16res036 PC Gestao Estadual 2016 Republicada

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ESTADO DE PERNAMBUCO
TRIBUNAL DE CONTAS
RESOLUO TC N 36, DE 14 DE DEZEMBRO DE 2016.
Disciplina a apresentao das prestaes de

contas anuais pelos titulares da Assembleia
Legislativa do Estado de Pernambuco, do
Tribunal de Justia do Estado de Pernambuco, do
Ministrio Pblico do Estado de Pernambuco, do
Tribunal de Contas do Estado de Pernambuco, e
pelos gestores dos rgos e entidades das
Administraes Direta e Indireta estaduais e
demais unidades jurisdicionadas da mesma
esfera governamental.
O TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE PERNAMBUCO, em sesso do Pleno

realizada em 14 de dezembro de 2016, no uso de suas atribuies constitucionais,
legais e regimentais, especialmente no disposto no inciso XVIII do artigo 102 de sua
Lei Orgnica, Lei n 12.600, de 14 de junho de 2004;
CONSIDERANDO os artigos 70, 71 e 75 da Constituio Federal e as disposies dos

artigos 30 e 33 da Carta Estadual, que estabelecem as competncias do Tribunal de
Contas do Estado de Pernambuco (TCE-PE);
CONSIDERANDO a Lei Estadual n 15.092 de 19 de setembro de 2013, que institui o

processo eletrnico e dispe sobre demais usos do meio eletrnico na tramitao de
processos, comunicao de atos e transmisso de peas processuais no mbito do
Tribunal de Contas do Estado de Pernambuco (TCE-PE);
CONSIDERANDO as normas da Resoluo TC n 21, de 18 de dezembro de 2013, que

dispe sobre o funcionamento do processo eletrnico no TCE-PE e regulamenta o
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TRIBUNAL DE CONTAS
Sistema Processo Eletrnico do TCE-PE (e-TCEPE);
CONSIDERANDO as normas da Resoluo TC n 11, de 08 de outubro de 2014, que

disciplina a implantao da modalidade processual Prestao de Contas em meio
eletrnico e dispe sobre a forma de envio das prestaes de contas anuais de
Governo e de Gesto;
CONSIDERANDO a Resoluo TC n 04, de 19 de maro de 2014, que disciplina a

apresentao das prestaes de contas anuais e estabelece diretrizes para a seleo e
a formalizao dos processos de prestao de contas;
CONSIDERANDO que, no mbito de sua jurisdio, para o exerccio de sua

competncia, assiste ao TCE-PE o poder regulamentar de expedir atos ou instrues
sobre matria de sua atribuio e sobre a organizao dos processos que lhe devam
ser submetidos, obrigando os jurisdicionados ao seu cumprimento, sob pena de
responsabilidade, consoante artigos 4 e 5 da Lei n 12.600, de 14 de junho de 2004
(Lei Orgnica do TCE-PE), com suas alteraes posteriores,
RESOLVE:
CAPTULO I
DISPOSIES GERAIS
Art. 1 As normas desta Resoluo e dos seus Anexos aplicam-se aos titulares
da Assembleia Legislativa do Estado de Pernambuco, do Tribunal de Justia do Estado
de Pernambuco, do Ministrio Pblico do Estado de Pernambuco, do Tribunal de
Contas do Estado de Pernambuco, e aos gestores dos rgos e entidades das
Administraes Direta e Indireta estaduais e demais unidades jurisdicionadas da
mesma esfera governamental.
Art. 2 As prestaes de contas anuais devero ser apresentadas ao TCE-PE

pelo prprio gestor ou por quem o estiver substituindo ou lhe houver sucedido, com
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TRIBUNAL DE CONTAS
observncia da forma, do contedo e do prazo definidos na Resoluo TC n 11, de 08

de outubro de 2014, bem como dos termos deste ato normativo, abrangendo a
totalidade da gesto, conforme arts. 19 e 23 da Lei n 12.600, de 14 de junho de 2004
(Lei Orgnica do TCE-PE).
Art. 3 Os responsveis por rgo ou entidade que estiver em fase pr-

operacional ou em processo de extino, liquidao, transformao, fuso,
incorporao ou desestatizao permanecem obrigados apresentao, por meio
eletrnico, das prestaes de contas anuais at a concluso do evento, nos termos do
3 do art. 2 da Resoluo TC n 11, de 08 de outubro de 2014, observado o
pargrafo nico do art. 5 deste ato normativo.
CAPTULO II
ORGANIZAO E APRESENTAO DAS PRESTAES DE CONTAS
Art. 4 As prestaes de contas sero organizadas de acordo com a

classificao prevista no art. 7 da Resoluo TC n 11, de 08 de outubro de 2014.
Pargrafo nico. O Anexo I deste ato normativo dispe sobre o enquadramento
das unidades jurisdicionadas estaduais na classificao estabelecida no art. 7 da
Resoluo TC n 11, de 08 de outubro de 2014.
Art. 5 Caso existam unidades gestoras executoras estaduais ativas no

exerccio da prestao de contas no relacionadas no Anexo I deste ato normativo,
essas continuam obrigadas a apresentar suas prestaes de contas ao TCE-PE,
devendo, ainda, observar os procedimentos previstos nas Resolues TC n 28, de 16
de dezembro de 2015 e TC n 29, de 16 de dezembro de 2015.
Pargrafo nico. No caso previsto no caput, as unidades jurisdicionadas
apresentaro suas prestaes de contas conforme art. 7, inciso I, da Resoluo TC n
11, de 08 de outubro de 2014.
Art. 6 As prestaes de contas devero ser compostas pelos documentos

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TRIBUNAL DE CONTAS
previstos nos Anexos II a VIII deste ato normativo, conforme o grupo de prestao de
contas ao qual pertence unidade jurisdicionada, por informaes alimentadas
diretamente no sistema e-TCEPE, e pelos demais documentos que o gestor entenda
necessrios.
Pargrafo nico. Na prestao de contas de rgo ou entidade que estiver em
fase pr-operacional ou em processo de extino, liquidao, transformao, fuso,
incorporao ou desestatizao, devero ser includas no sistema e-TCEPE, alm dos
documentos e informaes previstos no caput, relao da legislao pertinente ao
caso concreto e declarao sobre a fase ou o processo em que a unidade
jurisdicionada se encontra, com as devidas justificativas.
Art. 7 Os arquivos dos documentos dos Anexos II a VIII deste ato normativo
devero ser apresentados conforme art. 20 da Resoluo TC n 11, de 08 de outubro
de 2014.
Pargrafo nico. Podero apresentar tamanho mximo de 25 megabytes os
arquivos referentes aos seguintes documentos:
I conciliaes bancrias de todas as contas existentes, exceto da conta nica
da unidade jurisdicionada, referentes ao ltimo ms do exerccio ou do perodo da
gesto, detalhando cada pendncia que contribuiu para as eventuais diferenas
existentes entre os saldos do Razo e dos respectivos Extratos Bancrios, conforme
modelo do Anexo IX;
II ltimo inventrio de bens mveis realizado, informando a data de sua
concluso, o nome, o n do CPF e o ato de designao dos membros da comisso
responsvel por sua elaborao;
III documentos de Prestao de Contas de Organizao Social OS, de acordo
com a Resoluo TC n 20, de 21 de setembro de 2005;
IV relatrio pertinente execuo do contrato de gesto apresentado pela
Organizao Social de Sade, contendo comparativo especfico das metas propostas
com os resultados alcanados, e acompanhado do Balano e demonstrativos
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TRIBUNAL DE CONTAS
financeiros correspondentes, de acordo com a Lei Estadual n 15.210, de 19 de

dezembro de 2013; e
V documentos de Prestao de Contas da Organizao da Sociedade Civil de
Interesse Pblico OSCIP, de acordo com a Resoluo TC n 20, de 21 de setembro de
2005.
Art. 8o Nos casos de inexistncia de qualquer documento previsto nos Anexos

II a VIII deste ato normativo, o gestor dever apresentar declarao negativa,
devidamente justificada, nos termos do art. 10 da Resoluo TC n 11, de 08 de
outubro de 2014.
Pargrafo nico. A declarao negativa poder ser apresentada no mesmo
formato (PDF ou XLS/ODS) previsto para o item do documento correspondente, nos
Anexos II a VIII deste ato normativo, ou preenchida diretamente no sistema e-TCEPE.
Art. 9 Sero alimentadas diretamente no sistema e-TCEPE os dados

referentes:
I aos ordenadores de despesa, ao titular do rgo ou entidade, e aos
diretores e responsveis por atos de gesto;
II ao responsvel pelo controle interno da unidade jurisdicionada;
III ao gestor do patrimnio, designado nos termos do Decreto Estadual n
38.875, de 22 de novembro de 2012, alterado pelo Decreto Estadual n 39.335, de 25
de abril de 2013;
IV aos membros do Conselho Fiscal;
V aos membros do Conselho de Administrao;
VI aos membros do Conselho Distrital;
VII ao contador, devidamente habilitado no Conselho Regional de
Contabilidade, responsvel pela elaborao das demonstraes contbeis; e
VIII do gestor do rgo setorial de contabilidade, no caso dos rgos e
entidades da administrao direta do Poder Executivo Estadual, se existente, nos
termos do Decreto Estadual n 39.754, de 28 de agosto de 2013.
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TRIBUNAL DE CONTAS
Pargrafo nico. Devero, tambm, ser informadas diretamente no sistema e-

TCEPE a inexistncia do rgo setorial de contabilidade na unidade jurisdicionada,
conforme exigncia do Decreto Estadual n 39.754, de 28 de agosto de 2013, e as
providncias at ento adotadas para a sua implantao.
Art. 10. A prestao de contas do TCE-PE ser enviada Assembleia

Legislativa, por meio do sistema e-TCEPE, para fins de emisso de Parecer Prvio pela
Comisso de Finanas, Oramento e Tributao da Assembleia Legislativa do Estado,
em conformidade com o 2 do art. 56 da Lei Complementar n 101/2000 e o art. 28
da Lei Orgnica do TCE-PE.
Pargrafo nico. Alm do envio da prestao de contas na forma do caput, o
TCE-PE dever tambm oficiar aquele rgo informando acerca da sua
disponibilizao no aludido sistema e-TCEPE.
CAPTULO III
DISPOSIES FINAIS
Art. 11. Sero consideradas no prestadas as contas que, embora

encaminhadas, no renam em sua composio os elementos imprescindveis sua
anlise, conforme o 1 do art. 20 da Lei Orgnica do TCE-PE.
Art. 12. As informaes prestadas ao TCE-PE, em cumprimento a esta

Resoluo, so de inteira responsabilidade do gestor, a quem cabe zelar pela
autenticidade, integridade e validade jurdica de todos os atos e documentos.
Art. 13. Ensejar a aplicao das sanes previstas no art. 73 da Lei Orgnica
do TCE-PE, alm da adoo de outras providncias pertinentes:
I a omisso no dever de prestar contas;
II a apresentao da prestao de contas fora do prazo estabelecido na
Resoluo TC n 11, de 08 de outubro de 2014;
III a prestao de contas com documentao incompleta ou sem as
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TRIBUNAL DE CONTAS
informaes exigidas nesta Resoluo e em seus anexos, conforme o respectivo grupo

de prestao de contas;
IV a prestao de contas apresentada com documentos formalizados em
modelos diferentes dos definidos nos anexos desta Resoluo.
Pargrafo nico. Configurada a hiptese prevista no inciso I deste artigo,
dever ser instaurada Tomada de Contas Especial, pela autoridade competente, na
forma do estabelecido no 2 do art. 36 da Lei Orgnica do TCE-PE, ficando o
responsvel sujeito s sanes legais pertinentes.
Art. 14. Esta resoluo entra em vigor na data da sua publicao e aplica-se s
Prestaes de Contas apresentadas a partir do exerccio de 2016.
Art. 15. Revoga-se a Resoluo TC n 23, de 25 de novembro de 2015.
Sala das Sesses do Tribunal de Contas do Estado de Pernambuco, em 14 de

dezembro de 2016.
CARLOS PORTO DE BARROS

Presidente
Republicada no DOE-TCE em 03/02/2017, por incorreo.
Republicada por incorreo .

