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Oramento do Estado
para 2016
Relatrio
Fevereiro 2016
(Texto escrito ao abrigo do novo acordo ortogrfico)
Telefone: (+351) 218 816 820 Fax: (+351) 218 816 862
www.portugal.gov.pt
Relatrio OE2016
i
ndice
ndice
SUMRIO EXECUTIVO .................................................................................................................................. I
II.1. Enquadramento.......................................................................................................................29
II.5.4. Estratgia de Gesto da Dvida Direta do Estado e o seu Impacto na Exposio aos
Riscos .........................................................................................................................59
III. Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e
Nacional) .........................................................................................................................................67
Anexos .................................................................................................................................................179
A2. Alteraes ao Universo da Administrao Central e Entidades Pblicas Reclassificadas ..... 186
ndice de quadros
Quadro I.1.1. Crescimento Econmico Quadro II.3.6. Medidas Oramentais em 2016-
Mundial .......................................................... 3 Contas Nacionais..........................................52
Quadro I.2.1. Despesa Nacional ......................... 8 Quadro II.5.1. Garantias Concedidas ao
Sector Bancrio ............................................56
Quadro I.2.2. Populao Ativa, Emprego e
Desemprego ................................................ 10 Quadro II.5.2. Garantias Concedidas a Outras
Entidades......................................................57
Quadro I.2.3. IPC e IHPC ................................. 11
Quadro II.6.1. Despesa Relacionada com o
Quadro I.2.4. Produtividade, Salrios e Custos
Envelhecimento da Populao .....................62
do Trabalho .................................................. 12
Quadro II.6.2. Nveis de risco ............................63
Quadro I.2.5. Quota de Mercado ...................... 13
Quadro II.6.3. Indicadores de Sustentabilidade
Quadro I.2.6. Decomposio das Exportaes
de Mdio e Longo Prazos S1 e S2 ............64
em Valor por Grupo de Produto ................... 14
Quadro II.6.4. Sustentabilidade das Finanas
Quadro I.2.7. Decomposio das Exportaes
Pblicas na Unio Europeia .........................64
em Valor por Destino ................................... 15
Quadro III.1.1Conta Consolidada da
Quadro I.2.8. Balana de Pagamentos ............. 15
Administrao Central em Contabilidade
Quadro I.1.1. Principais Indicadores ................. 17 Pblica ..........................................................68
Quadro I.1.2. Previses Macroeconmicas ...... 19 Quadro III.1.2. Receita da AC ...........................70
Quadro I.1.3. Previses Oramentais ............... 19 Quadro III.1.3. Evoluo da Receita Fiscal
Quadro I.1.4. PIB e Importaes ...................... 20 Lquida do Estado 2015-2016, por Imposto ..71
Quadro I.1.6. Aumento do Preo do Petrleo Quadro III.1.5. Evoluo da Despesa Efetiva
em 20% ........................................................ 22 Consolidada da Administrao Central.........77
Quadro I.1.7. Aumento da Taxa de Juro de Quadro III.1.6. Despesas com Pessoal da
Curto Prazo em 1 p.p. .................................. 24 Administrao Central ..................................78
Quadro I.1.8. Diminuio da Procura Externa Quadro III.1.7. Despesas com Juros e Outros
em 1 p.p. ...................................................... 25 Encargos da Administrao Central .............79
Quadro I.1.9. Diminuio do PIB real em Quadro III.1.8. Despesa com Transferncias
1 p.p. ............................................................ 26 Correntes e de Capital da Administrao
Central ..........................................................80
Quadro I.1.10. Aumento em 1 p.p. da Taxa de
Desemprego ................................................ 27 Quadro III.1.9. Receitas e Despesas da
Administrao Local .....................................82
Quadro II.2.1. Pases com Procedimento dos
Dfices Excessivos ...................................... 29 Quadro III.1.10. Transferncias do Oramento
do Estado para a Administrao Local .........82
Quadro II.2.2. Dinmica da Dvida Pblica ....... 33
Quadro III.1.11. Receitas e Despesas da
Quadro II.3.1. Conta das Administraes Administrao Regional ................................83
Pblicas 2014-2016 ..................................... 34
Quadro III.1.12. Transferncias do Oramento
Quadro II.3.2. Variveis Oramentais do Estado para a Administrao Regional ....84
Estruturais .................................................... 35
Quadro III.1.13. Transferncias do Oramento
Quadro II.3.3. Dinmica da Dvida Pblica ....... 35 do Estado para a Administrao Local e
Quadro II.3.4. Sobretaxa Aplicvel aos Regional .......................................................85
Rendimentos Auferidos em 2016, por Quadro III.1.14. Principais Receitas e
Escalo de Rendimento ............................... 36 Despesas da Segurana Social ....................86
Quadro II.3.5. Previso dos Encargos Quadro III.2.1. Fluxos Financeiros entre
Plurianuais com as PPP............................... 48 Portugal e a Unio Europeia .........................89
Relatrio OE2016
v
ndice
Quadro III.3.1. Contas das Administraes Quadro IV.2.4. rgos de Soberania (P001)
Pblicas (tica da Contabilidade Nacional) . 91 Despesa por Medidas dos Programas........113
Quadro III.3.2. Passagem de saldos de Quadro IV.3.1. Governao (P002) - Despesa
Contabilidade Pblica a Contabilidade Total Consolidada .......................................116
Nacional ....................................................... 93
Quadro IV.3.2. Governao (P002) - Despesa
Quadro III.4.1. Estrutura da Dvida Direta do dos SFA e EPR por Fontes de
Estado .......................................................... 94 Financiamento ............................................117
Quadro III.4.2. Necessidades e Fontes de Quadro IV.3.3. Governao (P002) - Despesa
Financiamento do Estado em 2014 e 2015 .. 95 por Classificao Econmica ......................117
Quadro III.4.3. Composio do Financiamento Quadro IV.3.4. Governao (P002) - Despesa
em 2015 ....................................................... 96 por Medidas dos Programas .......................118
Quadro III.4.4. Necessidades e Fontes de Quadro IV.4.1. Representao Externa (P003)
Financiamento do Estado em 2016.............. 97 Despesa Total Consolidada .....................119
Quadro III.4.5. Composio do Financiamento Quadro IV.4.2. Representao Externa (P003)
em 2016 ....................................................... 98 Despesa dos SFA/EPR por Fontes de
Financiamento ............................................120
Quadro III.4.6. Situao da Tesouraria
saldos pontuais .......................................... 100 Quadro IV.4.3. Representao Externa (P003)
Despesa por Classificao Econmica ....120
Quadro III.4.7. Centralizao de Fundos de
Terceiros .................................................... 100 Quadro IV.4.4. Representao Externa (P003)
- Despesa por Medidas dos Programas .....121
Quadro IV.1.1. Despesa Por Programas
Oramentais ............................................... 101 Quadro IV.5.1. Finanas (P004) Despesa
Total Consolidada .......................................122
Quadro IV.1.2. Despesa Por Atividades ...... 102
Quadro IV.5.2. Finanas (P004) Despesa
Quadro IV.1.3. Projetos Por Tipo de
dos SFA por Fontes de Financiamento ......123
Despesa e Fonte de Financiamento .......... 102
Quadro IV.5.3. Finanas (P004) Despesa
Quadro IV.1.4. Projetos por Programas....... 103
por Classificao Econmica ......................124
Quadro IV.1.5. Projetos por Programa e
Quadro IV.5.4. Finanas (P004) Despesas
Fontes de Financiamento ........................... 103
Excecionais ................................................125
Quadro IV.1.6. Projetos Novos e em Curso.... 104
Quadro IV.5.5. Finanas (P004) Despesa
Quadro IV.1.7. Projetos por Agrupamento por Medidas dos Programas .......................127
Econmico ................................................. 105
Quadro IV.5.6. Gesto da Dvida Pblica
Quadro IV.1.8. Projetos Regionalizao (P005) Despesa Total Consolidada .........128
tica NUTS I e II ........................................ 106
Quadro IV.6.1. Defesa (P006) Despesa
Quadro IV.1.9. Limites de Despesa Coberta por Total Consolidada .......................................129
Receitas Gerais (*)....................................... 107
Quadro IV.6.2. Defesa (P006) Despesa dos
Quadro IV.1.10. Novas Dotaes Especficas SFA e EPR por Fontes de Financiamento ..130
do Oramento do Estado para 2016 .......... 108
Quadro IV.6.3. Defesa (P006) Despesa por
Quadro IV.1.11. Repartio dos Limites de Classificao Econmica ............................130
Despesa Financiada por Receitas Gerais .. 109
Quadro IV.6.4. Defesa (P006) Despesa por
Quadro IV.2.1. rgos de Soberania (P001) Medidas dos Programas .............................131
Despesa Total Consolidada ....................... 112
Quadro IV.7.1. Segurana Interna (P007)
Quadro IV.2.2. rgos de Soberania (P001) Despesa Total Consolidada ........................132
Despesa dos SFA por Fontes de
Quadro IV.7.2. Segurana Interna (P007) -
Financiamento ........................................... 112
Despesa dos SFA e EPR por Fontes de
Quadro IV.2.3. rgos de Soberania (P001) Financiamento ............................................133
Despesa por Classificao Econmica ...... 113
Quadro IV.7.3. Segurana Interna (P007)
Despesa por Classificao Econmica.......133
RELATRIO OE2016
vi ndice
ndice de grficos
Grfico I.1.1. Emprstimos ao Sector Privado Grfico I.1.2. Anlise de Sensibilidade
na rea do Euro ............................................. 5 Variao da Taxa de Juro de Curto Prazo
em 1 p.p........................................................24
Grfico I.2.1. Contributo para a Variao
Homloga do PIB ........................................... 9 Grfico I.1.3. Anlise de Sensibilidade
Variao da Procura Externa em 1 p.p. ........25
Grfico I.2.2. Evoluo da Procura Interna,
Exportaes e Importaes ........................... 9 Grfico I.1.4. Anlise de Sensibilidade
Variao da Taxa de Crescimento do PIB
Grfico I.2.3 Consumo Privado Real .................. 9
em 1 p.p........................................................26
Grfico I.2.4 Consumo Privado Real .................. 9
Grfico I.1.5. Anlise de Sensibilidade
Grfico I.2.5 Endividamentos das Famlias ........ 9 Variao da Taxa de Desemprego em
Grfico I.2.6 Poupana das Famlias .................. 9 1 p.p..............................................................28
Grfico I.2.7. Taxa de Desemprego .................. 10 Grfico II.2.1. Poltica Oramental e Posio
Cclica de 2010 a 2015 .................................30
Grfico I.2.8. Expectativas de Emprego
prximos 3 meses ........................................ 10 Grfico II.2.2. Indicadores Oramentais ............30
Este um oramento diferente. Um oramento que demonstra que h alternativa. Uma alterna-
tiva responsvel e dialogante.
