrio, as taxas de juros, descontos, comisses entre outras;
Determinar a percentagem mxima dos recursos que as instituies financeiras podero
emprestar a um mesmo cliente ou grupo de empresas;
Regulamentar as operaes de redesconto;
Regular a constituio, o funcionamento e a fiscalizao de todas as instituies financeiras
que operam no Pas.
Comentrio
Tente gravar as palavras chaves como: Autorizar, fixar, Disciplinar, Limitar, Regular.
Lembre-se que o CMN um rgo NORMATIVO assim no executa tarefas
OBS 1: Cuidado com os verbos AUTORIZAR e REGULAMENTAR que tambm podem ser
utilizados para funes do Banco Central do Brasil.
OBS 2: Cuide que o CMN responsvel por coordenar a poltica monetria, enquanto o BACEN
responsvel por formular essas polticas de acordo com as diretrizes do CMN.
COMISSES CONSULTIVAS
16
SUBSISTEMA NORMATIVO: rgos Supervisores

1. Banco Central do Brasil BACEN
2. Comisso de Valores Mobilirios CVM
3. Superintendncia de Seguros Privados SUSEP (no consta no edital)
4. Superintendncia Nacional de Previdncia Complementar PREVIC (no consta no edital)
BANCO CENTRAL DO BRASIL BACEN

Autarquia vinculada ao Ministrio da Fazenda;
Diretoria colegiada composta de 8 membros (Presidente + 7 Diretores), todos nomeados
pelo Presidente da Repblica. Sujeito aprovao no Senado;
ATENO!
Atualmente, o Bacen possui 9 diretorias e
apenas 8 diretores, isso porque o Diretor
Luiz Awazu Pereira da Silva ocupa o cargo
de duas diretorias (Direx e Dinor).
Principal rgo executivo do sistema financeiro. Faz cumprir todas as determinaes do
CMN;
por meio do BC que o Governo intervm diretamente no sistema financeiro.
Objetivos:
I zelar pela adequada liquidez da economia;
II manter as reservas internacionais em nvel adequado;
III estimular a formao de poupana;
IV zelar pela estabilidade e promover o permanente aperfeioamento do sistema financeiro.
Importante (NO CONFUNDA):

Zelar pela liquidez e solvncia das
instituies financeiras (Objetivo do CMN).
17
Principais Atribuies:
I emitir papel-moeda e moeda metlica;
II executar os servios do meio circulante;
III receber recolhimentos compulsrios e voluntrios das instituies financeiras e bancrias;
IV realizar operaes de redesconto e emprstimo s instituies financeiras;
V regular a execuo dos servios de compensao de cheques e outros papis;
VI efetuar operaes de compra e venda de ttulos pblicos federais;
VII exercer o controle de crdito;
VIII exercer a fiscalizao das instituies financeiras;
IX autorizar o funcionamento das instituies financeiras;
X estabelecer as condies para o exerccio de quaisquer cargos de direo nas instituies
financeiras;
XI vigiar a interferncia de outras empresas nos mercados financeiros e de capitais e
XII controlar o fluxo de capitais estrangeiros no pas.
Sua sede fica em Braslia, capital do Pas, e tem representaes nas capitais dos Estados do Rio
Grande do Sul, Paran, So Paulo, Rio de Janeiro, Minas Gerais, Bahia, Pernambuco, Cear e
Par.
Importante
O Banco Central do Brasil no pode mais emitir ttulos pblicos
por conta prpria desde 2002 (Os ttulos emitidos anterior a essa
data, so liquidados e custodiados no SELIC). Compete apenas
ao Tesouro Nacional a emisso de Ttulos Pblicos Federais,
porm ele compra e vende os T.P.F para executar a sua poltica
monetria.
Quando se tratar de Instituio Financeira estrangeira, a
autorizao para funcionamento da mesma, dar-se por meio de
Decreto do Poder Executivo e no autorizao do BACEN. (Artigo
18, Lei 4.595)
Comentrio
Tente memorizar as palavras chaves como: formular,
regular, administrar, emitir, receber, autorizar, fiscalizar,
controlar e exercer. Lembre-se de que o BACEN quem
faz cumprir todas as determinaes do CMN.
18
COMISSO DE VALORES MOBILIRIOS CVM

Entidade autrquica, vinculada ao governo atravs do Ministrio da Fazenda.
Administrada por 1 Presidente e 4 Diretores, nomeados pelo Presidente da Repblica;
rgo normativo voltado para o desenvolvimento do mercado de ttulos e valores
mobilirios;
Ttulos e Valores Mobilirios: aes, debntures, bnus de subscrio, e opes de compra
e venda de mercadorias.
OBJETIVOS DA CVM:
Estimular investimentos no mercado acionrio;
Assegurar o funcionamento das Bolsas de Valores;
Proteger os titulares contra a emisso fraudulenta, manipulao de preos e outros atos
ilegais;
Fiscalizar a emisso, o registro, a distribuio e a negociao dos ttulos emitidos pelas
sociedades annimas de capital aberto;
Fortalecer o Mercado de Aes.
CABEM CVM DISCIPLINAR AS SEGUINTES MATRIAS:

Registro de companhias abertas;
Registro de distribuies de valores mobilirios;
Credenciamento de auditores independentes e administradores de carteiras de valores
mobilirios;
Organizao, funcionamento e operaes das bolsas de valores e de mercadorias e de
futuros;
Negociao e intermediao no mercado de valores mobilirios;
Suspenso ou cancelamento de registros, credenciamentos ou autorizaes;
Suspenso de emisso, distribuio ou negociao de determinado valor mobilirio ou
decretar recesso de bolsa de valores;
A CVM tem poderes para disciplinar, normatizar e fiscalizar a atuao dos diversos
integrantes do mercado;
A Lei atribui CVM competncia para apurar, julgar e punir irregularidades eventualmente
cometidas no mercado;
O Colegiado tem poderes para julgar e punir o faltoso, que vo desde a simples advertncia
at a inabilitao para o exerccio de atividades no mercado.
Comentrio
A CVM o BACEN do mercado mobilirio (aes,
debntures, fundos de investimento entre outros)
19
RELAO CVM, BACEN E CLIENTES

Bacen
CVM
Fiscaliza
Fiscaliza
S.A.
aberta
Protege
Acionista
Bancos
Protege
Clientes
Dicas do Professor
Muitas questes de prova cobram dos alunos competncia de cada uma das
autoridades monetrias. O problema que s vezes muito confuso e no final
no sabemos quem autoriza emisso de papel moeda, quem fiscaliza fundos de
investimento e etc.
Para ajudar na resoluo destas questes, procure as palavras chaves de cada
assunto abaixo. Com isso irmos facilitar nosso estudo.
PALAVRAS CHAVES
CVM: Valores Mobilirios, Fundos de Investimento, Aes, Mercado de Capitais, Bolsas de
Valores, Derivativos, Debntures e Nota Promissrias (commercial paper).
BACEN: Executar, Fiscalizar, Punir, Administrar, Emitir (apenas papel moeda), Realizar, Receber.
CMN: Fixar diretrizes, Zelar, Regulamentar, Determinar, Autorizar (emisso papel moeda),
Disciplinar, Estabelecer, Limitar.
20
Tome cuidado com as excees, exemplo:
CMN
AUTORIZAR
Papel moeda
Funcionamento
de I.F. (no estrangeira)
Bacen
Funcionamento
de I.F. (estrangeira)
Decreto do
Poder Executivo
Regulamentar
COMPE ou
mercado de cmbio
Bacen
Regulamentar
Valores
mobilirios
CVM
Regulamentar
Outros
assuntos
CMN
EMITIR
Papel moeda
Ttulo Pblico
Federal (TPF)
Zelar
Liquidez e
Solvncia das I.F.
Bacen
Tesouro
Nacional
CMN
21
COPOM
Junho de 1999 o Brasil passou a adotar as Metas de Inflao (definida pelo C.M.N)
ndice utilizado na meta: IPCA
composto atualmente diretoria colegiada do BACEN
o Copom quem define a taxa de juros Selic Meta e tambm a existncia ou no do
Vis.
Uma vez definido o vis, compete ao presidente do BACEN a tarefa de executar
Reunio em dois dias (teras e quartas), Sendo o primeiro dia reservado para apresentao
de dados e discusses e no segundo dia acontece votao e definio da taxa de juros.
Calendrio de reunies (8 vezes ao ano) divulgado em at o fim de Outubro, podendo
reunir-se extraordinariamente, desde que convocado pelo Presidente do Banco Central.
Divulgao da ATA de reunio em 6 dias teis em portugus e 7 em Ingls;
As decises emanadas do Copom devem ser publicadas por meio de Comunicado do Diretor
de Poltica Monetria, divulgado na data da segunda sesso da reunio ordinria, aps o
fechamento dos mercados e identificando o voto de cada um dos membros
A taxa Selic a taxa de juros mdia que incide sobre os financiamentos dirios com prazo de
um dia til (overnight).
O COPOM estabelece a meta para a taxa Selic, e funo da mesa de operaes do mercado
aberto do BACEN manter a taxa Selic diria prxima a meta
Taxa Selic: custo primrio do dinheiro e taxa bsica de juros da economia
Caso a Inflao (medida pelo IPCA) ultrapasse a meta estipulada pelo C.M.N (somado o intervalo
de tolerncia), o Presidente do Banco Central deve explicar os motivos do no cumprimento da
meta atravs de uma Carta Aberta ao Ministro da Fazenda;
22
Questes
1. (9176) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC

| BANCO DO BRASIL | 2011. ASSUNTOS:
COPOM | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL
a) divulga semanalmente a taxa de juros
de curto prazo verificada no mercado
financeiro.
b) tem como objetivo cumprir as
metas para a inflao definidas pela
Presidncia da Repblica.
c) composto pelos membros da Diretoria
Colegiada do Banco Central do Brasil.
d) tem suas decises homologadas pelo
ministro da Fazenda.
e) discute e determina a atuao do Banco
Central do Brasil no mercado de cmbio.
c) estabelecer as diretrizes gerais das

polticas monetria, cambial e creditcia;
regular as condies de constituio,
funcionamento e fiscalizao das
instituies financeiras e disciplinar os
instrumentos das polticas monetria e
cambial.
d) fornecer crdito a pequenas, mdias e
grandes empresas do pas, e fomentar
o crescimento da economia interna a
fim de gerar um equilbrio nas contas
pblicas, na balana comercial e,
consequentemente, na poltica cambial.
e) secretariar e assessorar o Sistema
Financeiro Nacional, organizando as
sesses deliberativas de crdito e
mantendo seu arquivo histrico.
2. (9275) CONHECIMENTOS BANCRIOS |

CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2012

IDECAN | BANESTES | 2012
ASSUNTOS:
CONSELHO
MONETRIO
NACIONAL | RGOS NORMATIVOS DO SFN
| SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL
ASSUNTOS: COPOM | POLTICA MONETRIA

O Comit de Poltica Monetria (COPOM)
O Sistema Financeiro Nacional formado

por um conjunto de instituies voltadas
para a gesto da poltica monetria do
Governo Federal, cujo rgo deliberativo
mximo o Conselho Monetrio Nacional.
As funes do Conselho Monetrio Nacional
so
a) assessorar o Ministrio da Fazenda
na criao de polticas oramentrias
de longo prazo e verificar os nveis de
moedas estrangeiras em circulao no
pas.
b) definir a estratgia da Casa da Moeda,
estabelecer o equilbrio das contas
pblicas e fiscalizar as entidades
polticas.
Em relao poltica monetria, todas as

afirmativas esto corretas, EXCETO:
a) No Sistema de Metas de Inflao
implantado no Brasil em 1999, o CMN
estabelece a meta de inflao com
intervalo de tolerncia de mais ou
menos dois pontos percentuais.
b) O COPOM responsvel pela definio
da meta SELIC e seu eventual vis.
c) Divulgar o Relatrio de Inflao
trimestralmente uma das atribuies
do COPOM.
d) O BACEN define as diretrizes e normas
da poltica monetria, cuja execuo
fica a cargo do CMN.
e) O CMN responsvel pela definio
da Meta de Inflao e o Banco Central
responsvel pela definio da Meta
SELIC.
23

CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA |
2013
ASSUNTOS: RGOS NORMATIVOS DO
SFN | RGOS OPERACIONAIS DO SFN |
RGOS SUPERVISORES DO SFN | SISTEMA
FINANCEIRO NACIONAL
O Sistema Financeiro Nacional, em todas
as partes que o compem, foi estruturado
de forma a promover o desenvolvimento
equilibrado do pas e a servir aos interesses
da coletividade. Em relao sua
composio, o Sistema Financeiro Nacional
pode ser divido em:
a) organizaes
governamentais,
instituies pblicas e instituies
financeiras.
b) instituies financeiras, instituies
filantrpicas e entidades operadoras.
c) rgos
normativos,
entidades
supervisoras e operadores.
d) instituies pblicas, organizaes no
governamentais e instituies privadas.
e) rgos
fiscalizadores,
entidades
supervisoras
e
organizaes
governamentais.
d) Coletar as projees das instituies

financeiras para a taxa de inflao.
e) Divulgar mensalmente as taxas de juros
de curto e longo prazos praticadas no
mercado financeiro.
2013
ASSUNTOS: BANCO CENTRAL DO BRASIL |
RGOS SUPERVISORES DO SFN | SISTEMA
FINANCEIRO NACIONAL
As instituies que compem o Sistema
Financeiro Nacional exercem suas atividades
de modo que todo sistema funcione
adequadamente. O principal executor
das orientaes do Conselho Monetrio
Nacional e responsvel por garantir o poder
de compra da moeda nacional :
a) a Superintendncia Nacional de Seguros
Privados SUSEP
b) o Banco Central do Brasil
c) a Bolsa de Valores
d) o Conselho Nacional de Seguros
Privados
e) a Caixa Econmica

| BANCO DO BRASIL | 2010

ASSUNTOS: COPOM | POLTICA MONETRIA

ASSUNTOS:
CONSELHO
MONETRIO
O Comit de Poltica Monetria ? COPOM

tem como objetivo:
a) Promover debates acerca da poltica
monetria at que se alcance consenso
sobre a taxa de juros de curto prazo a
ser divulgada em ata.
b) Implementar a poltica monetria e
definir a meta da Taxa SELIC e seu
eventual vis.
c) Reunir periodicamente os ministros da
Fazenda e do Planejamento, Oramento
e Gesto e o presidente do Banco
Central do Brasil.
24
O Sistema Financeiro Nacional (SFN)

constitudo por todas as instituies
financeiras pblicas ou privadas existentes
no pas e seu rgo normativo mximo
o(a)
a) Ministrio da Fazenda.
b) Conselho Monetrio Nacional.
c) Banco Nacional de Desenvolvimento
Econmico e Social.
d) Banco Central do Brasil.
e) Caixa Econmica Federal.

CESGRANRIO | BNDES | 2008.
RGOS NORMATIVOS DO SFN | SISTEMA
FINANCEIRO NACIONAL
De acordo com a Lei n 4.595/64, as
instituies financeiras nacionais somente
podero funcionar no Brasil mediante
prvia autorizao de(o)
a)
b)
c)
d)
e)
Lei especfica.
Decreto Legislativo.
Senado Federal.
Banco Central do Brasil.
Banco Nacional do Desenvolvimento
Econmico e Social.

CESGRANRIO | BACEN | 2010.

CESGRANRIO | CEF | 2012. ASSUNTOS:
BANCO CENTRAL DO BRASIL | RGOS
NORMATIVOS DO SFN | SISTEMA
FINANCEIRO NACIONAL
O Sistema Financeiro Nacional composto
por diversas entidades, dentre as quais
os rgos normativos, os operadores e as
entidades supervisoras.
A entidade responsvel pela fiscalizao das
instituies financeiras e pela autorizao
do seu funcionamento o
a)
b)
c)
d)
e)
Banco Central do Brasil

Conselho Monetrio Nacional
Fundo Monetrio Internacional
Conselho Nacional de Seguros Privados
Banco Nacional do Desenvolvimento
Econmico e Social (BNDES)
CONHECIMENTOS
BANCRIOS
ASSUNTOS:
CONSELHO
MONETRIO 11. (9382)
|
CESPE
|
CEF
|
2010.
ASSUNTOS:
CONSELHO MONETRIO NACIONAL |
O Conselho Monetrio Nacional a
FINANCEIRO NACIONAL.
entidade superior do sistema financeiro
O CMN possui diversas competncias.
nacional, NO sendo de sua competncia:
Segundo diretrizes estabelecidas pelo
presidente da Repblica, competncia do
a) estabelecer a meta de inflao.
CMN
b) zelar pela liquidez e pela solvncia das
instituies financeiras.
a) baixar normas que regulem as
c) regular o valor externo da moeda e o
operaes internacionais, inclusive
equilbrio do balano de pagamentos.
swaps, fixando limites, taxas, prazos e
d) regular o valor interno da moeda,
outras condies.
prevenindo e corrigindo surtos
b) aprovar o regimento interno e as contas
inflacionrios ou deflacionrios.
do Conselho Federal de Contabilidade
e) fixar o valor do supervit primrio do
e decidir sobre seu oramento e sobre
oramento pblico.
seus sistemas de contabilidade.
c) colaborar com a Cmara dos Deputados

na instruo dos processos de
emprstimos externos dos estados, do
Distrito Federal e dos municpios.
d) determinar a porcentagem mnima dos
recursos que as instituies financeiras
podero emprestar a um mesmo cliente
ou grupo de empresas.
e) expedir normas gerais de contabilidade
e estatstica a serem observadas pelas
25
12. (19439) CONHECIMENTOS BANCRIOS | 14. (19372) CONHECIMENTOS BANCRIOS |

CESGRANRIO | BACEN | 2010. ASSUNTOS:
AOCP | CEF | 2010
BANCO CENTRAL DO BRASIL | RGOS
ASSUNTOS: COMISSO DE VALORES
SUPERVISORES DO SFN | SISTEMA
MOBILIRIOS | SISTEMA FINANCEIRO
FINANCEIRO NACIONAL
NACIONAL
O Banco Central do Brasil o rgo
Assinale a alternativa INCORRETA. De acordo
executivo central do sistema financeiro e
com a Lei Federal 6385/76, que dispe sobre
suas competncias incluem:
o mercado de valores mobilirios, sero
a) aprovar o oramento do setor pblico
disciplinadas e fiscalizadas as seguintes
brasileiro.
atividades:
b) aprovar e garantir todos os emprstimos
a) a emisso e distribuio de valores
do sistema bancrio.
mobilirios no mercado.
c) administrar o servio de compensao
b) a negociao e intermediao no
de cheques e de outros papis.
mercado imobilirio.
d) organizar o funcionamento das Bolsas
c) a organizao, o funcionamento e as
de Valores do pas.
operaes das bolsas de valores.
e) autorizar
o
funcionamento,
d) a administrao de carteiras e a custdia
estabelecendo a dinmica operacional
de valores mobilirios.
de todas as instituies financeiras do
e) os servios de consultor e analista de
pas.
valores mobilirios.
ASSUNTOS: COMISSO DE VALORES
MOBILIRIOS | MERCADO DE CAPITAIS |
FINANCEIRO NACIONAL
A Comisso de Valores Mobilirios (CVM)
uma autarquia ligada ao Poder Executivo
que atua sob a direo do Conselho
Monetrio Nacional e tem por finalidade
bsica
a) captao de recursos no mercado
internacional.
b) compra e venda de aes no mercado
da Bolsa de Valores.
c) fiscalizao das empresas de capital
fechado.
d) normatizao e controle do mercado de
valores mobilirios.
e) manuteno da poltica monetria.
26
Para ver a explicao do professor sobre as questes, acesse o link a seguir ou baixe
um leitor QR Code em seu celular e fotografe o cdigo.
http://acasadasquestoes.com.br/prova-imprimir.php?prova=87788
Gabarito:1. (9176) C2. (9275) C3. (19407) D4. (18291) C5. (9266) B6. (18292) B7. (9430) B8. (9186) D
9. (19438) E10. (9267) A11. (9382) E12. (19439) E13. (9429) D14. (19372) B
27
Mdulo 2
PRODUTOS BANCRIOS
Abaixo temos alguns exemplos de produtos e servios oferecidos pelos principais bancos. O
objetivo distinguir operaes passivas (geram uma dvida para a instituio financeira),
operaes ativas (geram futuras receitas para a instituio) e prestao de servios.
Bancos Mltiplos
Passivas
(captao)
Ativas
(aplicao)
Servios
Depsito vista: CC
(carteira comercial)
Crdito rotativo:
cheque especial, carto
de crdito conta garantida
Fundos de investimento
(carteira de investimento)
Depsito a prazo:
CDB/RDB
Compror e vendor
nance
Leasing
(carteira de SAM)
Cadernetas de poupana
(carteira SCI)
Capital de giro
e capital xo
Tarifas
Letras nanaceiras
(no est no edital)
Hotmoney
Cartes de crdito
Obs.: Note que o carto de crdito um tipo de servio oferecido pelos bancos, mas que pode
se tornar um crdito rotativo. Depende se o cliente est ou no efetuando o pagamento total
de sua fatura.
29
OPERAES PASSIVAS BANCRIAS

As operaes passivas bancrias so os meios que a instituio financeira tem de captar
recursos prprio junto ao pblico.
As principais contas so:
Depsito vista: Conta Corrente
Depsito a Prazo: CDB e RDB
Poupana
DEPSITO VISTA (CONTA CORRENTE)

a principal atividade dos bancos comerciais. Tambm conhecida como captao a custo
ZERO. o produto bsico da relao cliente x banco.
Em funo dos custos envolvidos na manuteno das contas, os bancos podem exigir dos
clientes saldo mdio ou cobrar tarifa de manuteno.
Exemplo de Formas de Movimentao: Depsitos (dinheiro ou cheque); Cheques;
Transferncias Bancrias; Cartes magnticos; Ordens de Pagamento; DOCs e TEDs;
Dbitos Programados.
Importante
Podem captar depsito vista
somente
as
INSTITUIES
MONETRIAS: Bancos Comerciais,
Bancos Cooperativos, Cooperativas
de Crdito, Bancos Mltiplo com
Carteira Comercial e a Caixa
Econmica Federal.
Comentrio
Lembre-se do alto volume exigido como
depsito compulsrio referente aos
valores aplicados em depsito vista (hoje
de aproximadamente 42%). Essa exigncia
objetiva diminuir o poder de criao de
moedas pelos bancos.
30
DEPSITO A PRAZO (CDB E RDB)

O CDB um ttulo privado de renda fixa para a captao de recursos de investidores pessoas
fsicas ou jurdicas, por parte dos bancos.
O CDB pode ser emitido por bancos comerciais, bancos de investimento e bancos mltiplos,
com pelo menos uma destas carteiras descritas.
J o RDB alm de ser emitido por bancos, tambm pode ser utilizado como meio de captao
das cooperativas de crdito e as financeiras (SCFI).
Rentabilidade
Pr-Fixada
Ps-Fixada (Flutuante)
Prazos mnimos e indexadores:
1 dia: CDBs pr-fixados ou com taxa flutuante (taxa DI e taxa Selic)

1 ms: indexados a TR ou TJLP
2 meses: indexado a TBF.
1 ano: indexado a ndice de preos (IGPM e IPCA).
Liquidez:
O CDB pode ser negociado no mercado secundrio. O CDB tambm pode ser resgatado antes
do prazo final caso o banco emissor concorde em resgat-lo. No caso de resgate antes do prazo
final, devem ser respeitados os prazos mnimos.
Garantia:
Coberto pelo FGC at o limite de R$ 250.000,00
Os CDBs no podem ser indexados variao cambial. Para atrelar rentabilidade de um CDB
a variao cambial necessrio fazer um swap.
DIFERENA ENTRE CDB E RDB
31
POUPANA
a aplicao mais popular;
Possui total liquidez, porm com perda de rentabilidade. Remunera sobre o menor saldo
do perodo.
Rentabilidade:
Antes 03.05.2012
6% ao ano + TR
Mensal (pessoas fsicas):
TR + 0,5%
Trimestral (pessoas jurdicas):
TR + 1,5%
Depois 03.05.2012
A poupana passa a render
70% da Selic mais a TR,
sempre que essa taxa
bsica de juros estiver em
8,5% ao ano ou menos
Aplicaes realizadas nos dias 29, 30 e 31 de cada ms, tero como data de aniversrio o dia 01
do ms subsequente.
Aplicao em cadernetas de poupana realizada atravs de depsito em cheque tem como data
de aniversrio o dia do DEPSITO e no o dia da compensao do mesmo.
Podem captar atravs de poupana somente as Instituies Financeiras que fazem parte do
Sistema Brasileiro de Poupana e Emprstimo (SBPE)
1.
2.
3.
4.
Caixa Econmica Federal CEF

Sociedade de Crdito Imobilirio SCI
Associaes de Poupana e Emprstimos APE
Bancos Mltiplos com carteira de SCI.
OBS: As Companhias Hipotecrias no podem captar atravs de Poupana.