TRIBUNAL DE CONTAS
Resoluo TC n 36/2016
ANEXO I
Grupo Tipo do
Nome da UJ Responsvel pelo Envio UJs Principal e Agregadas
PC Envio PC
Agncia de Desenvolvimento Econmico de Agncia de Desenvolvimento Econmico Agncia de Desenvolvimento Econmico de Pernambuco
5 Individual
Pernambuco S/A de Pernambuco S/A S/A
Agncia de Fomento do Estado de Pernambuco S/A
Agncia de Fomento do Estado de 5 Agncia de Fomento do Estado de Fundo de Eficincia Hdrica e Energtica
Agregada
Pernambuco S/A Pernambuco S/A Fundo para Fomento a Programas Especiais de
Pernambuco
Agncia de Regulao dos Servios
Agncia de Regulao dos Servios Pblicos Agncia de Regulao dos Servios Pblicos Delegados
2 Individual Pblicos Delegados do Estado de
Delegados do Estado de Pernambuco do Estado de Pernambuco
Pernambuco
Agncia Estadual de Meio Ambiente 2 Individual Agncia Estadual de Meio Ambiente Agncia Estadual de Meio Ambiente
Agncia Estadual de Planejamento e Pesquisas de
Agncia Estadual de Planejamento e Agncia Estadual de Planejamento e Pernambuco
2 Agregada
Pesquisas de Pernambuco Pesquisas de Pernambuco Fundo de Desenvolvimento da Regio Metropolitana do
Recife
Agncia Estadual de Tecnologia da 2 Agncia Estadual de Tecnologia da
Individual Agncia Estadual de Tecnologia da Informao
Informao Informao
Agncia Pernambucana de guas e Clima 2 Individual Agncia Pernambucana de guas e Clima Agncia Pernambucana de guas e Clima
Agncia Pernambucana de Vigilncia Agncia Pernambucana de Vigilncia
10 Individual Agncia Pernambucana de Vigilncia Sanitria
Sanitria Sanitria
Assemblia Legislativa do Estado de Assemblia Legislativa do Estado de
9 Individual Assemblia Legislativa do Estado de Pernambuco
Pernambuco Pernambuco
Casa Militar de Pernambuco
Casa Militar de Pernambuco 1 Agregada Casa Militar de Pernambuco
Secretaria Executiva de Defesa Civil
Centro Integrado de Sade Amaury de 10 Centro Integrado de Sade Amaury de
Individual Centro Integrado de Sade Amaury de Medeiros
Medeiros Medeiros
Companhia de Trens Metropolitanos de Companhia de Trens Metropolitanos de
5 Individual Companhia de Trens Metropolitanos de Pernambuco
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TRIBUNAL DE CONTAS
Companhia Editora de Pernambuco 5 Individual Companhia Editora de Pernambuco Companhia Editora de Pernambuco
Companhia Estadual de Habitao e
Companhia Estadual de Habitao e Obras 5 Individual Companhia Estadual de Habitao e Obras
Obras
Companhia Pernambucana de Gs 5 Individual Companhia Pernambucana de Gs Companhia Pernambucana de Gs
Companhia Pernambucana de
Companhia Pernambucana de Saneamento 5 Individual Companhia Pernambucana de Saneamento
Saneamento
Gabinete do Governador
Conselho Estadual de Defesa dos Direitos da Criana e do
Conselho Estadual de Defesa dos Direitos da
10 Agregada Gabinete do Governador Adolescente
Criana e do Adolescente
Fundo Estadual de Defesa dos Direitos da Criana e do
Adolescente
Secretaria de Educao de Pernambuco
Conservatrio Pernambucano de Msica
Conservatrio Pernambucano de Msica 10 Agregada Secretaria de Educao de Pernambuco Programa de Educao Integral
Programa Melhoria da Qualidade da Educao Bsica no
Estado de Pernambuco
Consrcio de Transportes da Regio Consrcio de Transportes da Regio Consrcio de Transportes da Regio Metropolitana do
4 Individual
Metropolitana do Recife Ltda. Metropolitana do Recife Ltda. Recife Ltda.
Coordenadoria Geral de Proteo e Defesa do Secretaria de Justia e Direitos Humanos Secretaria de Justia e Direitos Humanos de Pernambuco
10 Agregada
Consumidor de Pernambuco Coordenadoria Geral de Proteo e Defesa do Consumidor
Corpo de Bombeiros Militar de
Corpo de Bombeiros Militar de Pernambuco 10 Individual Corpo de Bombeiros Militar de Pernambuco
Pernambuco
Corregedoria Geral da Secretaria de Defesa 10 Secretaria de Defesa Social de Secretaria de Defesa Social de Pernambuco
Agregada
Social Pernambuco Corregedoria Geral da Secretaria de Defesa Social
1 Defensoria Pblica do Estado de
Defensoria Pblica do Estado de Pernambuco Individual Defensoria Pblica do Estado de Pernambuco
Pernambuco
Departamento de Estradas de Rodagem do Departamento de Estradas de Rodagem Departamento de Estradas de Rodagem do Estado de
2 Individual
Estado de Pernambuco do Estado de Pernambuco Pernambuco
Departamento Estadual de Trnsito de Departamento Estadual de Trnsito de
2 Individual Departamento Estadual de Trnsito de Pernambuco
Diretoria de Apoio Administrativo Ao 10 Individual Diretoria de Apoio Administrativo Ao Diretoria de Apoio Administrativo Ao Sistema de Sade
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TRIBUNAL DE CONTAS
Sistema de Sade Sistema de Sade
Distrito Estadual de Fernando de Noronha 2 Individual Distrito Estadual de Fernando de Noronha Distrito Estadual de Fernando de Noronha
Empresa de Turismo de Pernambuco S/A 5 Individual Empresa de Turismo de Pernambuco S/A Empresa de Turismo de Pernambuco S/A
Empresa Pernambucana de Transporte Empresa Pernambucana de Transporte
4 Individual Empresa Pernambucana de Transporte Intermunicipal
Intermunicipal Intermunicipal
Empresa Pernambuco de Comunicao 4 Individual Empresa Pernambuco de Comunicao Empresa Pernambuco de Comunicao
Encargos Gerais do Estado - Secretaria de Encargos Gerais do Estado - Secretaria de
10 Individual Encargos Gerais do Estado - Secretaria de Administrao
Administrao Administrao
Encargos Gerais do Estado de Pernambuco - Encargos Gerais do Estado de Encargos Gerais do Estado de Pernambuco - Secretaria da
10 Individual
Secretaria da Fazenda Pernambuco - Secretaria da Fazenda Fazenda
Escola de Contas Pblicas Professor Barreto 10 Escola de Contas Pblicas Professor
Individual Escola de Contas Pblicas Professor Barreto Guimares
Guimares Barreto Guimares
Universidade de Pernambuco
Escola Politcnica de Pernambuco
Escola Superior de Educao Fsica Faculdade de
Cincias da Administrao de Pernambuco
Faculdade de Cincias Mdicas
Escola Politcnica de Pernambuco 10 Agregada Universidade de Pernambuco Faculdade de Enfermagem Nossa Senhora das Graas
Faculdade de Formao de Professores de Nazar da Mata
Faculdade de Formao de Professores de Garanhuns
Faculdade de Formao de Professores de Petrolina
Faculdade de Odontologia de Pernambuco
Instituto de Cincias Biolgicas
Escola Superior de Educao Fsica 10 Agregada Universidade de Pernambuco
Faculdade de Enfermagem Nossa Senhora das Graas
8
TRIBUNAL DE CONTAS
Faculdade de Cincias da Administrao de 10 Agregada Universidade de Pernambuco Faculdade de Enfermagem Nossa Senhora das Graas
Pernambuco
Faculdade de Cincias Mdicas 10 Agregada Universidade de Pernambuco Faculdade de Enfermagem Nossa Senhora das Graas
Faculdade de Enfermagem Nossa Senhora das 10 Agregada Universidade de Pernambuco Cincias da Administrao de Pernambuco
Graas
9
TRIBUNAL DE CONTAS
Faculdade de Formao de Professores de 10 Agregada Universidade de Pernambuco Faculdade de Enfermagem Nossa Senhora das Graas
Garanhuns
Faculdade de Formao de Professores de
10 Agregada Universidade de Pernambuco Faculdade de Enfermagem Nossa Senhora das Graas
Nazar da Mata
Faculdade de Formao de Professores de Escola Superior de Educao Fsica Faculdade de
10 Agregada Universidade de Pernambuco
Petrolina Cincias da Administrao de Pernambuco
10
TRIBUNAL DE CONTAS
Faculdade de Odontologia de Pernambuco 10 Agregada Universidade de Pernambuco Faculdade de Enfermagem Nossa Senhora das Graas
Fundao de Amparo Cincia e Tecnologia Fundao de Amparo Cincia e Fundao de Amparo Cincia e Tecnologia do Estado
3 Individual
do Estado de Pernambuco Tecnologia do Estado de Pernambuco de Pernambuco
Fundao de Aposentadorias e Penses dos Servidores do
Fundao de Aposentadorias e Penses dos Fundao de Aposentadorias e Penses Estado de Pernambuco
3 Agregada
Servidores do Estado de Pernambuco dos Servidores do Estado de Pernambuco Fundo Financeiro de Aposentadorias e Penses dos
Servidores do Estado de Pernambuco
3 Fundao de Atendimento
Fundao de Atendimento Socioeducativo Individual Fundao de Atendimento Socioeducativo
Socioeducativo
Fundao de Hematologia e Hemoterapia de 3 Fundao de Hematologia e Hemoterapia
Individual Fundao de Hematologia e Hemoterapia de Pernambuco
Pernambuco de Pernambuco
Fundao do Patrimnio Histrico e Artstico Fundao do Patrimnio Histrico e Fundao do Patrimnio Histrico e Artstico de
3 Individual
de Pernambuco Artstico de Pernambuco Pernambuco
Tribunal de Contas do Estado de Pernambuco
Fundo de Aperfeioamento Profissional e Tribunal de Contas do Estado de
7 Agregada Fundo de Aperfeioamento Profissional e Reequipamento
Reequipamento do Tribunal de Contas Pernambuco
do Tribunal de Contas
Fundo de Desenvolvimento da Regio 7 Agregada Agncia Estadual de Planejamento e Agncia Estadual de Planejamento e Pesquisas de
11
TRIBUNAL DE CONTAS
Metropolitana do Recife Pesquisas de Pernambuco Pernambuco
Fundo de Desenvolvimento da Regio Metropolitana do
Recife
Secretaria de Planejamento e Gesto de Pernambuco
Secretaria de Planejamento e Gesto de Fundo de Desenvolvimento Social
Fundo de Desenvolvimento Social 7 Agregada
Pernambuco Programa de Modernizao da Gesto e do Planejamento
do Estado de Pernambuco
Secretaria Executiva de Ressocializao de Pernambuco
Fundo de Desenvolvimento, de Justia e Secretaria Executiva de Ressocializao
7 Agregada Fundo de Desenvolvimento, de Justia e Segurana
Segurana de Pernambuco
Fundo de Produo Penitenciria
Agncia de Fomento do Estado de Fundo de Eficincia Hdrica e Energtica
Fundo de Eficincia Hdrica e Energtica 7 Agregada
Pernambuco S/A Fundo para Fomento a Programas Especiais de
Pernambuco
Secretaria Executiva de Ressocializao
Fundo de Produo Penitenciria 7 Agregada Fundo de Desenvolvimento, de Justia e Segurana
de Pernambuco
Fundo Especial de Reaparelhamento e Tribunal de Justia de Pernambuco, Fundo Especial de
Modernizao do Poder Judicirio do Estado 7 Agregada Tribunal de Justia de Pernambuco Reaparelhamento e Modernizao do Poder Judicirio do
de Pernambuco Estado de Pernambuco
Fundo Estadual de Apoio Ao Fundo Estadual de Apoio Ao
7 Individual Fundo Estadual de Apoio Ao Desenvolvimento Municipal
Desenvolvimento Municipal Desenvolvimento Municipal
Secretaria de Desenvolvimento Social, Criana e
Secretaria de Desenvolvimento Social, Juventude de Pernambuco
Fundo Estadual de Assistncia Social 7 Agregada
Criana e Juventude de Pernambuco Fundo Estadual de Assistncia Social
Fundo Estadual do Direito do Idoso de Pernambuco
Fundo Estadual de Defesa dos Direitos da
7 Agregada Gabinete do Governador Adolescente
Criana e do Adolescente
Adolescente
12
TRIBUNAL DE CONTAS
Fundo Estadual de Habitao de Interesse Secretaria de Habitao de Pernambuco
7 Agregada Secretaria de Habitao de Pernambuco
Social Fundo Estadual de Habitao de Interesse Social
Secretaria Executiva de Recursos Hdricos e Energticos
7 Secretaria Executiva de Recursos
Fundo Estadual de Recursos Hdricos Agregada de Pernambuco
Hdricos e Energticos de Pernambuco
Fundo Estadual de Recursos Hdricos
Pernambuco Participaes e Investimentos S/A
Pernambuco Participaes e
Fundo Estadual de Regularizao Fundiria 7 Agregada Fundo Estadual de Regularizao Fundiria
Investimentos S/A
Fundo Programa de Desenvolvimento de Pernambuco
Secretaria de Sade de Pernambuco
Fundo Estadual de Sade 7 Agregada Secretaria de Sade de Pernambuco
Fundo Estadual de Sade
Fundo Estadual do Direito do Idoso de 7 Secretaria de Desenvolvimento Social, Juventude de Pernambuco
Agregada
Pernambuco Criana e Juventude de Pernambuco Fundo Estadual de Assistncia Social
Fundao de Aposentadorias e Penses dos Servidores do
Fundo Financeiro de Aposentadorias e
Fundao de Aposentadorias e Penses Estado de Pernambuco
Penses dos Servidores do Estado de 8 Agregada
dos Servidores do Estado de Pernambuco Fundo Financeiro de Aposentadorias e Penses dos
Pernambuco
Servidores do Estado de Pernambuco
Fundo para Fomento a Programas Especiais 7 Agncia de Fomento do Estado de Fundo de Eficincia Hdrica e Energtica
Agregada
de Pernambuco Pernambuco S/A Fundo para Fomento a Programas Especiais de
Pernambuco
Fundo Programa de Desenvolvimento de Pernambuco Participaes e
7 Agregada Fundo Estadual de Regularizao Fundiria
Pernambuco Investimentos S/A
Gabinete de Projetos Estratgicos 10 Individual Gabinete de Projetos Estratgicos Gabinete de Projetos Estratgicos
Gabinete do Governador 1 Agregada Gabinete do Governador Adolescente
Adolescente
13
TRIBUNAL DE CONTAS
Gabinete do Vice-governador 1 Individual Gabinete do Vice-governador Gabinete do Vice-governador
Hospital Agamenon Magalhes 10 Individual Hospital Agamenon Magalhes Hospital Agamenon Magalhes
Hospital Baro de Lucena 10 Individual Hospital Baro de Lucena Hospital Baro de Lucena
Hospital da Restaurao 10 Individual Hospital da Restaurao Hospital da Restaurao
Hospital Getlio Vargas 10 Individual Hospital Getlio Vargas Hospital Getlio Vargas
Hospital Otvio de Freitas 10 Individual Hospital Otvio de Freitas Hospital Otvio de Freitas
Hospital Regional do Agreste Dr. Waldemiro Hospital Regional do Agreste Dr.
10 Individual Hospital Regional do Agreste Dr. Waldemiro Ferreira
Ferreira Waldemiro Ferreira
Hospital Universitrio Oswaldo Cruz 10 Individual Hospital Universitrio Oswaldo Cruz Hospital Universitrio Oswaldo Cruz
Instituto Agronmico de Pernambuco 4 Individual Instituto Agronmico de Pernambuco Instituto Agronmico de Pernambuco
Instituto de Cincias Biolgicas 10 Agregada Universidade de Pernambuco Faculdade de Enfermagem Nossa Senhora das Graas
Instituto de Pesos e Medidas do Estado de 2 Instituto de Pesos e Medidas do Estado de
Individual Instituto de Pesos e Medidas do Estado de Pernambuco
Instituto de Recursos Humanos do Estado de Pernambuco
Instituto de Recursos Humanos do Estado de Instituto de Recursos Humanos do Estado
2 Agregada Sistema de Assistncia Sade dos Servidores do Estado
de Pernambuco
Instituto de Terras e Reforma Agrria do Instituto de Terras e Reforma Agrria do Instituto de Terras e Reforma Agrria do Estado de
2 Individual
Estado de Pernambuco Estado de Pernambuco Pernambuco
Junta Comercial do Estado de
Junta Comercial do Estado de Pernambuco 2 Individual Junta Comercial do Estado de Pernambuco
Pernambuco
14
TRIBUNAL DE CONTAS
Laboratrio Central de Sade Pblica Dr. Laboratrio Central de Sade Pblica Dr. Laboratrio Central de Sade Pblica Dr. Milton Bezerra
10 Individual
Milton Bezerra Sobral Milton Bezerra Sobral Sobral
Laboratrio Farmacutico do Estado de
Laboratrio Farmacutico do Estado de 5 Laboratrio Farmacutico do Estado de Pernambuco