Um Oramento responsvel que reduz o valor do dfice e da dvida pblica, com medidas
que favorecem o crescimento econmico, a criao de emprego e melhora a proteo social.
Com este oramento possvel colocar a economia a crescer 1,8%. Fazendo-o com uma redu-
o do dfice oramental de 0.9 pontos percentuais (p.p.) do PIB face a 2015, passando para -
2,2%. No respeito pela cidadania europeia e no interesse econmico do pas, feito um esfor-
o de ajustamento estrutural de 0,3 p.p. do PIB, depois de observarmos uma deteriorao es-
trutural de -0,6 p.p. em 2015. D-se mais um passo na sustentabilidade de dvida pblica, re-
duzindo o seu peso no PIB em 1.1 p.p.
O Oramento uma pea crucial para a conduo da poltica econmica, mas no suficiente.
complementado com a modernizao da Administrao Pblica, a transformao do merca-
do de trabalho, a melhoria do ambiente concorrencial das empresas e do reforo dos instru-
mentos de capitalizao, bem como a reviso da arquitetura do sistema de regulao financei-
ra.
Viso global
As atuais projees da Comisso Europeia (CE) apontam para um ligeiro abrandamento do crescimento
da economia mundial em 2015, (3,1%, que compara com 3,4% em 2014), e para uma melhoria em 2016
(3,5%), em linha com o comrcio mundial de bens e servios.
Quadro I.1.1. Crescimento Econmico Mundial
(taxa de crescimento real, em %)
Estrutura 2014* 2014 2015P 2016P
(%)
Economia Mundial 100,0 3,3 3,0 3,3
Economias avanadas 42,4 1,8 2,0 2,2
das quais:
EUA 15,9 2,4 2,5 2,6
rea do Euro, da qual : 12,1 0,9 1,6 1,7
Alemanha 3,4 1,6 1,7 1,8
Frana 2,4 0,2 1,1 1,3
Itlia 2,0 -0,4 0,8 1,4
Espanha 1,4 1,4 3,2 2,8
Reino Unido 2,4 2,9 2,5 2,4
Japo 4,4 -0,1 0,7 1,1
Economias Emergentes 57,6 4,5 3,7 4,1
das quais:
China 16,6 7,3 6,9 6,5
India 6,8 7,1 7,2 7,4
Rssia 3,3 0,9 -3,1 -0,3
Brasil 3,0 0,1 -3,8 -3,0
Por memria
Unio Europeia 17,1 1,4 1,9 1,9
Legenda: (*) com base no PIB avaliado em paridade de poder de compra.
Fonte: (P) CE, Economic Forecast, fevereiro de 2016.
Face s previses do outono de 2015, o crescimento do Produto Interno Bruto (PIB) mundial para 2015 e
2016 foi revisto em baixa, devido, sobretudo, deteriorao das perspetivas das economias emergentes
como o Brasil e a Rssia, ao ajustamento na China e aos efeitos da instabilidade geopoltica das regies
do Mdio Oriente e do Norte de frica.
Desenvolvimentos recentes
No conjunto dos trs primeiros trimestres de 2015, o PIB do G20 desacelerou para 3,1% em termos ho-
mlogos (3,4% no ano de 2014). Paralelamente, as trocas comerciais de mercadorias deterioraram-se,
tendo passado de um crescimento, em volume, de 3,1% no ano de 2014, para 2,6% no conjunto dos trs
primeiros trimestres de 2015. Este comportamento deveu-se, sobretudo, a uma desacelerao das impor-
taes, nomeadamente das economias emergentes, as quais caram 0,4% em termos homlogos (+2,8%
no ano de 2014), com destaque para uma quebra de 1,7% nos pases asiticos. As economias emergen-
tes no registavam uma queda nas importaes desde 2009.
RELATRIO OE2016
4 Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Neste perodo, assistiu-se a uma melhoria gradual da economia da rea do euro, tendo o PIB registado,
em mdia, um crescimento real de 1,5%, em termos homlogos, at ao 3. trimestre de 2015 (0,9% em
2014), associado evoluo favorvel da procura interna e ao reforo das exportaes. A recuperao da
economia da rea do euro beneficia dos preos baixos do petrleo, da depreciao do euro, da melhoria
das condies de financiamento (quantitative easing do BCE) e, tambm, de uma menor restrio ora-
mental.
Contudo, na sequncia da crise financeira internacional e da crise das dvidas soberanas, o ritmo de re-
cuperao na rea do euro tem sido relativamente lento e gradual. Num contexto de elevado endivida-
mento pblico e privado, que prevalece em alguns pases da zona euro, o investimento privado no apre-
senta um crescimento robusto, pelo que a melhoria no mercado de trabalho apenas gradual. No conjun-
to dos 3 primeiros trimestres de 2015, o emprego na rea do euro aumentou, em mdia, 1,0% em termos
homlogos (0,6% no ano de 2014) e o valor mdio da taxa de desemprego na rea do euro manteve-se
acima de 10% no final de 2015 (11,6%, em mdia, em 2014).
Em relao aos EUA, o PIB registou um crescimento real de 2,6%, em termos homlogos, no conjunto
dos trs primeiros trimestres de 2015 (2,4% em 2014), devido ao reforo da procura interna, nomeada-
mente do consumo e investimento privado no segmento da habitao. No entanto, a produo industrial
norte-americana enfraqueceu ao longo de 2015, refletindo a reduo do investimento no sector energtico
(associado queda do preo do petrleo) e as exportaes apresentaram uma desacelerao significati-
va, em linha com a apreciao do dlar e o enfraquecimento da economia mundial. O mercado de traba-
lho manteve-se dinmico, tendo a taxa de desemprego descido para 5,0% em novembro de 2015 (igua-
lando a taxa de abril de 2008).
A atividade econmica do Japo recuperou no conjunto dos trs primeiros trimestres de 2015, tendo o PIB
aumentado 0,4% em termos homlogos (-0,1% no ano de 2014). Para tal contribuiu a melhoria de algu-
mas componentes da procura interna (investimento privado residencial e consumo pblico, apesar do
primeiro indicador permanecer em queda) parcialmente compensada pela desacelerao das exporta-
es.
A ligeira melhoria do desempenho da economia mundial prevista para 2016 assenta: no reforo do cres-
cimento das economias avanadas, em particular dos EUA; na continuao de uma melhoria gradual,
mas heterognea, do crescimento econmico da Unio Europeia (UE); e num crescimento ainda muito
reduzido no Japo. Nos pases emergentes e em desenvolvimento, aps a desacelerao do crescimento
verificada em 2015, prev-se uma recuperao, destacando-se a melhoria de algumas economias asiti-
cas, nomeadamente da ndia e Indonsia. Contudo, o ritmo de crescimento da economia da China dever
abrandar, prosseguindo o ajustamento e a correo de estrangulamentos estruturais e de desequilbrios
internos e externos. As economias do Brasil e da Rssia devero manter-se em recesso, associada aos
efeitos da diminuio do preo do petrleo e de outras matrias-primas, em acumulao com a persistn-
cia de tenses geopolticas e de questes de poltica interna.
Na rea do euro, a melhoria da economia para 2016 dever continuar a ser apoiada pelo fortalecimento
da procura interna, dado que a procura externa dever ser influenciada por um crescimento mundial com
uma intensidade de comrcio baixa. Com efeito, o consumo privado dever acelerar, impulsionado pela
melhoria do rendimento disponvel das famlias (rendimentos salariais crescentes e crescimento robusto
do emprego) e pela manuteno de baixos custos de financiamento. Igualmente, o investimento residen-
cial e empresarial dever ganhar dinamismo ao longo de 2016, apoiado pela melhoria das condies de
financiamento e pela diminuio das necessidades de desalavancagem do sector privado. O prossegui-
mento da poltica monetria do BCE dever reforar a concesso de emprstimos s famlias e empresas,
impulsionando um crescimento robusto da procura interna. A tendncia ascendente da concesso de
RELATRIO OE2016
5
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
emprstimos aos agentes econmicos na rea do euro iniciou-se em 2015, tendo a variao dos emprs-
timos destinados s empresas no financeiras e famlias registado uma variao positiva a partir de mea-
dos do ano (Grfico I.1.1). As exportaes da rea do euro devero desacelerar em 2016, mas podero
apresentar um crescimento superior procura externa, beneficiando dos efeitos desfasados da deprecia-
o da taxa de cmbio efetiva do euro e de ganhos de competitividade.