Garantias: Aplicaes em cadernetas de poupana esto cobertas pelo Fundo Garantidor de
Crdito FGC at o limite vigente que atualmente de R$ 250.000,00. Poupanas da CEF so
100% cobertas pelo governo federal.
Algumas operaes realizadas em uma conta poupana PODEM gerar cobrana de tarifa,
tais como: Mais de 2 saques mensais, fornecimento de carto magntico adicional, entre
outras.
32
OPERAES ATIVAS BANCRIAS

As operaes ativas bancrias so os meios que a instituio financeira utiliza para fornecer
crdito e financiamento ao mercado.
As nicas operaes ativas que constam no edital so:
Crdito Direto ao Consumidor CDC
Emprstimos Rotativos: Cartes de Crdito
Crdito Rural
CRDITO ROTATIVO
Os contratos de abertura de crdito rotativo so linhas de crdito abertas com um
determinado limite e que a empresa utiliza medida de suas necessidades, ou mediante
apresentao de garantias em duplicatas. Os encargos (juros e IOF) so cobrados de acordo
com a utilizao dos recursos, da mesma forma que nas contas garantidas.
O principal da dvida pode ser rolado e at mesmo os juros podero ser pagos com o
prprio limite disponibilizado
Exemplos: Cheque especial, carto de crdito e conta garantida
DINHEIRO DE PLSTICO
Representam uma srie de alternativas ao papel-moeda, cujos objetivos so facilitar o dia-adia e incentivar o consumo.
Cartes Magnticos:
Utilizados para saques em terminais de auto-atendimento;

Possuem a vantagem de eliminar a necessidade de ida do cliente a uma agncia bancria;
No representam estmulo ao consumo;
Podem ser utilizados como moeda em estabelecimentos que possuem POS;
So utilizados para outros servios, como obteno de extratos, saldos, aplicaes e
resgates em fundos de investimento ou poupana.
Comentrio
Apesar dos cartes estarem substituindo os
cheques, ele continua no tendo o seu curso
forado pelo banco central, ficando assim
opcional a sua aceitao pelo mercado.
33
CARTES DE CRDITO
As atividades de emisso de carto de crdito exercidas por instituies financeiras esto
sujeitas regulamentao baixada pelo Conselho Monetrio Nacional (CMN) e pelo Banco
Central do Brasil, nos termos dos artigos 4 e 10 da Lei 4.595, de 1964. Todavia, nos casos em
que a emisso do carto de crdito no tem a participao de instituio financeira, no se
aplica a regulamentao do CMN e do Banco Central
Vendedor:
forte indutor do consumo;
Rebate no preo das vendas (tarifas e prazo).
Comprador:
Enquadramento das necessidades de consumo s disponibilidades de caixa;
Ganhos sobre a inflao;
Forte indutor do consumo.
Tipos:
Quanto ao usurio: pessoa fsica ou empresarial
Quanto utilizao: nacional ou internacional.
IMPORTANTE (CIRCULAR 3.512 NOV/2010): O valor mnimo da fatura de carto de crdito a
ser pago mensalmente no pode ser inferior ao correspondente aplicao, sobre o saldo total
da fatura, dos seguintes percentuais:
I 15%, a partir de 1 de junho de 2011;
Comentrio: O maior ganho das instituies financeiras e das administradoras de carto de
crdito se d no momento em que o cliente opta em no pagar o total de sua fatura no ms
correspondente, parcelando assim a sua dvida a uma taxa de juros geralmente elevada.
Os bancos s podem cobrar cinco tarifas referentes prestao de servios de carto de
crdito:
1.
2.
3.
4.
5.
Anuidade
emisso de segunda via do carto
tarifa para uso na funo saque
tarifa para uso do carto no pagamento de contas
tarifa no pedido de avaliao emergencial do limite de crdito.
O contrato de carto de crdito pode ser cancelado a qualquer momento. No entanto,

importante salientar que o cancelamento do contrato de carto de crdito no quita ou
extingue dvidas pendentes. Assim, deve ser buscado entendimento com o emissor do carto
sobre a melhor forma de liquidao da dvida.
34
CARTO DE CRDITO BSICO (CMN 3.919 DE 25/11/2010)

o carto de crdito exclusivo para o pagamento de compras, contas ou servios. O preo da
anuidade para sua utilizao deve ser o menor preo cobrado pela emissora entre todos os
cartes por ela oferecidos.
Modalidades: Nacional e Internacional
No pode ser associado a programas de benefcios e/ou recompensas.
CARTO DE CRDITO BNDES

O Carto BNDES um produto que, baseado no conceito de carto de crdito, visa financiar os
investimentos das micro, pequenas e mdias empresas.
Podem obter o Carto BNDES as empresas com faturamento bruto anual de at R$ 90 milhes,
sediadas no Pas, que exeram atividade econmica compatveis com as Polticas Operacionais
e de Crdito do BNDES e que estejam em dia com o INSS, FGTS, RAIS e tributos federais.
O portador do Carto BNDES efetuar sua compra, exclusivamente no mbito do Portal de
Operaes do BNDES (www.cartaobndes.gov.br), procurando os produtos que lhe interessam
no Catlogo de Produtos expostos e seguindo os passos indicados para a compra.
BANCOS QUE PODEM EMITIR:

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Bradesco
Banco do Brasil
Caixa Econmica Federal
Banrisul
Ita
BRDE
SICOOB
BANDEIRAS :VISA, MASTERCARD, ELO e CABAL.

Principais caractersticas:
Limite de crdito de at R$ 1 milho por carto, por banco emissor

Prazo de parcelamento de 3 a 48 meses
Taxa de juros pr-fixada (informada na pgina inicial do Portal).
No incide IOF
Obs.: Uma empresa pode obter um Carto BNDES por banco emissor, podendo ter at 7 cartes
e somar seus limites numa nica transao.
35
CRDITO DIRETO AO CONSUMIDOR (CDC)

Financiamento concedido por uma financeira a seus clientes, para a aquisio de bens ou
servios, ou ainda, sem propsitos especficos.
Muito utilizado na compra de veculos, mveis e eletrodomsticos. Sempre que possvel, o
bem adquirido com o financiamento fica vinculado em garantia operao
Definio: CDC ou Crdito Direto ao Consumidor So operaes de crdito concedidas pelos
Bancos, ou pelas chamadas Financeiras, a pessoas fsicas ou jurdicas, destinadas a emprstimos
sem direcionamento ou financiamentos de bens ou servios.
Condies: necessrio ter uma conta corrente em um banco, como o Banco do Brasil, por
exemplo, com cadastro atualizado, sem restries e limite de crdito aprovado.
Contratao: Depois de definido o limite, voc pode acessar qualquer um dos Terminais de
Autoatendimento, internet, agncias bancrias ou diretamente nos terminais POS das lojas,
dependendo da linha a ser utilizada.
Imposto: Gera cobrana de IOF.
CRDITO RURAL
Quem pode se utilizar do crdito rural?
I produtor rural (pessoa fsica ou jurdica);
II cooperativa de produtores rurais; e
III pessoa fsica ou jurdica que, mesmo no sendo produtor rural, se dedique a uma das
seguintes atividades:
a) pesquisa ou produo de mudas ou sementes fiscalizadas ou certificadas;
b) pesquisa ou produo de smen para inseminao artificial e embries;
c) prestao de servios mecanizados de natureza agropecuria, em imveis rurais, inclusive
para a proteo do solo;
d) prestao de servios de inseminao artificial, em imveis rurais;
e) medio de lavouras;
f) atividades florestais.
ATENO!
Profissionais que se dedicam a explorao de pesca e
aquicultura, com fins comerciais no so mais beneficiados
pelas linhas emprstimos de crdito rural.
36
Atividades financiadas pelo crdito rural:

I custeio das despesas normais de cada ciclo produtivo;
II investimento em bens ou servios cujo aproveitamento se estenda por vrios ciclos
produtivos;
III comercializao da produo.
Para concesso do crdito rural, necessrio que o tomador apresente oramento, plano ou
projeto, exceto em operaes de desconto de Nota Promissria Rural ou de Duplicata Rural
Garantias aceitas:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
penhor agrcola, pecurio, mercantil, florestal ou cdula;

alienao fiduciria;
hipoteca comum ou cdula;
aval ou fiana;
seguro rural ou ao amparo do Programa de Garantia da Atividade Agropecuria (Proagro);
proteo de preo futuro da commodity agropecuria, inclusive por meio de penhor de
direitos, contratual ou cedular;
g) outras que o Conselho Monetrio Nacional admitir.
Importante
Alquota de IOF para
operaes de crdito rural
de zero. O IOF cobrado
em algumas operaes o
IOF adicional.
No caso de operao de comercializao, na modalidade de desconto de nota promissria

rural ou duplicata rural, a alquota zero aplicvel somente quando o ttulo for emitido em
decorrncia de venda de produo prpria.
OUTROS SERVIOS E PRODUTOS BANCRIOS

Alm de captarem recursos e emprestarem, os bancos oferecem uma srie de outros produtos
e prestaes de servios complementares com parceria com outras instituies financeiras
ou at mesmo instituies prprias que fazem parte do mesmo conglomerado financeiro.
Destacamos as principais delas abaixo:
1.
2.
3.
4.
Seguros
Ttulos de Capitalizao
Previdncia complementar Aberta
Previdncia complementar Fechada (restrito a somente seus funcionrios)
37
GLOSSRIO PREVIDNCIA SEGUROS

Aplice: o documento legal que formaliza a aceitao, pelo HSBC Vida e Previdncia, da
cobertura proposta por voc.
Aporte: so as contribuies espordicas que voc realiza para o seu plano de Previdncia, que
iro compor o mesmo fundo resultante das contribuies mensais. O aporte tambm pode ser
nico, no incio da contratao
Assistido: voc ser um assistido, quando estiver recebendo o seu benefcio de renda. Base
de clculo de performance financeira: a diferena, ao final do ltimo dia til do ms, entre
a parcela do patrimnio lquido do FIE correspondente Proviso Matemtica de Benefcios
Concedidos e o valor da remunerao pela gesto financeira acumulado do ms.
Beneficirio: so as pessoas que voc escolhe para receber os benefcios de morte no caso do
seu falecimento ou voc mesmo, em evento de invalidez total e permanente ou no momento
do recebimento da aposentadoria.
Benefcio de Renda: o pagamento da aposentaria feito voc no valor e data definidos na
contratao ou alterados durante o perodo de diferimento.
Carncia: prazo que o fundo fica reservado e no pode ser resgatado.
Contribuio: valor correspondente a cada um dos aportes (espordicos ou contribuies
mensais) destinados ao custeio da cobertura contratada. Nos planos VGBL, a contribuio
recebe o nome de Prmio Mensal.
Encargo de Sada: valor cobrado sobre os valores resgatados ou portados.
Fundo Acumulado: Reserva acumulada, de acordo com as contribuies efetuadas.
Indenizao: Pagamento a ser efetuado ao participante por ocasio de sua sobrevivncia ao
perodo de diferimento.
Instituidora: a pessoa jurdica que prope a contratao de plano coletivo, definindo as
normas e participando das contribuies.
Participante: Pessoa fsica que contrata o plano.
PGBL: Plano Gerador de Benefcio Livre. Ideal para quem opta por fazer a declarao de ajuste
do Imposto de Renda completa, pois pode ser deduzido no limite de 12% da renda bruta anual.
Portabilidade: Instituto que, durante o perodo de diferimento, permite a movimentao de
recursos da proviso matemtica de benefcios a conceder.
Prazo de carncia: Perodo em que no sero aceitos pedidos de resgate ou de portabilidade.
Prmio Mensal: Valor correspondente a cada um dos aportes destinados aos planos VGBL ao
custeio da cobertura contratada.
Previdncia Complementar: Previdncia Complementar significa voc pensar no seu futuro,
garantindo o conforto de uma aposentadoria tranquila para voc e sua famlia, ou ainda,
a realizao daquele sonho antigo, como a abertura de um negcio prprio, ou a certeza da
educao dos seus filhos.
38
Proponente: Pessoa fsica interessada em contratar o plano.

Renda: Srie de pagamentos peridicos a que tem direito o assistido (ou assistidos). Tipos
de Renda que podem ser escolhidos: Renda vitalcia Renda vitalcia com prazo mnimo
Renda vitalcia reversvel ao beneficirio indicado Renda vitalcia reversvel ao cnjuge e com
continuidade aos menores Renda temporria.
Resgate: Instituto que, durante o perodo de diferimento, permite o resgate dos recursos da
Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder.
Taxa de administrao: a taxa paga Administradora dos Planos de Previdncia para
administrar os fundos provenientes das aplicaes feitas em um plano de Previdncia.
Taxa de carregamento: Valor resultante da aplicao de percentual sobre o valor das
contribuies pagas, destinadas a atender s despesas administrativas, de corretagem e de
colocao do plano.
Tributao regressiva progressiva: Formas de tributao que podero ser escolhidas para o
plano de Previdncia contratado. Saiba Mais.
VGBL: Vida Gerador de Benefcio Livre. Plano de previdncia mais indicado para quem faz a
declarao simplificada do Imposto de Renda e quer diversificar seus investimentos ou para
quem deseja aplicar mais de 12% de sua renda bruta em Previdncia.
SEGUROS
Instrumentos do contrato de seguros:
Proposta: registro da inteno do futuro segurado.
Aplice: proposta formalmente aceita pela seguradora.
Endosso: alterao na aplice, durante a vigncia do contrato. necessria a
concordncia das duas partes.
Elementos dos contratos de seguro:
Prmio: prestao paga periodicamente pelo segurado;
Sinistro: perda de um bem (ou de uma vida), motivados por um dos riscos cobertos na
aplice;
Indenizao: importncia que o segurado recebe em caso de sinistro;
Franquia: valor do prejuzo que fica a cargo do segurado.
proibido a realizao de mais de um seguro cobrindo o mesmo objeto ou interesse, salvo nos
casos de seguros de pessoas.
As operaes de Seguro Rural gozam de iseno tributria irrestrita, de quaisquer impostos ou
tributos federais.
Comentrio: Estude bastante estes termos apresentados, no confunda o Prmio (valor pago
pelo segurado) com a Indenizao (Valor pago pela seguradora para o segurado em caso de
sinistro)
39
TTULOS DE CAPITALIZAO
Poupana de longo prazo atrelada a um jogo.
Novidade: Seus rendimentos so de, no mnimo, 0,35% ao ms (Circular SUSEP 459). Excees
so os planos contratados nas modalidades Popular e Incentivo.
Os ttulos so estruturados, quanto a sua forma de pagamento, em PM, PP e PU.
PM = um ttulo que prev um pagamento a cada ms de vigncia do ttulo.
PP = um ttulo em que no h correspondncia entre o nmero de pagamentos e o
nmero de meses de vigncia do ttulo.
PU = um ttulo em que o pagamento nico (realizado uma nica vez), tendo sua vigncia
estipulada na proposta.
Diviso do Prmio:
Proviso para sorteio
Taxa de Carregamento
Proviso matemtica
Nos ttulos com vigncia igual a 12 meses, os pagamentos so obrigatoriamente fixos. J nos
ttulos com vigncia superior, facultada a atualizao dos pagamentos, a cada perodo de 12
meses, por aplicao de um ndice oficial estabelecido no prprio ttulo.
Carncia: prazo em que o investidor no poder solicitar o resgate. Pode variar de 01 a 02 anos,
dependendo do plano.
Resgate Antecipado: o investidor ir receber um percentual de sua reserva matemtica.
Comentrio: uma aplicao financeira atrelada a um jogo, onde o cliente vai ter um desgio
caso queira disponibilizar a sua aplicao antes do prazo estipulado pela Sociedade de
Capitalizao.
O BB comercializa duas modalidades de ttulos da Brasilcap: de pagamento nico e de
pagamento mensal. Conhea nossos produtos
PREVIDNCIA PRIVADA
Previdncia privada (ou previdncia complementar) uma forma de acumulao de recursos
durante a poca que a pessoa est trabalhando que visa complementar o benefcio pago pela
Previdncia Social (INSS) e evitar que a pessoa sofra uma queda drstica em seu padro de vida
devido reduo de sua renda na aposentadoria.
Qualquer pessoa que receba mais do que o benefcio mximo pago pelo INSS deve se preocupar
em formar uma poupana, seja atravs da previdncia privada ou de recursos administrados
por conta prpria.
De acordo com a sua disponibilidade financeira voc faz contribuies peridicas para o plano,
acumulando um capital que receber rendimentos e, quando decidir se aposentar, passa a
receber uma renda mensal ou realiza o resgate total dos recursos acumulados.
40
A previdncia privada tambm pode ser utilizada para o planejamento sucessrio, uma vez que
no necessrio inventrio para ser recebida a reserva, desde que os beneficirio(s) estejam
especificados no plano. Caso contrrio a reserva ser paga aos herdeiros legais.
PREVIDNCIA: TAXAS
Taxa de administrao: aquela paga ao administrador do fundo para ele cuidar do seu
dinheiro. A taxa de administrao que o investidor paga permite ao fundo remunerar o
administrador/gestor da Carteira e da estrutura profissional voltada para a gesto do portflio
do fundo. Ela anual e incide diariamente sobre o saldo do seu plano, sendo cobrada sobre o
patrimnio liquido do fundo.
Taxa de carregamento: utilizada para custear as despesas de corretagem, colocao e
administrao do plano de previdncia. Poder ser cobrada sobre o valor de cada contribuio,
no momento do resgate e/ou da transferncia, dependendo do plano contratado.
PREVIDNCIA: TIPOS DE PLANOS / BENEFCIOS

Os planos previdencirios podem ser contratados de forma individual ou coletiva (averbados
ou institudos); e podem oferecer, juntos ou separadamente, os seguintes tipos bsicos de
benefcio:
RENDA POR SOBREVIVNCIA: renda a ser paga ao participante do plano que sobreviver ao
prazo de deferimento contratado, geralmente denominada de aposentadoria.
RENDA POR INVALIDEZ: renda a ser paga ao participante, em decorrncia de sua invalidez total
e permanente ocorrida durante o perodo de cobertura e depois de cumprido o perodo de
carncia estabelecido no Plano.
PENSO POR MORTE: renda a ser paga ao(s) beneficirio(s) indicado(s) na proposta de
inscrio, em decorrncia da morte do Participante ocorrida durante o perodo de cobertura e
depois de cumprido o perodo de carncia estabelecido no Plano.
PECLIO POR MORTE: importncia em dinheiro, pagvel de uma s vez ao(s) beneficirio(s)
indicado(s) na proposta de inscrio, em decorrncia da morte do participante ocorrida durante
o perodo de cobertura e depois de cumprido o perodo de carncia estabelecido no Plano.
PECLIO POR INVALIDEZ: importncia em dinheiro, pagvel de uma s vez ao prprio
participante, em decorrncia de sua invalidez total e permanente ocorrida durante o perodo
de cobertura e aps cumprido o perodo de carncia estabelecido no Plano.
PERFIL DO INVESTIDOR
No caso dos PGBL, VGBL e sucedneos, o investidor pode escolher o perfil de risco do fundo
de investimento no qual a seguradora ou a EAPC vo aplicar os seus recursos. De acordo com a
Susep, os perfis so os seguintes:
41
Soberano: como o nome sugere, o fundo investe apenas em ttulos do governo, ou seja,
ttulos ou Crdito Securitizados do Tesouro Nacional, ou Ttulos do Banco Central;
Renda Fixa: alm das aplicaes acima, tambm permite o investimento em outros tipos
de ttulos de renda fixa, como CDBs, debntures, etc.;
Composto: tambm permite aplicaes em renda varivel, como, por exemplo, aes ou
fundos de aes, commodities, desde que no ultrapassem 49% do patrimnio do fundo
PGBL
O PGBL (Plano Gerador de Benefcio Livre) mais vantajoso para aqueles que fazem a
declarao do imposto de renda pelo formulrio completo. uma aplicao em que incide
risco, j que no h garantia de rentabilidade, que inclusive pode ser negativa. Ainda assim,
em caso de ganho, ele repassado integralmente ao participante.
O resgate pode ser feito no prazo de 60 dias de duas formas: de uma nica vez, ou transformado
em parcelas mensais. Tambm pode ser abatido at 12% da renda bruta anual do Imposto
de Renda e tem taxa de carregamento. comercializado por seguradoras. Com o PGBL, o
dinheiro colocado em um fundo de investimento exclusivo, administrado por uma empresa
especializada na gesto de recursos de terceiros e fiscalizado pelo Banco Central.
VGBL
O VGBL, ou Vida Gerador de Benefcio Livre, aconselhvel para aqueles que no tm renda
tributvel, j que no dedutvel do Imposto de Renda, ainda que seja necessrio o pagamento
de IR sobre o ganho de capital.
Nesse tipo de produto, tambm no existe uma garantia de rentabilidade mnima, ainda que
todo o rendimento seja repassado ao integrante. O primeiro resgate pode ser feito em prazo
que varia de dois meses a dois anos. A partir do segundo ano, tambm pode ser feita a cada
dois meses. Possui taxa de carregamento.
42
BENEFCIOS DE RENDA
Renda Vitalcia
Pagamento de uma renda mensal por toda a vida ao participante.
Renda Vitalcia com Prazo

Mnimo Garantido
Pagamento de uma renda mensal por toda a vida ao participante. Caso

ocorra o seu falecimento, a renda revertida ao beneficirio indicado
at o cumprimento do prazo garantido
Renda Vitalcia Reversvel

ao Beneficirio
Pagamento de uma renda mensal por toda a vida ao participante.