Individual Pernambuco Governador Miguel Arraes
Pernambuco Governador Miguel Arraes S/A Governador Miguel Arraes S/A
S/A
Ministrio Pblico de Pernambuco 9 Individual Ministrio Pblico de Pernambuco Ministrio Pblico de Pernambuco
Secretaria da Fazenda de Pernambuco
Ncleo de Apoio Administrativo - SAFI Ncleo de Apoio
Administrativo - DRR I RF SUL
Ncleo de Apoio Administrativo - Diretoria 10 Ncleo de Apoio Administrativo - I Regio Fiscal Norte
Agregada Secretaria da Fazenda de Pernambuco
de Operaes Estratgicas Ncleo de Apoio Administrativo - II Regio Fiscal
Ncleo de Apoio Administrativo - III Regio Fiscal
Projeto de Apoio Modernizao e Transparncia da
Gesto Fiscal do Estado de Pernambuco
Ncleo de Apoio Administrativo - DRR I RF Ncleo de Apoio Administrativo - I Regio Fiscal Norte
10 Agregada Secretaria da Fazenda de Pernambuco
SUL Ncleo de Apoio Administrativo - II Regio Fiscal
Ncleo de Apoio Administrativo - I Regio Ncleo de Apoio Administrativo - I Regio Fiscal Norte
Fiscal Norte Ncleo de Apoio Administrativo - II Regio Fiscal
Ncleo de Apoio Administrativo - II Regio Secretaria da Fazenda de Pernambuco
Fiscal Ncleo de Apoio Administrativo - SAFI Ncleo de Apoio
15
TRIBUNAL DE CONTAS
Ncleo de Apoio Administrativo - I Regio Fiscal Norte
Ncleo de Apoio Administrativo - II Regio Fiscal
Ncleo de Apoio Administrativo - III Regio Ncleo de Apoio Administrativo - I Regio Fiscal Norte
Fiscal Ncleo de Apoio Administrativo - II Regio Fiscal
Ncleo de Apoio Administrativo - SAFI 10 Agregada Secretaria da Fazenda de Pernambuco
Secretaria de Meio Ambiente e Sustentabilidade de
Secretaria de Meio Ambiente e
Parque Estadual Dois Irmos 10 Agregada Pernambuco
Sustentabilidade de Pernambuco
Parque Estadual Dois Irmos
Pernambuco Participaes e Investimentos Pernambuco Participaes e
5 Agregada Fundo Estadual de Regularizao Fundiria
S/A Investimentos S/A
Polcia Civil de Pernambuco 10 Individual Polcia Civil de Pernambuco Polcia Civil de Pernambuco
Polcia Militar de Pernambuco 10 Individual Polcia Militar de Pernambuco Polcia Militar de Pernambuco
Porto do Recife S.A. 5 Individual Porto do Recife S.A. Porto do Recife S.A.
16
TRIBUNAL DE CONTAS
Porto Fluvial de Petrolina S/A 5 Individual Porto Fluvial de Petrolina S/A Porto Fluvial de Petrolina S/A
1 Procuradoria Geral do Estado de
Procuradoria Geral do Estado de Pernambuco Individual Procuradoria Geral do Estado de Pernambuco
Pernambuco
Programa Estadual de Apoio Ao Pequeno Produtor Rural
Programa de Apoio ao Desenvolvimento Programa Estadual de Apoio Ao Pequeno Programa de Apoio ao Desenvolvimento Sustentvel da
10 Agregada
Sustentvel da Zona da Mata de Pernambuco Produtor Rural Zona da Mata de Pernambuco
Programa de Desenvolvimento Sustentvel
Programa Estadual de Apoio Ao Pequeno Programa de Apoio ao Desenvolvimento Sustentvel da
Programa de Desenvolvimento Sustentvel 10 Agregada
Produtor Rural Zona da Mata de Pernambuco
Programa de Educao Integral 10 Agregada Secretaria de Educao de Pernambuco Programa de Educao Integral
Secretaria das Cidades de Pernambuco
Programa de Infraestrutura Em reas de 10 Agregada Secretaria das Cidades de Pernambuco Programa de Infraestrutura Em reas de Baixa Renda da
Baixa Renda da RMR
RMR
Secretaria de Planejamento e Gesto de Pernambuco
Programa de Modernizao da Gesto e do Secretaria de Planejamento e Gesto de Fundo de Desenvolvimento Social
10 Agregada
Planejamento do Estado de Pernambuco Pernambuco Programa de Modernizao da Gesto e do Planejamento
Programa Estadual de Apoio Ao Pequeno 10 Programa Estadual de Apoio Ao Pequeno Programa de Apoio ao Desenvolvimento Sustentvel da
Agregada
Produtor Rural Produtor Rural Zona da Mata de Pernambuco
Programa Melhoria da Qualidade da
10 Agregada Secretaria de Educao de Pernambuco Programa de Educao Integral
Educao Bsica No Estado de Pernambuco
17
TRIBUNAL DE CONTAS
Projeto de Apoio Modernizao e
Transparncia da Gesto Fiscal do Estado de 10 Agregada Secretaria da Fazenda de Pernambuco
Pernambuco
Pronto-socorro Cardiolgico
Pronto-socorro Cardiolgico Universitrio de 10 Pronto-socorro Cardiolgico Universitrio de Pernambuco
Individual Universitrio de Pernambuco Prof. Luiz
Pernambuco Prof. Luiz Tavares Prof. Luiz Tavares
Tavares
Secretaria da Casa Civil de Pernambuco 1 Individual Secretaria da Casa Civil de Pernambuco Secretaria da Casa Civil de Pernambuco
Secretaria da Controladoria Geral do Estado Secretaria da Controladoria Geral do Secretaria da Controladoria Geral do Estado de
1 Individual
de Pernambuco Estado de Pernambuco Pernambuco
Secretaria da Fazenda de Pernambuco 1 Agregada Secretaria da Fazenda de Pernambuco
Secretaria da Micro e Pequena Empresa, 1 Secretaria da Micro e Pequena Empresa, Secretaria da Micro e Pequena Empresa, Trabalho e
Individual
Trabalho e Qualificao de Pernambuco Trabalho e Qualificao de Pernambuco Qualificao de Pernambuco
Secretaria da Mulher de Pernambuco 1 Individual Secretaria da Mulher de Pernambuco Secretaria da Mulher de Pernambuco
Secretaria das Cidades de Pernambuco
Secretaria das Cidades de Pernambuco 1 Agregada Secretaria das Cidades de Pernambuco Programa de Infraestrutura em reas de Baixa Renda da
RMR
Secretaria de Administrao de
Secretaria de Administrao de Pernambuco 1 Individual Secretaria de Administrao de Pernambuco
Pernambuco
Secretaria de Agricultura e Reforma Agrria 1 Agregada Secretaria de Agricultura e Reforma Secretaria de Agricultura e Reforma Agrria de
18
TRIBUNAL DE CONTAS
de Pernambuco Agrria de Pernambuco Pernambuco
Unidade Tcnica Agncia de Defesa e Fiscalizao
Agropecuria de Pernambuco
Secretaria de Cincia e Tecnologia de Pernambuco
Secretaria de Cincia e Tecnologia de Secretaria de Cincia e Tecnologia de
1 Agregada Unidade Tcnica Departamento de Telecomunicaes de
Pernambuco
Secretaria de Cultura de Pernambuco 1 Individual Secretaria de Cultura de Pernambuco Secretaria de Cultura de Pernambuco
Secretaria de Defesa Social de Secretaria de Defesa Social de Pernambuco
Secretaria de Defesa Social de Pernambuco 1 Agregada
Pernambuco Corregedoria Geral da Secretaria de Defesa Social
Secretaria de Desenvolvimento Econmico de Secretaria de Desenvolvimento Secretaria de Desenvolvimento Econmico de
1 Individual
Pernambuco Econmico de Pernambuco Pernambuco
Juventude
Secretaria de Desenvolvimento Social, Secretaria de Desenvolvimento Social, Secretaria Executiva de Articulao Social e Regional de
1 Agregada
Criana e Juventude de Pernambuco Criana e Juventude de Pernambuco Pernambuco
Fundo Estadual de Assistncia Social
Secretaria de Educao
Secretaria de Educao de Pernambuco 1 Agregada Secretaria de Educao de Pernambuco Programa de Educao Integral
Secretaria de Habitao de Pernambuco
Secretaria de Habitao de Pernambuco 1 Agregada Secretaria de Habitao de Pernambuco
Fundo Estadual de Habitao de Interesse Social
Secretaria de Imprensa de Pernambuco 1 Individual Secretaria de Imprensa de Pernambuco Secretaria de Imprensa de Pernambuco
Secretaria de Justia e Direitos Humanos de 1 Secretaria de Justia e Direitos Humanos Secretaria de Justia e Direitos Humanos
Agregada
Pernambuco de Pernambuco Coordenadoria Geral de Proteo e Defesa do Consumidor
Secretaria de Meio Ambiente e Sustentabilidade de
Secretaria de Meio Ambiente e Secretaria de Meio Ambiente e
1 Agregada Pernambuco
Sustentabilidade de Pernambuco Sustentabilidade de Pernambuco
Parque Estadual Dois Irmos
Secretaria de Planejamento e Gesto de 1 Agregada Secretaria de Planejamento e Gesto de Secretaria de Planejamento e Gesto de Pernambuco
19
TRIBUNAL DE CONTAS
Pernambuco Pernambuco Fundo de Desenvolvimento Social
Programa de Modernizao da Gesto e do Planejamento
1 Secretaria de Sade de Pernambuco
Secretaria de Sade de Pernambuco Agregada Secretaria de Sade de Pernambuco
Fundo Estadual de Sade.
Secretaria de Transportes de Pernambuco 1 Individual Secretaria de Transportes de Pernambuco Secretaria de Transportes de Pernambuco
Secretaria de Turismo, Esportes e Lazer de Pernambuco
Secretaria de Turismo, Esportes e Lazer de Secretaria de Turismo, Esportes e Lazer Secretaria Executiva dos Esportes de Pernambuco
1 Agregada
Pernambuco de Pernambuco Unidade Executora Estadual do PRODETUR de
Pernambuco
Juventude de Pernambuco
Secretaria Executiva de Articulao Social e Secretaria de Desenvolvimento Social, Secretaria Executiva de Articulao Social e Regional de
1 Agregada
Regional de Pernambuco Criana e Juventude de Pernambuco Pernambuco
Fundo Estadual de Assistncia Social
Secretaria Executiva de Defesa Civil de 10 Casa Militar de Pernambuco
Agregada Casa Militar de Pernambuco
Pernambuco Secretaria Executiva de Defesa Civil de Pernambuco
Secretaria Executiva de Recursos Hdricos e Energticos
Secretaria Executiva de Recursos Hdricos e Secretaria Executiva de Recursos
1 Agregada de Pernambuco
Energticos de Pernambuco Hdricos e Energticos de Pernambuco
Fundo Estadual de Recursos Hdricos
Secretaria Executiva de Ressocializao de Secretaria Executiva de Ressocializao
1 Agregada Fundo de Desenvolvimento, de Justia e Segurana
Secretaria Executiva dos Esportes de 1 Secretaria de Turismo, Esportes e Lazer Secretaria Executiva dos Esportes de Pernambuco
Agregada
Pernambuco de Pernambuco Unidade Executora Estadual do PRODETUR de
Pernambuco
Instituto de Recursos Humanos do Estado de Pernambuco
Sistema de Assistncia Sade dos Instituto de Recursos Humanos do Estado
10 Agregada Sistema de Assistncia Sade dos Servidores do Estado
Servidores do Estado de Pernambuco de Pernambuco
de Pernambuco
20
TRIBUNAL DE CONTAS
Suape - Complexo Industrial Porturio Suape - Complexo Industrial Porturio Suape - Complexo Industrial Porturio Governador Eraldo
4 Individual
Governador Eraldo Gueiros Governador Eraldo Gueiros Gueiros
Tribunal de Contas do Estado de Pernambuco
9 Tribunal de Contas do Estado de
Tribunal de Contas do Estado de Pernambuco Agregada Fundo de Aperfeioamento Profissional e Reequipamento
Pernambuco
do Tribunal de Contas
Tribunal de Justia de Pernambuco
Tribunal de Justia de Pernambuco 9 Agregada Tribunal de Justia de Pernambuco Fundo Especial de Reaparelhamento e Modernizao do
Poder Judicirio do Estado de Pernambuco
Unidade Executora Estadual do PRODETUR Secretaria de Turismo, Esportes e Lazer Secretaria Executiva dos Esportes de Pernambuco
10 Agregada
de Pernambuco de Pernambuco Unidade Executora Estadual do PRODETUR de
Pernambuco
Secretaria de Agricultura e Reforma Agrria de
Unidade Tcnica Agncia de Defesa e Secretaria de Agricultura e Reforma Pernambuco
10 Agregada
Fiscalizao Agropecuria de Pernambuco Agrria de Pernambuco Unidade Tcnica Agncia de Defesa e Fiscalizao
Agropecuria de Pernambuco
Secretaria de Cincia e Tecnologia de Pernambuco
Unidade Tcnica Departamento de Secretaria de Cincia e Tecnologia de
10 Agregada Unidade Tcnica Departamento de Telecomunicaes de
Telecomunicaes de Pernambuco Pernambuco
Pernambuco
Universidade de Pernambuco 3 Agregada Universidade de Pernambuco Faculdade de Enfermagem Nossa Senhora das Graas
21
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO II
CONTEDO GERAL - GRUPOS DE PRESTAES DE CONTAS 1 E 10
DEFENSORIA PBLICA; SECRETARIA DE ESTADO E SIMILAR
UNIDADE JURISDICIONADA NO ESPECIFICADA NOS DEMAIS GRUPOS
Item Documentos Formato Assinado por
1 Ofcio de encaminhamento ao Tribunal de Contas. PDF Gestor/Titular.
Dados dos ordenadores de despesa, do titular do rgo ou entidade e de diretores, informando: nome, n do
Responsvel pela informao ou
2 CPF, endereo residencial, cargo/funo, ato de designao e sua data de publicao no Dirio Oficial, ato PDF
Gestor/Titular.
de exonerao e publicao no Dirio Oficial (se houver) e perodo de exerccio no cargo/funo.
Relao das auditorias internas realizadas pela unidade de controle interno da prpria unidade jurisdicionada
Responsvel pelo controle interno
3 (ou da unidade supervisora), informando, no mnimo, o nmero da auditoria, o seu objeto e medidas PDF
ou Gestor/Titular.
adotadas para saneamento das irregularidades acaso encontradas.
Relao de todas as contas bancrias, registradas ou no no e-fisco, ainda que no movimentadas no Responsvel pela informao ou
4 PDF
exerccio, informando a sua finalidade. Gestor/Titular.
Conciliaes bancrias de todas as contas existentes, exceto conta nica da unidade jurisdicionada,
referentes ao ltimo ms do exerccio ou do perodo da gesto, detalhando cada pendncia que contribuiu Responsvel pela contabilidade ou
5 XLS/ODS
para as possveis diferenas existentes entre os saldos do Razo e do Extrato Bancrio, conforme modelo do Gestor/Titular.
Anexo IX.
Extratos bancrios de todas as contas existentes, referentes ao ltimo ms do exerccio ou do perodo da Responsvel pela informao ou
6 PDF
gesto. Gestor/Titular.
ltimo inventrio de bens mveis realizado, informando a data de sua concluso, nome, n do CPF e ato de Responsvel pela informao ou
7 PDF
designao dos membros da comisso responsvel por sua elaborao. Gestor/Titular.
Responsvel pelo patrimnio ou
8 Mapa Demonstrativo dos Imveis, conforme modelo estabelecido no Anexo X desta Resoluo. PDF
Gestor/Titular.
9 Resumo dos Registros dos Imveis, conforme modelo estabelecido no Anexo XI desta Resoluo. PDF
Gestor/Titular.
Balano Oramentrio previsto na Lei Federal n. 4.320/64, de acordo com o Manual de Contabilidade Responsvel pela contabilidade e
10 PDF
Aplicada ao Setor Pblico. Gestor/Titular.
Balano Financeiro previsto na Lei Federal n. 4.320/64, de acordo com o Manual de Contabilidade Responsvel pela contabilidade e
11 PDF
12 Balano Patrimonial previsto na Lei Federal n. 4.320/64, evidenciando, ao lado das contas contbeis, os PDF Responsvel pela contabilidade e
22
TRIBUNAL DE CONTAS
seus atributos legais (indicador do supervit financeiro - atributos Financeiro [F] e Permanente [P]), de Gestor/Titular.
acordo com o Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Pblico.
Demonstrao das Variaes Patrimoniais previsto na Lei Federal n. 4.320/64, de acordo com o Manual de Responsvel pela contabilidade e
13 PDF
Contabilidade Aplicada ao Setor Pblico. Gestor/Titular.
Responsvel pela contabilidade e
14 Demonstrao dos Fluxos de Caixa, de acordo com o Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Pblico. PDF
Gestor/Titular.
15 Demonstrativo da Dvida Flutuante previsto na Lei Federal n. 4.320/64. PDF
Gestor/Titular.
Notas explicativas das Demonstraes Contbeis previstas na Lei Federal n. 4.320/64, de acordo com