1,0
0,0
-1,0
-2,0
-3,0
-4,0
mai-14
set-14
mai-15
set-15
nov-13
jan-14
nov-14
jan-15
nov-15
mar-14
mar-15
jul-15
jul-14
Em 2015, de acordo com as previses do FMI, a taxa de inflao dever ter-se mantido baixa para a
generalidade das economias avanadas, assumindo um valor prximo de zero (1,4% em 2014), o que
contrasta com uma acelerao para 5,5% prevista para o conjunto dos pases emergentes e em desen-
volvimento (5,1% em 2014). A taxa de inflao encontra-se particularmente elevada na Rssia, Argentina,
Brasil e Indonsia. Na rea do euro, a taxa de inflao mdia diminuiu para 0,0% em 2015 (0,4% em
2014) refletindo, sobretudo, a descida dos preos de energia que, em mdia, caram 6,9% (-1,9%, no ano
de 2014). Em 2015, para os EUA e o Japo, as previses apontam para uma taxa de inflao de 0,2% e
0,8%, respetivamente, (1,6% e 2,7% em 2014).
Em 2015, o preo do petrleo Brent apresentou uma forte quebra, tendo diminudo para 54 USD/bbl
(48/bbl), o que compara com 100 USD/bbl (75/bbl) registados no conjunto de 2014, ano em que atingiu
o nvel mais baixo desde 2005 (-46%). A evoluo do preo do petrleo reflete a existncia de uma oferta
excedentria associada ao abrandamento do comrcio mundial e econmico de alguns pases emergen-
tes (caso da China), a manuteno das quotas de produo da OPEP em torno dos 30 milhes de barris
por dia e a expectativa de um aumento da produo do Iro.
Tambm os preos das matrias-primas no energticas intensificaram a sua descida, tendo diminudo
17% em termos homlogos de janeiro a novembro de 2015 (-4% em 2014), recuo que se estendeu aos
produtos agrcolas, inputs industriais e aos preos dos metais.
RELATRIO OE2016
6 Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Grfico I.1.2. Preo Spot do Petrleo Brent
(USD/barril e eur/bbl)
120
100
90
80
70
60
50
40
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016P
(P) Previso da CE, Economic Forecast, novembro de 2015.
Fontes: Bloomberg, Banco de Portugal e CE.
Em termos prospetivos, em 2016 as presses inflacionistas devero acelerar para o conjunto das econo-
mias avanadas (taxa de inflao mdia prevista de 1,1%), embora devam permanecer contidas num
contexto de uma taxa de utilizao da capacidade produtiva ainda baixa e da continuao da reduo dos
preos das matrias-primas. Com efeito, nas Previses Intercalares do FMI de janeiro de 2016, a estima-
tiva do preo do petrleo foi revista em baixa, situando-se em cerca de 42 USD/bbl (abaixo do registado
em 2015). Os preos das matrias-primas no energticas devero recuperar, destacando-se o aumento
previsto para os metais, cerca de 2%, em mdia, em 2016, invertendo assim a quebra registada desde
2012.
No caso especfico da rea do euro, a taxa de inflao prevista para 2016 de uma subida de 1,0%,
impulsionada pelos aumentos dos salrios e das margens de lucro, decorrentes da recuperao econmi-
ca, e pela descida prevista da taxa de cmbio do euro.
Nos pases emergentes e em desenvolvimento, a taxa de inflao mdia prevista para 2016 (5,1%) reflete
um abrandamento face a 2015, com destaque para uma desacelerao na Rssia, Brasil e Indonsia, em
contraste com uma acelerao significativa na Argentina.
Nvel historicamente baixo das taxas de juro de curto prazo nas economias avanadas
Com presses inflacionistas contidas e uma taxa de utilizao da capacidade produtiva baixa na generali-
dade das economias avanadas, a poltica monetria caracterizou-se por uma orientao acomodatcia
em 2015, especialmente para a rea do euro.
Com efeito, o BCE continuou a tomar medidas no convencionais de poltica monetria, tendo em vista
proporcionar uma maior liquidez aos bancos e deste modo facilitar o financiamento economia. Assim, no
incio de 2015, o BCE anunciou o lanamento de um programa alargado de aquisio de ativos, incluindo
os programas existentes de compra de dvida titularizada, obrigaes colateralizadas e ttulos governa-
mentais, de agncias e de instituies, totalizando 60 mil milhes de euros de compras mensais no mer-
cado secundrio, que se realizaro entre maro de 2015 e, pelo menos, maro de 2017. Igualmente, a 3
de dezembro de 2015, o Conselho do BCE decidiu reduzir a taxa de juro aplicvel facilidade permanen-
te de depsito em 10 pontos base (para -0,30%) e manteve inalteradas as taxas de juro aplicveis s
operaes principais de refinanciamento em 0,05% e facilidade permanente de cedncia de liquidez em
0,30%, valores historicamente baixos.
Tambm, at final do ano de 2015, os Bancos Centrais do Reino Unido e do Japo mantiveram as taxas
de juro diretoras ao nvel de final de 2009, ou seja, prximas de zero.
RELATRIO OE2016
7
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Nos EUA, foi iniciada a normalizao da poltica monetria em finais de 2015, demonstrando a divergn-
cia da orientao entre ambos os lados do Atlntico. Em meados de dezembro, a Reserva Federal subiu
as taxas de juro federais (Fed Funds), para o intervalo entre 0,25% e 0,50% (mantidas entre 0% e 0,25%,
desde finais de 2008).
As taxas de juro de curto prazo na rea do euro desceram ao longo de 2015, renovando nveis historica-
mente baixos, com a Euribor a 3 meses a situar-se, em mdia, num valor nulo no conjunto do ano de
2015 (0,21% no ano de 2014). Enquanto isso, nos EUA as taxas de juro de curto prazo prosseguiram o
movimento ascendente, tendo a Libor subido para 0,32% (0,23%, em mdia, no ano de 2014).
Num contexto de recuperao econmica gradual, os nveis oficiais das taxas de juro das principais eco-
nomias avanadas devero continuar baixos durante um perodo alargado.
Grfico I.1.3. Taxas de Juro a 3 meses do Grfico I.1.4. Taxas de Cmbio do Euro face
Mercado Monetrio ao Dlar
(mdia mensal, em %) (fim do perodo)
5,5 1,60
1,55
4,5
1,50
dez-08
dez-09
dez-10
dez-11
dez-12
dez-13
dez-14
dez-15
1,05
dez-05
dez-09
dez-11
dez-13
dez-15
dez-07
abr-07
abr-11
abr-09
abr-13
abr-15
ago-06
ago-08
ago-10
ago-14
ago-12
Em 2015 assistiu-se a uma recuperao gradual da atividade, a par de uma melhoria do mercado de
trabalho e do ajustamento das contas externas.
Procura
Os dados divulgados pelo INE indicam que a economia portuguesa cresceu, em termos reais, 1,5% nos
trs primeiros trimestres de 2015 face ao perodo homlogo de 2014 (1,6% at junho de 2015), uma ace-
lerao de 0,5 p.p. face ao registado em igual perodo do ano anterior. Este valor compara com a proje-
o de 1,6% apresentada no Programa de Estabilidade (PE) divulgado em abril de 2015. A desacelerao
da atividade econmica registada no terceiro trimestre de 2015 explicada por uma quebra do contributo
positivo da procura interna, nomeadamente do consumo privado e investimento (FBCF), no obstante um
contributo mais favorvel da procura externa lquida.
RELATRIO OE2016
8 Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Quadro I.2.1. Despesa Nacional
2014 2015
2013 2014
I II III IV I II III I-III1
PIB e Com ponentes da Despesa (Taxa de crescimento homlogo real, %)
PIB -1.1 0.9 1.0 0.9 1.2 0.6 1.6 1.6 1.4 1.5
Consumo Privado -1.2 2.2 2.3 1.9 2.9 2.0 2.5 3.2 2.3 2.7
Consumo Pblico -2.0 -0.5 -0.4 -0.3 0.1 -1.3 -0.5 0.6 0.4 0.2
Investimento (FBCF) -5.1 2.8 0.2 4.8 3.5 2.8 8.7 5.3 2.3 5.4
Exportaes de Bens e Servios 7.0 3.9 4.1 2.2 3.8 5.7 7.0 7.3 3.8 6.0
Importaes de Bens e Servios 4.7 7.2 9.9 4.6 6.0 8.5 7.1 12.0 5.1 8.0
Os primeiros nove meses de 2015 foram marcados pelo crescimento da FBCF, com uma taxa de cresci-
mento mdio de 5,4%, que compara com 2,8% nos nove primeiros meses de 2014. Este comportamento
explicado pelo aumento do investimento em equipamento de transporte, com um crescimento de 31,9%
(18,7% em igual perodo de 2014), outras mquinas e equipamento (+6,3%) e tambm da construo
(+4,2%). A dinmica da componente de outras mquinas e equipamento reflete a evoluo da taxa de
utilizao da capacidade produtiva na indstria que, em 2015, fixou-se nos 77,7% (75,6% em 2014), con-
vergindo para a mdia de longo prazo.