Aps o seu falecimento, um percentual da renda, ser revertida ao
beneficirio indicado.
Renda Temporria
Pagamento de uma renda mensal ao participante, durante o prazo

definido.
PROTEO ADICIONAL
Penso Prazo Certo
Pagamento mensal ao beneficirio indicado durante o prazo

definido
Penso ao Cnjuge
Pagamento de uma renda mensal por toda a vida, ao beneficirio

indicado pelo participante, caso ocorra o seu falecimento.
Penso aos Menores
Pagamento de uma renda mensal ao beneficirio menor indicado

( at que complete 21 anos), caso ocorra o falecimento do
participante.
Renda por Invalidez com Prazo

Mnimo Garantido
Pagamento de uma renda mensal por toda a vida ao participante,

no caso de invalidez total e permanente. Caso ocorra o seu
falecimento, a renda revertida ao beneficirio indicado at o
cumprimento do prazo garantido.
Peclio por Morte
Pagamento nico ao beneficirio indicado, em decorrncia

da morte do segurado.
43
Questes


CESGRANRIO | CEF | 2012
ASSUNTOS: CADERNETAS DE POUPANA |

PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS
ASSUNTOS: PRODUTOS E SERVIOS

BANCRIOS | TTULOS DE CAPITALIZAO
As aplicaes em cadernetas de poupana
As Sociedades de Capitalizao so
entidades constitudas sob a forma de
sociedades annimas, que negociam
contratos,
denominados
ttulos
de
capitalizao.
a) no contam com proteo adicional do

Fundo Garantidor de Crdito (FGC).
b) realizadas nos dias 29, 30 e 31 de cada
ms tero como data de aniversrio o
ltimo dia til do ms seguinte.
c) de pessoas jurdicas com fins lucrativos
sofrem tributao de 22,5% sobre o
rendimento nominal.
d) so
permitidas
apenas
para
contribuintes maiores de idade.
e) so vedadas para pessoas jurdicas
imunes tributao ou sem fins
lucrativos.
ASSUNTOS: CRDITO RURAL | PRODUTOS E
SERVIOS BANCRIOS
Sobre operaes de crdito rural correto
afirmar:
a) Podem ser utilizadas por produtor rural,
desde que pessoa fsica.
b) No podem financiar atividades de
comercializao da produo.
c) necessria a apresentao de garantias
para obteno de financiamento.
d) No esto sujeitas a Imposto sobre
Operaes de Crdito, Cmbio e Seguro,
e sobre Operaes relativas a Ttulos e
Valores Mobilirios IOF.
e) Devem ser apresentados oramento,
plano ou projeto nas operaes de
desconto de Nota Promissria Rural.
Esses ttulos tm por objeto a(o)

a) aquisio de aes de empresas
privadas, para investimento em longo
prazo, com opo de realizar a venda
dessas aes a qualquer tempo.
b) compra parcelada de um bem em que
um grupo de participantes, organizados
por uma empresa administradora,
rateia o valor do bem desejado pelos
meses de parcelamento.
c) compra de ttulos pblicos ou privados,
mediante depsitos mensais em
dinheiro, que sero capitalizados a uma
determinada taxa de juros at o final do
contrato.
d) investimento em ttulos pblicos do
governo federal, no qual o investidor
poder optar pelo resgate do Fundo de
Garantia (FGTS) ou pelo pagamento em
dinheiro.
e) depsito peridico de prestaes
pecunirias pelo contratante, o qual
ter o direito de resgatar parte dos
valores corrigidos e de concorrer a
sorteios de prmios em dinheiro.
45

ASSUNTOS: CARTES DE CRDITO E
DE DBITO | PRODUTOS E SERVIOS
BANCRIOS
Atualmente, existem diversas alternativas
para uso do chamado "dinheiro de plstico",
que facilita o dia-a-dia das pessoas e
representa um enorme incentivo ao
consumo. O carto de crdito um tipo de
"dinheiro de plstico" que utilizado

2013
ASSUNTOS: DEPSITO PRAZO: CDB E RDB
| PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS
Os ttulos de renda fixa emitidos pelos
bancos comerciais e pelos bancos de
investimento
destinados
a
lastrear
operaes de capital de giro so os:
a)
b)
c)
d)
e)
registros e ttulos pblicos federais

certificados e letras do tesouro nacional
recibos e letras de cmbio
ttulos federais e debntures
certificados e recibos de depsito
bancrio
a) para aquisio de bens ou servios nos

estabelecimentos credenciados.
b) para aquisio de moeda estrangeira
em agncias de cmbio e de viagens
com dbito em moeda corrente do pas
de emisso do carto.
c) para realizao de transferncias
interbancrias, desde que ambos os
2013
Bancos sejam credenciados.
ASSUNTOS:
CRDITO
DIRETO
AO
d) na compra de mercadorias em diversos
CONSUMIDOR CDC | PRODUTOS E
pases com dbito na conta corrente em
SERVIOS BANCRIOS
tempo real.
e) como instrumento de identificao,
Atualmente os bancos oferecem diversas
substituindo, nos casos aceitos por lei, a
modalidades de crdito. A operao de
cdula de identidade.
crdito concedida para a aquisio de bens
e servios, com a opo de antecipao de
pagamento das parcelas com desgio, o:
a) leasing
2013. ASSUNTOS: SEGUROS
b) certificado de depsito interbancrio
Os planos de seguro tm o objetivo de gerar
c) carto de crdito
proteo patrimonial s pessoas fsicas ou
d) crdito direto ao consumidor
jurdicas. Em um seguro de veculo, se o
e) hot money
segurado trocar de carro ou incluir algum
item em sua aplice, ele dever solicitar a
seguradora um:
a)
b)
c)
d)
e)
46
endosso na aplice
reembolso de prmio
estorno de pagamento
cancelamento de aplice
pedido de prmio

ASSUNTOS: CARTES DE CRDITO E
DE DBITO | PRODUTOS E SERVIOS
BANCRIOS
Nos dias de hoje, o uso do dinheiro de
plstico est superando cada vez mais
outras modalidades de pagamento, que, com
o passar dos anos, esto ficando obsoletas.
Um tipo de dinheiro de plstico muito
utilizado no comrcio de rua o
a)
b)
c)
d)
e)
carto cidado
carto de crdito
carto de senhas
talo de cheques
internet banking

DEPSITO PRAZO: CDB E RDB | PRODUTOS
E SERVIOS BANCRIOS
O certificado de depsito bancrio (CDB) o
ttulo de renda fixa emitido por instituies
financeiras, com a finalidade de captao
de recursos para carreg-los em outras
carteiras de investimento, visando ao ganho
financeiro e/ou ganho de intermediao.
Considerando as caractersticas do CDB,
analise as afirmaes a seguir.
I No CDB Rural, existe a possibilidade, para o
investidor, de repactuar a cada 30 dias a taxa
de remunerao do CDB, dentro de critrios
j estabelecidos no prprio contrato.
II Quando a perspectiva de queda da
taxa de juros, a modalidade de CDB mais
indicada para aplicao a prefixada.
III O CDB no pode ser negociado antes do
seu vencimento, devendo o cliente esperar
o final do contrato para sacar o dinheiro.
IV No CDB prefixado, no momento
da aplicao, o investidor j conhece o
percentual de valorizao nominal de seu
investimento.
V As taxas de rentabilidade do CDB so

determinadas pelos prprios Bancos, de
acordo com o CDI.
Esto corretas APENAS as afirmaes
a)
b)
c)
d)
e)
I, III e V
I, IV e V
II, IV e V
I, II, III e IV
II, III, IV e V

PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS |
SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL
O mercado de seguros surgiu da necessidade
que as pessoas e empresas tm de proteger
seu patrimnio. Mediante o pagamento
de uma quantia, denominada prmio, os
segurados recebem uma indenizao que
permite a reposio integral das perdas
sofridas. Em relao aos tipos de seguro,
analise as afirmaes abaixo.
I O seguro de vida idntico ao seguro do
profissional liberal, pois ambos possuem
as mesmas coberturas e esto sujeitos
mesma legislao.
II O seguro de veculos pode oferecer
coberturas adicionais para o risco de roubo
de rdios e acessrios, desde que conste
da aplice. Se estes equipamentos so
colocados posteriormente contratao,
podem ser includos na aplice, atravs de
endosso.
III A nica diferena entre o seguro de
acidentes pessoais em relao ao seguro de
vida o pblico-alvo que, no caso do seguro
de acidentes pessoais, direcionado para
idosos e gestantes.
IV O seguro imobilirio realizado para
cobertura de possveis danos ao imvel do
segurado, causados principalmente por
incndios, roubo e outros acidentes naturais.
47
V O seguro de viagem tem como principal

e) Tarifa para compras acima de R$
caracterstica a garantia de indenizao por
4.999,99
extravio de bagagem e a assistncia mdica
durante o perodo da viagem.
Esto corretas APENAS as afirmaes
ASSUNTOS: ABERTURA E MOVIMENTAO
a) I, III e V
DE CONTA CORRENTE | PRODUTOS E
b) I, IV e V
SERVIOS BANCRIOS
c) II, IV e V
d) I, II, III e IV
Os bancos comerciais so o tipo de
e) II, III, IV e V
instituio financeira que mais realizam
movimentao monetria em nmero de
transaes, devido ao grande nmero de
instituies e clientes. Dentre os tipos de
CADERNETAS DE POUPANA | PRODUTOS E
captao de recursos dos clientes, os bancos
SERVIOS BANCRIOS
possuem um tipo de captao conhecida
como captao a custo zero, realizada por
As cadernetas de poupana remuneram o
meio das contas-correntes dos clientes.
investidor taxa de juros de 6% ao ano com
capitalizao
O tipo de operao em que so realizadas
entradas de dinheiro em contas-correntes
a) mensal e atualizao pela Taxa
denominado captao de
Referencial TR.
b) diria e atualizao pelo ndice Geral de
a) clientes
Preos do Mercado IGP-M.
b) dinheiro
c) mensal e atualizao pelo ndice
c) Depsitos vista
Nacional de Preos ao Consumidor
d) recursos a prazo
Amplo IPCA.
e) investimentos a curto prazo
d) trimestral e atualizao pela Taxa
Referencial TR.
e) semestral e atualizao pelo ndice
Geral de Preos IGP.
ASSUNTOS: PREVIDNCIA COMPLEMENTAR
ABERTA | PRODUTOS E SERVIOS
12. (30427) CONHECIMENTOS BANCRIOS
BANCRIOS
| A CASA DAS QUESTES | A CASA DAS
QUESTES | 2013. ASSUNTOS: BANCO
CENTRAL DO BRASIL | CARTES DE CRDITO
E DE DBITO | PRODUTOS E SERVIOS
BANCRIOS
Entre as tarifas abaixo, qual o BACEN no
autoriza ser cobradas pelos bancos na
prestao de servios de carto de crdito:
a)
b)
c)
d)
48
Anuidade
emisso de segunda via do carto
tarifa para uso na funo saque
tarifa para uso do carto no pagamento
de contas e no pedido de avaliao
emergencial do limite de crdito
Os resgates de recursos investidos em ......

podem sofrer a incidncia de Imposto de
Renda segundo a Tabela Progressiva para
Pessoas Fsicas ou de acordo com alquotas
regressivas, conforme o prazo da aplicao.
Preenche corretamente a lacuna acima:
a)
b)
c)
d)
e)
CDB
PGBL
Fundos de Investimento
Aes
Caderneta de poupana
Gabarito:1. (9162) C2. (9248) C3. (9201) E4. (9442) A5. (18293) A6. (18305) E7. (18306) D8. (9348) B
9. (9445) C10. (9441) C11. (9265) A12. (30427) E
49
Mdulo 3
NOES DO MERCADO DE CAPITAIS
O mercado de capitais um sistema de distribuio de valores mobilirios que visa proporcionar

liquidez aos ttulos de emisso de empresas e viabilizar seu processo de capitalizao.
constitudo pelas bolsas, corretoras e outras instituies financeiras autorizadas.
No mercado de capitais, os principais ttulos negociados so os representativos do capital de
empresas as aes ou de emprstimos tomados, via mercado, por empresas debntures
conversveis em aes, bnus de subscrio e commercial papers , que permitem a circulao
de capital para custear o desenvolvimento econmico.
AES
Ao representa a menor frao do capital social de uma empresa, ou seja, a unidade do
capital nas sociedades annimas. Quem adquire estas fraes chamado de acionista que
vai ter certa participao na empresa, correspondente a quantas destas fraes ele detiver.
Forma: nominativa ou escritural;
As aes so um investimento de prazo indeterminado e de renda varivel
UNDERWRITING OFERTA PBLICA
AGENTES UNDERWRITER: Bancos de Investimento, Bancos Mltiplos com carteira de

Investimento ou Sociedade Distribuidora de Ttulos e Valores Mobilirios (SDTVM) e Corretoras
de Ttulos e Valores Mobilirios (CTVM).
51
UNDERWRITING DE MELHORES ESFOROS (BEST EFFORTS)

Subscrio em que a instituio financeira se compromete a realizar os melhores esforos para
a colocao junto ao mercado das sobras do lanamento.
No h comprometimento por parte do intermedirio para a colocao efetiva de todas as
aes.
A empresa assume os riscos da aceitao ou no das aes lanadas por parte do mercado.
UNDERWRITING FIRME (STRAIGHT)

Subscrio em que a instituio financeira subscreve integralmente a emisso para revend-la
posteriormente ao pblico.
Selecionando esta opo a empresa assegura a entrada de recursos.
O risco de mercado do intermedirio financeiro
UNDERWRITING STAND-BY
Subscrio em que a instituio financeira se compromete a colocar as sobras junto ao pblico
em determinado espao de tempo, aps o qual ela mesmo subscreve o total das aes no
colocadas.
Decorrido o prazo, o risco de mercado do intermedirio financeiro.
PREO DE EMISSO
Determinado previamente pela empresa emissora ou ento atravs do procedimento de book
building, onde a empresa, ao invs de fixar um preo, estabelece as condies bsicas de
lanamento e os interessados na aquisio encaminham suas ofertas
LOTE SUPLEMENTAR: O ofertante poder outorgar instituio intermediria opo de
distribuio de lote suplementar, que preveja a possibilidade de, caso a procura dos valores
mobilirios objeto de oferta pblica de distribuio assim justifique, ser aumentada a quantidade
de valores a distribuir junto ao pblico, nas mesmas condies e preo dos valores mobilirios
inicialmente ofertados, at um montante pr-determinado que conste obrigatoriamente do
Prospecto e que no poder ultrapassar a 15% da quantidade inicialmente ofertada
BLOCK TRADE
Oferta de grande lote de aes antigas (de posse de algum acionista) com colocao junto ao
pblico atravs das bolsas de valores e/ou mercado de balco.
52
MERCADO DE BALCO ORGANIZADO

Mercado de Balco
No Organizado
Organizado
Sem local fsico determinado
Sistema
eletrnico
negociao
Qualquer ttulo
negociado
Superviso da liquidao
pode
ser
Bolsa de Valores
de
Prego eletrnico
Registra, supervisiona e divulga
a execuo dos negcios e a
liquidao
MERCADO DE BALCO ORGANIZADO: Ambiente de negociao passvel de acesso por amplo

rol de instituies integrantes do sistema de intermediao, administrado por instituies auto
reguladoras, autorizadas e supervisionadas pela CVM, que mantm sistema de negociao
(eletrnico ou no) e registro de operaes, regido por regras adequadas realizao de
operaes de compra e venda de ttulos e valores mobilirios, bem como divulgao de
informaes relativas quelas operaes.
MERCADO DE BALCO NO ORGANIZADO: Mercado de ttulos e valores mobilirios sem
local fsico definido para a realizao das negociaes, que so realizadas por telefone entre
as instituies participantes, no supervisionado por entidade auto-reguladora e no tem
transparncia quanto aos volumes e preos negociados.
BOLSAS: ambiente de negociao operado por sociedades corretoras, com sistema de
negociao eletrnica ou viva-voz, e regras adequadas realizao de operaes de compra
e venda de ttulos e valores mobilirios, bem como divulgao das informaes relativas
quelas operaes.
SUBSCRIO PBLICA (quando depender de prvio registro da emisso na Comisso de
Valores Mobilirios e haver a intermediao obrigatria de instituio financeira art. 82 da
Lei 6.404/76)
SUBSCRIO PARTICULAR (quando poder fazer-se por deliberao dos subscritores em
assembleia geral ou por escritura pblica art. 88 da Lei 6.404/76). No necessita de autorizao
da CVM.
MERCADO PRIMRIO E MERCADO SECUNDRIO

MERCADO PRIMRIO: Colocao de ttulos resultantes de novas emisses. Empresas utilizam
o mercado primrio para captar os recursos necessrios ao financiamento de suas atividades.
MERCADO SECUNDRIO: Negociao de ativos, ttulos e valores mobilirios em mercados
organizados, onde investidores compram e vendem em busca de lucratividade e liquidez,
transferindo, entre si, os ttulos anteriormente adquiridos no mercado primrio
53
NEGOCIAO DE AES (MERCADO SECUNDRIO)

Operaes de compra e venda de aes emitidas pelas empresas abertas registradas em Bolsa.
Caracteriza-se por ter os preos das aes com cotao atual e pelo fato das operaes serem
liquidadas em 3 dias (D+3)
D+0: dia da realizao da operao no Prego ou no Sistema Eletrnico;
D+3: a Corretora vendedora entrega as aes e recebe um crdito no valor da operao,
enquanto que a corretora compradora tem um dbito no valor da operao e recebe as
aes adquiridas;
A transferncia dos ttulos denominada liquidao fsica e a movimentao dos recursos
liquidao financeira;
As liquidaes so realizadas pela clearing, responsvel pela prestao dos servios de
compensao dos ttulos negociados no mercado. Em geral a CBLC
S.A ABERTA X S.A FECHADA

Abertas:
Negociao em bolsas de valores ou mercado de balco organizado;
Diviso do capital entre muitos scios (pulverizao);
Cumprimento de vrias normas exigidas pelo agente regulador (bolsas de Valores e CVM).
Fechadas:
Negociao no balco das empresas, sem garantia;

Concentrao do capital na mo de poucos acionistas.
OBS: Uma empresa no pode manter aes negociadas em mercado de balco e bolsa de
valores de forma simultnea.
Comentrio
Uma empresa quando abre o capital est
tambm abrindo a sua contabilidade para o
mercado, devendo assim possuir uma gesto
transparente publicando balanos peridicos
entre outras exigncias feitas pela CVM.
54
TIPO DE AES
Ordinrias (ON): Garantem o direito a voto nas assembleias aos acionistas;
Preferenciais (PN):
Tm preferncia no recebimento de dividendos em relao as ordinrias.

No tm direito a voto.
Recebem 10% a mais de dividendos em relao s ordinrias.
Caso a companhia fique 3 anos sem distribuir dividendos passa a ter direito a voto.
OBS: Empresas que abrem seu capital devero ter no mnimo 50% de suas aes sendo do tipo
ordinria.
Comentrio: As aes preferenciais (PN) apesar de no terem direito a voto, podem adquiri-lo
caso a empresa no pague dividendos (lucro) em 3 anos consultivos.
CUSTO DA OPERAO
Emolumentos: Os emolumentos so cobrados pelas Bolsas por prego em que tenham
ocorrido negcios por ordem do investidor. A taxa cobrada pela Bolsa de 0,035% do valor
financeiro da operao
Custdia: Uma espcie de tarifa de manuteno de conta, cobrada por algumas corretoras.
Corretagem: Custo pago para corretoras pelas operaes executadas.
DIREITOS E PROVENTOS DE UMA AO

Dividendos: Distribuio de parte do lucro aos seus acionistas. Por lei as empresas devem
dividir no mnimo 25% do seu lucro liquido.
IMPORTANTE: O valor distribudo em forma de dividendos descontado do preo da ao.
Juros sobre o Capital Prprio: So proventos pagos em dinheiro como os dividendos, sendo,
porm dedutveis do lucro tributvel da empresa limitados a Taxa de Juros de Longo Prazo
TJLP
Bonificaes: Correspondem distribuio de novas aes para os atuais acionistas, em funo
do aumento do capital. Excepcionalmente pode ocorrer a distribuio de bonificao em
dinheiro
Subscrio: Direito aos acionistas de aquisio de aes por aumento de capital, com preo
e prazos determinados. Garante a possibilidade de o acionista manter a mesma participao
no capital total. O acionista, caso deseje, poder transferir o direito de subscrio a terceiros
(vender), por meio de venda desse direito em prego (Mercado Secundrio).
OBS: O direito de subscrio assemelha-se ao direito de um titular de uma opo de compra
(call), ou seja, ambos possuem o direito de comprar uma determinada quantidade de aes
com prazos e condies pr-estabelecidos.
Grupamento (Inplit): Reduzir a quantidade de aes aumentando o valor de cada ao;
(Objetivo: Menor risco)
55
Desdobramento (Split): Aumenta a quantidade de aes reduzindo o valor da ao; (Objetivo:

Maior liquidez)
IMPORTANTE: Tanto no processo de split como o de inplit, o capital do investidor no se altera.
OUTROS TERMOS
day trade: Combinao de operao de compra e de venda realizadas por um investidor com o
mesmo ttulo em um mesmo dia.
Circuit breaker: Sempre que acionado, interrompe o prego. Na Bovespa acionado sempre
que o ndice Ibovespa atinge uma queda de 10% (30 minutos de paralisao) e persistindo a
queda, 15% (1 hora de paralisao).
Home broker: um moderno canal de relacionamento entre os investidores e as sociedades
corretoras, que torna ainda mais gil e simples as negociaes no mercado acionrio,
permitindo o envio de ordens de compra e venda de aes pela Internet, e possibilitando o
acesso s cotaes, o acompanhamento de carteiras de aes, entre vrios outros recursos.
MEGA BOLSA: Sistema de negociao eletrnica da BOVESPA, que engloba terminais remotos
e visa ampliar a capacidade de registro de ofertas e realizao de negcios em um ambiente
tecnologicamente avanado.
Liquidez : Maior ou menor facilidade de se negociar um ttulo, convertendo-o em dinheiro.
After Market: Perodo de negociao que funciona fora do horrio regular do prego Funciona
das 17 horas s 18 h 15, e o investidor pode utilizar o home broker ou a mesa de operaes das
corretoras para emitir ordens de compra e venda de aes.
A margem de flutuao das cotaes limitada a 2%.
A quantidade de negcios no pode ultrapassar R$ 100 mil por investidor computado
o valor investido durante o prego normal.
Prego : O ambiente reservado para negociaes de compra e venda de aes. Atualmente
quase as totalidades das transaes ocorrem no prego eletrnico, ampliando o antigo
conceito de espao fsico.
56
PRINCIPAIS NDICES DE MERCADO

IBOVESPA:
Mais utilizado e mais importante ndice brasileiro ;
Importante
O Ibovespa foi criado em 2
de janeiro de 1968
Composto pelas aes de maior liquidez da bolsa de valores dos ltimos 12 meses;
A carteira revista ao final de cada quadrimestre; (jan abril; maio ago; set dez).
As aes para participarem do Ibovespa devem obrigatoriamente:
apresentar, em termos de volume, participao superior a 0,1% do total;
ter sido negociada em mais de 80% do total de preges do perodo.
IBrX:
Assim como o Ibovespa, composto pelas 100 empresas com o maior nmero de operaes e
volume negociado na Bovespa nos ltimos 12 meses.
O que diferencia do Ibovespa, o fato do IBrX considerar apenas as aes disponveis no
mercado, desconsiderando assim as aes em posse dos controladores.
IBrX 50:
Adota os mesmo critrios do ndice IBrX, mas composto apenas pelas 50 aes de maior
liquidez;
ISE ndice de Sustentabilidade Empresarial:
Ferramenta para anlise comparativa de performance das empresas listadas na BM&FBovespa
sob o aspecto da sustentabilidade corporativa, baseada na eficincia econmica, no equilbrio
ambiental, na justia social e na governana corporativa.
metodologia do ndice foi desenvolvida pela Escola de Administrao de Empresas de So Paulo
da Fundao Getlio Vargas (FGV-EAESP, e reuniu inicialmente 28 empresas
57
NOTAS PROMISSRAS (COMERCIAL PAPER)

Quem pode emitir: SA Aberta e SA Fechada
So vedadas as ofertas pblicas de notas promissrias por instituies financeiras, sociedades
corretoras e distribuidoras de ttulos e valores mobilirios e sociedades de arrendamento
mercantil. Dessa forma, as Notas Promissrias dessas instituies no so valores mobilirios.
A venda de nota promissria comercial necessita obrigatoriamente de uma instituio
financeira atuando como agente colocador, podendo ser uma distribuidora ou corretora. Pode
ser resgatada antecipadamente (o que implica na extino do ttulo) caso o prazo mnimo de
30 dias seja cumprido, e que o titular (investidor) da NP concorde.
A nota promissria comercial no possui garantia real, por isso um instrumento para
empresas com bom conceito de crdito.
Prazo
O prazo mnimo da NP de 30 dias.
O prazo mximo da NP de 180 dias para S.A. de capital fechado e 360 dias para S.A. de
capital aberto.
A NP possui uma data certa de vencimento.
Rentabilidade
Pr-Fixada
Ps-Fixada
A nota promissria no pode ser remunerada por:
ndice de Preos: Como o prazo mximo de uma NP de 360 dias, e a remunerao de ativos
por ndice de preos exige prazo mnimo de um ano, uma NP no pode ser remunerada por
ndice de preos. Ou seja, uma NP emitida com prazo de 1 ano teria um pouco mais de 360 dias,
pois teria 365 ou 366 dias.
TBF: No permitida a emisso de NP remunerada por TBF. Pois, a NP uma operao do
mercado de valores mobilirios, enquanto a TBF, de acordo com a Lei 10.192, deve ser utilizada
exclusivamente para remunerao de operaes realizadas no mercado financeiro.
DEBNTURES
OBJETIVO
Captao de recursos de mdio e longo prazo para sociedades annimas (S.A.) no financeiras
de capital aberto.
58
Obs.: As sociedades de arrendamento mercantil e as companhias hipotecrias esto tambm

autorizadas a emitir debntures.
No existe padronizao das caractersticas deste ttulo. Ou seja, a debnture pode incluir:
Qualquer prazo de vencimento;
Amortizao (pagamento do valor nominal) programada na forma anual, semestral,
trimestral, mensal ou espordica, no percentual que a emissora decidir;
Remuneraes atravs de correo monetria ou de juros;
Remuneraes atravs do prmio (podendo ser vinculado receita ou lucro da emissora).
Direito dos debenturistas: alm das trs formas de remunerao, o debenturista pode gozar
de outros direitos/atrativos, desde que estejam na escritura, com o propsito de tornar mais
atrativo o investimento neste ativo:
Converso da debnture em aes da companhia
Garantias contra o inadimplemento da emissora
O limite para emisso de debntures definido em assembleia.
Resgate Antecipado: as debntures podem ter na escritura de emisso clusula de resgate
antecipado, que d ao emissor (a empresa que est captando recursos) o direito de resgatar
antecipadamente, parcial ou totalmente as debntures em circulao.
Aplicao em debntures no esto cobertas pelo FGC.
Importante
IMPORTANTE: As Sociedades
de Arrendamento Mercantil
(leasing),
Companhias
Hipotecrias e o BNDES
Participaes,
tambm
esto autorizados a emitir
debntures.
AGENTE FIDUCIRIO
A funo do agente fiducirio proteger o interesse dos debenturistas exercendo uma
fiscalizao permanente e atenta, verificando se as condies estabelecidas na escritura da
debnture esto sendo cumpridas.
Entende-se por relao fiduciria a confiana e lealdade estabelecida entre a instituio
participante (administradora, gestora, custodiante, etc.) e os cotistas
A emisso pblica de debntures exige a nomeao de um agente fiducirio. Esse agente deve
ser ou uma pessoa natural capacitada ou uma instituio financeira autorizada pelo Banco
Central para o exerccio dessa funo e que tenha como objeto social a administrao ou a
custdia de bens de terceiros (ex.: corretora de valores).
59
O agente fiducirio no tem a funo de avalista ou garantidor da emisso.