16 orientaes do Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Pblico e contendo demonstrativo de PDF
Gestor/Titular.
movimentao por fonte de recursos (saldo inicial, entradas, sadas e saldo final).
Relao das Comisses de Licitaes, permanente e especial, Pregoeiro e Equipe de Apoio designados para
17 o perodo, contendo o nome completo, portarias de designao/afastamento, nmero do CPF e endereo PDF
Gestor/Titular.
residencial de todos os seus membros, anexando cpias das respectivas portarias de designao/afastamento.
Mapa demonstrativo consolidado de processos licitatrios, dispensas e inexigibilidades, extrado do sistema Responsvel pela informao ou
18 PDF
SAGRES - Mdulo de Licitaes e Contratos LICON, instaurados no exerccio. Gestor/Titular.
Mapa demonstrativo consolidado de contratos, extrado do sistema SAGRES - Mdulo de Licitaes e Responsvel pela informao ou
19 PDF
Contratos LICON, vigentes no exerccio. Gestor/Titular.
Relao das transferncias de recursos efetuadas e recebidas, mediante convnios que estavam em vigncia,
20 com pendncias ou regularizados no exerccio da prestao de contas, conforme modelo do Anexo XII desta PDF
Gestor/Titular.
Resoluo.
Relao das transferncias de recursos mediante termo de parceria que estavam em vigncia, no exerccio da Responsvel pela informao ou
21 PDF
prestao de contas, conforme modelo do Anexo XIII desta Resoluo. Gestor/Titular.
Relao das transferncias de recursos mediante contrato de gesto para Organizaes Sociais que estavam Responsvel pela informao ou
22 PDF
em vigncia, no exerccio da prestao de contas, conforme modelo do Anexo XIV desta Resoluo. Gestor/Titular.
Relao das transferncias de recursos mediante contrato de repasse que estavam em vigncia, com
23 pendncias ou regularizados no exerccio da prestao de contas, conforme modelo do Anexo XV desta PDF
Gestor/Titular.
Resoluo.
23
TRIBUNAL DE CONTAS
Demonstrativo referente s Tomadas de Contas Especiais, contendo a relao das Tomadas de Contas
24 instauradas ou em processo de instaurao, que foram concludas ou apresentavam fases inconclusas no PDF
Gestor/Titular.
exerccio da prestao de contas, conforme modelo do Anexo XVII desta Resoluo.
Documentos de Prestao de Contas de Organizao Social OS, de acordo com a Resoluo TC n
20/2005:
1. relatrio pertinente execuo do contrato de gesto apresentado pela OS, contendo comparativo
especfico das metas propostas com os resultados alcanados(*);
25 2. parecer do dirigente mximo do rgo ou entidade supervisora sobre os resultados da apreciao e PDF
Gestor/Titular.
superviso que lhe compete;
3. declarao expressa de que os recursos transferidos tiveram boa e regular aplicao (em caso de aprovada
a prestao de contas do contrato de gesto); ou Relatrio das Tomadas de Contas Especiais instauradas, em
caso de no prestao de contas pela OS, conforme modelo do Anexo XVII.
Relatrio pertinente execuo do contrato de gesto apresentado pela Organizao Social de Sade,
26 contendo comparativo especfico das metas propostas com os resultados alcanados, e acompanhado do PDF Gestor/Titular
Balano e demonstrativos financeiros correspondentes, de acordo com a Lei Estadual n 15.210/2013.
Documentos de Prestao de Contas da Organizao da Sociedade Civil de Interesse Pblico OSCIP, de
acordo com a Resoluo TC n 20/2005:
1. relatrio sobre a totalidade das operaes patrimoniais e resultados da OSCIP, mediante a comprovao
da correta aplicao dos recursos recebidos e do adimplemento do objeto do Termo de Parceria, contendo os
documentos elencados na Resoluo 20/2005; Responsvel pela informao ou
27 PDF
2. parecer do dirigente mximo do rgo parceiro da OSCIP sobre os resultados da apreciao e superviso Gestor/Titular.
que lhe competem;
a prestao de contas); ou Relatrio de Tomadas de Contas Especiais instauradas, em caso de no prestao
de contas pela OSCIP, conforme modelo do Anexo XVII.
Relatrio consolidado de desempenho dos contratos de concesses e/ou das Parcerias Pblico Privadas, de
acordo com o disposto na Resoluo TC n 11/2013, inciso VIII do anexo IV, contendo, no mnimo, as Responsvel pela informao ou
28 PDF
seguintes informaes: Gestor/Titular.
a) avaliao dos investimentos e servios realizados, quanto ao atendimento das condies estabelecidas no
24
TRIBUNAL DE CONTAS
contrato, em especial quanto aos indicadores de desempenho estabelecidos;
b) avaliao das receitas alternativas, complementares, acessrias ou de projetos associados, obtidas pela
contratada e a implantao da respectiva repartio ou impacto na modicidade tarifria, quando for o caso;
c) avaliao dos ganhos decorrentes da reduo de risco de crdito e outros ganhos previstos em contrato
para fins de compartilhamento;
d) avaliao dos seguros efetuados pelo contratado;
e) avaliao das garantias efetuadas pelo contratado, em face das obrigaes j adimplidas pelo parceiro
pblico;
f) avaliao do comprometimento do limite dos gastos em relao receita corrente lquida anual e limites
de endividamento fiscal, nos termos da legislao vigente;
g) avaliao da situao econmico-financeira da concessionria.
Demonstrativo de acompanhamento das determinaes emitidas pelo TCE-PE, referentes a deliberaes em
processos de prestao de contas e de auditorias especiais publicadas nos ltimos 03 (trs) anos,
29 compreendendo o exerccio referente ao da prestao de contas e 02 (dois) anos anteriores, evidenciadas as PDF
Gestor/Titular.
providncias tomadas para o seu efetivo cumprimento, conforme modelo estabelecido no Anexo XVIII
desta Resoluo.
Relatrio de desempenho da gesto, elaborado pela autoridade competente, contendo:
a) resultados (fsicos e financeiros) obtidos com os programas finalsticos fixados na LOA, com os Responsvel pela informao ou
30 PDF
esclarecimentos necessrios, conforme modelo estabelecido no Anexo XIX desta Resoluo. Gestor/Titular.
b) aes promovidas na busca do cumprimento da misso institucional e desempenho da gesto.
Mapa demonstrativo consolidado das obras e servios de engenharia realizados no exerccio, conforme Responsvel pela informao ou
31 XLS/ODS
modelo estabelecido na Resoluo TC n. 08/2014. Gestor/Titular.
32 Mapa demonstrativo de concesses e PPPs realizadas no exerccio, conforme modelo do Anexo XXIII. XLS/ODS
Gestor/Titular.
Na hiptese do rgo ou entidade estar em fase pr-operacional ou em processo de extino, liquidao,
transformao, fuso, incorporao ou desestatizao, dever ser informado:
33 a) relao da legislao pertinente ao caso concreto; PDF
Gestor/Titular.
b) declarao sobre a fase ou processo em que a unidade jurisdicionada se encontra, com as devidas
justificativas.
25
TRIBUNAL DE CONTAS
Pronunciamento do responsvel pelo controle interno da unidade jurisdicionada, sobre a completude da Responsvel pelo controle interno
34 PDF
documentao encaminhada na Prestao de Contas. ou Gestor/Titular.
Termo de Responsabilidade, declarando que a documentao encaminhada corresponde ao determinado
35 PDF Gestor/Titular.
nesta Resoluo.
(*) O Relatrio pertinente execuo do contrato de gesto apresentado pelas Organizaes Sociais de Sade dever ser apresentado no item 26 deste Anexo.
26
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO III
AUTARQUIA E FUNDAO PBLICA
Responsvel pela informao
2 CPF, endereo residencial, cargo/funo, ato de designao e sua data de publicao no Dirio Oficial, ato de PDF
ou Gestor/Titular.
exonerao e publicao no Dirio Oficial (se houver) e perodo de exerccio no cargo/funo.
Responsvel pelo controle
3 (ou da unidade supervisora), informando, no mnimo, o nmero da auditoria, o seu objeto e medidas adotadas PDF
interno ou Gestor/Titular.
para saneamento das irregularidades acaso encontradas.
Presidente ou Membros do
4 Pareceres dos Conselhos Fiscal, de Administrao e/ou Distrital. PDF
Conselho ou Gestor/Titular.
Relao de todas as contas bancrias, registradas ou no no e-fisco, ainda que no movimentadas no Responsvel pela informao
5 PDF
exerccio, informando a sua finalidade. ou Gestor/Titular.
Conciliaes bancrias de todas as contas existentes, exceto conta nica da unidade jurisdicionada, referentes
ao ltimo ms do exerccio ou do perodo da gesto, detalhando cada pendncia que contribuiu para as Responsvel pela contabilidade
6 XLS/ODS
possveis diferenas existentes entre os saldos do Razo e do Extrato Bancrio, conforme modelo do Anexo ou Gestor/Titular.
IX.
Extratos bancrios de todas as contas existentes, referentes ao ltimo ms do exerccio ou do perodo da Responsvel pela informao
7 PDF
gesto. ou Gestor/Titular.
ltimo inventrio realizado, informando a data de sua concluso, nome, n do CPF e ato de designao dos Responsvel pela informao
8 PDF
membros da comisso responsvel por sua elaborao. ou Gestor/Titular.
Responsvel pelo patrimnio
ou Gestor/Titular.
ou Gestor/Titular.
Balano Oramentrio previsto na Lei Federal n. 4.320/64, de acordo com o Manual de Contabilidade Responsvel pela contabilidade
11 PDF
Aplicada ao Setor Pblico. e Gestor/Titular.
Balano Financeiro previsto na Lei Federal n. 4.320/64, de acordo com o Manual de Contabilidade Aplicada Responsvel pela contabilidade
12 PDF
ao Setor Pblico. e Gestor/Titular.
27
TRIBUNAL DE CONTAS
Balano Patrimonial previsto na Lei Federal n. 4.320/64, evidenciando, ao lado das contas contbeis, os seus
Responsvel pela contabilidade
13 atributos legais (indicador do supervit financeiro - atributos Financeiros [F] e Permanente [P]), de acordo PDF
e Gestor/Titular.
com o Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Pblico.
Demonstrao das Variaes Patrimoniais previsto na Lei Federal n. 4.320/64, de acordo com o Manual de Responsvel pela contabilidade
14 PDF
Contabilidade Aplicada ao Setor Pblico. e Gestor/Titular.
e Gestor/Titular.
e Gestor/Titular.
e Gestor/Titular.
Relao das Comisses de Licitaes, permanente e especial, Pregoeiro e Equipe de Apoio designados para o
18 perodo, contendo o nome completo, portarias de designao/afastamento, nmero do CPF e endereo PDF
ou Gestor/Titular.
Mapa demonstrativo consolidado de processos licitatrios, dispensas e inexigibilidades, extrado do sistema Responsvel pela informao
19 PDF
SAGRES - Mdulo de Licitaes e Contratos LICON, instaurados no exerccio. ou Gestor/Titular.
Mapa demonstrativo consolidado de contratos, extrado do sistema SAGRES - Mdulo de Licitaes e Responsvel pela informao
20 PDF
Contratos LICON, vigentes no exerccio. ou Gestor/Titular.
ou Gestor/Titular.
Resoluo.
Relao das transferncias de recursos mediante termo de parceria que estavam em vigncia, no exerccio da Responsvel pela informao
22 PDF
prestao de contas, conforme modelo do Anexo XIII desta Resoluo. ou Gestor/Titular.
Relao das transferncias de recursos mediante contrato de gesto para Organizaes Sociais que estavam Responsvel pela informao
23 PDF
em vigncia, no exerccio da prestao de contas, conforme modelo do Anexo XIV desta Resoluo. ou Gestor/Titular.
ou Gestor/Titular.
Resoluo.
28
TRIBUNAL DE CONTAS
ou Gestor/Titular.
exerccio da Prestao de Contas, conforme modelo do Anexo XVII desta Resoluo.
Documentos de Prestao de Contas de Organizao Social OS, de acordo com a Resoluo TC n 20/2005:
especfico das metas propostas com os resultados alcanados;
2. parecer do dirigente mximo do rgo ou entidade supervisora sobre os resultados da apreciao e Responsvel pela informao
26 PDF
superviso que lhe compete; ou Gestor/Titular.
3. declarao expressa de que os recursos transferidos tiveram boa e regular aplicao (em caso de aprovada a
prestao de contas do contrato de gesto); ou Relatrio das Tomadas de Contas Especiais instauradas, em
1. relatrio sobre a totalidade das operaes patrimoniais e resultados da OSCIP, mediante a comprovao da
correta aplicao dos recursos recebidos e do adimplemento do objeto do Termo de Parceria, contendo os
documentos elencados na Resoluo 20/2005; Responsvel pela informao
27 PDF
2. parecer do dirigente mximo do rgo parceiro da OSCIP sobre os resultados da apreciao e superviso ou Gestor/Titular.
que lhe competem;
prestao de contas); ou Relatrio de Tomadas de Contas Especiais instauradas, em caso de no prestao de
contas pela OSCIP, conforme modelo do Anexo XVII.
Relatrio consolidado de desempenho dos contratos de concesses e/ou das Parcerias Pblico Privadas, de
acordo com o disposto na Resoluo TC n 11/2013, inciso VIII do anexo IV, contendo, no mnimo, as
seguintes informaes:
a) avaliao dos investimentos e servios realizados, quanto ao atendimento das condies estabelecidas no Responsvel pela informao
28 PDF
contrato, em especial quanto aos indicadores de desempenho estabelecidos; ou Gestor/Titular.
c) avaliao dos ganhos decorrentes da reduo de risco de crdito e outros ganhos previstos em contrato para
29
TRIBUNAL DE CONTAS
fins de compartilhamento;
pblico;
f) avaliao do comprometimento do limite dos gastos em relao receita corrente lquida anual e limites de
endividamento fiscal, nos termos da legislao vigente;
29 compreendendo o exerccio referente ao da Prestao de Contas e 02 (dois) anos anteriores, evidenciadas as PDF
ou Gestor/Titular.
providncias tomadas para o seu efetivo cumprimento, conforme modelo estabelecido no Anexo XVIII desta
Resoluo.
Mapa demonstrativo consolidado das obras e servios de engenharia realizados no exerccio, conforme Responsvel pela informao
30 XLS/ODS
modelo estabelecido na Resoluo TC n. 08/2014. ou Gestor/Titular.
ou Gestor/Titular.
transformao, fuso, incorporao ou desestatizao, devero ser apresentadas:
ou Gestor/Titular.
justificativas.
Pronunciamento do responsvel pelo controle interno da unidade jurisdicionada, sobre a completude da Responsvel pelo controle
33 PDF
documentao encaminhada na Prestao de Contas. interno ou Gestor/Titular.
Termo de Responsabilidade, declarando que a documentao encaminhada corresponde ao determinado nesta
Resoluo.
30
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO IV
EMPRESA PBLICA E SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA
Gestor/Titular.
Relao das auditorias internas realizadas pela unidade de controle interno da prpria unidade
3 jurisdicionada (ou da unidade supervisora), informando, no mnimo, o nmero da auditoria, o seu objeto e PDF
ou Gestor/Titular.
medidas adotadas para saneamento das irregularidades acaso encontradas.
Presidente ou Membros do
4 Pareceres dos Conselhos Fiscal e de Administrao PDF
Conselho ou Gestor/Titular.
5 PDF
6 XLS/ODS
Anexo IX.
7 PDF
8 PDF
Gestor/Titular.
Gestor/Titular.
11 Balano Patrimonial previsto na Lei Federal n. 6.404/76. PDF
Gestor/Titular.
31
TRIBUNAL DE CONTAS