Tambm o consumo privado se mostrou robusto, crescendo 2,7% nos primeiros nove meses de 2015
(2,3% em igual perodo de 2014). O consumo de bens correntes, que equivale a cerca de 90% deste
agregado, registou uma variao anual de 1,8% (+0,4 p.p. face ao observado entre janeiro e setembro de
2014), explicado por uma acelerao do consumo de bens alimentares e de bens correntes no alimenta-
res e servios (+1,1% e 2,7%, respetivamente). Por outro lado, o consumo de bens duradouros registou
um aumento homlogo de 12,8% (-2,3 p.p. se comparado com igual perodo de 2014). Esta desacelera-
o explicada pelo abrandamento registado na componente automvel (-7,7 p.p.), bem como na aquisi-
o de outros bens duradouros (-1,5 p.p.).
A acelerao das principais componentes, da procura interna, refletiu-se nas importaes, em especial na
importao de bens (8% e 8,7% respetivamente, de janeiro a setembro) compensada, apenas em parte,
por um aumento superior das exportaes (6%). No final do ano terminado no terceiro trimestre, o peso
das exportaes nominais no PIB fixou-se nos 40,5%, 13,8 p.p. acima do observado no ano de 2005. No
mesmo sentido, o grau de abertura da economia situou-se nos 80,3% do PIB, um aumento de 17,7 p.p..
RELATRIO OE2016
9
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Grfico I.2.1. Contributo para a Variao Grfico I.2.2. Evoluo da Procura Interna,
Homloga do PIB Exportaes e Importaes
(p.p.) (ndice 2005=100, volume)
6.0 160
155
4.0 150
145
2.0 140
0.0 130
120 122
-2.0
112
-4.0 110
-6.0 100
90 90 92
-8.0
-10.0 80
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2014 I
2014 III
2015 I
2014 IV
2014 II
2015 II
2014 III
2015 III
2014 IV
2014 I
2015 I
2003
2014 II
2015 II
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Procura Interna Procura Externa Lquida PIB (VH, %) Procura Interna Exportaes (Bens e Servios)
Importaes (Bens e Servios)
Fonte: INE.
No mesmo perodo, o peso do consumo privado no PIB continuou a aumentar, situando-se acima do seu
valor mdio. No entanto, a preos de 2011, no terceiro trimestre de 2015, o consumo privado situava-se
5,7% abaixo do mximo registado no quarto trimestre de 2010. Estes desenvolvimentos no se tm tradu-
zido num aumento do endividamento das famlias, o qual tem continuado a registar uma trajetria de
correo, representando, no final de setembro de 2015, 113,8% do rendimento disponvel (116,6% em
igual perodo de 2014). O aumento observado no consumo privado, a um ritmo superior ao do rendimento
disponvel (3,3% e -0,3%, respetivamente) tem estado associado a uma tendncia de diminuio da pou-
pana das famlias (iniciada no terceiro trimestre de 2013) que, no ano terminado no terceiro trimestre,
representava 4% do rendimento disponvel bruto.
Grfico I.2.3 Consumo Privado Real Grfico I.2.4 Consumo Privado Real
(milhes de euros, base 2011) (contributo, p.p.)
31 000 4.0
30 000 2.0
29 000 0.0
28 000 -2.0
27 000 -4.0
26 000 -6.0
I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III
25 000 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
I III I III I III I III I III I III I III I III I III
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Bens alimentares Bens no duradouros no alimentares Bens duradouros
Mercado de Trabalho
A evoluo do mercado de trabalho nos primeiros nove meses de 2015, quando comparada com o pero-
do homlogo de 2014, caracteriza-se por uma desacelerao do crescimento da populao empregada
(de 1,9% para 0,9%), bem como um menor decrscimo da populao desempregada (de -15,6% pa-
ra -11,5%). A evoluo do emprego foi penalizada por um contributo inferior do emprego nos servios
(+1,4 p.p. vis--vis 2,9 p.p. no perodo homlogo), no obstante uma relativa estabilizao do emprego na
construo (um contributo nulo que contrasta com -0,3 p.p. at setembro de 2014).
Quadro I.2.2. Populao Ativa, Emprego e Desemprego
(taxas de variao homloga, em %)
2013 2014 2015
2013 2014
I II III IV I II III IV I II III I-III
Populao ativa (tvh, %) -1.8 -1.1 -1.8 -2.1 -2.3 -1.1 -1.3 -0.9 -0.7 -1.6 -0.5 -0.8 -1.1 -0.8
Taxa de participao 59.3 58.8 59.2 59.3 59.4 59.3 58.7 59.0 59.2 58.5 58.5 58.6 58.6 58.6
Emprego total (tvh, %) -2.6 1.6 -5.0 -3.9 -2.1 0.7 1.7 2.0 2.1 0.5 1.1 1.5 0.2 0.9
Taxa de desemprego 16.2 13.9 17.5 16.4 15.5 15.3 15.1 13.9 13.1 13.5 13.7 11.9 11.9 12.5
Desemprego de longa durao (%) 62.1 65.5 58.7 62.0 64.5 63.6 63.6 67.4 66.9 64.5 64.5 64.0 63.2 63.9
Taxa de desemprego jovem (15-24) 38.1 34.8 42.5 37.4 36.4 36.1 37.5 35.6 32.2 34.0 34.4 29.8 30.8 31.7
Por tipo de contrato, destaque para a desacelerao da criao lquida de emprego para trabalhadores
por conta de outrem com contratos sem termo (crescimento homlogo de 2,4% que compara com 4,6%).
Refira-se, ainda, a quebra no nmero de trabalhadores por conta prpria em 7,2% (-6,8% no ano prece-
dente). A evoluo combinada da populao empregada e da populao desempregada traduziu-se numa
reduo homloga da populao ativa de 0,8% entre janeiro e setembro de 2015. A taxa de participao
situou-se nos 58,6%, inferior aos 58,9% registada nos primeiros trs trimestres de 2014.
De acordo com o Inqurito ao Emprego do INE, no terceiro trimestre de 2015 a taxa de desemprego si-
tuou-se nos 11,9%, idntica do trimestre precedente e 1,2 p.p. inferior ao registado no terceiro trimestre
de 2014. A populao desempregada foi estimada em 618,8 mil pessoas (-10,2% em termos homlogos).
De acordo com o IEFP, no final de 2015, encontravam-se inscritos mais de 555 mil desempregados nos
centros de emprego.
17 25 0.0 -10.0
20
16 -5.0
15 -20.0
15 10 -10.0
-30.0
14 5 -15.0
0 -40.0
13 -20.0
-5 -50.0
12 -25.0
-10
11 -15 -30.0 -60.0
dez-10
dez-11
dez-12
dez-13
dez-14
dez-15
mar-10
jun-10
set-10
mar-11
jun-11
set-11
mar-12
jun-12
set-12
mar-13
jun-13
set-13
mar-14
jun-14
set-14
mar-15
jun-15
set-15
De acordo com os inquritos qualitativos do INE, as expectativas de emprego para os prximos 3 meses
permaneceram estveis ao longo de 2015.
Preos
De janeiro a setembro de 2015, o deflator do PIB registou uma taxa de variao mdia anual de 1,7%,
valor que compara com os 1,1% registados em igual perodo de 2014. Para esta evoluo concorreu,
RELATRIO OE2016
11
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
essencialmente, o contributo positivo dos termos de troca. Com efeito, expurgando a evoluo dos termos
de troca, a variao do deflator do PIB teria sido de 0,5%.
Das rubricas da procura interna, o investimento registou a maior acelerao, com o deflator a variar, em
termos homlogos, 0,6% nos nove primeiros meses do ano (-0,3% em igual perodo de 2014). O deflator
do consumo privado aumentou 0,7% (+0,1 p.p.), enquanto o do consumo pblico diminuiu 0,6%
(-0,8 p.p.). O contributo positivo da procura externa reflete a quebra do deflator das importaes de bens
(-4,9%), apenas parcialmente compensada pela reduo de 2% do deflator das exportaes de bens. J
os deflatores das importaes e exportaes de servios cresceram, em igual perodo, 1% e 1,8%, respe-
tivamente, valores que assinalam uma desacelerao de 0,4 p.p. nas importaes e uma acelerao de
0,5 p.p. nas exportaes.
Em 2015, a taxa de variao homloga mdia do ndice de Preos no Consumidor (IPC) situou-se em
0,5%, enquanto o IPC subjacente (que exclui as componentes energtica e de alimentos no processa-
dos) apresentou uma variao de 0,2 p.p. superior (0,7%). Estes resultados representam uma acelerao
de 0,8 p.p. e 0,6 p.p., respetivamente, face ao assinalado em 2014, marcando uma inverso na tendncia
de reduo dos preos. De destacar o comportamento divergente das componentes dos bens e dos servi-
os, cuja taxas de variao mdia homloga, em igual perodo, se fixaram nos -0,1% e 1,3%, respetiva-
mente.
Tambm em 2015, o ndice Harmonizado de Preos no Consumidor (IHPC) cresceu a um ritmo superior
ao verificado nos pases da rea do euro, com um diferencial mdio de 0,5 p.p. (0,5% e 0%, respetiva-
mente). Contudo, excluindo o contributo da componente de bens energticos, o crescimento do IHPC em
Portugal foi inferior em 0,1 p.p. ao registado pelo conjunto dos pases da rea do euro (0,8% e 0,9%,
respetivamente).