O Agente Fiducirio poder usar de qualquer ao para proteger direitos ou defender
interesses dos debenturistas, sendo-lhe especialmente facultado, no caso de inadimplemento
da emitente:
executar garantias reais, receber o produto da cobrana e aplic-lo no pagamento, integral
ou proporcional dos debenturistas;
requerer falncia da emitente, se no existirem garantias reais;
representar os debenturistas em processos de falncia, concordata, interveno ou
liquidao extrajudicial da emitente, salvo deliberao em contrrio da assemblia dos
debenturistas;
tomar qualquer providncia necessria para que os debenturistas realizem os seus crditos.
GARANTIA DEBNTURES
A debnture poder, conforme dispuser a escritura de emisso, ter garantia real, garantia
flutuante, garantia sem preferncia (quirografria), ou ter garantia subordinada aos demais
credores da empresa.
garantia real: fornecida pela emissora pressupe a obrigao de no alienar ou onerar o
bem registrado em garantia, tem preferncia sobre outros credores, desde que averbada
no registro. uma garantia forte
garantia flutuante: assegura debnture privilgio geral sobre o ativo da companhia,
mas no impede a negociao dos bens que compem esse ativo. Ela marca lugar na fila
dos credores, e est na preferncia, aps as garantias reais, dos encargos trabalhistas e
dos impostos. uma garantia fraca, e sua execuo privilegiada de difcil realizao, pois
caso a emissora esteja em situao financeira delicada, dificilmente haver um ativo no
comprometido pela companhia.
garantia quirografria: ou sem preferncia, no oferece privilgio algum sobre o ativo da
emissora, concorrendo em igualdade de condies com os demais credores quirografrios
(sem preferncia), em caso de falncia da companhia.
garantia subordinada: na hiptese de liquidao da companhia, oferece preferncia de
pagamento to somente sobre o crdito de seus acionistas
CROSS DEFAUT: Quer dizer que se uma dvida do emissor vencer e ele ficar inadimplente, as
debntures tambm estaro vencidas automaticamente. O contrrio verdadeiro, ou seja,
se ele no pagar a debnture, ou os juros, as outras dvidas podem ser declaradas vencidas
automaticamente. como se fosse um bloco nico de obrigaes inter-relacionadas.
60
ESCRITURA DE EMISSO
o documento legal que declara as condies sob as quais a debnture foi emitida. Especifica
direitos dos possuidores, deveres dos emitentes, todas as condies da emisso, os pagamentos
dos juros, prmio e principal, alm de conter vrias clusulas padronizadas restritivas e
referentes as garantias (se a debnture for garantida)
DEBNTURES X NOTA PROMISSRIAS (COMERCIAL PAPERS)

DEBNTURES
NOTA PROMISSRIAS
OBJETIVO
Captao de recursos para

financiamento de CAPITAL FIXO
Captao de recursos para

financiamento de CAPITAL
DE GIRO
PRAZO
MDIO E LONGO PRAZO
CURTO PRAZO
QUE PODE EMITIR
SA Abertas
QUEM NO PODE EMITIR
Instituies Financeiras
Instituies Financeiras
PRAZO MNIMO PARA RESGATE
360 dias
30 dias
PRAZO
RESGATE
No tem
- SA Aberta: 360 dias

- SA Fechada: 180 dias
MXIMO
PARA
SA Aberta e SA Fechada
Podem emitir debntures, alm de SA Abertas no financeiras: Sociedade de Arrendamento Mercantil,

Companhias Hipotecrias e o BNDES Participaes.
61
Questes
1. (9200)
CONHECIMENTOS
BANCRIOS
| CESGRANRIO | CEF | 2012.
ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS
O mercado de aes pode ser classificado
de acordo com o momento da negociao
do ttulo.
e) prtica de melhores esforos para

revender o mximo de uma emisso
de aes para os seus clientes por um
prazo determinado.

Quando, por exemplo, uma empresa emite
DEBNTURES | MERCADO DE CAPITAIS
novas aes, esse lanamento ocorre no
As debntures so ttulos de crditos
mercado
emitidos por sociedades annimas, tendo
a) cambial
por garantia seus ativos.
b) futuro
Os direitos e as remuneraes oferecidas
c) monetrio
pelas debntures so
d) primrio
e) secundrio
a) letras de cmbio, multas e certificados
CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2010.
As operaes de underwriting (subscrio)
so praticadas pelos bancos de investimento
que realizam a intermediao da distribuio
de ttulos mobilirios no mercado. A
Garantia Firme um tipo de operao de
underwriting no qual a instituio financeira
coordenadora da operao garante a
a) oferta global das aes da empresa
tanto no pas quanto no exterior,
assumindo todos os riscos relacionados
oscilao de mercado.
b) rentabilidade das aes colocadas no
mercado, responsabilizando- se por
devolver o dinheiro empresa emissora
em caso de uma desvalorizao
repentina.
c) renovao da subscrio das aes
colocadas no mercado e que no
encontraram compradores interessados.
d) colocao dos lotes de aes a um
determinado
preo
previamente
pactuado com a empresa emissora,
encarregando- se, por sua conta e risco,
de coloc-lo no mercado.
b)
c)
d)
e)
de depsitos bancrios
letras de cmbio, juros e aes
ordinrias
participao nos lucros, certificados
de depsitos bancrios e aes
preferenciais
juros, participao nos lucros e prmios
de reembolso
multas, ttulos pblicos e aes
ordinrias

No mercado vista de aes, a bolsa de
valores determina que o comprador realize
o pagamento
a) no dia seguinte realizao do negcio.
b) em at 5 dias teis aps a realizao do
negcio.
c) na data de vencimento da respectiva
opo.
d) em at 3 dias teis aps a realizao do
negcio.
e) antecipadamente.
63


FCC | BANESE | 2012
Com a finalidade de captao de recursos,

muitas empresas abrem seu capital e
emitem aes para serem negociadas
no mercado primrio ou secundrio,
dependendo da ocasio da emisso das
aes. A emisso de aes no mercado
primrio ocorre quando a
Na distribuio pblica de aes no

mercado primrio, os recursos captados so
destinados para:
a)
b)
c)
d)
e)
os acionistas controladores da empresa.

os bancos lderes da operao.
a Comisso de Valores Mobilirios.
a companhia emissora.
as corretoras que negociam as aes
em bolsa.
a) negociao realizada no prego da

Bolsa de Valores.
b) negociao das aes no se concretizou
no mercado secundrio.
c) rentabilidade das aes no atingiu o
patamar desejado.
d) empresa emite aes para negociao
somente com empresas do setor
De acordo com a Lei no 6.404, a companhia
primrio.
pode ser aberta ou fechada. Tal classificao
e) empresa emite pela primeira vez aes
se baseia no fato de os valores mobilirios
para serem negociadas no mercado.
de sua emisso serem ou no admitidos
negociao no mercado de valores
mobilirios.
Nesse sentido, uma companhia
2013
considerada aberta quando
ASSUNTOS: DEBNTURES | MERCADO DE
a) seus ttulos so emitidos no exterior.
CAPITAIS
b) seus
ativos
permanentes
so
A emisso de debntures permite empresa
disponibilizados para venda.
captar recursos sem recorrer ao crdito
c) suas debntures so emitidas no exterior
bancrio. As debntures:
d) suas aes podem ser negociadas na
Bolsa de Valores.
a) so ttulos de dvida do emissor com
e)
suas aes no so negociadas no
prazo de vencimento at 90 dias.
mercado.
b) so emitidas exclusivamente pelas
empresas de capital aberto.
c) permitem empresa emissora obter 9. (19414) CONHECIMENTOS BANCRIOS |
IDECAN | BANESTES | 2012
recursos sem aumentar a pulverizao
da propriedade de seu capital.
d) permitem sempre a opo de serem
Analise as afirmativas.
resgatadas em aes da prpria
empresa emissora.
I. No mercado de aes, o investidor
e) so ttulos de dvida do emissor sem
tem ganho de capital quando vende suas
garantias.
aes por um preo maior que o valor
desembolsado na compra.
64
II. A bonificao consiste num direito do

acionista em receber aes gratuitamente
em decorrncia de um aumento de capital
por incorporao de reservas.
III. So isentas do imposto de renda as
operaes de venda de aes efetuadas
no mercado vista de bolsas de valores,
realizadas num mesmo ms por pessoa
fsica, at o valor de R$20.000,00.
Esto corretas apenas as afirmativas:
a)
b)
c)
d)
e)
I, II
I, III
II, III
III
I, II, III
10. (9272)
CONHECIMENTOS BANCRIOS
CESGRANRIO
|
CEF
|
2012.
No mercado vista de aes, ocorre a
compra ou a venda de uma determinada
quantidade de aes. Quando h a
realizao do negcio, a operao
liquidada no terceiro dia til aps o
fechamento da compra.
Nesse mercado, os preos das aes so
formados, diretamente, de acordo com a(o)
a) projeo futura de mercado
b) fora de oferta e demanda de cada
papel
c) probabilidade futura de lucros de cada
papel
d) clculo estatstico de mercado
e) histrico de rentabilidade de cada papel
2013. ASSUNTOS: AES | MERCADO DE
CAPITAIS
Uma empresa constituda como Sociedade
Annima de Capital Fechado tem como
caracterstica importante:
a) limitar a possibilidade de perda de um
scio ao capital que ele investiu.
b) necessitar de alterao no contrato social

se houver entrada ou sada de scio.
c) ter aes negociveis diariamente no
mercado de bolsa.
d) ter scios cujos nomes constam nos
Estatutos Sociais da empresa.
e) ser uma Sociedade por Cotas com
Responsabilidade Limitada e ter no
mnimo sete scios.
ASSUNTOS: MERCADO DE CAPITAIS | NOTA
PROMISSRIA (COMMERCIAL PAPER)
Atualmente, o mercado financeiro oferece
para as empresas algumas modalidades de
captao de recursos, algumas delas sem a
intermediao bancria.
Com essa caracterstica, o ttulo de crdito
emitido pelas empresas visando captao
pblica de recursos para o seu capital de
giro denominado
a)
b)
c)
d)
e)
Factoring
Hot Money
Export Note
Commercial Paper
Certificado de Depsito Bancrio (CDB)

As Companhias ou Sociedades Annimas
podem ser classificadas como abertas ou
fechadas. So classificadas como abertas
quando
a) seu passivo est atrelado a opes de
mercado futuro.
b) seus principais ativos so aes de
outras companhias de capital aberto.
c) suas aes so negociadas na Bolsa de
Valores ou no mercado balco.
d) suas aes so propriedade dos scios
fundadores e no esto venda.
e) sua estrutura de capital permite a
entrada de scios estrangeiros.
65

2013
ASSUNTOS: MERCADO DE CAPITAIS | NOTA
PROMISSRIA (COMMERCIAL PAPER)
De acordo com suas necessidades de caixa,
as empresas utilizam servios do mercado
financeiro para captao de recursos. Os
ttulos de curto prazo emitidos por empresas
e sociedades annimas para captar recursos
de capital de giro so denominados:
a)
b)
c)
d)
e)
ttulos pblicos
hot money
commercial papers
factoring
ttulos federais
Gabarito:1. (9200) D2. (9359) D3. (9208) D4. (9230) D5. (9360) E6. (18286) C7. (19348) D8. (9274) D
9. (19414) E10. (9272) B11. (18287) A12. (9283) D13. (9356) C14. (18302) C
66
Mdulo 4
NOES DO MERDADO DE CMBIO
o mercado onde ocorre a negociao de moedas estrangeiras entre as instituies ou pessoas

interessadas em movimentar essas moedas.
POLTICA CAMBIAL
Poltica federal que orienta o comportamento do mercado de cmbio e da taxa de cmbio
Quando um pas adota o regime de cmbio fixo, a taxa definida pelo Banco Central deste pas.
J no regime de taxas flutuantes, a taxa definida pelo mercado (procura e oferta de moeda
estrangeiras)
O Brasil adota um regime de Poltica Cambial Flutuante SUJA sem Banda Cambial.
Em um regime de taxa flutuante o BACEN pode intervir no mercado comprando e vendendo
moeda estrangeira com o objetivo de minimizar as oscilaes do mercado, desde que a
flutuao seja do tipo SUJA.
Na flutuao do tipo limpa, tambm conhecida com regime de taxas perfeitamente flutuante, o
BACEN no intervm no mercado, permanecendo inalterado as reservas internacionais.
O Banco Central executa a poltica cambial definida pelo Conselho Monetrio Nacional.
Para tanto, regulamenta o mercado de cmbio e autoriza as instituies que nele operam.
Tambm compete ao Banco Central fiscalizar o referido mercado, podendo punir dirigentes e
instituies mediante multas, suspenses e outras sanes previstas em Lei.
Alm disso, o Banco Central pode atuar diretamente no mercado, comprando e vendendo
moeda estrangeira de forma ocasional e limitada, com o objetivo de conter movimentos
desordenados da taxa de cmbio
RESERVAS INTERNACIONAIS
As Reservas Internacionais de um pas so formadas por ativos em moedas estrangeiras,
comottulos depsitos bancrios, ouro, etc., que podem ser usados para pagamentos de dvidas
internacionais.
67
BALANO DE PAGAMENTOS
o registro das transaes de um pas com o resto do mundo. No Brasil, os valores so
expressos em dlares americanos, mesmo quando so efetuados com outros pases que no os
EUA. Duas grandes contas formam o balano de pagamentos de um pas:
a) Conta Corrente:
engloba os registros de trs outras contas: a balana comercial, a conta de servios e
rendas e as transferncias unilaterais
Balana comercial: Registra o comrcio de bens, na forma de exportaes e importaes.
Quando as exportaes so maiores que as importaes temos um supervit na Balana
Comercial. Um dficit ocorre quando as importaes so maiores que as exportaes.
Conta de Servios e Rendas: inclui os pagamentos/recebimentos relacionados com o comrcio
de bens, como fretes e seguros, as receitas/despesas com viagens internacionais, o aluguel
de equipamentos, os servios governamentais, a exportao e importao de servios e o
pagamento/recebimento de juros e de lucros e dividendos.
Transferncias Unilaterais: contabilizam o saldo lquido das remessas de recursos ou doaes
feitos entre residentes no Brasil e residentes em outros pases
b) Conta de Capitais: registra o saldo lquido entre as compras de ativos estrangeiros por
residentes no Brasil e a venda de ativos brasileiros a estrangeiros
MERCADO DE CMBIO
Incluem-se no mercado de cmbio brasileiro as operaes relativas aos recebimentos,
pagamentos e transferncias do e para o exterior mediante a utilizao de cartes de uso
internacional e de empresas facilitadoras de pagamentos internacionais, bem como as
operaes referentes s transferncias financeiras postais internacionais, inclusive mediante
vales postais e reembolsos postais internacionais.
O BACEN responsvel por regulamentar e fiscalizar o Mercado de Cmbio.
TAXA DE CMBIO
Taxa de cmbio o preo de uma moeda estrangeira medido em unidades ou fraes (centavos)
da moeda nacional. No Brasil, a moeda estrangeira mais negociada o dlar dos Estados
Unidos, fazendo com que a cotao comumente utilizada seja a dessa moeda. Dessa forma,
quando dizemos, por exemplo, que a taxa de cmbio 2,00, significa que um dlar dos Estados
Unidos custa R$ 2,00. A taxa de cmbio reflete, assim, o custo de uma moeda em relao
outra. As cotaes apresentam taxas para a compra e para a venda da moeda, as quais so
referenciadas do ponto de vista do agente autorizado a operar no mercado de cmbio pelo
Banco Central.
PTAX a taxa que expressa mdia das taxas de cmbio praticada no mercado interbancrio.
Divulgada pelo BACEN.
68
TODAS as operaes devem ter registro OBRIGATRIO no SISBACEN pelas instituies

autorizadas por ele a atuar
VALORIAO E DESVALORIZAO CAMBIAL
69
INSTITUIES AUTORIZADAS
1. TODAS AS OPERAES SEM RESTRIES:
Bancos Comerciais
Bancos de Investimento;
Bancos Mltiplos;
Bancos de Cmbio;
Caixa Econmica Federal.
2. SOMENTE OPERAES ESPECFICAS AUTORIZADAS PELO BANCO CENTRAL:

Bancos de desenvolvimento;
Agncias de fomento;
Sociedades de crdito, financiamento e investimento Financeira.
3. LIMITADOS AO VALOR DE U$ 100 MIL EM OPERAES DE CMBIO RELATIVO A

EXPORTAO OU IMPORTAO:
Sociedades corretoras de ttulos e valores mobilirios STVM;
Sociedades distribuidoras de ttulos e valores mobilirios SDTVM;
Sociedades corretoras de cmbio.
4. INSTITUIES QUE PODEM OPERAR MEDIANTE CONVNCIO COM INSTITUIO

AUTORIZADA.
Pessoas jurdicas em geral para negociar a realizao de transferncias unilaterais (por
exemplo: manuteno de residentes; doaes; aposentadorias e penses; indenizaes e
multas; e patrimnio);
Pessoas jurdicas cadastradas no Ministrio do Turismo como prestadores de servios
tursticos remunerados, para realizao de operaes de compra e de venda de moeda
estrangeira em espcie, cheques ou cheques de viagem;
Instituies financeiras e demais instituies autorizadas a funcionar pelo Banco Central do
Brasil, no autorizadas a operar no mercado de cmbio, para realizao de transferncias
unilaterais e compra e venda de moeda estrangeira em espcie, cheques ou cheques de
viagem.
Lotricas atravs de convnio realizado com a CEF.
A realizao desses convnios no depende de autorizao do Banco Central. A
responsabilidade pelas operaes de cmbio perante o Banco Central das instituies
autorizadas e o valor de cada operao de cmbio est limitado a US$ 3 mil ou seu equivalente
em outras moedas.
A Empresa Brasileira de Correios e Telgrafos ECT tambm autorizada pelo Banco Central
a realizar operaes com vales postais internacionais, emissivos e receptivos, destinadas a
atender compromissos relacionados a operaes especficas definidas pelo Banco Central,
observando o limite de U$ 50 mil para recebimento de exportaes e importaes.
70
Para que os Correios e as lotricas possam operar com cmbio, tero de fazer contratos com
as instituies financeiras, acrescentou ele. A autoridade monetria informou ainda que os
clientes tero de levar um documento, no qual conste o CPF, e preencher um formulrio para a
aquisio dos dlares. Ao fim do processo, recebero um recibo da operao.
VALOR EFETIVO TOTAL (VET)

As instituies financeiras e demais instituies autorizadas a operar no mercado de
cmbio devem, previamente realizao de operao de cmbio de liquidao pronta de at
US$100.000,00 (cem mil dlares dos Estados Unidos), ou seu equivalente em outras moedas,
com cliente ou usurio, informar o valor total da operao, expresso em reais, por unidade de
moeda estrangeira.
Valor Efetivo Total (VET): calculado considerando a taxa de cmbio, os tributos incidentes e as
tarifas eventualmente cobradas
LIQUIDAO DOS CONTRATOS

A liquidao de contrato de cmbio ocorre quando da entrega de ambas as moedas, nacional
e estrangeira, objeto da contratao ou de ttulos que as representem.
LIQUIDAO PRONTA Em at D+2

A liquidao pronta obrigatria nos seguintes casos:
a) operaes de cmbio simplificado de exportao ou de importao;
b) compras ou vendas de moeda estrangeira em espcie ou em cheques de viagem;
c) compra ou venda de ouro instrumento cambial.
UTILIZAO DO CONTRATO DE CMBIO