12 Demonstrao do Resultado do Exerccio previsto na Lei Federal n. 6.404/76. PDF
Gestor/Titular.
Demonstrao do Resultado Abrangente, quando couber, nos termos do CPC n 26 e do CPC-PME Responsvel pela contabilidade e
13 PDF
Contabilidade Para Pequenas e Mdias Empresas. Gestor/Titular.
Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido, previsto na Lei Federal n. 6.404/76, ou Demonstrao
14 dos Lucros ou Prejuzos Acumulados, quando couber, nos termos do CPC n 26 e do CPC-PME PDF
Gestor/Titular.
Contabilidade Para Pequenas e Mdias Empresas.
Declarao explcita e sem reservas de cumprimento das IFRS contendo, no mnimo, o exerccio de sua
15 adoo inicial, a data de transio das demonstraes financeiras nos termos da CPC n. 37 e as principais PDF
Gestor/Titular.
alteraes nas prticas contbeis.
16 Notas explicativas das Demonstraes Contbeis previstas na Lei Federal n. 6.404/76. PDF
Gestor/Titular.
Responsvel pelo Parecer ou
17 Parecer dos Auditores Independentes. PDF
Gestor/Titular
Relao das Comisses de Licitaes, permanente e especial, Pregoeiro e Equipe de Apoio designados para
o perodo, contendo o nome completo, portarias de designao/afastamento, nmero do CPF e endereo Responsvel pela informao ou
18 PDF
residencial de todos os seus membros, anexando cpias das respectivas portarias de Gestor/Titular.
designao/afastamento.
19 PDF
Mapa demonstrativo consolidado de contratos, extrado do sistema SAGRES Mdulo de Licitaes e Responsvel pela informao ou
20 PDF
21 com pendncias ou regularizados no exerccio da prestao de contas, conforme modelo do Anexo XII PDF
Gestor/Titular.
desta Resoluo.
Relao das transferncias de recursos mediante termo de parceria que estavam em vigncia, no exerccio Responsvel pela informao ou
22 PDF
da prestao de contas, conforme modelo do Anexo XIII desta Resoluo. Gestor/Titular.
Relao das transferncias de recursos mediante contrato de gesto para Organizaes Sociais que estavam Responsvel pela informao ou
23 PDF
em vigncia, no exerccio da prestao de contas, conforme modelo do Anexo XIV desta Resoluo. Gestor/Titular.
32
TRIBUNAL DE CONTAS
Gestor/Titular.
Resoluo.
Relao de apoios financeiros efetuados, mediante instrumentos de patrocnio ou copatrocnio, no exerccio Responsvel pela informao ou
25 PDF
da prestao de contas, conforme Anexo XVI. Gestor/Titular.
Gestor/Titular.
Documentos de Prestao de Contas de Organizao Social OS, de acordo com a Resoluo TC n
20/2005:
especfico das metas propostas com os resultados alcanados;
27 2. parecer do dirigente mximo do rgo ou entidade supervisora sobre os resultados da apreciao e PDF
Gestor/Titular.
superviso que lhe compete;
a prestao de contas do contrato de gesto); ou Relatrio das Tomadas de Contas Especiais instauradas, em
1. relatrio sobre a totalidade das operaes patrimoniais e resultados da OSCIP, mediante a comprovao
da correta aplicao dos recursos recebidos e do adimplemento do objeto do Termo de Parceria, contendo
os documentos elencados na Resoluo 20/2005; Responsvel pela informao ou
28 PDF
2. parecer do dirigente mximo do rgo parceiro da OSCIP sobre os resultados da apreciao e superviso Gestor/Titular.
que lhe competem;
a prestao de contas); ou Relatrio de Tomadas de Contas Especiais instauradas, em caso de no prestao
de contas pela OSCIP, conforme modelo do Anexo XVII.
Relatrio consolidado de desempenho dos contratos de concesses e/ou das Parcerias Pblico Privadas, de Responsvel pela informao ou
29 PDF
acordo com o disposto na Resoluo TC n 11/2013, inciso VIII do anexo IV, contendo, no mnimo, as Gestor/Titular.
33
TRIBUNAL DE CONTAS
seguintes informaes:
a) avaliao dos investimentos e servios realizados, quanto ao atendimento das condies estabelecidas no
contrato, em especial quanto aos indicadores de desempenho estabelecidos;
c) avaliao dos ganhos decorrentes da reduo de risco de crdito e outros ganhos previstos em contrato
para fins de compartilhamento;
pblico;
f) avaliao do comprometimento do limite dos gastos em relao receita corrente lquida anual e limites
de endividamento fiscal, nos termos da legislao vigente;
Gestor/Titular.
desta Resoluo.
a) Resultados (fsicos e financeiros) obtidos com os programas finalsticos fixados na LOA, com os Responsvel pela informao ou
31 PDF
b) Aes promovidas na busca do cumprimento da misso institucional e desempenho da gesto.
Mapa demonstrativo consolidado das obras e servios de engenharia realizados no exerccio, conforme Responsvel pela informao ou
32 XLS/ODS
modelo estabelecido na Resoluo TC n. 08/2014. Gestor/Titular.
Gestor/Titular.
34 transformao, fuso, incorporao ou desestatizao, devero ser apresentadas: PDF
Gestor/Titular.
a) relao da legislao pertinente ao caso concreto;
34
TRIBUNAL DE CONTAS
justificativas.
35 PDF
nesta Resoluo.
35
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO V
CONTEDO GERAL GRUPO DE PRESTAES DE CONTAS 6
FUNDO ESPECIAL REGIDO PELA LEI FEDERAL N. 6.404/1976
Gestor/Titular.
3 PDF
4 XLS/ODS
Anexo IX.
5 PDF
6 Balano Patrimonial previsto na Lei Federal n. 6.404/76. PDF
Gestor/Titular.
7 Demonstrao do Resultado do Exerccio previsto na Lei Federal n. 6.404/76. PDF
Gestor/Titular.
Demonstrao do Resultado Abrangente, quando couber, nos termos do CPC n 26 e do CPC-PME - Responsvel pela contabilidade e
8 PDF
Contabilidade Para Pequenas e Mdias Empresas. Gestor/Titular.
Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido, previsto na Lei Federal n. 6.404/76, ou Demonstrao
9 dos Lucros ou Prejuzos Acumulados, quando couber, nos termos do CPC n 26 e do CPC-PME PDF
Gestor/Titular.
Contabilidade Para Pequenas e Mdias Empresas.
Declarao explcita e sem reservas de cumprimento das IFRS contendo, no mnimo, o exerccio de sua
10 adoo inicial, a data de transio das demonstraes financeiras nos termos da CPC n. 37 e as principais PDF
Gestor/Titular.
alteraes nas prticas contbeis.
11 Notas explicativas das Demonstraes Contbeis previstas na Lei Federal n. 6.404/76. PDF
Gestor/Titular.
12 Demonstrativo de acompanhamento das determinaes emitidas pelo TCE-PE, referentes a deliberaes em PDF Responsvel pela informao ou
36
TRIBUNAL DE CONTAS
processos de prestao de contas e de auditorias especiais publicadas nos ltimos 03 (trs) anos, Gestor/Titular.
compreendendo o exerccio referente ao da Prestao de Contas e 02 (dois) anos anteriores, evidenciadas as
desta Resoluo.
Gestor/Titular.
justificativas.
14 PDF
nesta Resoluo.
37
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO VI
Dados dos ordenadores de despesa, do titular do rgo ou entidade, e de diretores, informando: nome, n do
Gestor/Titular.
Relao de todas as contas bancrias, registradas ou no no e-fisco, ainda que no movimentadas no exerccio, Responsvel pela informao ou
3 PDF
informando a sua finalidade. Gestor/Titular.
4 XLS/ODS
IX.
5 PDF
6 PDF
Balano Financeiro previsto na Lei Federal n. 4.320/64, de acordo com o Manual de Contabilidade Aplicada Responsvel pela contabilidade e
7 PDF
ao Setor Pblico. Gestor/Titular.
8 atributos legais (indicador do supervit financeiro - atributos Financeiros [F] e Permanente [P]), de acordo com PDF
Gestor/Titular.
o Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Pblico.
9 PDF
Gestor/Titular.
Gestor/Titular.
Notas explicativas das Demonstraes Contbeis previstas na Lei Federal n. 4.320/64, de acordo com Responsvel pela contabilidade e
12 PDF
orientaes do Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Pblico e contendo demonstrativo de Gestor/Titular.
38
TRIBUNAL DE CONTAS
Gestor/Titular.
Resoluo.
Relao das transferncias de recursos mediante termo de parceria que estavam em vigncia, no exerccio da Responsvel pela informao ou
14 PDF
prestao de contas, conforme modelo do Anexo XIII desta Resoluo. Gestor/Titular.
Relao das transferncias de recursos mediante contrato de gesto para Organizaes Sociais que estavam em Responsvel pela informao ou
15 PDF
vigncia, no exerccio da prestao de contas, conforme modelo do Anexo XIV desta Resoluo. Gestor/Titular.
Relao das transferncias de recursos mediante contrato de repasse que estavam em vigncia, com pendncias Responsvel pela informao ou
16 PDF
ou regularizados no exerccio da prestao de contas, conforme modelo do Anexo XV desta Resoluo. Gestor/Titular.
Gestor/Titular.
Documentos de Prestao de Contas de Organizao Social OS, de acordo com a Resoluo TC n 20/2005:
1. relatrio pertinente execuo do contrato de gesto apresentado pela OS, contendo comparativo especfico
das metas propostas com os resultados alcanados;
2. parecer do dirigente mximo do rgo ou entidade supervisora sobre os resultados da apreciao e Responsvel pela informao ou
18 PDF
superviso que lhe compete; Gestor/Titular.
prestao de contas do contrato de gesto); ou Relatrio das Tomadas de Contas Especiais instauradas, em
1. relatrio sobre a totalidade das operaes patrimoniais e resultados da OSCIP, mediante a comprovao da
correta aplicao dos recursos recebidos e do adimplemento do objeto do Termo de Parceria, contendo os Responsvel pela informao ou
19 PDF
documentos elencados na Resoluo 20/2005; Gestor/Titular.
2. parecer do dirigente mximo do rgo parceiro da OSCIP sobre os resultados da apreciao e superviso
que lhe competem;
39
TRIBUNAL DE CONTAS
prestao de contas); ou Relatrio de Tomadas de Contas Especiais instauradas, em caso de no prestao de
contas pela OSCIP, conforme modelo do Anexo XVII.
Gestor/Titular.
Resoluo.
Mapa demonstrativo consolidado das obras e servios de engenharia realizados no exerccio, conforme modelo Responsvel pela informao ou
21 XLS/ODS
estabelecido na Resoluo TC n. 08/2014. Gestor/Titular.
Gestor/Titular.
justificativas.
23 PDF
Resoluo.
40
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO VII
FUNDO PREVIDENCIRIO
Dados dos ordenadores de despesa, do titular do rgo ou entidade, e de diretores, informando: nome, n do
Gestor/Titular.
3 PDF
4 XLS/ODS
IX.
5 PDF
6 PDF
7 PDF
8 atributos legais (indicador do supervit financeiro - atributos Financeiro [F] e Permanente [P]), de acordo com PDF
Gestor/Titular.
9 PDF
Gestor/Titular.
Gestor/Titular.
Notas explicativas das Demonstraes Contbeis previstas na Lei Federal n. 4.320/64, de acordo com Responsvel pela contabilidade e
12 PDF
orientaes do Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Pblico e contendo demonstrativo de Gestor/Titular.
41
TRIBUNAL DE CONTAS
FUNDO PREVIDENCIRIO
Gestor/Titular.
Resoluo.
Cpia da avaliao atuarial realizada no exerccio financeiro a que se refere Prestao de Contas (Lei Federal Responsvel pela informao ou
14 PDF
n. 9.717/98). Gestor/Titular.
Demonstrativo de cumprimento dos limites de alocao dos recursos em moeda corrente do regime prprio de
15 previdncia, por segmento de aplicao, conforme modelo do Anexo XX desta Resoluo (Portaria MPS n. PDF
Gestor/Titular.
402/2008 e alteraes posteriores).
Extratos bancrios mensais das contas correntes e de investimento onde so mantidos recursos financeiros Responsvel pela informao ou
16 PDF
do(s) Fundo(s) de Previdncia do Estado, devidamente conciliados. Gestor/Titular.
Demonstrativo dos dbitos previdencirios dos rgos e entidades do Estado existentes junto ao(s) Fundo(s) de
Previdncia Estadual, inclusive os dbitos de exerccios anteriores porventura existentes, atualizados com os Responsvel pela informao ou
17 PDF
acrscimos previstos na Lei Complementar Estadual n. 28, de 14 de janeiro de 2000, at o dia 31 de dezembro Gestor/Titular.
do exerccio financeiro a que se refere a Prestao de Contas, conforme Anexo XXI desta Resoluo.
Demonstrativo das multas e juros recolhidos ao(s) Fundo(s) de Previdncia do Estado pelos rgos e entidades Responsvel pela informao ou
18 PDF
Estaduais, no exerccio financeiro a que refere Prestao de Contas, conforme Anexo XXII desta Resoluo. Gestor/Titular.
Gestor/Titular.
justificativas.
20 PDF
Resoluo.
42
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO VIII
CONTEDO GERAL - GRUPO DE PRESTAES DE CONTAS 9
TRIBUNAL DE JUSTIA, ASSEMBLEIA LEGISLATIVA, MINISTRIO PBLICO E TRIBUNAL DE CONTAS
Gestor/Titular.
3 (ou da unidade supervisora), informando, no mnimo, o nmero da auditoria, o seu objeto e medidas adotadas PDF
ou Gestor/Titular.
para saneamento das irregularidades acaso encontradas.
4 PDF
XLS/O Responsvel pela contabilidade ou
5 ao ltimo ms do exerccio ou do perodo da gesto, detalhando cada pendncia que contribuiu para as
DS Gestor/Titular.
possveis diferenas existentes entre os saldos do Razo e do Extrato Bancrio, conforme modelo do Anexo IX.
6 Extratos bancrios de todas as contas existentes, referentes ao ltimo ms do exerccio ou do perodo da gesto. PDF
Gestor/Titular.
7 PDF
Gestor/Titular.
Gestor/Titular.
10 PDF
11 PDF
Balano Patrimonial previsto na Lei Federal n. 4.320/64, evidenciando, ao lado das contas contbeis, os seus Responsvel pela contabilidade e
12 PDF
atributos legais (indicador do supervit financeiro atributos Financeiros [F] e Permanente [P]), de acordo com Gestor/Titular.
43
TRIBUNAL DE CONTAS
13 PDF
Gestor/Titular.
Gestor/Titular.
Gestor/Titular.
movimentao por fonte de recursos (saldo inicial, variaes e saldo final).
Relao das Comisses de Licitaes, permanente e especial, Pregoeiro e Equipe de Apoio designados para o
17 perodo, contendo o nome completo, portarias de designao/afastamento, nmero do CPF e endereo PDF
Gestor/Titular.
18 PDF
Mapa demonstrativo consolidado de contratos, extrado do sistema SAGRES - Mdulo de Licitaes e Responsvel pela informao ou
19 PDF
Gestor/Titular.
Resoluo.
Gestor/Titular.
Resoluo.
a) Resultados (fsicos e financeiros) obtidos com os programas finalsticos fixados na LOA, com os Responsvel pela informao ou
22 PDF
b) Aes promovidas na busca do cumprimento da misso institucional e desempenho da gesto.
44
TRIBUNAL DE CONTAS
Relatrio de Gesto Fiscal referente ao ltimo perodo de verificao do exerccio extrado do Sistema de Responsvel pela contabilidade e
23 PDF
Informaes Contbeis e Fiscais do Setor Pblico Brasileiro - SICONFI Gestor/Titular.
Mapa demonstrativo consolidado das obras e servios de engenharia realizados no exerccio, conforme modelo XLS/O Responsvel pela informao ou
24
estabelecido na Resoluo TC n. 08/2014. DS Gestor/Titular.
Demonstrativo de implantao das novas regras contbeis aplicadas ao setor pblico, conforme normatizado Responsvel pela contabilidade ou
25 PDF
pela Secretaria do Tesouro Nacional STN e modelo estabelecido no Anexo XXIV. Gestor/Titular.
26 PDF
Resoluo.
45
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO IX
CONCILIAO BANCRIA
NOME DA UG: CDIGO UG:

MS/ANO:
NOME/N BANCO:
CONTA CORRENTE BANCRIA (N Agncia/N C/C):
CONTA CONTBIL: CONTA CORRENTE CONTBIL:
FINALIDADE DA CONTA:
SALDO RAZO EM 31/XX/20XX (A) R$

Saldo da conta contbil/corrente no Razo R$
Saldo da aplicao vinculada c/c no Razo (n da conta contbil/corrente) R$
(-) Dbitos lanados no Razo e No lanados pelo Banco

Data N Doc. Histrico Valor
R$
R$
R$
TOTAL (B) R$
(+) Crditos lanados no Razo e No lanados pelo Banco
Data N Doc. Histrico Valor
R$
R$
R$
TOTAL (C) R$
(-) Dbitos lanados pelo Banco e No lanados no Razo

Data N Doc. Histrico
R$
R$
R$
TOTAL (D) R$
(+) Crditos lanados pelo Banco e No lanados no Razo

Data N Doc. Histrico
46
TRIBUNAL DE CONTAS
R$
R$
R$
TOTAL (E) R$
(F) SALDO DO RAZO AJUSTADO (A-B+C-D+E) R$
(G) SALDO CONSOLIDADO DA CONTA BANCRIA EM 31/XX/20XX R$

Saldo do extrato da conta corrente bancria R$
Saldo do extrato da aplicao (nome/n) vinculada C/C R$
DIFERENA (F -G) R$
NOTAS:
Nome da UG: informar o nome da unidade gestora.

Cdigo da UG: informar o cdigo da unidade gestora cadastrada no sistema contbil.
Ms/Ano: informar o ms e o ano referente ao ltimo ms do exerccio ou do perodo da gesto.
Normalmente, o ms de referncia ser dezembro do ano da Prestao de Contas.
Nome/N Banco: informar o nome e o nmero do banco, conforme relao do Banco Central.
Conta Corrente Bancria (N Agncia/N C/C): informar o nmero da agncia e conta bancria,
conforme extrato bancrio.
Conta Contbil: informar a conta do contbil, conforme cadastrado no sistema contbil.
Conta Corrente Contbil: informar a conta corrente contbil, se houver, conforme cadastrada no sistema
contbil.
Finalidade da Conta: informar, resumidamente, a finalidade da conta corrente bancria.
Saldo do Razo em 31/XX/20XX (A): informar o saldo do Razo referente ao ltimo ms do exerccio ou
do perodo da gesto. Normalmente, o ms dezembro do ano da prestao de contas, com posio no dia
31/12. O Saldo do Razo ser o somatrio da conta corrente registrada na contabilidade mais as demais
contas de aplicaes financeiras vinculadas conta corrente contbil.
Saldo da conta contbil/corrente no Razo: informar o saldo da conta contbil/corrente registrada no
Razo.
Saldo da aplicao vinculada c/c no Razo: informar o saldo da aplicao financeira vinculada conta
contbil/corrente (posio na mesma data da conciliao). Deve-se utilizar uma linha para cada conta de
aplicao vinculada conta corrente, com o nmero da sua conta contbil/corrente.
(-) Dbitos lanados no Razo e No lanados pelo Banco: para cada ocorrncia, informar a Data, N do
Documento, Histrico individual e especfico para cada lanamento de dbito realizado no Razo, mas com
pendncia no Banco, informando na ltima coluna o Valor a ser ajustado.
Total (B): somatrio dos valores dos dbitos lanados no Razo e no lanados pelo Banco.
(+) Crditos lanados no Razo e No lanados pelo Banco: para cada ocorrncia, informar a Data, N
do Documento, Histrico individual e especfico para cada lanamento de crdito realizado no Razo, mas
com pendncia no Banco, informando na ltima coluna o Valor a ser ajustado.
Total (C): somatrio dos valores dos crditos lanados no Razo e no lanados pelo Banco.
(-) Dbitos lanados pelo Banco e No Lanados no Razo: para cada ocorrncia, informar a Data, N do
Documento, Histrico individual e especfico para cada lanamento de dbito realizado no Banco, mas com
pendncia no Razo, informando na ltima coluna o Valor a ser ajustado.
Total (D): somatrio dos valores dos dbitos lanados pelo Banco e no lanados no Razo.
47
TRIBUNAL DE CONTAS
(+) Crditos lanados pelo Banco e No lanados no Razo: para cada ocorrncia, informar a Data, N
do Documento, Histrico individual e especfico para cada lanamento de crdito realizado no Banco, mas
com pendncia no Razo, informando na ltima coluna o Valor a ser ajustado.
Total (E): somatrio dos valores dos crditos lanados pelo Banco e no lanados no Razo.
(F) Saldo do Razo Ajustado: resultado do Saldo do Razo em 31/XX/20XX, considerando os ajustes
anteriormente especificados (A-B+C-D+E).
(G) Saldo Consolidado da Conta Corrente em 31/XX/20XX: resultado do somatrio dos saldos das
linhas abaixo subsequentes (Saldo do extrato da conta corrente bancria + Saldo do extrato da aplicao
(Nome/N) vinculada C/C).
Saldo do extrato da conta corrente bancria: informar o saldo registrado no extrato da conta corrente no
ltimo dia do ms de referncia do ano da prestao de contas.
Saldo do extrato da aplicao (Nome/N) vinculada C/C: informar o saldo registrado no extrato da
aplicao financeira especificada (colocar em parnteses o Nome e n da Aplicao no Banco) no ltimo
dia do ms de referncia do ano da Prestao de Contas. Caso exista mais de uma aplicao financeira
vinculada C/C, deve-se inserir uma linha para cada aplicao financeira adicional com as mesmas
informaes requeridas.
Diferena (F-G): diferena do Saldo do Razo Ajustado - Saldo Consolidado da Conta Bancria. Se a
conciliao for realizada de forma correta, com a identificao de todas as pendncias, o resultado ser
zero.
48
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO X
MAPA DEMONSTRATIVO DOS IMVEIS
Tipo de
Registro Endereo Municpio Movimentaes (R$)
Imvel
Ordem Situao Observaes
rgo Inscrio Saldo Saldo
Cartrio Adies Baixas
Pblico Sequencial Inicial Final
Totais
NOTAS:
1. Os imveis de terceiros objeto de contrato de locao no devem integrar esse demonstrativo.
2. Os imveis que esto ainda registrados em outra moeda (reis, cruzeiros, cruzados etc.) devem ter o seu valor informado zerado e colocado no campo Observao a moeda em que est registrado.
LEGENDA:
Ordem: numerar os imveis (1, 2, 3 ).