Quadro I.2.3. IPC e IHPC
(taxas de variao homloga, em %)
2013 2014 2015
2013 2014 2015
I II III IV I II III IV I II II IV
IPC Total 0.3 -0.3 0.5 0.2 0.6 0.3 -0.1 -0.1 -0.3 -0.5 -0.1 -0.1 0.7 0.8 0.6
Bens 0.0 -1.1 -0.1 -0.3 0.5 0.0 -0.2 -0.7 -1.1 -1.6 -0.9 -0.9 0.4 0.4 -0.1
Alimentares 2.6 -2.1 1.9 2.5 3.8 3.6 0.5 0.0 -3.3 -4.5 -0.3 0.2 3.0 3.1 1.4
Energticos -0.7 -1.4 -3.6 1.5 -1.0 -1.3 -1.8 -1.4 0.1 -0.8 -3.4 -5.7 -1.8 -3.6 -3.2
Servios 0.7 0.8 1.3 1.0 0.8 0.7 0.2 0.6 0.7 1.0 1.0 1.1 1.2 1.4 1.5
IPC Subjacente 0.2 0.1 0.7 -0.2 0.5 0.3 0.1 0.0 0.0 0.0 0.2 0.4 0.6 0.8 0.8
IHPC Portugal 0.4 -0.2 0.5 0.4 0.8 0.4 0.1 -0.1 -0.2 -0.3 0.0 0.0 0.7 0.8 0.5
IHPC rea do euro 1.3 0.4 0.0 1.9 1.4 1.3 0.8 0.6 0.6 0.4 0.2 -0.3 0.2 0.1 0.2
Diferencial (p.p.) -0.9 -0.6 0.5 -1.4 -0.6 -0.9 -0.7 -0.8 -0.8 -0.6 -0.2 0.3 0.5 0.7 0.4
Uma anlise mais pormenorizada do IHPC permite detalhar o contributo das diferentes componentes. Por
um lado, os produtos alimentares, bebidas alcolicas e tabaco tm apresentado um contributo crescente
ao longo do ano, ao qual se alia o contributo dos servios que permaneceu relativamente estvel ao longo
de 2015. As presses descendentes advm, principalmente, da categoria dos energticos, refletindo a
quebra do preo do petrleo e refinados nos mercados internacionais, mas tambm dos demais bens
industriais que tm exercido uma presso negativa ao longo de todo o ano.
RELATRIO OE2016
12 Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
3.0
3.0 3.0
2.0
2.0 2.0
1.0
1.0 1.0
0.0
0.0 0.0
-1.0
dez-09
dez-10
dez-11
dez-12
dez-13
mar-14
dez-14
jun-15
dez-15
mar-10
jun-10
set-10
mar-11
jun-11
set-11
mar-12
jun-12
set-12
mar-13
jun-13
set-13
jun-14
set-14
mar-15
set-15
-2.0 -2.0
dez-09
dez-10
dez-11
jun-12
dez-12
dez-13
dez-14
mar-15
dez-15
mar-10
jun-10
set-10
mar-11
jun-11
set-11
mar-12
set-12
mar-13
jun-13
set-13
mar-14
jun-14
set-14
jun-15
set-15
Energia Servios
Prod. Alim., bebidas alc. e tabaco Bens Industrais exc. Energia
Dif. Portugal rea Euro IHPC
Produtividade e competitividade
Aps uma contrao de 0,5% da produtividade aparente do fator trabalho em 2014, os primeiros nove
meses de 2015 foram marcados por um aumento deste indicador (0,3%), resultante de um crescimento do
emprego inferior ao registado pelo PIB. As remuneraes por trabalhador caram 0,7%, particularmente
entre os trabalhadores do setor pblico (-0,9%, face a -0,2% no privado). No seu conjunto, estes efeitos
resultaram numa reduo dos custos de trabalho por unidade produzida (CTUP) de 1% face ao perodo
homlogo, valor que compara com o aumento de 0,7% nos primeiros nove meses de 2014.
Quadro I.2.4. Produtividade, Salrios e Custos do Trabalho
(taxas de variao homloga, em %)
2013 2014 2015
2012 2013 2014
I II III IV I II III IV I II III I-III
Custos de Trab. por Unidade Produzida -3.2 1.8 -0.9 2.9 -0.1 1.3 2.7 -1.9 3.1 0.8 -5.1 0.4 -0.1 -3.4 -1.0
Produtividade aparente do trabalho 0.1 1.8 -0.5 1.5 3.2 1.7 0.6 -0.8 -0.5 -0.4 -0.4 0.1 -0.4 1.2 0.3
Remuneraes por trabalhador -3.1 3.6 -1.4 4.5 3.1 3.1 3.4 -2.6 2.7 0.4 -5.5 0.5 -0.5 -2.2 -0.7
Setor Pblico : 12.7 -0.4 10.0 12.1 10.7 17.4 -5.1 13.3 6.5 -14.4 4.7 0.9 -8.1 -0.9
Setor Privado : 0.7 -0.9 2.4 0.2 0.6 -0.8 -0.9 -0.3 -0.8 -1.5 -0.4 -0.4 0.1 -0.2
Term os de Troca (Bens e Servios) 0.5 1.7 1.5 1.6 2.2 1.7 1.4 1.6 1.4 1.2 1.7 3.4 2.5 3.8 3.2
Bens 0.7 1.7 1.3 1.4 2.2 1.6 1.4 1.8 1.4 0.5 1.5 2.9 2.3 3.9 3.0
Servios -0.1 0.2 0.2 1.7 0.2 -0.2 -0.9 -1.5 -0.6 1.6 1.3 1.9 0.6 0.0 0.8
Taxa de Cm bio real efetiva * -1.6 0.3 -0.5 -1.2 -0.1 1.2 1.1 0.8 0.3 -1.3 -1.7 -3.6 -3.9 -1.5 -3.0
rea Euro * -4.9 3.5 0.8 0.8 1.8 6.1 5.1 4.4 2.9 -1.3 -2.7 -8.4 -10.0 -4.7 -7.7
O ano de 2015 foi marcado por uma continuada depreciao da taxa de cmbio real efetiva, embora a um
ritmo inferior ao registado na rea do euro. O comportamento da taxa de cmbio real efetiva uma pres-
so positiva para a competitividade-preo das exportaes nacionais.
Por ltimo, nos primeiros trs trimestres de 2015, verificou-se uma melhoria significativa dos termos de
troca (+3,2%), mantendo a tendncia traada desde incios de 2012. Este comportamento foi visvel so-
bretudo nos termos de troca dos bens, que por sua vez reflete a forte quebra registada no deflator da
importao de bens (-4,9%), compensado apenas em parte pela diminuio do deflator das exportaes
de bens (-2%). J o ganho de termos de troca dos servios foi mais modesto, com o diferencial dos dois
deflatores a situar-se no 0,8 p.p..
RELATRIO OE2016
13
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Contas externas
Esta evoluo refletiu-se num desempenho positivo da balana comercial, que melhorou o seu saldo em
cerca de 428 milhes de euros quando comparado com os primeiros nove meses de 2014, ascendendo a
aproximadamente 1347 milhes de euros (1% e 0,7% do PIB em 2015 e 2014, respetivamente).
Grfico I.2.11. Evoluo dos Termos de Troca Grfico I.2.12. Evoluo da Quota de Mercado
de Bens e Servios de Bens
(vh, %) (vh, %)
8.0 8.0 25.0 15.0
20.0
6.0 6.0 10.0
15.0
4.0 4.0 10.0
5.0
5.0
2.0 2.0
0.0 0.0
0.0 0.0 -5.0
-5.0
-2.0 -2.0 -10.0
-15.0
-10.0
-4.0 -4.0 -20.0
-6.0 -6.0 -25.0 -15.0
I II IIIIV I II IIIIV I II IIIIV I II IIIIV I II IIIIV I II IIIIV I II IIIIV I II IIIIV I II III I III I III I III I III I III I III I III I III I III
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Bens e Servios Bens Servios Quota de Mercado (eixo dta.) Procura Externa Exportaes
Analisando a composio das exportaes de servios, verifica-se que a componente de viagens e turis-
mo representou, entre janeiro e novembro de 2015, 47% do valor exportado, 2,7 p.p. acima do verificado
nos primeiros onze meses de 2014. Ainda assim, os direitos de propriedade intelectual (+50,7%) e os
servios de seguros e penses (+33,7%) apresentaram-se como as categorias mais dinmicas, ainda que
apresentem um peso diminuto (0,9% conjuntamente). Pela negativa refira-se os transportes, cujo peso
nas exportaes de servios diminuiu 0,8 p.p. (para os 23,6%).
1
Calculada com base numa amostra de 30 pases representativos de cerca de 80% do total das exportaes portu-
guesas de bens.
RELATRIO OE2016
14 Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
jan-nov 2014
jan-nov 2015
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
jan-nov 2014
jan-nov 2015
Viagens e Turismo Transporte e Comunicao
Construo Outros Serv. forn. por Empresas Export. Extra Export. Intra Peso Merc. Extra (%, eixo dta.)
Serv. Nat. Pessoal, Op. Govern. e outros Serv. Financ., Seguros e Informtica
No ano terminado em novembro, as categorias com maior representatividade no conjunto das exporta-
es de bens correspondiam s mquinas e aparelhos, e aos veculos e outro material de transporte,
representando, respetivamente, 14,5% e 11,6% do total de exportaes (14,5% e 11,1% em igual perodo
de 2014), tendo tambm sido as categorias que registaram um maior contributo (0,7 p.p. e 1 p.p., respeti-
vamente). No sentido oposto, as categorias com uma evoluo relativa menos favorvel foram os com-
bustveis e os bens alimentares (-4,1% e -3,8% respetivamente). Excluindo estas duas categorias, as
exportaes nominais teriam crescido 5,3% (+1,2 p.p.).
Fonte: INE.