Nas operaes de compra ou de venda de moeda estrangeira de at US$ 3 mil, ou seu
equivalente em outras moedas estrangeiras, no obrigatria a utilizao do contrato de
cmbio, mas o agente do mercado de cmbio deve identificar seu cliente e registrar a operao
no Sisbacen.
REGISTRO NO SISBACEN
As operaes at US$ 3 mil relativas a viagens internacionais e a transferncias unilaterais
podem ser informadas ao Banco Central at o dia 10 do ms posterior a sua realizao.
Tambm dispem da prerrogativa de serem informadas apenas mensalmente ao Banco Central
as operaes realizadas pelos Correios e aquelas relativas a cartes de crdito
71
A Instituio Financeira que realizar a operao de cmbio fica dispensada a guarda de cpia
dos documentos de identificao do cliente nas operaes de cmbio especificadas, bem como
facultada o uso de mquinas dispensadoras de cdulas. (CMN 4.113)
MERCADO PRIMRIO
A operao de mercado primrio implica entrada ou sada efetiva de moeda estrangeira do
Pas. Esse o caso das operaes realizadas com exportadores, importadores, viajantes, etc. J
MERCADO SECUNDRIO
Tambm denominado mercado interbancrio, a moeda estrangeira negociada entre
as instituies integrantes do sistema financeiro e simplesmente migra do ativo de uma
instituio autorizada a operar no mercado de cmbio para o de outra, igualmente autorizada.
SISCOMEX
Sistema informatizado com a funo de administrar o comrcio exterior brasileiro;
Objetivos do sistema: registro, acompanhamento e controle das operaes de exportao
e importao;
Instrumento de integrao entre a SECEX, a SRF e o BACEN.
Vantagens:
Harmonizao (uniformidade) de conceitos envolvidos nos processos de compra e
venda com o exterior;
Ampliao da quantidade de pontos de atendimento no pas;
Reduo de custos administrativos;
Reduo da burocracia (diminuio do nmero de documentos);
Padronizao de procedimentos;
Acesso mais rpido e de melhor qualidade s informaes estatsticas sobre as
exportaes e importaes brasileiras.
Comentrio
Estudar os efeitos que levam a cotao
do dlar subir ou cair. Lembre-se, sempre
que a oferta > procura h uma tendncia
de queda no valor e quando oferta <
procura existe uma tendncia de alta no
valor do produto.
72
Questes

ASSUNTOS: BANCO CENTRAL DO BRASIL
| MERCADO DE CMBIO | RGOS
NORMATIVOS DO SFN | SISTEMA
FINANCEIRO NACIONAL
Responsvel por parte das etapas do
Sistema Integrado de Comrcio Exterior
(SISCOMEX):
a) o Banco do Brasil.
b) a Caixa Econmica Federal.
c) o Banco Nacional de Desenvolvimento
Econmico Social (BNDES).
d) o IRB - Brasil Resseguros.
e) o Banco Central do Brasil.
| ESPP | BANCO DO ESTADO DO PAR
(BANPAR) | 2012
ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO
Sistemtica administrativa que integra as
atividades afins da Secretaria do Comrcio
Exterior, da Secretaria da Receita Federal
do Brasil e do Banco Central, no registro,
acompanhamento e controle das diferentes
etapas das operaes de exportao e
importao. A definio acima corresponde
ao significado de uma das sentenas abaixo.
Leia e assinale a alternativa correta:
a)
b)
c)
d)
e)
RFB
SISCOMEX
BACEN
SECEX
SFN

| CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL |
2010
O mercado de cmbio envolve a negociao
de moedas estrangeiras e as pessoas
interessadas em movimentar essas moedas.
O cmbio manual a forma de cmbio que
a) envolve a compra e a venda de moedas
estrangeiras em espcie.
b) envolve a troca de ttulos ou
documentos representativos da moeda
estrangeira.
c) pratica a importao e a exportao por
meio de contratos.
d) pratica a troca de moeda estrangeira
por uma mercadoria.
e) exerce a funo de equilbrio na balana
comercial externa.
No regime de cmbio flutuante, o Banco
Central do Brasil atua no mercado de
cmbio,
a) nele intervindo com o objetivo de evitar
oscilaes bruscas nas cotaes.
b) desvalorizando a taxa de cmbio com o
objetivo de reduzir o cupom cambial.
c) determinando a taxa de cmbio com o
objetivo de incentivar as exportaes.
d) fixando a taxa de cmbio com o objetivo
de estimular captaes externas.
e) livremente, dentro da banda cambial
por ele estabelecida e divulgada.
73
5. (9262)
CONHECIMENTOS
BANCRIOS
| FCC | BANCO DO BRASIL | 2010.
MERCADO DE CMBIO
No mercado de cmbio no Brasil so
realizadas operaes
a) no segmento flutuante, relativas
a importao e exportao de
mercadorias e servios.
b) de troca de moeda nacional
exclusivamente pelo dlar norteamericano ou vice-versa.
c) no mercado vista apenas por pessoa
jurdica.
d) pelos agentes autorizados pelo Banco
Central do Brasil.
e) dispensadas da regulamentao e
fiscalizao pelo Banco Central do Brasil.
c) exportao
d) importao
e) transferncia
8. (9341)
CONHECIMENTOS
BANCRIOS
agente econmico que demanda divisa
estrangeira no mercado de cmbio brasileiro
a) a empresa brasileira que recebe
emprstimo do exterior.
b) o exportador.
c) a empresa estrangeira que est abrindo
filial no Brasil.
d) o investidor estrangeiro que quer
adquirir aes na Bolsa de Valores de
So Paulo.
e) a filial de empresa estrangeira que
deseja remeter lucros para a matriz.

CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 9. (9228)
CONHECIMENTOS
BANCRIOS
2013. ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO
ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO |
Suponha que a taxa de cmbio entre reais
RGOS OPERACIONAIS DO SFN
(R$) e dlares (US$) seja de 2 R$/US$, e a
taxa de cmbio entre libras () e dlares
No mercado de cmbio, esto autorizados a
seja de 0,50 /US$. Deduz-se que a taxa de
operar como agente
cmbio entre reais e libras, em R$/, de:
a) as associaes de poupana e
a) 0,5.
emprstimo.
b) 1.
b) as cooperativas de crdito.
c) 2.
c) as empresas de arrendamento
d) 3.
mercantil.
e) 4.
d) as agncias de fomento.
e) os bancos mltiplos.
MERCADO DE CMBIO
O mercado cambial o segmento financeiro
em que ocorrem operaes de negociao
uma instituio financeira que est
com moedas internacionais.
impedida de atuar no mercado de cmbio
no Brasil:
A operao que envolve compra e venda
de moedas estrangeiras em espcie
a) banco comercial.
denominada
b) agncia de turismo.
c) sociedade de capitalizao.
a) cmbio manual
d) banco de investimentos.
b) cmbio sacado
e) banco mltiplo.
74
11. (30426) CONHECIMENTOS BANCRIOS 12. (9339) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC

| A CASA DAS QUESTES | A CASA DAS
QUESTES | 2013
ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO |
MERCADO DE DERIVATIVOS
Sobre as principais operaes realizadas no
mercado de cmbio, est correto:
A operao de arbitragem de cmbio tem

como objetivo
a) A operao de cmbio (compra ou

a) buscar vantagens em funo de
venda) pronta a operao a ser
diferenas de preos nos diversos
liquidada vista, ou seja, na da data de
mercados.
contratao.
b) uniformizar as diferentes taxas de
b) A operao de cmbio (compra ou
cmbio entre os diversos pases.
venda) para liquidao futura a
c) comprar moeda estrangeira para
operao a ser liquidada em prazo
financiar operaes de importao de
maior que trs dias uteis.
mercadorias.
c) As pessoas fsicas e as pessoas jurdicas
d) vender moeda estrangeira para
podem comprar e vender moeda
assegurar a liquidez das exportaes.
estrangeira ou realizar transferncias
e) comprar moeda no mercado cujo preo
internacionais em reais, de qualquer
est alto e vender a mesma moeda no
natureza, sem limitao de valor,
mercado cujo preo est baixo.
observada a legalidade da transao,
tendo como base a fundamentao 13. (18285) CONHECIMENTOS BANCRIOS |
econmica e as responsabilidades
definidas na respectiva documentao.
2013
d) A operao de mercado secundrio
de cmbio implica o recebimento ou a
entrega de moeda estrangeira por parte
O Sistema Integrado de Comrcio Exterior
de clientes no Pas, correspondendo a
(Siscomex) foi desenvolvido inicialmente
fluxo de entrada ou de sada da moeda
s para as operaes de exportaes
estrangeira do Pas.
brasileiras. Posteriormente (a partir de
e) Mercado primrio de cmbio, tambm
1997) comeou a ser utilizado tambm para:
denominado mercado interbancrio
a) integrar os registros de entrada de
quando os negcios so realizados
capital financeiro com os do comrcio
entre bancos, a moeda estrangeira
exterior do Brasil.
negociada entre as instituies
b) integrar os cadastros e registros das
integrantes do sistema financeiro e
importaes brasileiras.
simplesmente migra do ativo de uma
c) controlar a evoluo das cotaes no
instituio autorizada a operar no
mercado de cmbio brasileiro.
mercado de cmbio para o de outra,
d) acompanhar a evoluo das reservas em
igualmente autorizada, no havendo
divisas estrangeiras do Banco Central do
fluxo de entrada ou de sada da moeda
Brasil.
estrangeira do Pas.
e) registrar a entrada no Brasil de capitais
financeiros de curto prazo.
75
Gabarito:1. (9168) E2. (18348) B3. (9358) A4. (9243) A5. (9262) D6. (18290) E7. (9285) A8. (9341) E
9. (9228) E10. (9338) C11. (30426) C12. (9339) A13. (18285) B
76
Mdulo 5
GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL
A contrao de financiamento a operao que envolve o maior risco nos negcios, isto
porque o dinheiro a mercadoria de maior liquidez.
Na contratao de emprstimo a instituio abre mo da liquidez e fica com a mera
promessa de receber a coisa emprestada, que pode retornar ou no. E, mesmo que retorne,
pode no ser da mesma forma lquida que saiu. O risco, portanto, no poderia ser maior.
DIREITOS DE GARANTIAS
CONCEITO:
o compromisso adicional que se estabelece numa transao, como forma de assegurar sua
realizao.
AS GARANTIAS PODEM SER: Pessoais ou fidejussrias e Reais.
GARANTIAS PESSOAIS ou FIDEJUSSRIA:

Aval
Fiana
GARANTIAS REAIS:
Hipoteca
Penhor
Alienao Fiduciria
Fiana bancria
OUTRAS:
FGC
77
GARANTIAS PESSOAIS
Garantia pessoal, tambm chamada garantia fidejussria, expressa a obrigao que algum
assume, ao garantir o cumprimento de obrigao alheia caso o devedor no o faa.
Exemplos:
Aval
Fiana
Garantia fidejussria portanto uma garantia pessoal, uma fiana dada por algum, que se
compromete pessoalmente a cumprir as obrigaes contradas num contrato. Logo, tem
sentido distinto da garantia real, na qual um bem dado como cauo.
AVAL
1. GARANTIA AUTNOMA e INDEPENDENTE (a responsabilidade subsiste, ainda que a
obrigao do avalizado seja nula falncia incapacidade falsidade)
2. SOMENTE EM CAMBIAL (somente em ttulos de crdito)
3. OBRIGAO SOLIDRIA (o avalista tem a mesma responsabilidade que o avalizado tem
100% de responsabilidade).
4. NECESSITA DA OUTORGA CONJUGAL (Cd.Civil-art.1647,III) Outorga uxria (mulher
casada) outorga marital (homem casado) exceto no regime de separao absoluta.
5. O DEVEDOR PRINCIPAL NO OBRIGADO A APRESENTAR OUTRO AVALISTA EM CASO DE
MORTE DO PRIMEIRO.
6. NO ADMITE BENEFCIO DE ORDEM ou BENEFICIO DE EXCUSSO.
TIPOS DE AVAL
PODE SER APOSTO NO VERSO OU NO ANVERSO DO TTULO DE CRDITO E, TO SOMENTE NO
TTULO.
AVAL EM PRETO (indica, atravs de clusula, o avalizado);
AVAL EM BRANCO ( sempre em favor do sacador-credor).
AVAL PARCIAL ou LIMITADO vedado o aval parcial. Art.897 pargrafo nico do NCC.,
exceto na DUPLICATA, CHEQUE, LETRA DE CMBIO e NOTA PROMISSRIA, em virtude das
leis especiais prevalecerem sobre as leis gerais. (As leis uniformes (especiais) sobre duplicata,
cheque, letra de cmbio e nota promissria autorizam o aval parcial, por isso, o Cdigo Civil
tem sua ao nula perante esses ttulos).
AVAL PSTUMO ( dado aps o vencimento do ttulo rolagem de dvida tem o mesmo valor
do dado antes do vencimento).
AVAL DE AVAL ou SUCESSIVO ( prestado a outro avalista).
78
AVAL CUMULATIVO (vrios avalistas a um mesmo obrigado no ttulo).

CANCELAMENTO DE AVAL o aval pode ser cancelado. Art.898, pargrafo 2. Do NCC
Considera-se no escrito o aval cancelado.
Importante
Com exceo do AVAL EM PRETO (que designa
a quem dado), se o ttulo NO foi aceito: Na
LETRA DE CMBIO, o avalizado ser o sacadorcredor.
Na DUPLICATA, o avalizado ser o sacado.
FIANA
1. GARANTIA ACESSRIA e SUBSIDIRIA (o fiador s se obrigar se o devedor principal no
cumprir a prestao devida, a menos que se tenha estipulado solidariedade).
2. SOMENTE EM CONTRATOS (nunca em cambiais ttulos).
3. OBRIGAO SUBSIDIRIA
RETRATVEL (o fiador poder exonerar-se da obrigao a todo o tempo, se a fiana
tiver durao ilimitada. Ficando obrigado por todos os efeitos da fiana por 60 dias
aps a notificao ao credor). Art.835 do NCC.
4. NECESSITA DA OUTORGA CONJUGAL outorga uxria (mulher casada) outorga marital
(homem casado) exceto no regime de separao absoluta. Art.1.647, inciso III do NCC.
5. O CREDOR PODE EXIGIR OUTRO FIADOR EM CASO DE MORTE, INSOLVNCIA OU
INCAPACIDADE DO PRIMEIRO. Art.826 do NCC.
6. GOZA DO BENEFCIO DE ORDEM ou BENEFCIO DE EXCUSSO- (consiste no direito
assegurado ao fiador de exigir do credor que acione, em primeiro lugar, o devedor principal,
isto , que os bens do devedor principal sejam executados antes dos seus) Art.827 do NCC.
TIPOS DE FIANA:
FIANA COMUM ( a normal, goza de todas as regalias da fiana).
FIANA SOLIDRIA ( aquela em que o fiador abre mo de alguns benefcios, como o
BENEFCIO DE ORDEM..., tornando-se quase avalista. (FIADOR SOLIDRIO)
FIANA EXCESSIVA (No sendo limitada, a fiana compreender todos os acessrios da
dvida principal, inclusive as despesas judiciais , desde a citao do fiador). Art.822 do NCC.
FIANA LIMITADA (se a fiana for dada para uma parte do dbito, no se estender ao
restante). Art.823 do NCC.
SUB-FIANA ( a fiana que garante outra fiana).
79
Importante
a FIANA conjuntamente prestada
a um s dbito por mais de uma
pessoa importa o compromisso
de solidariedade entre elas, se
declaradamente no se reservarem
o BENEFCIO DE DIVISO.
Os FIADORES so solidrios entre si, EM REGRA, exceto em caso de BENEFCIO DA DIVISO.
BENEFCIO DE DIVISO Cada fiador, responde unicamente pela parte que, em proporo,
couber-lhe no pagamento. Cada fiador pode fixar no contrato a parte da dvida que toma sob
sua responsabilidade. Art.829 de NCC.
BENEFCIO DE SUB-ROGAO um dos direitos relativos aos efeitos da fiana em que
o fiador que pagar integralmente a dvida, fica sub-rogado nos direitos do credor, podendo
demandar a cada um dos outros fiadores pela respectiva cota. (Art.831 do NCC).
OBS: Quando o credor, sem justa causa, demorar a execuo iniciada contra o devedor, poder
o FIADOR promover-lhe o andamento. Art.834 do NCC.
GARANTIAS REAIS
Garantias reais so aquelas em que o cumprimento de determinada obrigao garantido por
meio de um bem mvel ou imvel.
Principais exemplos:
Hipoteca
Penhor
Alienao Fiduciria
Fiana bancria
HIPOTECA
HIPOTECA (se d com bens imveis, ou seja, a garantia real sobre uma coisa, em regra, IMVEL).
Excees: navios aeronaves minas e pedreiras estradas de ferro com as mquinas.
1. nula a clusula que probe ao proprietrio alienar (vender) imvel hipotecado. Art.1.475
do NCC.
2. REGISTRO DA HIPOTECA As hipotecas sero registradas no cartrio do lugar do imvel
(Registro de Imveis), ou de cada um deles, se o ttulo se referir a mais de um. Art.1.492.
80
3. O Registro da hipoteca, sobre ESTRADAS DE FERRO, ser no Municpio da estao inicial

da respectiva linha. Art.1.502
4. A hipoteca dos NAVIOS e das AERONAVES reger-se- pelo disposto em lei especial. Pargrafo
nico do art.1.473
REGISTRO no se registraro, no mesmo dia, duas hipotecas, sobre o mesmo imvel, em
favor de pessoas diversas, salvo se as escrituras, do mesmo dia, indicarem hora em que foram
lavradas. Art.1.494
O IMVEL PODER SER HIPOTECADO MAIS DE UMA VEZ. Art.1.494
DA EXTINO DA HIPOTECA A hipoteca extingue-se:
I pela extino da obrigao principal;
II pelo perecimento da coisa;
III pela resoluo da propriedade;
IV pela renuncia do credor;
V pela remio;
VI pela arrematao ou adjudicao.
- Extingue-se ainda a hipoteca com a averbao, no Registro de Imveis, do cancelamento do
registro, vista da respectiva prova. Art.1.500 ( arts.1.473 a 1.505 do NCC.)
PENHOR
PENHOR (se d com bens mveis, ou seja, a transferncia efetiva da posse que, em garantia
do dbito ao credor, faz o devedor, de uma coisa mvel).
Ex: Penhor de joias, penhor (cauo) de ttulos de crdito.
PENHOR MERCANTIL
PENHOR INDUSTRIAL e MERCANTIL (mquinas aparelhos materiais instrumentos,
instalados ou em funcionamento, com os acessrios ou sem eles animais utilizados na
indstria sal e bens destinados a explorao de salinas produtos da suinocultura
animais destinados industrializao de carnes e derivados matrias-primas e produtos
industrializados). Art.1.447
REGISTRO Cartrio de Registro de Imveis.
O credor poder tomar em garantia um ou mais objetos at o valor da dvida. Art.1.469
Os credores, podem fazer efetivo o penhor, antes de recorrerem autoridade judiciria,
sempre que haja perigo de demora, dando aos devedores comprovantes dos bens de que se
apossarem. Art.1.470
81
ALIENAO FIDUCIRIA
O bem, mvel ou imvel ficar em poder do devedor (fiduciante), alienando ao financiador
(fiducirio), em garantia do pagamento da dvida contrada. Em outras palavras, o bem mvel
ou imvel, que comprei a prazo e estou devendo a garantia do dbito.
Bem mvel Dec.911/69
Bem imvel Lei 9.514/97
REGISTROS Bem mvel no Cartrio de Ttulos e Documentos e, bem imvel no Cartrio de
Registro de Imveis.
O QUE O CONTRATO DE ALIENAO FIDUCIRIA EM GARANTIA?

Para que se entenda de maneira bem simples o contrato de alienao fiduciria, muito utilizado
na compra de veculos ou computadores, temos que, inicialmente, saber como ele funciona.
Como exemplo, vamos partir da situao onde o consumidor deseja adquirir um determinado
bem, uma motocicleta ou um carro, mas no possui o dinheiro necessrio ou tem somente
uma parte dele para pagar a entrada.
Nestas situaes, bastante comuns no dia-a-dia, o consumidor se dirige a uma revenda, onde
ser escolhido o veculo desejado. Depois, esta empresa, sabendo que o consumidor no tem a
quantia necessria para adquirir o veculo vista, oferecer algumas opes de financiamento
com os bancos com os quais possui parceria comercial e encaminhar uma proposta em nome
do consumidor.
Assim, aps a anlise e aprovao do crdito, o consumidor adquire a posse do veculo mas
este bem ficar vinculado ao contrato de financiamento, como sendo de propriedade do banco
at o final do pagamento das parcelas, servindo de garantia ao valor financiado.
Ocorrendo a quitao do contrato, o banco passar a propriedade do bem ao consumidor
sempre lembrando que, no caso de veculos, dever haver comunicao aos rgos de trnsito
da liberao da restrio no documento de propriedade do veculo.
O QUE PODER OCORRER CASO O CONSUMIDOR NO CONSIGA PAGAR AS

PRESTAES DO FINANCIAMENTO?
Nestas situaes, onde consumidor deixa de pagar as prestaes do contrato, o banco poder
ingressar com ao de execuo da dvida ou com a ao de busca e apreenso do bem alienado.
Para a ao de busca e apreenso, exige-se a comprovao da mora do devedor, mediante carta
registrada expedida pelo Cartrio de Ttulos e Documentos ou pelo protesto do ttulo, e tambm
que o devedor tenha recebido a comunicao do protesto ou da notificao extrajudicial em
seu endereo, mesmo que no tenha sido entregue pessoalmente.
Proposta a ao com as provas acima, o Juiz defere a liminar de busca e apreenso ou, se o
devedor j pagou ao menos 40% do contrato, para colocar em dia o pagamento das parcelas
devidas e demais encargos.
82
O QUE ACONTECE COM O BEM CASO O JUIZ DETERMINE A BUSCA E APREENSO

LIMINARMENTE OU O CONSUMIDOR NO CONSIGA PAGAR O VALOR ATRASADO?
De acordo com a lei, o banco no pode ficar com o bem, que dever ser vendido. Isto no
significa a quitao da dvida. O devedor continua pessoalmente obrigado a pagar o saldo, se
houver, caso o resultado da venda seja inferior ao da dvida, algo que ocorre na maioria dos
casos, e poder ter seu nome inscrito nos bancos de dados de restrio ao crdito, como a
Serasa e SPCs, em relao ao saldo contratual inadimplido.
importante lembrar que este o valor de venda do veculo no pode estar abaixo de mercado,
sob pena de causar srios prejuzos ao consumidor e, caso o banco se negue a inform-lo,
entendemos que a pessoa prejudicada poder ingressar com ao judicial de prestao de
contas, exigindo detalhes sobre a avaliao dada ao bem e sobre os valores arrecadados na sua
venda.
Nada impede, porm, que o consumidor em dificuldades para pagar as parcelas, devolva o bem
para o banco e, nesta devoluo, seja feito um acordo prevendo a quitao do saldo devedor.
Como o consumidor pode se defender quando no se nega a pagar as parcelas atrasadas mas o
banco, antes de qualquer a ao judicial, quer cobrar valores abusivos e honorrios de cobrana
ou advocatcios?
Nestas situaes, o consumidor pode fazer uma consignao em pagamento dos valores das
parcelas atrasadas.
Na prtica, isto significa que o consumidor far um depsito, em um banco oficial, dos valores
que entende corretamente devidos. Pode ser de uma ou mais parcelas.
Feito o depsito, o devedor dever comunicar o credor, por meio de carta com aviso de
recebimento (AR) que, pelo fato de no concordar com o valor cobrado, optou por pagar as
parcelas em atraso por meio de consignao extrajudicial. Juntamente com a correspondncia,
dever ser enviada uma cpia do comprovante de depsito.
Aps o recebimento desta carta, o banco ter um prazo de 10 dias para negar, por escrito,
este depsito das parcelas atrasadas, geralmente por entender que o valor depositado
insuficiente. Se no houver negativa por escrito, a parcela ou parcelas em atraso que foram
depositadas sero consideradas quitadas.
No caso de negativa do banco, o devedor ainda poder optar por fazer esta consignao por
meio de ao judicial e pedir liminarmente para o Juiz que, ao citar o banco, impea o mesmo
de ingressar com ao de busca e apreenso por causa do oferecimento do pagamento das
parcelas em atraso na Justia.
Este procedimento legal e est previsto no artigo 890 e seguintes do Cdigo de Processo Civil
mas, infelizmente, poucos consumidores o conhecem.
De quem a responsabilidade por multas e acidentes de trnsito nos casos de veculos
adquiridos por meio de alienao fiduciria?
Diversas decises judiciais j apontaram que a responsabilidade, nesta situaes, da pessoa
que adquiriu o veculo, apesar de o bem ser de propriedade do banco.
83
O CONSUMIDOR PODER SE DEFENDER NA AO DE BUSCA E APREENSO PEDINDO

A REVISO JUDICIAL DO CONTRATO DE ALIENAO FIDUCIRIA?
Sim, apesar do decreto-lei n 911/69 prever no artigo 3, pargrafo 2, que a defesa nas aes de
busca e apreenso seja limitada para alegar o pagamento do dbito vencido ou o cumprimento
das obrigaes contratuais, entende-se que tal restrio fere as garantias constitucionais da
ampla defesa e do contraditrio.
Assim, o consumidor, em sua defesa, poder formular qualquer tipo de defesa e at requerer,
por meio de reconveno, a reviso judicial dos juros do contrato e de quaisquer outros
encargos ali previstos.
DEVOLVER O BEM (VECULO ETC) ALIENADO QUITA A DVIDA?