Situao: informar conforme orientaes abaixo:
1. Propriedade: aquele imvel de propriedade, controle e de utilizao/benefcio pelo rgo/entidade;
2. De Terceiros: aquele imvel de propriedade de terceiros, porm em uso, risco e controle do rgo/entidade (informar, na coluna Observaes, o proprietrio).
3. Cedido: aquele imvel de propriedade do rgo/entidade, porm cedido e sob uso, risco,controle de terceiros (informar, na coluna Observaes, a quem foi cedido). No caso dos rgos da
Administrao Direta do Poder Executivo, os imveis de propriedade do estado cedidos a terceiros sero informados pelo rgo central de patrimnio (SAD).
rgo Pblico: informar um rgo onde o imvel est registrado (Prefeitura, INCRA ou SPU), se houver.Caso o imvel possua dois cadastros, informar ambos.
Inscrio/Sequencial: informar o nmero de inscrio/sequencial (Prefeitura, INCRA ou SPU), se houver.
Cartrio: informar o nmero de registro no Cartrio de Imveis, se houver.
Endereo: informar logradouro, n, bairro onde o imvel est localizado.
Municpio: informar o municpio onde o imvel est localizado.
Tipo de Imvel: informar o tipo de imvel,por classe, em Terreno, Prdio, Casa, Sala, Galpo, Box, Reservatrio, Estao, Lote, Poo, Quadra Esportiva, Terminal Rodovirio, Edificao, Bens de
Infraestrutura, Outros.
Saldo Inicial: informar o valor de cada imvel registrado no Patrimnio em exerccios anteriores.
Adies: informar o valor de cada imvel acrescido ao Patrimnio no exerccio.
Baixas: informar o valor de cada imvel baixado do Patrimnio no exerccio.
Saldo Final: informar o valor de cada imvel registrado no Patrimnio ao final do exerccio.
Observaes: informar situaes relevantes do imvel, tais como Invadido, Desocupados ou Outros. Nos casos de uso compartilhado do imvel, indicar nessa coluna a UGE principal que contabilizar
o imvel. As demais UGEs informaro saldo zero nas colunas MOVIMENTAES.
49
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XI
RESUMO DOS REGISTROS DOS IMVEIS
Movimentao
Saldo Anterior Saldo Atual
Classificao Contbil dos Imveis Adies Baixas
Fsico Financeiro (R$) Fsico Financeiro (R$) Fsico Financeiro (R$) Fsico Financeiro (R$)
Estoques
No Circulante Destinado Para Venda
Propriedade Para Investimento
Imobilizado
Intangvel
Outros
Total
NOTA:
1.Devem ser informados neste demonstrativo todos os imveis registrados na contabilidade.
2.Deve ser considerado que Ativos so recursos controlados pela entidade como resultado de eventos passados e do qual se espera que resultem para a entidade benefcios econmicos futuros ou
potencial de servios. Deve-se atentar para a sua essncia e realidade econmica e no apenas sua forma legal.
3.Devem integrar o Ativo da Entidade, para fins de Balano Patrimonial, os imveis classificados na "situao" 1 e 2 do ANEXO X. Os imveis classificados na "situao" 3, devem integrar o Ativo da
Entidade Cessionria.
4.Quaisquer divergncias em relao s presentes orientaes ou aos registros patrimoniais devem ser evidenciadas em Notas Explicativas.
LEGENDA:
Classificao Contbil dos Imveis: grupo contbil em que os imveis esto classificados.
Estoques: informar os imveis registrados na contabilidade no Ativo Circulante na conta de Estoques.
No Circulante Destinados Para Venda: informar os imveis registrados na contabilidade no Ativo No Circulante na conta de Imveis Destinados Para Venda.
Propriedade Para Investimento: informar os imveis registrados na contabilidade no Ativo No Circulante na conta de Propriedade Para Investimento.
Imobilizado: informar os imveis registrados na contabilidade no Ativo No Circulante na conta de Imobilizado.
Intangvel: informar os imveis registrados na contabilidade no Ativo No Circulante na conta de Intangvel.
Outros: informar os imveis registrados na contabilidade em outras contas no previstas nos itens anteriores.
Saldo Anterior - Fsico: informar o quantitativo total de imveis em 31/12 do exerccio anterior ao da prestao de contas.
Saldo Anterior - Financeiro: informar o valor total dos imveis em reais em 31/12 do exerccio anterior ao da prestao de contas.
Adies - Fsico: informar o quantitativo total dos imveis incorporados ao patrimnio no exerccio da prestao de contas.
Adies - Financeiro: informar o valor total dos imveis em reais incorporados ao patrimnio no exerccio da prestao de contas.
Baixas - Fsico: informar o quantitativo total dos imveis baixados do patrimnio no exerccio da prestao de contas.
Baixa - Financeiro: informar o valor total dos imveis em reais baixados do patrimnio no exerccio da prestao de contas.
Saldo Atual - Fsico: informar o somatrio dos quantitativos correspondentes ao saldo dos imveis no exerccio da prestao de contas.
Saldo Atual - Financeiro: informar o somatrio dos valores em reais correspondentes ao saldo dos imveis no exerccio da prestao de contas.
50
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XII
RELAO DAS TRANSFERNCIAS MEDIANTE CONVNIOS
TABELA 01 - TRANSFERNCIAS REALIZADAS MEDIANTE CONVNIOS

Convenente Valor total previsto Parcelas liberadas
Convnio Data
Convenente Objeto Data Situao da
n/ano Nome CNPJ celebrao Concedente N Data Valor Data PC
(contrapartida) final parcela
LEGENDA:
Convnio n/ano: informar o nmero/ano do convnio ou termo aditivo.

Convenente: informar o nome e CNPJ da entidade beneficiada com a transferncia de recursos.
Data celebrao: informar a data de celebrao do convnio.
Valor total previsto - Concedente: informar o valor total previsto para transferncia, da parte referente unidade jurisdicionada (concedente).
Valor total previsto - Convenente (contrapartida): informar o valor total previsto como contrapartida, da parte referente ao convenente (beneficirio).
Objeto: informar o objeto do convnio original ou o objeto alterado/includo pelo termo aditivo.
N daparcela liberada: informar o n da parcela liberada do convnio original ou do termo aditivo.
Data da parcela liberada: informar a data de liberao da parcela do convnio original ou do termo aditivo.
Valor da parcela liberada: informar o valor liberado da parcela do convnio original ou do termo aditivo.
Data final da parcela liberada: informar a data final prevista para aplicao da parcela do convnio original ou do termo aditivo.
Data PC da parcela liberada: informar a data em que houve a prestao de contas da parcela do convnio original ou do termo aditivo.
Situao da parcela liberada: informar a situao da parcela do convnio original ou do termo aditivo, conforme a seguinte classificao: em execuo, no prestado contas, em
anlise de prestao de contas, regular ou irregular.
51
TRIBUNAL DE CONTAS
TABELA 02 - TRANSFERNCIAS RECEBIDAS MEDIANTE CONVNIOS

Concedente Valor total previsto Parcelas recebidas
Convnio Data
Convenente Objeto Data Situao da
n/ano Nome CNPJ celebrao Concedente N Data Valor Data PC
(contrapartida) final parcela
LEGENDA:
Convnio n/ano: informar o nmero/ano do convnio ou respectivo termo aditivo.

Concedente: informar o nome e CNPJ da entidade responsvel pela transferncia de recursos unidade jurisdicionada.
Data celebrao: informar a data de celebrao do convnio.
Valor total previsto - Concedente: informar o valor total previsto para transferncia, da parte referente ao concedente.
Valor total previsto - Convenente (contrapartida): informar o valor total previsto como contrapartida, da parte referente unidade jurisdicionada (convenente).
Objeto: informar o objeto do convnio original ou o objeto alterado/includo pelo termo aditivo.
N da parcela recebida: informar o n da parcela recebida do convnio original ou do termo aditivo.
Data da parcela recebida: informar a data de recebimento da parcela do convnio original ou do termo aditivo.
Valor da parcela recebida: informar o valor recebido da parcela do convnio original ou do termo aditivo.
Data final da parcela recebida: informar a data final prevista para aplicao da parcela do convnio original ou do termo aditivo.
Data PC da parcela recebida: informar a data em que houve a prestao de contas da parcela do convnio original ou do termo aditivo.
Situao da parcela recebida: informar a situao da parcela do convnio original ou do termo aditivo, conforme a seguinte classificao: em execuo, no prestado contas, em
anlise de prestao de contas, regular ou irregular.
52
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XIII
RELAO DAS TRANSFERNCIAS MEDIANTE TERMO DE PARCERIA
Repasses financeiros
Termo de Perodo de OSCIP Parceiro Valor
Objeto Data do
Parceria n/ano vigncia Pblico pactuado N OB Valor
Pagamento
Nome CNPJ
LEGENDA:
Termo de parceria n/ano: informar o nmero/ano do termo de parceria ou termo aditivo.

Perodo de vigncia: informar o perodo de vigncia do instrumento de ajuste.
OSCIP: informar o nome e o CNPJ da Organizao da Sociedade Civil de Interesse Pblico.
Parceiro pblico: informar o nome da unidade jurisdicionada responsvel pela assinatura do termo.
Objeto: informar o objeto do termo de parceria e respectivo termo aditivo.
Valor pactuado: informar o valor pactuado no termo de parceria/termo aditivo.
N OB: informar o nmero da Ordem Bancria OB.
Data do pagamento: informar a data do pagamento do repasse.
Valor: informar o valor do repasse.
53
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XIV
RELAO DAS TRANSFERNCIAS MEDIANTE CONTRATO DE GESTO PARA ORGANIZAES SOCIAIS
Repasses financeiros
Contrato de Perodo de Organizao Social Valor
Parceiro Pblico Objeto Data do
Gesto n/ano vigncia pactuado N OB Valor
Pagamento
Nome CNPJ
LEGENDA:
N do instrumento de ajuste: informar o nmero/ano do contrato de gesto ou termo aditivo.

Perodo de vigncia: informar o perodo de vigncia do instrumento de ajuste.
Organizao Social: informar o nome e o CNPJ da Organizao Social.
Parceiro Pblico: informar o nome da unidade jurisdicionada responsvel pela assinatura do termo.
Objeto: informar o objeto do contrato de gesto ou termo aditivo.
Valor Pactuado: informar o valor pactuado no contrato de gesto ou termo aditivo.
N OB: informar o nmero da Ordem Bancria OB.
Data do Pagamento: informar a data do pagamento do repasse.
Valor: informar o valor do repasse.
54
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XV
RELAO DAS TRANSFERNCIAS MEDIANTE CONTRATO DE REPASSE
Interveniente Executor Valor total previsto Parcelas liberadas
Contrato Data
Objeto Data Situao da
n/ano Nome CNPJ celebrao Contratante Contratado N Data Valor Data PC
final parcela
LEGENDA:
N/ano: informar o nmero/ano do contrato de repasse ou termo aditivo.

Interveniente-Executor: informar o nome e CNPJ da entidade interveniente - executora do objeto.
Data celebrao: informar a data de celebrao do contrato de repasse.
Contratante: informar o valor total previsto a ser transferido pelo contratante.
Contratado (contrapartida): informar o valor total previsto como contrapartida do contratado.
Objeto: informar o objeto do contrato de repasse original ou o objeto alterado/includo pelo termo aditivo.
N da parcela liberada: informar o n da parcela liberada do contrato de repasse original ou do termo aditivo.
Data da parcela liberada: informar a data de liberao da parcela do contrato de repasse original ou do termo aditivo.
Valor da parcela liberada: informar o valor liberado da parcela do contrato de repasse original ou do termo aditivo.
Data final da parcela liberada: informar a data final de vigncia para aplicao da parcela do contrato de repasse original ou do termo aditivo.
Data PC da parcela liberada: informar a data em que houve a prestao de contas da parcela do contrato de repasse original ou do termo aditivo.
Situao da parcela liberada: informar a situao da parcela do contrato de repasse original ou do termo aditivo, conforme a seguinte classificao: em execuo; no prestado
contas; em anlise; PC regular; PC irregular.
55
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XVI
RELAO DE APOIOS FINANCEIROS REALIZADOS MEDIANTE INSTRUMENTOS DE PATROCNIO OU COPATROCNIO
Beneficiado
Data da Prazo mximo
N/ano Objeto Justificativa Valor Situao
Nome CPF/CNPJ celebrao de PC
LEGENDA:
N/ano: informar o nmero/ano do instrumento.

Beneficiado: informar o nome e n do CPF/CNPJ do beneficiado com o apoio financeiro.
Data celebrao: informar a data de celebrao do instrumento.
Objeto: informar o objeto do patrocnio ou copatrocnio.
Justificativa: razes de fato e de direito que fundamentaram o apoio financeiro, incluindo os critrios utilizados para a escolha/seleo do objeto patrocinado.
Valor: informar o valor do apoio financeiro.
Prazo mximo para PC: informar o prazo mximo estabelecido para o beneficiado apresentar a prestao de contas dos valores recebidos entidade pblica patrocinadora.
Situao: informar a situao do apoio financeiro, conforme a seguinte classificao: em execuo, no prestado contas, em anlise de prestao de contas, regular ou irregular.
56
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XVII
DEMONSTRATIVO DE TOMADAS DE CONTAS ESPECIAIS
Identificao dos Data do conhecimento
Especificao do Valor original do
N da TCE responsveis do fato/ Data da concluso Situao da TCE
objeto dano
(Nome/CPF) Inadimplncia PC
LEGENDA:
N da TCE: relacionar o nmero da Tomada de Contas Especial, em srie anual.

Identificao dos responsveis: informar nome e CPF dos responsveis.
Especificao do objeto: informar o objeto da tomada de contas especial. No caso de convnio/contrato de gesto com Organizao Social informar o respectivo nmero.
Valor original do dano: informar o valor original do dano.
Data do conhecimento do fato: informar a data limite fixada para a prestao de contas, ou a data do evento, quando conhecida, ou da data da cincia do fato pela administrao.
Data da instaurao: informar a data da instaurao da tomada de contas especial.
Data da concluso: informar a data da concluso da tomada de contas especial.
Situao da TCE: informar a situao da TCE: se em fase de procedimento interno; em processo de instaurao; em fase de apurao; concluso para relatrio; encaminhada
SCGE; em diligncia; aguardando pronunciamento da autoridade responsvel ou encaminhada ao TCE-PE.
57
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XVIII
DEMONSTRATIVO DE ACOMPANHAMENTO DAS DETERMINAES EMITIDAS PELO TCE/PE
Determinao Situao Aes Justificativa
Processo TC n.:
Processo TC n.:
Processo TC n.:
LEGENDA:
Determinao: elencar, uma a uma, por processo, as determinaes contidas nas deliberaes (decises ou acrdos) emitidas pelo TCE/PE, nos trs ltimos anos, compreendendo
o referente ao da prestao de contas e os dois anteriores.
Situao: informar se a determinao foi cumprida (implementada), implementada parcialmente ou no implementada.
Aes: informar as aes adotadas para implementao da determinao correspondente.
Justificativa: este campo dever ser preenchido com os esclarecimentos julgados pertinentes em caso de no implementao ou implementao parcial da determinao
correspondente.
58
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XIX
RELATRIO DE DESEMPENHO DA GESTO
MODELO 1 SECRETARIAS DE ESTADO COM ENTIDADES SUPERVISIONADAS

Dotao Despesa
Programa/Aes/ % C/B Produto Meta fsica Meta fsica Comentrios Indicador do
autorizada liquidada
Subao (A) (D) (E) prevista (F) realizada (G) (H) programa (I)
(B) (C)
1. Nmero e nome do
Programa na LOA*
1.1 Ao/Subao
1.2 Ao/Subao
1.3 Ao/Subao
1.4 Ao/Subao
2.
2.1
2.2
*Discriminar apenas os programas que tem meta prioritria.
LEGENDA:
(A) O nome dos programas, aes e subao conforme a Lei Oramentria Anual.
(B) Dotao oramentria original + suplementaes cancelamentos ocorridos no exerccio financeiro.
(C) Total da despesa liquidada por programa e aes.
(D) Percentual alcanado (C/B).
(E) Produto em relao meta fsica estipulada.
(F) Resultado fsico previsto.
(G) Resultado fsico alcanado.
(H) Esclarecimentos tcnicos quanto aos resultados fsicos e financeiros (obrigatoriamente quando do no atingimento das metas).
(I) Indicador previsto para medio do programa.
59
TRIBUNAL DE CONTAS
MODELO 2 ESTATAIS NO DEPENDENTES
Metas estratgicas
Realizado X
Objetivos estratgicos (B) Realizado Justificativas
reas Metas
(A) Valor R$ (C) (E)
Meta Global % (D)
(milhes)
LEGENDA:
(A) Objetivos do rgo /entidade constantes do Plano Estratgico anual.