O mercado intracomunitrio continua a ser o principal destino das exportaes nacionais, tendo absorvido
72,9% das exportaes entre janeiro e novembro de 2015 (71,1% no perodo homlogo), denotando uma
perda de importncia relativa do mercado extracomunitrio. Espanha, Frana e Alemanha permanecem
os principais parceiros comerciais nacionais (representando quase 50% das exportaes), tendo as ex-
portaes para estes pases aumentado 10,9%, 6,9% e 5,2%, respetivamente. Fora da UE destaca-se o
comportamento do mercado norte-americano (+24,1%) e canadiano (+39,2%), com o mercado angolano e
o mercado brasileiro a diminurem 32,8% e 9,6% respetivamente. Excluindo estes dois ltimos, as expor-
taes extracomunitrias teriam crescido 7,2%, ao invs de carem 2,6%.
A taxa de cobertura regista uma melhoria tanto para o mercado intracomunitrio como para o extracomu-
nitrio (+1,9 p.p. face aos onze primeiros meses de 2014, em ambos os casos), com a taxa de cobertura
global, em termos nominais, a fixar-se em 83,5%, mais 1,6 p.p. do que no perodo homlogo.
RELATRIO OE2016
15
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Quadro I.2.7. Decomposio das Exportaes em Valor por Destino
(%)
Peso nas Exportaes Taxa de Cobertura Taxa de Crescim ento Hom logo
jan - nov jan - nov jan - nov
2010 2012 2014 2010 2012 2014 2010 2012 2014
2015 2015 2015
Intracom unitrias 75.4 71.0 70.9 72.9 62.7 79.7 77.3 79.8 17.6 0.7 2.5 6.8
Espanha 27.0 22.5 23.5 25.0 53.6 56.6 58.8 64.0 16.7 -4.8 1.1 10.9
Frana 12.0 11.8 11.7 12.1 105.8 144.2 135.7 136.5 13.8 2.8 2.7 6.9
Alemanha 13.0 12.4 11.7 12.0 59.7 87.6 77.3 77.6 18.1 -3.5 2.0 5.2
Reino Unido 5.5 5.3 6.1 6.7 91.9 142.5 162.5 178.5 14.0 6.9 12.5 13.7
Pases Baixos 3.9 4.1 4.0 4.0 47.1 69.4 63.0 65.6 25.6 12.0 0.8 3.6
Extracom unitrias 24.6 29.0 29.1 27.1 66.2 81.5 94.2 95.6 17.4 19.6 -0.2 -2.6
PALOP 6.4 8.0 8.0 5.6 399.2 199.7 231.9 243.5 -9.5 24.0 1.8 -25.9
EUA 3.5 4.1 4.4 5.2 157.2 194.0 229.8 268.8 30.7 24.7 5.6 24.1
China 0.6 1.7 1.7 1.7 14.8 55.9 52.5 47.9 5.1 96.2 27.6 3.5
Brasil 1.2 1.5 1.3 1.1 42.0 49.7 73.8 62.9 49.2 16.8 -13.6 -9.6
Arglia 0.6 0.9 1.2 1.1 79.1 53.6 82.6 101.5 7.9 19.6 11.5 -3.3
Fonte: INE.
A partir de 2008 ano em que as necessidades lquidas de financiamento da economia portuguesa atingi-
ram o valor mais elevado desde 1995 (11,4% do PIB) e particularmente a partir de 2011, assistiu-se a
uma melhoria sustentada do saldo conjunto da balana corrente e de capital. Aps um saldo positivo de
2,3% do PIB em 2013, o mais elevado desde 2000, o saldo excedentrio em 2014 fixou-se nos 1,7%.
Quadro I.2.8. Balana de Pagamentos
(% do PIB, ano terminado)
2014 2015
2013 2014
I II III IV I II III I-III
Balana de Pagam entos (Saldos, M)
Balana Corrente e de Capital 2.3 1.7 2.1 1.8 2.2 1.7 1.8 1.3 1.3 1.1
Balana de Capital 1.6 1.4 1.6 1.5 1.6 1.4 1.3 1.3 1.2 1.1
Balana Corrente 0.7 0.3 0.5 0.2 0.6 0.3 0.5 -0.1 0.1 0.0
Balana de Bens e Servios 1.0 0.4 0.7 0.5 0.4 0.4 0.6 0.4 0.6 1.0
Balana de Bens -4.0 -4.6 -4.3 -4.5 -4.6 -4.6 -4.3 -4.6 -4.4 -4.2
Balana de Servios 5.0 5.0 5.0 5.0 5.1 5.0 5.0 5.0 5.1 5.2
Balana de Rendimentos Primrios -1.3 -1.3 -1.4 -1.4 -1.1 -1.3 -1.4 -1.7 -1.7 -2.0
Balana de Rendimentos Secundrios 1.1 1.3 1.2 1.1 1.2 1.3 1.3 1.2 1.2 1.0
Fonte: INE.
Grfico I.2.15. Balana Corrente e de Capital Grfico I.2.16. Ajustamento da Balana Corrente
(% PIB) (diferenas anuais, mil milhes de euros)
15
4.0
10
3.0
5
2.0
0
1.0
-5
0.0
-10
-15 -1.0
-20 -2.0
IV
II
II
III
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2014 I
2015 I
III
Fonte: INE.
RELATRIO OE2016
16 Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Outro indicador relevante para a avaliao da sustentabilidade das responsabilidades financeiras externas
da economia portuguesa a posio de investimento internacional lquida. Aps se fixar em -113% do
PIB no final de 2014, esta evoluiu favoravelmente durante os primeiros nove meses de 2015, situando-se
agora em -112,3% do PIB. Tanto o crescimento nominal do PIB como o efeito transao (saldo da balan-
a de pagamentos) contriburam para a reduo do rcio da PII (contributo de 2,7 p.p. e 1,7 p.p.), sendo
posteriormente compensado parcialmente por um efeito de revalorizao de ativos e passivos (-3.6 p.p.).
Nos setores institucionais, verifica-se que esta evoluo resulta sobretudo da melhoria de 3,9 p.p. nas
administraes pblicas e, em menor escala, do desagravamento da posio da autoridade monetria e
das outras instituies financeiras monetrias (0,6 p.p. em ambos os casos). Inversamente, as sociedades
no financeiras viram a sua posio agravada em 3,2 p.p..
10 10.0
-10
5.0
-30
-50 0.0
-70 -5.0
-90
-10.0
-110
-15.0
-130
2014 I
2015 I
II
IV
II
2003
2004
III
III
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
II
IV
II
2014 I
2003
2004
III
2015 I
III
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
AP's Outras Instituies Financeiras Efeito PIB Efeito transao Efeito valorizao Diferena
Autoridade Monetria Outros Setores Residentes
O cenrio macroeconmico reflete a informao mais recente sobre a atividade econmica nacional e
internacional, bem como as medidas perspetivadas para 2016, cujo impacto estimado se encontra expos-
to em tabela anexa. Entre a informao incorporada conta-se a reviso das Contas Nacionais no perodo
2013-2014 e a publicao de Contas Trimestrais para os primeiros trs trimestres do ano.
Para 2015, projeta-se um crescimento real do PIB de 1,5%, 0,6 p.p. superior ao observado em 2014. Em
termos trimestrais, espera-se que a recuperao da atividade econmica acelere ligeiramente no ltimo
trimestre do ano, tanto pela manuteno de contributos positivos da procura interna, como pela melhoria
do comportamento das exportaes.
Esta estimativa sustentada no s pelos dados trimestrais divulgados pelo INE, mas tambm pelos
indicadores avanados e coincidentes de atividade econmica, divulgados por vrias instituies, em
conjugao com os indicadores qualitativos de expectativas econmicas.
A estimativa para 2015 do PIB, em volume, representa uma reviso em baixa face ao Programa de Esta-
bilidade (PE), resultado de uma reviso em alta do contributo da procura interna (de 1,6 p.p. para
2,2 p.p.), compensado por uma reviso em baixa do contributo da procura externa lquida (de 0,1 p.p.
para -0,7 p.p.). Para a evoluo mais favorvel da procura global concorreram todas as componentes,
com destaque para as exportaes (+0,3 p.p.) e consumo privado (+0,7 p.p.), facto que, juntamente com
as alteraes registadas nos termos de troca, se reflete num crescimento superior das importaes face
ao cenrio inicial (+2,3 p.p.). Assim, a economia portuguesa dever apresentar uma capacidade lquida de
financiamento face ao exterior equivalente a 2,0% do PIB, registando a balana corrente um saldo positi-
vo de 0,6% do PIB. Destaque-se, ainda, a reviso em alta do deflator do PIB, cujo crescimento mdio
homlogo dever ser de 1,9% (1,3% no PE).
RELATRIO OE2016
17
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Quadro I.1.1. Principais Indicadores
(taxa de variao, %)
2013 2014 2015(p) 2016(p) 2015(p) 2016(p)
Para 2016, prev-se um crescimento do PIB de 1,8%, reflexo da manuteno de um contributo positivo da
procura interna, conjugado com um contributo menos negativo da procura externa lquida.
A dinmica da procura interna vem materializar a normalizao da atividade econmica. Por um lado, a
2
evoluo do consumo privado acompanha as remuneraes e rendimento disponvel. No se perspeti-
vam impactos relevantes na taxa de poupana, nem na reduo do endividamento, dado o direcionamen-
to das medidas frao da populao com menores rendimentos. A FBCF dever manter-se como a
componente mais dinmica da procura interna. O aumento do investimento empresarial, na componente
de mquinas e equipamentos, traduz a necessidade de aumentar a capacidade produtiva, a sua atualiza-
o, facto que consonante com o crescimento esperado no emprego, com o aumento da procura global
3
e com a progressiva normalizao das condies de financiamento .