Na maioria dos casos NO!
No contrato de alienao fiduciria (financiamento) o agente alienante (banco ou outra
instituio financeira) empresta o dinheiro para que a pessoa compre o bem (veculo etc),
mas fica com a propriedade deste at que o financiamento seja quitado.
Ou seja, o bem (veculo etc.) fica em garantia para pagamento da dvida e se o contratante no
pag-la, o banco pode entrar com ao de busca e apreenso para retira-lo a fim de vender em
leilo para cobrir o saldo negativo existente.
Pela lei da alienao fiduciria, o banco obrigado a vender o bem financiado (veculo etc.) em
leilo e esta venda normalmente se d por valor entre 50% a 70% do valor de mercado do bem.
Aps, pagos os custos com leiloeiro, custas judiciais e honorrios advocatcios, o que sobrar do
valor vai para abater a dvida.
Portanto, normalmente, o valor que sobra no suficiente para cobrir o financiamento, ficando
um saldo devedor a ser pago.
Por isto, o consumidor deve ter muito cuidado, pois muitas instituies financeiras, atravs de
empresas de cobranas, costumam dizer que a devoluo quita a dvida e o consumidor devolve
o bem (veculo etc.) e no pede o termo de quitao (documento assinado e carimbado pelo
banco dando a dvida por quitada) e aps algum tempo, o consumidor descobre que ainda
devedor e que seu nome est registrado no SPC e SERASA por causa de dvidas.
Ento, muito cuidado ao negociar a devoluo do bem (veculo etc.) alienado pensando que
estar quitando a dvida, pois somente haver garantias quando a instituio financeira d o
comprovante de quitao do contrato e da dvida, atravs de documento assinado e carimbado
pela mesma!
BENS ALIENADOS (VECULOS ETC...) PODEM SER PENHORADOS PARA PAGAR

DVIDAS?
Sim. Embora no seja algo comum de acontecer, os bens alienados (veculos etc.) podem ser
penhorados, na justia, para pagamento de dvidas.
84
Neste caso, quando o bem levado a leilo o agente alientante (instituio financeira) ter a
preferncia no recebimento do saldo devedor do contrato de alienao (financiamento) e o
saldo da venda iria para o credor que pediu a penhora.
FIANA BANCRIA
Tipo de garantia onde o banco (fiador) se solidariza com o seu cliente (afianado);
Utilizao:
obteno de emprstimos e financiamentos no Pas;

habilitao em concorrncia pblica;
locao;
adiantamento por encomenda de bens
Acesso as linhas de crdito em outros bancos;
Garantias em concorrncias e execues de obras pblicas;
Financiamentos para exportao;
Em operaes na BM&F.
Tipos de Fiana Bancria:

BID BOND: concorrncias pblicas no exterior;
PERFORMANCE BOND: garantias de contratos de execuo longa. Exemplo: EMBRAER;
ADVANCED PAYMENT BOND: garantia de pagamento antecipado ao exportador no
exterior;
REFUNDMENT BOND: assegurar o recebimento do importador em casos de pagamento
antecipado.
Obs.: A fiana bancria NO um emprstimo Por isso, s incide IOF caso o banco seja
obrigado a honrar a fiana.
Comentrio
Apesar de ser uma fiana a fiana
bancria NO uma garantia pessoal ou
fidejussria e sim um exemplo de garantia
REAL.
85
FUNDO GARANTIDOR DE CRDITOS (FGC)

Tem o objetivo de garantir os investimentos dos clientes contra as instituies financeiras;
Investimentos Garantidos:
Depsitos a vista;
Depsitos em contas de Investimento;
Depsitos em Contas Salrio;
Depsitos a prazo (BC, BI, BD);
Poupana (APE, CEF, SCI);
Letras de Cmbio (SCFI);
Letras Imobilirias;
Letras Hipotecrias;
Letras de Crdito Imobilirio.;
Letras de Crdito do Agronegcio (Includo em 2013).
VALOR DA GARANTIA: R$ 250.000,00 por titular, em todas as instituies do conglomerado.

Constituio do Fundo: 0,0125% do saldo dos recursos cobertos.
Exceo: Quando o investimento coberto tratar de DPGE (Depsito a Prazo com Garantia
Especial, a cobertura do FGC ser de 20 milhes e no 250 mil.)
Crditos em nome de dependentes do beneficirio em aplicaes cobertas devem ser
computados separadamente.
NO ESTO COBERTAS PELO FGC APLICAES EM: FUNDOS DE INVESTIMENTO, DEPSITO
JUDICIAL, DEBNTURES, NOTAS PROMISSRIAS E AES.
Obs.: os novos valores e percentuais foram determinados pela resoluo CMN 3.400, de
06/09/2006, e os valores devem ser recolhidos mensalmente.
Comentrio
O FCC no garante R$ 250.000,00 por CPF como
alguns pensam e sim por titular e por conglomerado.
Assim se o cliente possuir uma aplicao superior
em um produto coberto pelo FCC e a instituio
vier a falncia, o cliente s receber o valor aplicado
limitado a R$ 250.000,00, mesmo que a conta seja
CONJUNTA.
Obs: As cooperativas de crditos assim como os Bancos cooperativos, so associados ao
FGCoop e no ao FGC.
86
DICAS DO PROFESSOR
Cuidado: Antes da publicao CMN 4.222, cnjuges e dependentes eram considerados
pessoas distintas para o FGC, recebendo crditos integrais no caso de liquidao da Instituio
Financeira, mesmo em caso de contas conjuntas.
Com a alterao o limite passa a ser de R$ 250.000,00 SEMPRE dividido entre os titulares,
independentemente de quantos tenha e qual seja a relao entre eles.
Exemplos:
a) Conta conjunta de 2 (dois) titulares:
A B = saldo de R$ 280.000,00
Valor Garantido
= R$ 250.000,00/2 = R$ 125.000,00 para cada titular.
b) Conta conjunta de 3 (trs) titulares:

A B C = saldo de R$ 280.000,00
Valor Garantido
c) Conta conjunta de 4 (quatro) titulares:

A B C D
= saldo de R$ 280.000,00
Valor Garantido
d) Um cliente (A) com 4 (quatro) contas conjuntas (com B, C, D e E) cada uma com saldo de R$
280.000,00:
Conta AB
= R$ 280.000,00
Conta AC
= R$ 280.000,00
Conta AD
= R$ 280.000,00
Conta AE
= R$ 280.000,00
Clculo do valor da garantia por conta:

AB
= R$ 250.000,00/2 = R$ 125.000,00
AC
= R$ 250.000,00/2 = R$ 125.000,00
AD
= R$ 250.000,00/2 = R$ 125.000,00
AE
= R$ 250.000,00/2 = R$ 125.000,00
A cada um deles caber:

A
= R$ 250.000,00
= R$ 125.000,00
= R$ 125.000,00
= R$ 125.000,00
= R$ 125.000,00
87
Questes
1. (9148)
CONHECIMENTOS
BANCRIOS
e) obrigao assumida pelo Banco, a fim
| FCC | BANCO DO BRASIL | 2013
de assegurar o pagamento de um ttulo
ASSUNTOS: FGC - FUNDO GARANTIDOR
de crdito para um cliente.
DE CRDITO | GARANTIAS DO SISTEMA
FINANCEIRO NACIONAL
3. (9320)
CONHECIMENTOS
BANCRIOS
O Fundo Garantidor de Crditos (FGC)
ASSUNTOS: AVAL | GARANTIAS DO SISTEMA
proporciona garantia ordinria a cada titular
FINANCEIRO NACIONAL
de depsito vista e no mesmo conglomerado
financeiro at o valor, em R$, de
No que diz respeito nota promissria,
correto afirmar que
a) 50 mil
b) 70 mil.
a) a prestao do aval no pode ser dada
c) 1 milho.
na prpria nota promissria.
d) 20 milhes.
b) o avalista ser responsvel pelo
e) 20 mil.
pagamento somente em caso de
falecimento do emitente.
c) pessoas fsicas casadas em regime de
comunho de bens s podero dar aval
ASSUNTOS: FIANA BANCRIA | GARANTIAS
com autorizao de seu cnjuge.
DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL
d) o avalista poder ser chamado a cumprir
as obrigaes da nota promissria antes
As operaes de garantia bancria so
de seu vencimento.
operaes em que o banco se solidariza com
e) no pode ser garantida somente por
o cliente em riscos por este assumidos. O
aval, sendo necessrias outras garantias
aval bancrio, por exemplo, uma garantia
complementares.
que gera
a) passivo para cliente tomador de um 4. (18309) CONHECIMENTOS BANCRIOS |
emprstimo contra o Banco credor,
2013. ASSUNTOS: AVAL | GARANTIAS DO
colocando seus bens disposio para
garantir a operao.
b) responsabilidade acessria pelo Banco,
Para se resguardarem de possveis
quando assume total ou parcialmente
inadimplncias nas operaes de cesso
o dever do cumprimento de qualquer
de crdito aos seus clientes, os Bancos
obrigao de seu cliente devedor.
estabelecem alguns tipos de garantia. O aval
c) direito real para o Banco em face ao
uma garantia:
seu cliente e se constitui, pela tradio
efetiva, em garantia de coisa mvel
a) real extrajudicial e incide sobre bens
passvel de apropriao entregue pelo
imveis ou equiparados que pertenam
devedor.
ao devedor ou a terceiros.
d) obrigao solidria do Banco credor
b) pessoal autnoma e solidria destinada
para com o seu cliente mediante a
a garantir ttulos de crdito, permitindo
assinatura de um contrato de cmbio.
que um terceiro seja coobrigado em
relao s obrigaes assumidas.
89
c) real vinculada a uma coisa mvel 6. (9404) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC

ou mobilizvel que ficar em poder
| BANCO DO BRASIL | 2006.
do Banco durante a operao de
ASSUNTOS: GARANTIAS DO SISTEMA
emprstimo.
FINANCEIRO NACIONAL
d) vinculada a um bem mvel que fica
em nome do Banco at o trmino do
Na alienao fiduciria, o I tem a II
pagamento do emprstimo.
de um bem mvel, podendo utiliz-lo
e) exigida pelo emprestador de acordo
s suas expensas e risco, na qualidade
com o risco da operao e pode ser real
de depositrio. Preenchem correta e
ou impessoal.
respectivamente as lacunas I e II acima:
5. (9403)
CONHECIMENTOS
BANCRIOS
ASSUNTOS: GARANTIAS DO SISTEMA
FINANCEIRO NACIONAL
a)
b)
c)
d)
e)
credor - posse.
muturio - propriedade.
credor - propriedade.
devedor - propriedade.
devedor - posse.
Quatro irmos so proprietrios de uma

fazenda avaliada em R$ 400 000,00, nas 7. (9256) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC
seguintes propores:
- lvaro 25%;

FINANCEIRO NACIONAL
- Benedito 10%;
- Carlos 35%; e
- Daniel 30%.
Caso seja necessrio, o valor mximo pelo
qual poder ser hipotecada a fazenda ser
de
a) R$ 40 000,00, caso Benedito, Carlos e
Daniel no dem seu consentimento
para hipotecar o imvel.
b) R$ 100 000,00, caso lvaro, Carlos e
Daniel no dem seu consentimento
c) R$ 400 000,00, caso todos os irmos
concordem em hipotecar o imvel.
d) R$ 200 000,00, caso lvaro e Daniel
no dem seu consentimento para
hipotecar o imvel.
e) R$ 180 000,00, caso lvaro, Benedito
e Carlos no dem seu consentimento
90
O Fundo Garantidor de Crdito ? FGC uma

entidade privada, sem fins lucrativos, que
administra o mecanismo de proteo aos
correntistas, poupadores e investidores,
contra instituies financeiras em caso de
interveno, liquidao ou falncia. So
cobertos limitadamente pela garantia
a)
b)
c)
d)
e)
Letras Financeiras do Tesouro.

Fundos de Investimentos Financeiros.
Notas Promissrias Comerciais.
Letras Hipotecrias.
Depsitos Judiciais.
8. (9239) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC 10. (9311) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC

FINANCEIRO NACIONAL
O Fundo Garantidor de Crditos (FGC):
I. proporciona garantia a depsitos judiciais.
II. cobre crditos de cada pessoa contra
a mesma instituio associada, ou contra
todas as instituies associadas do mesmo
conglomerado, at o valor limite de R$
70.000,00.
III. tem o custeio da garantia prestada feito
com recursos provenientes do Banco Central
do Brasil.
Est correto o que consta em
a)
b)
c)
d)
e)
II e III, apenas.
I e III, apenas.
II, apenas.
I, apenas.
I, II e III.

ASSUNTOS: GARANTIAS
FINANCEIRO NACIONAL
DO
SISTEMA
Devido grande exposio ao risco de

crdito, os bancos precisam utilizar meios
para garantir suas operaes e salvaguardar
seus ativos.
Qual o tipo de operao que garante
o cumprimento de uma obrigao na
compra de um bem a crdito, em que h a
transferncia desse bem, mvel ou imvel,
do devedor ao credor?
a)
b)
c)
d)
e)
Hipoteca.
Fiana bancria.
Alienao fiduciria.
Penhor.
Aval bancrio.

A fiana bancria uma obrigao escrita
prestada empresa que necessita de
garantia para contratao de operao que
envolva responsabilidade na sua execuo e
a) est sujeita incidncia de Imposto
sobre Operaes Financeiras ? IOF.
b) no apresenta risco de crdito para a
instituio financeira.
c) comprova que os recursos financeiros
necessrios esto depositados pela
empresa na instituio financeira
fiadora.
d) pode ser concedida somente em
operaes relacionadas ao comrcio
internacional.
e) substitui total ou parcialmente os
adiantamentos em dinheiro ao credor
por parte da empresa.
ASSUNTOS: FIANA | GARANTIAS DO
O Sr. Fulano de Tal fantico por futebol
e decidiu comprar um televisor novo para
assistir Copa do Mundo da Alemanha.
Para tanto foi a um banco e pediu um
emprstimo de R$ 500,00. Para conceder
o emprstimo, o gerente do banco exigiu
que o Sr. Fulano apresentasse uma
pessoa idnea, que assinaria um contrato
responsabilizando-se pelo pagamento da
dvida, caso ele se tornasse inadimplente.
A modalidade de garantia exigida nessa
transao denominada
a)
b)
c)
d)
e)
cauo.
aval.
penhor mercantil.
alienao fiduciria.
fiana.
91

Uma carta de fiana bancria, garantindo
uma operao de crdito, implica
a) a impossibilidade de substituio do
fiador.
b) a responsabilidade solidria e como
principal pagador, no caso de renncia
do fiador ao benefcio de ordem.
c) a contragarantia ser formalizada por
instrumento pblico.
d) o impedimento de compartilhamento
da obrigao.
e) a obrigatria cobertura integral da
dvida.
Gabarito:1. (9148) B2. (9355) E3. (9320) C4. (18309) B5. (9403) C6. (9404) E7. (9256) D8. (9239) C
9. (9350) C10. (9311) E11. (9402) E12. (9240) B
92
Mdulo 6
CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO E AUTORREGULAO BANCRIA
LAVAGEM DE DINHEIRO
Lavagem de dinheiro o processo pelo qual o criminoso transforma, recursos obtidos atravs
de atividades ilegais, em ativos com uma origem aparentemente legal.
Para disfarar os lucros ilcitos sem comprometer os envolvidos, a lavagem de dinheiro realiza-se
por meio de um processo dinmico que requer: primeiro, o distanciamento dos fundos de sua
origem, evitando uma associao direta deles com o crime; segundo, o disfarce de suas vrias
movimentaes para dificultar o rastreamento desses recursos; e terceiro, a disponibilizao
do dinheiro novamente para os criminosos depois de ter sido suficientemente movimentado
no ciclo de lavagem e poder ser considerado limpo.
H mais de 20 anos percebeu-se a necessidade da adoo de um esforo internacional conjunto
para combater a lavagem de dinheiro, envolvendo no s os Governos dos diversos pases,
mas tambm o setor privado, especialmente o sistema financeiro. Mais recentemente, os
atentados terroristas em diversas partes do mundo revigoraram a necessidade desse esforo
global com o objetivo de buscar a eliminao das fontes de financiamento ao terrorismo.
Os mecanismos mais utilizados no processo de lavagem de dinheiro envolvem teoricamente
essas trs etapas independentes que, com frequncia, ocorrem simultaneamente.
CRIMES ANTECEDENTES DE LAVAGEM DE DINHEIRO

Foi Revogado pela nova lei de Lavagem de Dinheiro, hoje caracteriza-se como crimes de lavagem
de dinheiro ocultar ou dissimular a natureza, origem, localizao, disposio, movimentao
ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes, direta ou indiretamente, de infrao
penal. Tambm esto sujeitos a mesma pena (multa + recluso de 3 a 10 anos) aqueles que
ocultar ou dissimular a utilizao de bens, direitos ou valores provenientes de infrao penal:
I os converte em ativos lcitos;
II os adquire, recebe, troca, negocia, d ou recebe em garantia, guarda, tem em depsito,
movimenta ou transfere;
III importa ou exporta bens com valores no correspondentes aos verdadeiros.
93
PENA
Recluso de trs a dez anos e multa
Incorre na mesma pena quem, para ocultar ou dissimular a utilizao de bens, direitos ou
valores provenientes de qualquer dos crimes antecedentes referidos neste artigo:
I os converte em ativos lcitos;
II os adquire, recebe, troca, negocia, d ou recebe em garantia, guarda, tem em depsito,
movimenta ou transfere;
III importa ou exporta bens com valores no correspondentes aos verdadeiros.
Importante
A pena ser reduzida
de um a dois teros e comear a ser cumprida em regime aberto, podendo o juiz
deixar de aplic-la ou substitu-la por pena restritiva de direitos, se o autor, co-autor ou
partcipe colaborar espontaneamente com as autoridades, prestando esclarecimentos
que conduzam apurao das infraes penais e de sua autoria ou localizao dos bens,
direitos ou valores objeto do crime
A pena ser aumentada
de um a dois teros, se os crimes definidos na lei forem cometidos de forma reiterada ou
por intermdio de organizao criminosa.
A multa pecuniria, aplicada pelo COAF, ser varivel no superior:
a) ao dobro do valor da operao;
b) ao dobro do lucro real obtido ou que presumivelmente seria obtido pela realizao da
operao; ou
c) ao valor de R$ 20.000.000,00 (vinte milhes de reais);
Principais operaes que so indcios de crimes de lavagem de dinheiro

I aumentos substanciais no volume de depsitos de qualquer pessoa fsica ou jurdica, sem
causa aparente, em especial se tais depsitos so posteriormente transferidos, dentro de
curto perodo de tempo, a destino anteriormente no relacionado com o cliente
II troca de grandes quantidades de notas de pequeno valor por notas de grande valor
III proposta de troca de grandes quantias em moeda nacional por moeda estrangeira e viceversa
IV compras de cheques de viagem e cheques administrativos, ordens de pagamento
ou outros instrumentos em grande quantidade isoladamente ou em conjunto -,
independentemente dos valores envolvidos, sem evidencias de propsito claro
94
V movimentao de recursos em praas localizadas em fronteiras

VI movimentao de recursos incompatvel com o patrimnio, a atividade econmica ou
a ocupao profissional e a capacidade financeira presumida do cliente
VII numerosas contas com vistas ao acolhimento de depsitos em nome de um mesmo
cliente, cujos valores, somados,resultem em quantia significativa
VIII abertura de conta em agencia bancaria localizada em estao de passageiros
aeroporto, rodoviria ou porto internacional ou pontos de atrao turstica, salvo se
por proprietrio, scio ou empregado de empresa regularmente instalada nesses locais
IX utilizao de carto de credito em valor no compatvel com a capacidade financeira do
usurio
Fases da lavagem do dinheiro

1. Colocao
A primeira etapa do processo a colocao do dinheiro no sistema econmico. Objetivando
ocultar sua origem, o criminoso procura movimentar o dinheiro em pases com regras mais
permissivas e naqueles que possuem um sistema financeiro liberal.
A colocao se efetua por meio de:
Depsitos,
Compra de instrumentos negociveis
Compra de bens
Para dificultar a identificao da procedncia do dinheiro, os criminosos aplicam tcnicas
sofisticadas e cada vez mais dinmicas, tais como:
Fracionamento dos valores que transitam pelo sistema financeiro
Utilizao de estabelecimentos comerciais que usualmente trabalham com dinheiro
em espcie.
Para dificultar a identificao da procedncia do dinheiro, os criminosos aplicam tcnicas
sofisticadas e cada vez mais dinmicas, tais como:
Fracionamento dos valores que transitam pelo sistema financeiro
Utilizao de estabelecimentos comerciais que usualmente trabalham com dinheiro
em espcie
2. Ocultao
A segunda etapa do processo consiste em dificultar o rastreamento contbil dos recursos
ilcitos. O objetivo quebrar a cadeia de evidncias ante a possibilidade da realizao de
investigaes sobre a origem do dinheiro. Os criminosos buscam moviment-lo de forma
eletrnica, transferindo os ativos para contas annimas preferencialmente, em pases
amparados por lei de sigilo bancrio ou realizando depsitos em contas fantasmas
95
3. Integrao
Nesta ltima etapa, os ativos so incorporados formalmente ao sistema econmico. As
organizaes criminosas buscam investir em empreendimentos que facilitem suas atividades
podendo tais sociedades prestarem servios entre si. Uma vez formada a cadeia, torna-se cada
vez mais fcil legitimar o dinheiro ilegal
Etapa da Colocao
Etapa da Camuflagem
Etapa da Integrao
Dinheiro depositado em banco