(B) Metas fsicas ou financeiras previstas para o exerccio.
(C) Realizado no exerccio, com valores e percentual de alcance.
(D) Total realizado (C)/Metas estratgicas (B)
(E) Esclarecimentos tcnicos necessrios.
60
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XX
DEMONSTRATIVO DE CUMPRIMENTO DOS LIMITES DE ALOCAO DOS RECURSOS EM MOEDA CORRENTE DO REGIME
PRPRIO DE PREVIDNCIA, POR SEGMENTO DE APLICAO
Limite estabelecido pelo Conselho Monetrio

Porcentual aplicado
Segmento de aplicao Tipo de investimento Nacional (CMN) Valor aplicado (R$)
Base legal Porcentual
LEGENDA:
Segmento de aplicao: classificar os tipos de investimento das disponibilidades em moeda corrente (oriundas das receitas correntes e de capital e demais ingressos financeiros
auferidos pelo regime prprio de previdncia social) de acordo com seu segmento em: renda fixa e renda varivel.
Tipo de investimento: relacionar os tipos de investimento realizados. So exemplos de tipos de investimento: ttulos de emisso do tesouro nacional, cotas de fundo de investimento
previdencirio, cotas de investimento em renda fixa, depsitos em poupana, cotas de fundos de investimento em aes etc.
Limite estabelecido pelo Conselho Monetrio Nacional (CMN) - Base legal: citar a base legal do limite de cada tipo de investimento realizado pelo regime prprio, conforme
Resoluo do Conselho Monetrio Nacional. Exemplo: Res. CMN n. xxxxxx/xx, art. xxxxx, inciso xx.
Limite estabelecido pelo Conselho Monetrio Nacional (CMN) - Porcentual: registrar o limite legal para cada tipo de investimento, conforme Resoluo do Conselho Monetrio
Nacional.
Valor aplicado (R$): registrar, em Reais, o montante de recursos previdencirios aplicados em cada tipo de investimento.
Porcentual aplicado: registrar o valor porcentual correspondente a cada tipo de investimento em relao ao total das disponibilidades em moeda corrente.
61
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XXI
DEMONSTRATIVO DOS DBITOS PREVIDENCIRIOS DOS RGOS E ENTIDADES DO ESTADO EM 31.12.20XX
1
Dbito original Dbito atualizado
Unidade Contribuio Ms de Contribuio Ms de Contribuio
Contribuio patronal
jurisdicionada servidor competncia patronal competncia servidor
NOTA:
1- Informar a composio dos acrscimos legais, detalhando o valor da multa, dos juros capitalizveis e dos juros moratrios em nota explicativa.
62
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XXII
DEMONSTRATIVO DAS MULTAS E JUROS RECOLHIDOS
Ms Unidade jurisdicionada Multas Juros moratrios Juros capitalizveis1 Subtotal

Janeiro
Fevereiro
Maro
Abril
Maio
Junho
Julho
Agosto
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
Total:
NOTA:
1 Informar a taxa referencial do Sistema Especial de Liquidao e Custdia SELIC aplicada para o clculo dos juros capitalizveis.
63
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XXIII
MAPA DEMONSTRATIVO DE CONCESSES E PPPs REALIZADAS NO EXERCCIO (*)
Unidade: (1) Exerccio: (2)

Unidade oramentria: (3) Perodo referencial: (4)
Valor
recebido
Situao
Concesso ou PPP acumulado
(20)
(R$)
(19)
Valor
recebido
acumulado
Contrato Aditivo
no exerccio
Identificao Iniciativa Razo Valor do (R$)
N Modalidade Etapa CNPJ
do servio do estudo social negcio (18)
(5) (6) (8) (10)
(7) (9) (11) (12) Valor
Data Prazo aditado
N Prazo
incio aditado acumulado
(13) (15)
(14) (16) (R$)
(17)
64
TRIBUNAL DE CONTAS
Declaramos que as informaes contidas nesta planilha so fidedignas e esto atualizadas at esta data:
Nome, CPF, cargo/funo e assinatura do responsvel pelo preenchimento (21)
LEGENDA:
(*) Preenchimento obrigatrio por toda Unidade que tenha contratos de Concesses ou PPPs;
(1) Unidade Jurisdicionada (Secretarias Estaduais, Empresas Pblicas, Autarquias etc.);
(2) Exerccio Financeiro;
(3) rgo ou entidade com competncia para autorizar despesas ou empenhar;
(4) Perodo a que se referem as informaes;
(5) Nmero da Concorrncia-CC, se houver;
(6) Indicar a modalidade utilizada (Concesso comum, PPP Administrativa ou PPP Patrocinada)
(7) Identificao, de forma clara e concisa do servio concedido ou a conceder (tipo de servio). Devero estar relacionados todos os servios concedidos ou a conceder existentes no
exerccio, precedidos ou no de obra pblica;
(8) Informar a etapa: Projeto em carteira, Autorizao de estudo concedida, Estudos em anlise, Licitao, Contratada
(9) Informar o tipo de procedimento adotado para elaborao dos estudos do projeto: se atravs de iniciativa da Administrao (PMI - Procedimento de manifestao de interesse ou
procedimento similar) ou solicitao de estudo diretamente proposto pelo particular;
(10) CNPJ da(s) empresa(s) autorizada(s) a realizar estudos ou contratada(s) para execuo dos servios;
(11) Razo Social da(s) empresa(s) autorizada(s) a realizar estudos ou contratada(s) para execuo dos servios;
(12) Valor do negcio: valor previsto (para etapas: projeto em carteira, autorizao de estudo concedido ou estudos em anlise), valor estimado (etapa licitao) ou valor contratado;
(13) Nmero do contrato e a referncia ao ano da contratao. Exemplo: 15/2004 (contrato de nmero 15 do ano de 2004);
(14) Data da Ordem de Servio ou do efetivo incio da prestao dos servios;
(15) Prazo previsto no termo de contrato, ou documento equivalente, para execuo da prestao dos servios;
(16) Prazo total aditado (considerando todos os aditivos de prazo para a prestao dos servios);
(17) Valor aditado acumulado (somatrio de todos os aditivos para a prestao dos servios);
(18) Somatrio dos valores recebidos no perodo, referente s tarifas, contra-prestao do governo e receitas acessrias;
(19) Somatrio dos valores recebidos desde o incio do contrato, referente tarifas, contra-prestao do governo e receitas acessrias;
(20) Situao que se encontra a prestao dos servios: no iniciada, em andamento, concluda, paralisada;
(21) Dever ser colocado o nome legvel, o CPF e o cargo/funo do Responsvel pelo preenchimento da ficha;
(22) Dever ser colocado o nome legvel, o CPF e o cargo/funo do Responsvel pela unidade definida no campo (1);
(23) Dever ser colocado o nome legvel, o CPF e o cargo/funo do Ordenador de Despesa (Secretrios, Presidentes, etc.).
65
TRIBUNAL DE CONTAS
ANEXO XXIV
DEMONSTRATIVO DE IMPLANTAO DAS NOVAS REGRAS CONTBEIS APLICADAS AO SETOR PBLICO (ALEPE/TJPE/TCE/MPPE)
PROCEDIMENTOS CONTBEIS ORAMENTRIOS - PARTE I DO MCASP

Ao Adoo dos Procedimentos Contbeis Oramentrios.
Subao Produto Responsvel Prazo Final Situao Atual
PROCEDIMENTOS CONTBEIS PATRIMONIAIS - PARTE II DO MCASP
1. Reconhecimento, mensurao e evidenciao dos demais crditos a receber, bem como dos respectivos encargos, multas e ajustes para
Ao perdas.
Ao 2. Reconhecimento, mensurao e evidenciao das obrigaes e provises por competncia.
Ao 3. Evidenciao de ativos e passivos contingentes em contas de controle e em notas explicativas.

4. Reconhecimento, mensurao e evidenciao dos bens mveis e imveis; respectiva depreciao ou exausto; reavaliao e reduo ao valor
Ao
recupervel.
5. Reconhecimento, mensurao e evidenciao das obrigaes por competncia decorrentes de benefcios a empregados (ex.: 13
Ao
salrio, frias, etc.).
Ao 6. Reconhecimento, mensurao e evidenciao das obrigaes com fornecedores por competncia.

Ao 7. Reconhecimento, mensurao e evidenciao das demais obrigaes por competncia.

66
TRIBUNAL DE CONTAS
8. Reconhecimento, mensurao e evidenciao de softwares, marcas, patentes, licenas e congneres, classificados como intangveis e
Ao
eventuais amortizao, reavaliao e reduo ao valor recupervel.
PLANO DE CONTAS APLICADO AO SETOR PBLICO - PARTE IV DO MCASP

Ao Aplicao do Plano de Contas, detalhado no nvel exigido para a consolidao das contas nacionais
DEMONSTRAES CONTBEIS APLICADAS AO SETOR PBLICO - PARTE V DO MCASP

Ao Adoo das Demonstraes Contbeis Aplicadas ao Setor Pblico
Obs.1: As subaes devem ser preenchidas a critrio do gestor, adequando-as a sua realidade, desde que conexas s diretrizes estabelecidas nas portarias da Secretaria do
Tesouro Nacional - STN.
Obs.2: A informao "Situao Atual" deve ser preenchida com uma das seguintes opes: "Em andamento", "Paralisada", "No iniciada" ou "Concluda".
67

16res036 PC Gestao Estadual 2016 Republicada

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1

RESOLUO TC N 36, DE 14 DE DEZEMBRO DE 2016.

Disciplina a apresentao das prestaes de

O TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE PERNAMBUCO, em sesso do Pleno

CONSIDERANDO os artigos 70, 71 e 75 da Constituio Federal e as disposies dos

CONSIDERANDO a Lei Estadual n 15.092 de 19 de setembro de 2013, que institui o

CONSIDERANDO as normas da Resoluo TC n 21, de 18 de dezembro de 2013, que

Sistema Processo Eletrnico do TCE-PE (e-TCEPE);

CONSIDERANDO as normas da Resoluo TC n 11, de 08 de outubro de 2014, que

CONSIDERANDO a Resoluo TC n 04, de 19 de maro de 2014, que disciplina a

CONSIDERANDO que, no mbito de sua jurisdio, para o exerccio de sua

Art. 2 As prestaes de contas anuais devero ser apresentadas ao TCE-PE

observncia da forma, do contedo e do prazo definidos na Resoluo TC n 11, de 08

Art. 3 Os responsveis por rgo ou entidade que estiver em fase pr-

Art. 4 As prestaes de contas sero organizadas de acordo com a

Art. 5 Caso existam unidades gestoras executoras estaduais ativas no

Art. 6 As prestaes de contas devero ser compostas pelos documentos

financeiros correspondentes, de acordo com a Lei Estadual n 15.210, de 19 de

Art. 8o Nos casos de inexistncia de qualquer documento previsto nos Anexos

Art. 9 Sero alimentadas diretamente no sistema e-TCEPE os dados

Pargrafo nico. Devero, tambm, ser informadas diretamente no sistema e-

Art. 10. A prestao de contas do TCE-PE ser enviada Assembleia

Art. 11. Sero consideradas no prestadas as contas que, embora

Art. 12. As informaes prestadas ao TCE-PE, em cumprimento a esta

informaes exigidas nesta Resoluo e em seus anexos, conforme o respectivo grupo

Art. 15. Revoga-se a Resoluo TC n 23, de 25 de novembro de 2015.

Sala das Sesses do Tribunal de Contas do Estado de Pernambuco, em 14 de

CARLOS PORTO DE BARROS

Republicada no DOE-TCE em 03/02/2017, por incorreo.

Republicada por incorreo .

NOME DA UG: CDIGO UG:

SALDO RAZO EM 31/XX/20XX (A) R$

(-) Dbitos lanados no Razo e No lanados pelo Banco

(-) Dbitos lanados pelo Banco e No lanados no Razo

(+) Crditos lanados pelo Banco e No lanados no Razo

(F) SALDO DO RAZO AJUSTADO (A-B+C-D+E) R$

(G) SALDO CONSOLIDADO DA CONTA BANCRIA EM 31/XX/20XX R$

Nome da UG: informar o nome da unidade gestora.

Ordem: numerar os imveis (1, 2, 3 ).

TABELA 01 - TRANSFERNCIAS REALIZADAS MEDIANTE CONVNIOS

Convnio n/ano: informar o nmero/ano do convnio ou termo aditivo.

TABELA 02 - TRANSFERNCIAS RECEBIDAS MEDIANTE CONVNIOS

Convnio n/ano: informar o nmero/ano do convnio ou respectivo termo aditivo.

Termo de parceria n/ano: informar o nmero/ano do termo de parceria ou termo aditivo.

N do instrumento de ajuste: informar o nmero/ano do contrato de gesto ou termo aditivo.

N/ano: informar o nmero/ano do contrato de repasse ou termo aditivo.

N/ano: informar o nmero/ano do instrumento.

N da TCE: relacionar o nmero da Tomada de Contas Especial, em srie anual.

MODELO 1 SECRETARIAS DE ESTADO COM ENTIDADES SUPERVISIONADAS

*Discriminar apenas os programas que tem meta prioritria.

(A) Objetivos do rgo /entidade constantes do Plano Estratgico anual.

Limite estabelecido pelo Conselho Monetrio

Ms Unidade jurisdicionada Multas Juros moratrios Juros capitalizveis1 Subtotal

Unidade: (1) Exerccio: (2)

Nome, CPF, cargo/funo e assinatura do responsvel pelo preenchimento (21)

PROCEDIMENTOS CONTBEIS ORAMENTRIOS - PARTE I DO MCASP

Ao 3. Evidenciao de ativos e passivos contingentes em contas de controle e em notas explicativas.

Ao 6. Reconhecimento, mensurao e evidenciao das obrigaes com fornecedores por competncia.

Ao 7. Reconhecimento, mensurao e evidenciao das demais obrigaes por competncia.

PLANO DE CONTAS APLICADO AO SETOR PBLICO - PARTE IV DO MCASP

DEMONSTRAES CONTBEIS APLICADAS AO SETOR PBLICO - PARTE V DO MCASP

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