No respeitante procura externa, antecipa-se uma desacelerao das exportaes, em linha com a pro-
4
cura externa relevante , bem como uma moderao das importaes em volume, explicado por um menor
diferencial entre o deflator das exportaes e das importaes. Assim, de esperar que o ajustamento
das contas externas persista: o saldo conjunto da balana corrente e de capital dever fixar-se em 2,2%
do PIB, aumentando a capacidade lquida de financiamento da economia portuguesa, ao mesmo tempo
2
Caracterizado pela melhoria das condies do mercado de trabalho, pela reverso de algumas medidas de consolida-
o oramental, pela descida dos preos de petrleo e amenizao do nvel de alavancagem das famlias.
3
Aliado poltica monetria acomodatcia conduzida pelo Banco Central Europeu (BCE) e manuteno de taxas de
juro relativamente baixas no mdio prazo.
4
No se antecipam ganhos de quota de mercado.
RELATRIO OE2016
18 Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
que a balana corrente dever atingir um excedente equivalente a 0,9% do PIB, reforando o resultado de
5
2015 .
A taxa de desemprego dever situar-se em 11,3% (-1 p.p. face ao esperado para 2015 e -2,6 p.p. face a
2014). A reduo do desemprego dever ser acompanhada por um aumento da produtividade aparente
do trabalho e por um crescimento do emprego ligeiramente inferior ao registado em 2015 em resultado do
desfasamento tpico face atividade econmica e pela aproximao ao desemprego estrutural. Espera-
se, ainda, que a distribuio sectorial do emprego continue a refletir a reafectao de recursos da estrutu-
ra produtiva dos sectores de bens no transacionveis para os sectores de bens transacionveis.
A inflao medida pelo ndice de Preos no Consumidor (IPC) dever atingir os 1,2% em 2016 (0,5% em
2015), num contexto de equilbrio de tenses quer inflacionistas, quer deflacionistas nos mercados
internacionais de commodities. Esta subida da inflao em cerca de 0,7 p.p. face a 2015 traduzir uma
maior presso ascendente sobre os preos. Para tal contribui a melhoria da procura interna e uma redu-
o do hiato do produto, a acelerao das remuneraes por trabalhador associado ao aumento do sal-
rio mnimo e reposio dos cortes salariais na Administrao Pblica, bem como o efeito da desvalori-
zao cambial do euro. O diferencial face evoluo dos preos no conjunto da rea do euro dever
tornar-se positivo (+0,7 p.p.).
No seu conjunto, estas projees so consistentes com a correo dos desequilbrios macroeconmicos,
quer de natureza interna quer externa.
Relativamente a 2016, a OCDE e o FMI perspetivam uma desacelerao da taxa de crescimento do PIB,
o que compara com a expectativa de acelerao de 0,3 p.p. do MF e 0,1 p.p. da Comisso Europeia. A
procura externa melhora o seu contributo, residindo a diferena, sobretudo, na dimenso da diminuio
da procura interna. Por outro lado, para o mercado de trabalho, as previses do MF esto em sintonia
com as das restantes trs instituies, enquanto para os preos subsistem algumas diferenas.
5
Perspetivando-se uma evoluo positiva da taxa de investimento e de poupana da economia portuguesa.
RELATRIO OE2016
19
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Quadro I.1.2. Previses Macroeconmicas
(taxa de variao, %)
MF CE OCDE FMI
2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016
PIB e Com ponentes da Despesa (em termos reais)
PIB 1,5 1,8 1,5 1,6 1,7 1,6 1,5 1,4
Consumo Privado 2,6 2,4 2,6 1,9 2,5 1,6 2,7 1,5
Consumo Pblico -0,7 0,2 0,3 0,4 0,5 0,5 0,4 0,0
Investimento (FBCF) 4,3 4,9 4,3 3,0 6,0 3,0 4,6 3,0
Exportaes de Bens e Servios 5,1 4,3 4,9 4,3 6,8 5,9 5,0 3,9
Importaes de Bens e Servios 6,9 5,5 6,5 4,9 9,2 6,0 5,9 3,8
No que diz respeito ao dfice das administraes pblicas, a estimativa do MF aponta para 2,2% do PIB,
enquanto as projees mais recentes, da Comisso Europeia e FMI, se situam entre os 3,2% e os 3,4%
do PIB. A tendncia de descida para a dvida das AP comum a todas as previses.
Quadro I.1.3. Previses Oramentais
(em % do PIB e do PIB potencial)
MF CE OCDE FMI
2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016
Saldo global -4,3 -2,2 -4,2 -3,4 -3,0 -2,8 -4,4 -3,2
Saldo primrio 0,4 2,3 0,5 1,2 1,3 1,4 0,3 1,4
Saldo estrutural -2,0 -1,7 -1,9 -2,9 0,4 -0,1 3,0 2,2
Dvida Pblica 128,7 125,8 129,1 128,5 128,2 127,9 129,0 128,2
Fonte: Ministrio das Finanas; FMI - Declarao final sobre a terceira visita de monitorizao ps-programa, fevereiro 2016; CE -
European Economic Forecast, Winter 2016; OCDE - Economic Outlook, novembro 2015.
6
Procura externa relevante: clculo efetuado pelo Ministrio das Finanas com base nas previses do crescimento real
das importaes dos principais parceiros comerciais de Portugal, publicadas no World Economic Outlook do FMI (Out.
2015), representando cerca de 96% do total das exportaes de bens portuguesas.
RELATRIO OE2016
20 Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Este cenrio assume a manuteno das taxas de juro de curto prazo num nvel baixo, bem como uma
diminuio do preo do petrleo e uma ligeira depreciao do euro face ao dlar (Quadro I.1.4.).
Crescimento da procura externa relevante (%) MF/BdP 0.5 2.3 5.0 3.9 4.3
Preo do petrleo Brent (US$/bbl) FMI 111.6 108.6 99.5 53.6 42.0
(a) CE
Taxa de juro de curto prazo (mdia anual, %) 0.6 0.2 0.2 0.0 -0.2
Taxa de cmbio do EUR/USD (mdia anual) CE 1.29 1.33 1.33 1.11 1.09
Nota: (p) previso; (a) Euribor a trs meses.
Fonte: Ministrio das Finanas, FMI - World Economic Outlook, Out/15; CE, Economic Forecasts, Nov/15.
Anlise de Riscos
No contexto externo, um dos riscos mais relevantes prende-se com desenvolvimentos menos favorveis
do crescimento global e da procura externa dirigida economia portuguesa.
Para isto contribuem os receios de um abrandamento mais pronunciado da economia chinesa que se
tm vindo a acentuar nos ltimos meses e de uma correo abrupta dos desequilbrios existentes, num
contexto de transio para um modelo de crescimento com maior enfoque na procura interna. Apesar do
efeito direto nas exportaes portuguesas ser reduzido, pela pouca (mas crescente) expresso da China
enquanto mercado de destino (1,4% em 2014), o efeito indireto ser mais significativo, pela relevncia do
mercado Chins para alguns dos nossos principais parceiros comerciais, nomeadamente a Alemanha.
Acresce que o agravamento da situao econmica em Angola, num cenrio de continuada queda do
7
preo do petrleo , poder implicar um ajustamento da economia mais severo do que o previsto, com
8
potencial impacto nas exportaes portuguesas .
7
De facto, entre 2011-13 o sector petrolfero em Angola representava, em mdia, 45% do PIB, 95% das exportaes e
80% da receita fiscal (IMF Country Report No. 15/302). Para alm do efeito direto no PIB decorrente da queda do preo
do petrleo, a reduo da oferta de moeda estrangeira decorrente da reduo das reservas internacionais implica
necessariamente um ajustamento do sector da construo, da indstria e dos servios.
8
Angola representava 6,7% das exportaes portuguesas em 2014, valor entretanto reduzido em cerca de 2 p.p. no
perodo janeiro a outubro de 2015.
RELATRIO OE2016
21
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Alm disso, as vulnerabilidades dos mercados emergentes, num contexto de necessidade de correo de
desequilbrios internos, de grande exposio aos desenvolvimentos na economia chinesa, de instabilida-
de poltica e de incertezas quanto ao ritmo da normalizao da poltica monetria dos Estados Unidos,
tero repercusses negativas no crescimento da economia mundial e, dessa forma, poder constituir uma
presso adicional s exportaes portuguesas.
Em sentido contrrio, no de excluir que o BCE implemente medidas de poltica monetria no conven-
cionais adicionais, o que constituir um estmulo acrescido s economias da rea do euro e potenciar a
procura dirigida economia portuguesa. Alm disso, os efeitos das reformas estruturais e o Plano de
Investimento da Comisso Europeia podero tambm contrariar os riscos enfrentados pela rea do euro,
associados a um maior abrandamento da economia mundial.
Ainda no contexto externo, e para alm dos riscos j descritos relativos procura externa dirigida eco-
nomia portuguesa, os desenvolvimentos nos mercados financeiros globais apresentam-se tambm como
um risco descendente ao cenrio apresentado. De facto, a elevada integrao econmica e financeira da
economia portuguesa torna-a particularmente sensvel a desenvolvimentos nos mercados financeiros
internacionais. Fatores como as referidas incertezas quanto capacidade de ajustamento da economia
Chinesa quanto trajetria futura das polticas monetrias, quanto s perspetivas de crescimento de
outras economias de mercado emergentes, ou quanto situao geopoltica no Mdio Oriente, na Ucr-
nia e em frica podero desencadear crises de confiana, gerando alteraes sbitas no comportamento
que tem determinado a atuao dos investidores (o denominado search for yield), com impacto nos pr-
mios de risco e na volatilidade dos mercados. A reduzida liquidez dos mercados financeiros, nomeada-
mente dos mercados secundrios de obrigaes, poder contribuir para a amplificao destes efeitos.