(s vezes com a cumplicidade
de funcionrios ou misturado a
dinheiro lcito.
Transferncia eletrnica no
exterior
(frequentemente
usando companhias escudo ou
fundos mascarados como se
fossem de origem lcita).
Devoluo de um falso
emprstimo ou notas forjadas
usadas para encobrir dinheiro
lavado.
Dinheiro exportado.
Dinheiro depositado no sistema

bancrio no exterior.
Teia complexa de transferncias

(nacionais e internacionais)
fazem com que seguir a origem
dos fundos seja virtualmente
impossvel.
Dinheiro usado para comprar

bens de alto valor, propriedades
ou participaes em negcios.
Revenda dos bens/patrimnios.
Entrada pela venda de imveis,

propriedades ou negcios
legtimos aparece limpa.
Identificao dos Clientes

A lei sobre crimes de lavagem de dinheiro, exige que as instituies financeiras entre outros:
identifiquem seus clientes mantendo cadastro atualizado; inclusive dos proprietrios e
representantes das empresas clientes.
mantenham registro das transaes em moeda nacional ou estrangeira, ttulos e valores
mobilirios, ttulos de crdito, metais, ou qualquer ativo passvel de ser convertido em
dinheiro, que ultrapassar limite fixado pela autoridade competente e nos termos de
instrues por esta expedidas;
atendam no prazo fixado pelo rgo judicial competente, as requisies formuladas pelo
COAF, que se processaro em segredo de justia.
Arquivem por cinco anos os cadastros e os registros das transaes
Comunicao ao COAF
De acordo com a Circular 2852/98, Carta-Circular 2826/98 e a complementao da CartaCircular 3098/03, as instituies financeiras devero comunicar ao Banco Central:
as operaes suspeitas envolvendo moeda nacional ou estrangeira, ttulos e valores
mobilirios, metais ou qualquer outro ativo passvel de ser convertido em dinheiro de valor
acima de R$ 10.000,00;
96
as operaes suspeitas que, realizadas com uma mesma pessoa, conglomerado ou grupo,
em um mesmo ms calendrio, superem, por instituio ou entidade, em seu conjunto, o
valor de R$ 10.000,00;
depsito em espcie, retirada em espcie ou pedido de provisionamento para saque, de
valor igual ou superior a R$100.000,00, independentemente de serem suspeitas ou no.
Toda a operao realizada por uma instituio financeira acima de R$ 10 mil deve ficar registrada
no banco. A operao que for igual ou acima de R$ 10 mil e SUSPEITA deve ser reportada ao
Bacen, atravs do SISCOAF
COAF CONSELHO DE CONTROLE DE ATIVIDADES FINANCEIRAS

O COAF est vinculado ao Ministrio da Fazenda e tem como finalidade disciplinar, aplicar
penas administrativas, receber, examinar e identificar as ocorrncias suspeitas de atividades
ilcitas previstas na Lei, sem prejuzo da competncia de outros rgos e entidades.
Porm, para que as atividades do COAF sejam bem sucedidas, importante que, todas
as instituies visadas, no que diz respeito lavagem de dinheiro, proveniente do crime,
mantenham em registro, todas as informaes de relevncia sobre seus clientes e suas
operaes
Alm dos bancos, devem combater a lavagem de dinheiro empresas e instituies que
trabalham com a comercializao de jias, metais preciosos e obras de arte.
97
Ministrio da Fazenda
DPN
Bacen
ABIN
CVM
MRE
COAF
SRF
CGU
PGFN
MPS
Susep
MJ
PEP PESSOAS POLITICAMENTE EXPOSTAS
Considera-se pessoa politicamente exposta aquela que desempenha ou tenha
desempenhado, nos ltimos cinco anos, cargos, empregos ou funes pblicas relevantes, no
Brasil ou em outros pases e territrios estrangeiros e em suas dependncias, bem como seus
representantes, familiares e outras pessoas de seu relacionamento prximo.
Enquadra-se nessa categoria qualquer cargo:
Emprego ou funo pblica relevante, exercido por chefes de estado e de governo

polticos de alto nvel
altos servidores dos poderes pblicos
magistrados ou militares de alto nvel
dirigentes de empresas pblicas
dirigentes de partidos polticos
A definio de familiares abrange os parentes da pessoa poltica exposta, na linha direta,
at o primeiro grau, incluindo ainda o cnjuge, companheiro e enteado.
De acordo com a regulamentao brasileira, o referido prazo de cinco anos deve ser contado,
retroativamente, a partir da data de incio da relao de negcio ou da data em que o cliente
passou a se enquadrar como pessoa politicamente exposta.
Os clientes enquadrados como PEP devem sofrer um controle mais intensivo (especial ateno)
de suas movimentaes financeiras por parte da Instituio Financeiras.
Autorregulao Bancria
A Febraban, cumprindo a sua vocao de representar o setor bancrio e de fortalecer a sua
relao com a sociedade, liderou, em conjunto com os maiores bancos do pas, a criao do
sistema brasileiro de autorregularo bancria.
98
As normas da auto-regulao abrangem todos os produtos e servios ofertados ou

disponibilizados pelas Signatrias a qualquer pessoa fsica, cliente ou no cliente (o
consumidor).
A autorregularo possibilitar aos bancos, em conjunto com a sociedade, harmonizar o sistema
bancrio, suplementando as normas e os mecanismos de controle j existentes
A plena concorrncia essencial para a manuteno dos direitos do consumidor. Assim,
a Febraban desenvolveu a autorregularo como um sistema voluntrio, focado na sadia
concorrncia do mercado, na elevao de padres e no aumento da transparncia em benefcio
dos consumidores.
As normas da autorregularo NO se sobrepem, mas se harmonizam a legislao vigente.
Podem solicitar a participao no Sistema de AutoRegulao Bancria os bancos mltiplos,
bancos comerciais, bancos de investimento, caixas econmicas, cooperativas de crdito ou
sociedades de crdito, financiamento e investimento, desde que associados Febraban.
As Signatrias devero observar os seguintes princpios gerais:
tica e legalidade: adotar condutas benficas sociedade, ao funcionamento do mercado
e ao meio- ambiente. Respeitar a livre concorrncia e a liberdade de iniciativa. Atuar em
conformidade com a legislao vigente e com as normas da autoregulao.
Respeito ao Consumidor: tratar o consumidor de forma justa e transparente, com
atendimento corts e digno. Assistir o consumidor na avaliao dos produtos e servios
adequados s suas necessidades e garantir a segurana e a confidencialidade de seus dados
pessoais. Conceder crdito de forma responsvel e incentivar o uso consciente de crdito.
Comunicao Eficiente: fornecer informaes de forma precisa, adequada, clara e
oportuna, proporcionando condies para o consumidor tomar decises conscientes e
bem informadas. A comunicao com o consumidor, por qualquer veculo, pessoalmente
ou mediante ofertas ou anncios publicitrios, deve ser feita de modo a informa-lo sobre
os aspectos relevantes do relacionamento com a Signatria.
Melhoria Continua: aperfeioar padres de conduta, elevar a qualidade dos produtos,
nveis de segurana e a eficincia dos servios.
FAQ AUTORREGULAO
1. O que o Sistema Brasileiro de Autorregulao Bancria?
A autorregulao bancria um sistema de normas, criado pelo prprio setor, com o
propsito bsico de criar um ambiente ainda mais favorvel realizao dos 4 grandes
princpios que o orientam: (i) tica e legalidade; (ii) respeito ao consumidor; (iii)
comunicao eficiente; (iv) melhoria contnua.
Nesse Sistema, os bancos estabelecem uma srie de compromissos de conduta que, em
conjunto com as diversas outras normas aplicveis s suas atividades, contribuiro para
que o mercado funcione de forma ainda mais eficaz, clara e transparente, em benefcio
no s do prprio setor, mas de todos os envolvidos nesse processo: os consumidores e a
sociedade, como um todo.
99
2. Como esse Sistema vai interferir no relacionamento entre bancos e consumidores?

O propsito maior do Sistema de Autorregulao Bancria promover a melhoria contnua
da qualidade do relacionamento entre os bancos signatrios do Sistema e os consumidores
pessoa fsica. Assim, ao contribuir para um melhor funcionamento do setor, como um todo,
os consumidores devero ser diretamente beneficiados por esse processo.
3. Como ser monitorada e avaliada a conduta dos bancos, para que se saiba quem est, de
fato, cumprindo as normas do Sistema?
O monitoramento das condutas dos bancos, para que se avalie e assegure sua efetiva
adequao a todas as normas da autorregulao ser feito pela Diretoria de Autorregulao
criada pelo prprio Cdigo de Autorregulao Bancria, na estrutura da Febraban, para
essa finalidade especfica.
Para cumprir essa sua misso, a Diretoria de Autorregulao trabalhar com os seguintes
procedimentos:
a) Relatrios de Conformidade: documento que cada banco signatrio do Sistema dever
preencher, a cada semestre, indicando e demonstrando seus pontos de adequao, bem
como as aes que esteja tomando, ou que vir a tomar, para completa adequao de
quaisquer condutas que, de alguma forma, apresentem qualquer desajuste, em relao ao
disposto nas normas do Sistema;
b) Relatrio de Ouvidoria: os bancos signatrios devero enviar Diretoria de
Autorregulao, ainda, os mesmos relatrios de Ouvidoria que remetem ao Banco Central
do Brasil;
c) Central de Atendimento: aqui mesmo, neste portal do Sistema de Autorregulao
Bancria, est acessvel populao um sistema para registro de ocorrncias que os
consumidores identifiquem como em desajuste com as normas da Autorregulao.
Esse sistema, que no se volta ao tratamento ou soluo de problemas individuais, tem
por finalidade especfica propiciar um monitoramento amplo do mercado, por parte da
Diretoria de Autorregulao, no sentido de avaliar o efetivo cumprimento das normas do
Sistema, sob a perspectiva do pblico.
4. O Sistema de Autorregulao poder me ajudar a resolver algum problema pessoal
individual que eu venha experimentando junto a algum dos bancos signatrios?
Sim, caso autorizado pelo consumidor, o Sistema de Autorregulao Bancria enviar a
demanda ao canal de atendimento responsvel do prprio banco signatrio reclamado,
atravs do registro efetuado no CONTE AQUI. A Instituio reclamada ser responsvel por
responder diretamente o caso em at 15 dias. clique aqui
5. Quando eu identificar que algum banco no est cumprindo as regras, eu posso noticiar o
Sistema quanto a isso? Como me manifestar?
Sim, voc no apenas pode se manifestar como, na verdade, ns esperamos que voc o
faa.
100
Para isso, basta acessar a Central de Atendimento CONTE AQUI, aqui mesmo neste
portal, ou pelo fone 0800-772-8050, de segunda a sexta-feira, entre 09H00 e 21H00h.
Ali, a partir de uma lista que cobre todas as normas de conduta do Sistema, voc poder
apontar quais os problemas por voc identificados, com relao atuao de qualquer das
instituies signatrias do Sistema.
Esses registros no sero individualmente respondidos, nem isso gerar, de imediato
ou necessariamente, alguma sano ao(s) banco(s) apontado(s). No entanto, eles sero
uma fonte preciosa de monitoramento da atuao de cada agente do Sistema, para
que possamos melhor conferir se, de fato, as normas da Autorregulao esto sendo
corretamente cumpridas.
Ao registrar sua manifestao, relatando os problemas que encontrar, voc estar
contribuindo para a construo desse cenrio mais avanado, tico e eficaz, que o Sistema
pretende construir, por meio da Autorregulao.
101
Questes
1. (9153)
CONHECIMENTOS
BANCRIOS
ASSUNTOS: LAVAGEM DE DINHEIRO
c) apresentao de declarao pela

correntista e o seu genitor da origem do
numerrio
d) representao ao Ministrio Pblico do
depsito por ser vultoso
e) arquivamento da documentao pelo
gerente para eventuais informaes aos
rgos de controle
O crime de lavagem de dinheiro caracterizase por um conjunto de operaes comerciais

ou financeiras que buscam a incorporao
na economia de cada pas, de modo
transitrio ou permanente, de recursos,
bens e valores de origem ilcita e que se 3. (9173) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC
desenvolvem por meio de um processo
dinmico que envolve, teoricamente, trs
fases independentes:
a)
b)
c)
d)
d)
cobrana, converso e destinao.

colocao, ocultao e integrao.
contratao, registro e utilizao.
exportao, tributao e distribuio.
exportao, tributao e distribuio.

2013. ASSUNTOS: LAVAGEM DE DINHEIRO
Os profissionais e as instituies financeiras

tm de estar cientes que operaes que
possam constituir-se em srios indcios
dos crimes previstos na lei de lavagem de
dinheiro
a) dependem de verificao prvia pelo
Conselho de Controle de Atividades
Financeiras (COAF).
b) precisam ser caracterizadas como ilcito
tributrio pela Receita Federal do Brasil.
c) no incluem as transaes no mercado
vista de aes.
d) devem ser comunicadas no prazo de 24
horas s autoridades competentes.
e) devem
ser
comunicadas
antecipadamente ao cliente.
Tuca universitria e pretende tornarse empreendedora. Ela est inaugurando

uma loja para comercializar quinquilharias
procedentes do exterior, utilizando, como
capital inicial, numerrio proveniente
de doao do seu genitor, prspero
economista que enriqueceu no mercado
financeiro internacional. Como o aporte
vultoso diante da renda da empresria 4. (9234) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC
iniciante, realizado um contrato de doao
| BANCO DO BRASIL | 2011.
devidamente registrado. Ao receber o
depsito, o gerente do Banco Bom S/A
indaga da universitria a origem do mesmo,
Na legislao brasileira, NO representa um
sendo informado da doao efetuada
crime cujo resultado passvel de tipificao
e sendo-lhe apresentado o documento
na lei de lavagem de dinheiro:
pertinente. Nesse caso, luz da legislao
a) contrabando.
pertinente, deve ocorrer a(o):
b) terrorismo.
a) comunicao ao Banco Central devido
c) trfico de armas.
ao valor do depsito
d) extorso mediante sequestro.
b) interveno do Coaf diante da suspeita
e) ilcito tributrio.
de lavagem
103
5. (9352) CONHECIMENTOS BANCRIOS | 7. (9213) CONHECIMENTOS BANCRIOS |

CESPE | BANCO DA AMAZNIA | 2012.
ASSUNTOS: ABERTURA E MOVIMENTAO
DE CONTA CORRENTE | PRODUTOS E
O Conselho de Controle de Atividades
SERVIOS BANCRIOS
Financeiras (COAF), relacionado preveno
A lavagem de dinheiro uma das aes
e ao combate aos crimes de lavagem de
realizadas para tentar tornar lcito um
dinheiro ou ocultao de bens, direitos e
dinheiro proveniente de atividades ilcitas.
valores, composto por servidores pblicos,
integrantes do quadro de pessoal efetivo
Para ajudar na preveno e combate a esse
do BACEN, da CVM e da Superintendncia
tipo de crime, a Lei n 9.613/1998, dentre
de Seguros Privados (SUSEP), entre outros
outras aes, determina que as instituies
rgos.
financeiras devem
( ) Certo
( ) Errado
a) identificar seus clientes e manter o
cadastro atualizado.
b) identificar as cdulas de dinheiro, 8. (9238) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC
mantendo seu registro atualizado.
c) instalar portas eletrnicas com detector
de metais.
d) instalar cmeras nos caixas eletrnicos.
Depsitos bancrios, em espcie ou em
e) proibir o uso de telefone celular nas
cheques de viagem, de valores individuais
agncias bancrias.
no significativos, realizados de maneira que
o total de cada depsito no seja elevado,
6. (9259)
CONHECIMENTOS
BANCRIOS
mas que no conjunto se torne significativo,
podem configurar indcio de ocorrncia de
a) crime contra a administrao privada.
A Lei n 9.613/98, que dispe sobre os
b) fraude cambial.
crimes de lavagem ou ocultao de bens,
c) fraude contbil.
direitos e valores, determina queA Lei n
d) crime de lavagem de dinheiro.
9.613/98, que dispe sobre os crimes de
e) fraude fiscal.
lavagem ou ocultao de bens, direitos e
valores, determina que
FCC | BANESE | 2012. ASSUNTOS: LAVAGEM
a) a obteno de proveito especfico
DE DINHEIRO
exigida para caracterizar o crime.
b) facultado instituio financeira
fornecer talonrio de cheque ao
depositante enquanto so verificadas
as informaes constantes da ficha
proposta.
c) os crimes so afianveis e permitem
liberdade provisria.
d) a simples ocultao de valores suficiente
para cumprir exigncia punitiva.
e) o agente pode ser punido, ainda que a
posse ou o uso dos bens no lhe tenha
trazido nenhum proveito.
104
A legislao sobre os crimes de lavagem

de dinheiro e ocultao de bens, direitos e
valores dispe que:
a) os crimes permitem liberdade provisria.
b) os crimes no so afianveis.
c) o banco pode fornecer talo de cheque
ao depositante enquanto so verificadas
as informaes da ficha proposta.
d) crimes contra o sistema financeiro
nacional no so antecedentes.
e) no so abrangidas as transaes no
mercado vista de aes.

A Lei n 9.613, de 1998, que dispe sobre os
crimes de lavagem de dinheiro e ocultao
de bens, determina que as instituies
financeiras adotem alguns mecanismos de
preveno. Dentre esses mecanismos, as
instituies financeiras devero
e) suas regras conflitam com os princpios

do Cdigo de Defesa do Consumidor.
Nos termos da Carta Circular Bacen n
3.542/2012, caso uma pessoa queira
depositar em conta corrente volume
expressivo de dinheiro representado em
notas mofadas ou malcheirosas, tal ato
indica uma atividade com indcio de lavagem
de dinheiro relacionada com operaes:
a) instalar equipamentos de deteco de

metais na entrada dos estabelecimentos
onde acontecem as transaes
financeiras.
a) realizadas em espcie em moeda
b) identificar seus clientes e manter seus
nacional.
cadastros atualizados nos termos de
b) corporificadas em espcie em moeda
instrues emanadas pelas autoridades
estrangeira.
competentes.
c) realizadas com dados cadastrais de
c) verificar se os seus clientes so pessoas
clientes.
politicamente expostas, impedindo
d) vinculadas a movimentao de contas.
qualquer tipo de transao financeira,
e) estabelecidas em investimento interno.
caso haja a positivao dessa consulta.
d) comunicar previamente aos clientes 13. (18283) CONHECIMENTOS BANCRIOS |
suspeitos de lavagem de dinheiro as
possveis sanes que estes sofrero,
caso continuem com a prtica criminosa.
Percio empresrio no ramo de varejo
e) registrar as operaes suspeitas em
e cliente do Banco Bom S/A. Os prepostos
um sistema apropriado e enviar para
de Percio depositam diariamente fartas
a polcia civil a lista dos possveis
quantias de dinheiro em espcie, que variam
criminosos, com a descrio das
de cinquenta a sessenta mil reais, podendo
operaes realizadas.
chegar a R$ 200.000,00 reais aps os finais
de semana. Os depsitos so normalmente
11. (9235)
CONHECIMENTOS
BANCRIOS
realizados na conta corrente da pessoa
jurdica e eventualmente na conta corrente
ASSUNTOS: AUTORREGULAO BANCRIA
da pessoa fsica.
O Sistema de Autorregulao Bancria da
Tais atos, luz das normas da Carta Circular
Federao Brasileira de Bancos (FEBRABAN)
Bacen n 3.542/2012, so considerados:
dispe que
a) atpicos e devem ser comunicados ao
a) as normas do seu cdigo abrangem
Banco Central
produtos destinados a pessoas jurdicas.
b) corriqueiros diante da situao
b) comunicao eficiente e respeito ao
econmica do depositante
consumidor so princpios a serem
c) suspeitos e impem comunicao
observados.
imediata ao Ministrio Pblico
c) sua administrao feita em conjunto
d) sujeitos a esclarecimentos com
com representantes dos clientes.
comunicao ao Conselho de Controle
d) suas
regras
so
revisadas
de Atividades Financeiras (Coaf)
semestralmente pelo Banco do Brasil.
e) naturais mas sujeitos ao controle do
Ministrio da Fazenda
105

ASSUNTOS: AUTORREGULAO BANCRIA
O Sistema de Autorregulao Bancria da
Federao Brasileira de Bancos (FEBRABAN)
estabelece que
a) as normas do seu cdigo se sobrepem
legislao vigente, inclusive ao Cdigo
de Proteo e Defesa do Consumidor.
b) no ser processada qualquer demanda
e/ou reclamao de carter individual.
c) todas as instituies integrantes do
Sistema Financeiro Nacional podem
solicitar para dele participar.
d) o monitoramento das condutas dos
bancos ser feito pelo Banco Central do
Brasil.
e) as normas do seu cdigo abrangem
apenas determinados produtos e
servios ofertados pelas instituies
signatrias.
Gabarito:1. (9153) B2. (18284) E3. (9173) D4. (9234) E5. (9352) A6. (9259) E7. (9213) Certo
8. (9238) D9. (19351) B10. (9354) B11. (9235) B12. (18303) A13. (18283) B14. (9237) B
106
Simulado 1
Nvel de Dificuldade: Fcil
b)
c)
d)
e)
Questes de 1 a 10 = Peso 1
1. considerado rgo mximo do sistema
financeiro nacional.
a)
b)
c)
d)
e)
Conselho Monetrio Nacional CMN.

Banco Central do Brasil BACEN.
Comisso de Valores Mobilirios CVM.
Banco do Brasil BB.
Caixa Econmica Federal CEF.
2. uma das atribuies do Banco Central do

Brasil BCB
Crdito Consignado.
Cdigo de Defesa do Consumidor CDC.
Certificado de Depsito Bancrio CDB.
Crdito Direto ao Consumidor CDC.
5. Professor Carlos Zambeli resolveu poupar

seu dinheiro. O banco lhe ofereceu um
ttulo de capitalizao. As principais
vantagem e desvantagens desse produto,
respectivamente de:
a) Possibilidade de concorrer a sorteios e
ter rentabilidade baixa, podendo at
resgatar um valor inferior ao aplicado.
b) Ter alta rentabilidade e risco elevado.
c) Ter grande liquidez e concorre a sorteio.
d) Possibilidade de concorrer a sorteios e
ter alta liquidez do valor aplicado.
e) Maior rentabilidade em relao a
poupana e dificuldades de resgatar
devido a carncias que podem incidir no
plano.
a) Emitir Ttulos Pblicos Federais de

acordo com as necessidades da
economia.
b) Regulamentar a constituio e o
funcionamento
das
Instituies
Financeiras.
c) Emitir papel-moeda e moeda metlica.
d) Regulamentar o mercado de Valores 6. Investimento que possibilita ao poupador a
deduo de at 12% do Imposto de Renda
Mobilirios.
em sua declarao anual.
e) Fiscalizar os Fundos de Investimento.
3. O ndice oficial, utilizado pelo COPOM no
sistema de Metas de Inflao :
a)
b)
c)
d)
a) Certificado de Depsito Bancrio CDB.

b) Recibo de Depsito Bancrio RDB.
c) Plano Gerador De Benefcio Livre
PGBL.
d) Vida Gerador de Benefcio Livre VGBL.
e) Cadernetas de Poupana.
ndice Geral de Preo e Atacado IGPM.

ndice de Preo ao Consumidor IPC.
ndice de Preo ao Atacado IPA.
ndice de Preo ao Consumidor Amplo
7. A liquidao de uma compra e venda de
IPCA.
aes no mercado secundrio, acontece em
e) Taxa de Juros Selic-Meta.
at:
4. So operaes de crdito concedidas pelos
a) D+0.
Bancos, ou pelas chamadas Financeiras,
b) D+1.
a pessoas fsicas ou jurdicas, destinadas
c) D+2.
a emprstimos sem direcionamento ou
d) D+3.
financiamentos de bens ou servios.
e) D+4.
a) Cartes de Crdito.
107
8. Um investidor adquire aes com o objetivo 12. Professor Srgio Spolador, atrado pelas altas
de obter um ganho, uma lucratividade.
rentabilidades, resolveu por conta prpria
Esse retorno ser proveniente dos direitos
aplicar em um RDB oferecido por uma
e proventos dividendos, bonificaes e
cooperativa de crdito que se encontrava
direitos de subscrio distribudos aos
com crditos duvidosos no mercado. Como
acionistas pela companhia e da eventual
no consultor os amigos para tomar essa
valorizao do preo das aes. Uma S.A
deciso, acabou dando azar e a cooperativa
Aberta ao distribuir dividendos, dever
sofreu uma liquidao extrajudicial. Nesse
respeitar o percentual mnimo do seu Lucro
caso o Prof. Srgio
Liquido estabelecido por lei de:
a) Perde todo o seu dinheiro, pois
depsitos em cooperativas de crdito
a) 10%.
no contam com coberturas de Fundos
b) 15%.
Garantidores.
c) 25%.
b)
Ter a cobertura de at R$ 70.000,00
d) 50% .
pagos pelo FGC.
e) 100%.
c) Ter a cobertura de at R$ 700.000,00
pagos pelo FGCoop.
9. A taxa mdia pratica no mercado
d)
interbancrio com moeda estrangeira que
pagos pelo FGC.
representa o seu valor em reais, calculada
e)
e divulgada pelo Banco Central do Brasil,
pagos pelo FGCoop.
conhecida como taxa:
a)
b)
c)
d)
e)
13. Um depsito realizado na caderneta de

poupana no dia 29/01/2014, ter como
data de aniversrio:
PTAX.
XTAX.
Dlar Comercial.
SELIC.
Dlar Paralelo.
10. As operaes de cmbio contratadas para

liquidao pronta devem ser liquidadas em
at
a)
b)
c)
d)
e)
D+0 (mesmo dia).

D+1 (um dia til).
D+2 (dois dias uteis).
D+3 (trs dias uteis).
D+4 (quatro dias uteis).
11. So exemplos de garantias fidejussrias:

a)
b)
c)
d)
e)
108
Aval e Fiana.
Aval e Hipoteca.
Fiana e Alienao Fiduciria.
Penhor Mercantil e Aval.
Alienao fiduciria e hipoteca.
a) 01 de Fevereiro de 2014, ou prximo dia

til se essa data for feriado ou final de
semana.
b) 01 de Maro de 2014, ou prximo dia
semana.
c) 29 de Janeiro de 2014, ou prximo dia
semana.
d) Sempre dia 29, quando esse no existir
(Fevereiro no sendo ano bissexto) ou
for final de semana, aniversrio ser dia
1 do prximo ms.
e) Depende de quem est depositando.
14. A Pena para quem for condenado por
Lavagem de Dinheiro de multa mais
recluso de:
a)
b)
c)
d)
e)
1 a 8 anos.
3 a 10 anos.
5 a 12 anos.
7 a 15 anos.
10 a 30 anos.
15. So considerados princpios gerais a serem

observados pelas Instituies Financeiras
Signatrias do cdigo de autorregulao
bancria:
I tica e Lealdade
II Respeito ao Consumidor
III Comunicao Ineficiente
a)
b)
c)
d)
e)
Somente I.
Somente II.
I e II.
II e III.
I, II e III.
Gabarito:1. A2. C3. D4. E5. A6. C7. D8. C9. A10. C11. A12. E13. E14. B15. B
109
Simulado 2
Nvel de Dificuldade: Mdio

1. As reunies do Conselho Monetrio
Nacional acontecem com a periodicidade:
a)
b)
c)
d)
e)
Diria.
Quinzenal.
Mensal.
Trimestral.
Semestral.
2. A composio atual do Banco Central do

Brasil conta com
a) 10 Diretores,
presidente.
b) 9 Diretores,
presidente.
c) 8 Diretores,
presidente.
d) 7 Diretores,
presidente.
e) 3 Ministros.
sendo um deles o
sendo
um
deles
sendo
um
deles
sendo
um
deles
4. O Copom responsvel por publicar o

documento Relatrio de Inflao, que
analisa detalhadamente a conjuntura
econmica e financeira do Pas, bem como
apresenta suas projees para a taxa de
inflao. Esse documento publicado:
a)
b)
c)
d)
e)
Aps cada reunio.

Mensalmente.
Bimestralmente.
Trimestralmente.
Anualmente.
5. Uma operao de Crdito Direto ao

Consumidor CDC so despesas que podem
afetar o valor das prestaes:
I Taxa de Juros;
II Imposto sobre Operaes Financeiras
IOF;
III Seguro.
a)
b)
c)
d)
e)
Somente I.
Somente II.
I e II.
I e III.
I, II e III.
3. A Comisso de Valores Mobilirios

administrada por um Presidente, nomeado 6. A emisso pblica de debntures exige
pelo Presidente da Repblica, depois de
o cumprimento de uma srie de etapas,
aprovado pelo Senado Federal, dentre
incluindo a abertura do capital da
pessoas de ilibada reputao e reconhecida
companhia, no caso de o emissor ainda ser
competncia em matria de mercado de
uma companhia fechada (Texto extrado
capitais. Alm do presidente, compe a
de um material publicado pela Bolsa
CVM mais
de Valores, disponvel em: http://www.
bmfbovespa.com.br/pt-br/download/
a) 6 Diretores.
bf_guiadebentures.pdf).Existem algumas
b) 5 Diretores.
Instituies
que no necessitam a abertura
c) 4 Diretores.
de capital para emisso de debntures, so
d) 3 Diretores.
elas.
e) 2 Diretores.
I Sociedades de Arrendamento Mercantil
S.A.M.
II Sociedade de Crdito Imobilirio SCI.
111
III Companhias Hipotecrias CH.

IV Bancos de Desenvolvimentos BD.
V BNDES Participaes.
a)
b)
c)
d)
e)
9. Dente os agentes do mercado de cmbio

abaixo, qual atua no mercado de cmbio,
com restrio, no podendo realizar todas
as operaes previstas em lei.
a) Banco Investimento.
b) Banco de Cmbio.
c) Banco Mltiplo com a
comercial.
d) Caixa Econmica Federal.
e) Banco de Desenvolvimento.
I, II e III.
I, III e V.
II, IV e IV.
I, III, IV e IV.
I, II, III, IV e V.
carteira
7. Sobre os mercados Primrio e Secundrio

de capitais, correto afirmar:
10. s pessoas referidas indiciadas pelo crime

de lavagem de dinheiro, bem como aos
a) As
empresas
captam
recursos
administradores das pessoas jurdicas, que
exclusivamente no mercado primrio.
deixem de cumprir as obrigaes previstas
b) possvel captar recursos tanto no
em legislao, se condenadas, podero
mercado primrio quanto no mercado
pagar multa, limitado ao valor de:
secundrio.
a) R$ 200.000,00.
c) As ofertas pblicas, underwriting, s
b) R$ 500.000,00.
podem acontecer no mercado primrio.
c) R$ 2.000.000,00.
d) O mercado primrio corresponde
d) R$ 20.000.000,00.
quando as aes so negociadas na
e) Sempre ao dobro do valor da operao.
bolsa de valores ou mercado de balco
organizado.
e) atravs do mercado secundrio que 11. Dentre os ttulos abaixo, qual deles no est
coberto pelo Fundo Garantidor de Crdito.
as empresas captam recursos junto ao
pblico.
a) letras financeiras.
b) letras de cmbio.
c) letras imobilirias.
8. A Empresa Brasileira de Correios e
d) letras hipotecrias.
Telgrafos (ECT) est autorizada prtica das
e) letras de crdito imobilirio.
modalidades de vale postal internacional e
de reembolso postal internacional, podendo
conduzir sob o mecanismo de vale postal 12. Eike foi a um banco solicitar um emprstimo,
como estava com muitas dvidas, o banco
internacional operaes com clientes, para
solicitou que o mesmo apresentasse uma
liquidao pronta. O valor mximo que
terceira pessoa para garantir o pagamento
essas operaes podero ser realizadas
da dvida, caso o devedor no o faa. Graas
de:
a um bom relacionamento que o mesmo
a) US$ 3.000,00.
tinha com o professor Srgio Spolador, o
b) US$ 50.000,00.
mesmo aceitou ser garantidor da operao.
c) US$ 100.000,00.
Como o banco temia, Eike no honrou suas
d) R$ 50.000,00.
dvidas e o credor resolveu cobrar o Prof.
e) R$ 100.000,00.
Srgio, que
a) Se tiver assinado como avalista
da operao, poder exigir que
Eike
(devedor)
seja
executado
primeiramente, pois sempre conta com
o benefcio da ordem.
112
b) Se tiver assinado como fiador 14. Podem solicitar a participao no Sistema

de Auto-Regulao Bancria
Eike
(devedor)
seja
executado
I Bancos Mltiplos.
primeiramente, pois sempre conta com
o benefcio da ordem.
II Cooperativas de Crdito.
c) Se tiver assinado como avalista
III Sociedade de Crdito Imobilirio.
IV Sociedade de Crdito, Financiamento e
Eike
(devedor)
seja
executado
Investimento.
primeiramente, desde que no tenha
renunciado ao benefcio da ordem.
a) Somente I.
d) Se tiver assinado como fiador
b) I e II.
c) II, III.
Eike
(devedor)
seja
executado
d) I, III e IV.
primeiramente, desde que no tenha
e) I, II e IV.
renunciado ao benefcio da ordem.
e) Independemente da sua participao 15. Sobre os ttulos de capitalizao, correto
na garantia do emprstimo, quer
afirmar, com exceo de:
seja avalista ou fiador, poder exigir
a) Nos ttulos com vigncia igual a
que Eike (devedor) seja executado
12 meses, os pagamentos so
primeiramente, pois conta com o
obrigatoriamente fixos.
benefcio da ordem.
b) Nos ttulos com vigncia superior a
12 meses, facultada a atualizao
13. Um depsito realizado por um cliente pessoa
dos pagamentos, a cada perodo de
fsica em uma caderneta de poupana no
12 meses, por aplicao de um ndice
dia 07 de Janeiro de 2014, considerando
oficial estabelecido no prprio ttulo.
que nessa data a Taxa de Juros Selic-Meta
c) A taxa de juros efetiva mensal utilizada
seja de 10% ao ano. A rentabilidade desse
para remunerao do ttulo e/ou sua
investidor ser:
equivalente anual, dever corresponder
a) Taxa lquida de imposto, sempre de 70%
a, no mnimo, 0,35% e dever ser
da taxa Selic.
aplicada a todos os ttulos, sem
b) Taxa lquida de imposto, sempre de
excees.
0,5% ao ms mais Taxa Referencial.
d) Podem cobrar prazos de carncia, o que
c) Na primeira data de aniversrio ser de
probe o resgate antes de cumprindo
0,5% ao ms mais a Taxa Referencial, j
um determinado prazo estabelecido no
os demais aniversrios ir depender da
prprio ttulo.
Taxa Selic atual.
e) Existe a possibilidade de que ao final
d) Taxa bruta de imposto, sempre de 70%
do prazo de vigncia o percentual
da taxa Selic.
de resgate seja igual ou at mesmo
e) Taxa bruta de imposto, sempre de 0,5%
superior a 100% do valor aplicado.
ao ms mais Taxa Referencial.
Gabarito:1. C2. C3. C4. D5. E6. B7. A8. B9. E10. D11. A12. D13. C14. E15. C
113
Simulado 3
Nvel de Dificuldade: Difcil

1. Junto ao Conselho Monetrio Nacional
funciona as Comisses Consultivas. Entre as
alternativas abaixo, qual a nica que no
representa uma dessas comisses.
a) de Mercado de Valores Mobilirios e de
Futuros.
b) de Crdito Rural.
c) de Crdito Industrial.
d) de Crdito Habitacional, e para
Saneamento e Infra-Estrutura Urbana.
e) de Mercado de Cmbio.
2. objetivo do Banco Central do Brasil BCB,
exceto:
a) Zelar pela adequada liquidez da
economia.
b) Manter as reservas internacionais em
nvel adequado.
c) Estimular a formao de poupana.
d) Zelar pela estabilidade e promover
o permanente aperfeioamento do
sistema financeiro.
e) Zelar pela liquidez e solvncia das
3. So competncias da CVM:
I Fiscalizar permanentemente as
atividades e os servios do mercado de
valores mobilirios, bem como a veiculao
de informaes relativas ao mercado, s
pessoas que dele participem, e aos valores
nele negociados;
II Determinar e fixar os limites mximos
de preo, comisses, emolumentos e
quaisquer outras vantagens cobradas pelos
intermedirios do mercado;
III Fiscalizar e inspecionar as companhias

abertas dada prioridade s que no
apresentem lucro em balano ou s que
deixem de pagar o dividendo mnimo
obrigatrio.
a)
b)
c)
d)
e)
Somente I.
Somente II.
I e III.
I e II.
I, II e III.
4. Sobre o COPOM correto afirmar:

a) A Taxa de Juros Selic Meta,
determinada pelo Copom, pode sofrer
no mximo 8 alteraes por ano, pois
essa a quantidade de vezes que os
membros do Copom se renem.
b) O COPOM responsvel por determinar
e fixar a taxa de juros SELIC-META e seu
eventual vis, quando for o caso.
c) As atas em portugus das reunies do
Copom costumam serem divulgadas
s 8h30 da quinta-feira da semana
posterior a cada reunio.
d) As reunies do COPOM so mensais e
ocorrem sempre com a primeira sesso
s teras-feiras e a segunda s quartasfeiras.
e) Caso as metas de Inflao no forem
atingidas, cabe ao presidente do
Banco Central divulgar, em Carta
Aberta ao Presidente da Repblica,
os motivos do descumprimento, bem
como as providncias e prazo para o
retorno da taxa de inflao aos limites
estabelecidos.
5. So Instituies autorizadas a captarem por
Recibo de Depsito Bancrio RDB:
I Bancos Comerciais.
II Bancos Cooperativos.
115
8. Sobre o mercado de cmbio, est correto

afirmar:
IV Cooperativas de Crdito.
I As pessoas fsicas e as pessoas jurdicas
V Sociedade de Crdito, Financiamento e
podem comprar e vender moeda estrangeira
Investimento.
ou realizar transferncias internacionais em
reais, de qualquer natureza, observadas
a) I e II.
as limitaes de valor estabelecidas em
b) I, III, IV e V.
legislao, sendo contraparte na operao
c) II, III e IV.
agente autorizado a operar no mercado de
d) I, II, IV e V.
cmbio.
e) I, II, III, IV e V.
III Bancos de Cmbio.
6. Em uma oferta pblica, a companhia

poder outorgar instituio intermediria
opo de distribuio de lote suplementar,
que preveja a possibilidade de, caso a
procura dos valores mobilirios objeto
de oferta pblica de distribuio assim
justifique, ser aumentada a quantidade de
valores a distribuir junto ao pblico, nas
mesmas condies e preo dos valores
mobilirios inicialmente ofertados, at um
montante pr-determinado que constar
obrigatoriamente do Prospecto e que no
poder ultrapassar o percentual de
II A taxa de cmbio livremente pactuada

entre os agentes autorizados a operar no
mercado de cmbio ou entre estes e seus
clientes.
III Nas operaes de at US$3.000,00
(trs mil dlares dos Estados Unidos)
ou seu equivalente em outras moedas,
o recebimento e a entrega da moeda
nacional e da moeda estrangeira podem ser
realizados, tambm, com o uso de mquinas
dispensadoras de cdulas.
a)
b)
c)
d)
e)
Somente I.
Somente III.
I e II.
II e III.
I, III e III.
a) 15% da quantidade inicialmente

ofertada.
b) 25% da quantidade inicialmente
ofertada.
9. So operaes que devem ser registradas
c) 15% do capital social da empresa.
no Sistema Cmbio atravs do SISBACEN,
d) 25% do capital social da empresa.
porm so dispensadas da formalizao do
e) 10% do capital social da empresa.
contrato de cmbio:
7. o documento elaborado pelo ofertante
em conjunto com a instituio lder da
distribuio, obrigatrio nas ofertas pblicas
de distribuio de valores mobilirios,
e que contm informao completa,
precisa, verdadeira, atual, clara, objetiva
e necessria, em linguagem acessvel,
de modo que os investidores possam
formar criteriosamente a sua deciso de
investimento.
a)
b)
c)
d)
e)
116
Escritura de Emisso.
Lmina.
Prospecto.
Termo de adeso.
Tutorial de Investimentos.
I As operaes de compra e de venda de

moeda estrangeira de at US$3.000,00 (trs
mil dlares dos Estados Unidos) ou do seu
equivalente em outras moedas.
II As operaes de cmbio em que
o prprio banco seja o comprador e o
vendedor da moeda estrangeira;
III As operaes de cmbio relativas a
arbitragens celebradas com instituies
bancrias no exterior ou com o Banco
Central do Brasil
a)
b)
c)
d)
Somente I.
Somente III.
I e II.
II e III.
e) I, III e III.
10. Aps o trmino da gravao da novela das
20h, Flix Bicha m, resolveu fazer uma
viagem de frias. Foi at a linda praia de
Magistrio, no litoral norte do Rio Grande
do Sul e l encontrou o Prof. Zambeli que
tambm estava de frias, amor a primeira
vista se casaram e estabeleceu uma relao
conjugal. Considerando que ambos abram
uma conta corrente conjunta do tipo
solidria em um banco autorizado e que esse
banco sofra uma liquidao extrajudicial no
momento em que o saldo da conta corrente
do casal era de R$ 400.000,00. Assim o
FGC dever reinstituir os credores no valor
de:
12. Jos No Meu um poltico que no agiu

da forma como deveria perante a sociedade
e foi condenado pelo crime de Lavagem de
Dinheiro, entre outros. A legislao atual
permite que o juiz, de ofcio, a requerimento
do Ministrio Pblico ou mediante
representao do delegado de polcia,
ouvido o Ministrio Pblico em 24 (vinte e
quatro) horas, havendo indcios suficientes
de infrao penal, poder decretar medidas
assecuratrias de bens, direitos ou valores
do investigado ou acusado. Imaginando que
o Sr. Jos seja proprietrio de um grande
Hotel avaliado em R$ 500.000.00. Caso esse
imvel v a leilo, segundo a legislao atual
de Lavagem de Dinheiro, o valor mnimo
que dever ser vendido ser de:
a) R$ 500.000,00.
a) R$ 35.000,00 para cada um dos titulares
b) R$ 450.000,00.
da conta.
c) R$ 400.000,00.
b) R$ 70.000,00 para cada um dos titulares
d) R$ 350.000,00.
da conta.
e) R$ 250.000,00.
c) R$ 125.000,00 para cada um dos
titulares da conta.
d) R$ 250.000,00 para cada um dos 13. Segundo a Febraban, a quantidade de
titulares da conta.
Instituies Financeiras que aderiram ao
e) R$ 200.000,00 para cada um dos
Sistema de Autorregulao Bancria at o
titulares da conta.
final de 2013, conhecidas como Instituies
Signatrias do cdigo, so de:
11. Podem ser objeto de penhor mercantil,
a) 13 Instituies Financeiras.
exceto:
b) 18 Instituies Financeiras.
a) Qualquer tipo de mquinas.
b) Sal e bens destinados explorao das
salinas.
c) Carne Suna.
d) Produtos industrializados.
e) Animais destinados industrializao
de carnes e derivados.
c) 27 Instituies Financeiras.
d) 33 Instituies Financeiras.
e) 48 Instituies Financeiras.
117
14. O Professor Srgio Poupador, abriu uma caderneta de poupana em seu nome e realizou os
depsitos conforme tabela abaixo:
Depsito
Data
Valor
Selic Meta da data
08/03/2012
R$ 10.000,00
7% ao ano
18/04/2013
R$ 20,000,00
7,5% ao ano
12/07/2013
R$ 30.000,00
8,5% ao ano
30/11/2013
R$ 40.000,00
10% ao ano
Taxa no corresponde a praticada naquela data.
A taxa de juros mensal que ir remunerar o primeiro perodo de cada um dos depsitos,
desconsiderando a correo monetria da Taxa Referencial, ser de:
a)
b)
c)
d)
e)
A. 0,5%,
A. 0,5%,
A. 0,5%,
A. aprox. 0,4083%
A. 0,5%,
B. 0,4375%
B. 0,4375%
B. inferior a 0,4375%
B. 0,4375%
B. inferior a 0,4375%
C. aprox. 0,4959%
C. 0,5%
C. Inferior a 0,4959%
C. 0,5%
C. Inferior a 0,4959%
D. 0,5%
D. 0,5%
D. 0,5%
D. 0,5%
D. 0,583%
15. Professor Duvidan Daniel, efetuou um emprstimo na Caixa Econmica Federal no ano de 2011
para ser amortizado em 60 prestaes mensais. Aps 2 anos, recebeu uma proposta do Banco
do Brasil para fazer a portabilidade do seu Crdito Direto ao Consumidor CDC, contrado na
CEF. Ao analisar o CET (Custo Efetivo Total) da operao, acreditou que seria um bom negcio
essa portabilidade e aceitou. Nesse caso o Banco do Brasil ao efetuar o valor do crdito para
quitao da dvida de Duvidan, junto a CEF dever utilizar-se de:
a) DOC (Documento de Crdito), caso o valor do saldo devedor seja inferior a R$ 3.000,00 e
TED (Transferncia Eletrnica Disponvel) para os demais casos.
b) DOC (Documento de Crdito), caso o valor do saldo devedor seja inferior a R$ 1.000,00 e
TED (Transferncia Eletrnica Disponvel) para os demais casos.
c) DOC (Documento de Crdito), caso o valor do saldo devedor seja igual ou inferior a R$
1.000,00 e TED (Transferncia Eletrnica Disponvel) para os demais casos.
d) DOC (Documento de Crdito) ou TED (Transferncia Eletrnica Disponvel) se o valor for de
at R$ 4.999,99 e TED para os demais casos.
e) TED sempre, independentemente do valor do saldo devedor.
Gabarito:1. E2. E3. C4. C5. D6. A7. C8. D9. E10. C11. A12. D13. B14. C15. E
118

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Conhecimentos Bancrios

Prof. Edgar Abreu

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Professor: Edgar Abreu

EDITAL CESGRANRIO 10 DE DEZEMBRO DE 2013 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9

DIREITOS E PROVENTOS DE UMA AO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55

EDITAL CESGRANRIO 10 DEZEMBRO 2013

1. Estrutura do Sistema Financeiro Nacional: Conselho Monetrio Nacional; COPOM Comit

QUANTIDADE DE QUESTES DA PROVA: 15 de 70 sendo 10 com valor de 1,0 ponto e 5 com

Extingue a diretoria da DIESP e reduz

Autoriza a CEF a atuar sem restries

A Febraban resolve reduzir o valor

Estabelece nova redao para

Estabelece valor mnimo para

Elava o valor de cobertura do FGC de

Autoriza as agncias lotricas e os

Termina os limites mximo para

Aumenta o limite das operaes de

Obriga a identificao do voto de cada

Altera a Lei n 9.613, de 3 de maro

dispensa a guarda de cpia dos

Consolida a MP 567 (03/05/2012) que

Cria o Fundo Garantidor de Crdito

Altera o valor mnimo de rentabilidade

Dispe sobre o Valor Efetivo Total

Dispe sobre medidas de transparncia

Eleva o limite de cobertura do FGC

ESTRUTURA DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL

Comisso de Valores Mobilirios

Superintendncia de Seguros Privados - SUSEP

Conselho Monetrio Nacional CMN

Conselho Nacional de Seguros

Banco Central do Brasil - Bacen

Comisso de Valores Mobilirios - CVM

Outros intermedirios nanceiros e

Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu

Dica do Professor: No confunda subsistema normativo

SUBSISTEMA NORMATIVO: Orgos Normativos

Conselho Monetrio Nacional CMN

Principais objetivos da CMN

Principais competncias da CMN

Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu

SUBSISTEMA NORMATIVO: rgos Supervisores

BANCO CENTRAL DO BRASIL BACEN

Importante (NO CONFUNDA):

Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu

COMISSO DE VALORES MOBILIRIOS CVM

CABEM CVM DISCIPLINAR AS SEGUINTES MATRIAS:

RELAO CVM, BACEN E CLIENTES

Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu

Tome cuidado com as excees, exemplo:

1. (9176) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC

c) estabelecer as diretrizes gerais das

2. (9275) CONHECIMENTOS BANCRIOS |

3. (19407) CONHECIMENTOS BANCRIOS |

ASSUNTOS: COPOM | POLTICA MONETRIA