Esta instabilidade, sobretudo num contexto de apreciao do euro, pode afetar o fluxo de investimento
direto estrangeiro (IDE) em Portugal. Note-se que, Angola, Brasil e China foram responsveis por quase
50% do montante de IDE efetuado em 2014 (apesar de, no seu conjunto, deterem apenas 5% do volume
global de IDE em final de ano). Quanto aos investimentos j realizados, poder haver uma necessidade
acrescida de utilizar a liquidez das subsidirias portuguesas ou os seus ativos como colateral para finan-
ciar as empresas-me. Quanto ao investimento de Portugal no estrangeiro, o Brasil e Angola represen-
tam, respetivamente, 8% e 6% do total, pelo que, em situaes de instabilidade acrescida, as repercus-
ses nas empresas-me sediadas em Portugal podem ser superiores s previstas.
Relativamente ao contexto interno, emerge tambm um conjunto de riscos descendentes que pesa sobre
o cenrio apresentado. Relativamente herana da crise, uma desalavancagem menos eficaz do que o
RELATRIO OE2016
22 Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Alm disso, a quebra acentuada do investimento nos anos da crise, em conjunto com o aumento do de-
semprego de longa-durao, pode ter efeitos negativos no produto potencial, crescendo assim menos do
que o projetado. Um impacto das reformas estruturais superior ao previsto pender em sentido contrrio,
sendo por isso um risco ascendente. A reduo do preo do petrleo alm do esperado pode tambm
trazer consequncias positivas, mas essas tendero a ser minimizadas caso essa reduo seja reflexo de
uma travagem mais acentuada da economia mundial. Alm disso, esses desenvolvimentos iro acentuar
as dificuldades em economias como a Angolana e nos mercados emergentes, afetando negativamente a
economia portuguesa.
Consideram-se trs tipos de choques exgenos, face ao cenrio base para o ano de 2016: um aumento
de 20% no preo do petrleo em USD, uma trajetria de taxas de juro de curto prazo mais elevada em
1 p.p. e uma diminuio da procura externa em 1 p.p..
No primeiro caso, a simulao revela uma desacelerao acentuada do PIB no ano do choque, com o
correspondente impacto negativo no saldo conjunto das balanas corrente e de capital. Adicionalmente,
assiste-se a uma variao em alta dos preos no consumidor, face ao cenrio base, dado o impacto infla-
cionrio do aumento do preo do petrleo.
Quadro I.1.6. Aumento do Preo do Petrleo em 20%
2016
2015 Cenrio Cenrio
Diferencial
base alternativo
PIB real 1.5 1.8 1.6 -0.2
PIB nominal 3.5 3.8 3.7 -0.1
Deflator do consumo privado 0.7 1.2 1.9 0.7
Saldo da balana corrente e de capital 2.0 2.2 1.8 -0.4
Saldo das administraes pblicas -4.2 -2.2 -2.1 0.1
Dvida pblica 128.6 125.8 125.8 0.0
Taxa de desemprego 12.3 11.3 11.3 0.0
Fonte: Ministrio das Finanas.
RELATRIO OE2016
23
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Grfico I.1.1. Variao do Preo do Petrleo em 20%
PIB real PIB nominal
2.1 4.5
1.9
4.0
Variao Homloga (%)
mais 20% menos 20% cenrio base mais 20% menos 20% cenrio base
2.5
2.0
2.3
1.5
2.1
1.0
1.9
0.5
1.7
0.0 1.5
2014 2015 2016 2014 2015 2016
mais 20% menos 20% cenrio base mais 20% menos 20% cenrio base
129.0
-4.0
128.0
-5.0 127.0
126.0
-6.0
125.0
-7.0
124.0
-8.0 123.0
2014 2015 2016 2014 2015 2016
mais 20% menos 20% cenrio base mais 20% menos 20% cenrio base
No caso de um cenrio de taxas de juro de curto prazo mais elevadas, regista-se um menor crescimento
do PIB (em 0,2 p.p.), por via de maiores custos de financiamento. De igual forma, assiste-se a uma dete-
riorao do saldo da balana corrente e de capital associada a um maior pagamento de juros ao exterior.
RELATRIO OE2016
24 Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Quadro I.1.7. Aumento da Taxa de Juro de Curto Prazo em 1 p.p.
2016
2015 Cenrio Cenrio
Diferencial
base alternativo
PIB real 1.5 1.8 1.6 -0.2
PIB nominal 3.5 3.8 3.7 -0.1
Deflator do consumo privado 0.7 1.2 1.3 0.1
Saldo da balana corrente e de capital 2.0 2.2 0.9 -1.3
Saldo das administraes pblicas -4.2 -2.2 -2.2 0.0
Grfico I.1.2. Anlise de Sensibilidade Variao da Taxa de Juro de Curto Prazo em 1 p.p.
PIB real PIB nominal
2.1 4.5
1.9
4.0
Variao Homloga (%)
mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base
1.2 3.5
Percentagem do PIIB (%)
Variao Homloga (%)
3.0
1.0
2.5
0.8
2.0
0.6
1.5
0.4
1.0
0.2 0.5
0.0 0.0
2014 2015 2016 2014 2015 2016
mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base
129.0
-4.0
128.0
-5.0 127.0
126.0
-6.0
125.0
-7.0
124.0
-8.0 123.0
2014 2015 2016 2014 2015 2016
mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base
Finalmente, num cenrio de procura externa mais reduzida, o impacto na taxa de variao do PIB de
aproximadamente -0,2 p.p., por via, sobretudo, de menores exportaes. De igual forma, e pela mesma
ordem de razo, assiste-se a uma deteriorao do saldo da balana corrente e de capital.
Quadro I.1.8. Diminuio da Procura Externa em 1 p.p.
2016
2015 Cenrio Cenrio
Diferencial
base alternativo
PIB real 1.5 1.8 1.6 -0.2
PIB nominal 3.5 3.8 3.6 -0.2
Deflator do consumo privado 0.7 1.2 1.2 0.0
Saldo da balana corrente e de capital 2.0 2.2 2.0 -0.2
Saldo das administraes pblicas -4.2 -2.2 -2.2 0.0
Dvida pblica 128.6 125.8 126.1 0.3
Taxa de desemprego 12.3 11.3 11.3 0.0
1.7
3.5
1.5
1.3 3.0
1.1
2.5
0.9
2.0
0.7
0.5 1.5
2014 2015 2016 2014 2015 2016
mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base
2.2
1.0
2.1
0.8 2.0
1.9
0.6
1.8
1.7
0.4
1.6
0.2 1.5
2014 2015 2016 2014 2015 2016
mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base
129.0
-4.0
128.0
-5.0 127.0
126.0
-6.0
125.0
-7.0
124.0
-8.0 123.0
2014 2015 2016 2014 2015 2016
mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base
Nesta seco consideram-se dois cenrios alternativos: um primeiro, com uma quebra do PIB mais acen-
tuada do que a admitida no cenrio central e, um segundo, onde se admite uma taxa de desemprego
mais elevada. Em ambos os casos, analisam-se os efeitos ceteris paribus no saldo oramental e na dvida
pblica, bem como nas restantes variveis anteriormente analisadas.
Neste cenrio admitiu-se que a contrao do PIB tinha como origem exclusivamente um choque negativo
na procura interna, mais especificamente uma diminuio no consumo privado. Assumiu-se ainda que
esta reduo afeta de igual modo quer os bens duradouros quer os bens no duradouros (alimentares e
correntes). de notar que, apesar de uma diminuio no consumo de bens duradouros ter efeitos positi-
vos no ajustamento externo da economia portuguesa, devido forte componente importada, a sua redu-
o tambm implica um risco acrescido em termos de quebra das receitas fiscais, dado que se tratam de
bens sujeitos a uma taxa de IVA mais elevada.
Quadro I.1.9. Diminuio do PIB real em 1 p.p.
2016
2015 Cenrio Cenrio
Diferencial
base alternativo
PIB real 1.5 1.8 0.8 -1.0
PIB nominal 3.5 3.8 2.9 -0.9
Deflator do consumo privado 0.7 1.2 1.3 0.0
Saldo da balana corrente e de capital 2.0 2.2 2.9 0.7
Saldo das administraes pblicas -4.2 -2.2 -2.5 -0.3
Dvida pblica 128.6 125.8 127.2 1.4
Taxa de desemprego 12.3 11.3 11.6 0.3
2.5 4.5
Variao Homloga (%)
4.0
2.0
3.5
1.5
3.0
1.0
2.5
0.5 2.0
0.0 1.5
2014 2015 2016 2014 2015 2016
mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base
1.0 2.4
0.8 2.2
2.0
0.6 1.8
0.4 1.6
1.4
0.2
1.2
0.0 1.0
2014 2015 2016 2014 2015 2016
mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base
RELATRIO OE2016
27
Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
128.0
-3.5
127.0
-4.5 126.0
125.0
-5.5
124.0
123.0
-6.5
122.0
-7.5 121.0
2014 2015 2016 2014 2015 2016
mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base mais 1 p.p. menos 1 p.p. cenrio base
O menor crescimento do PIB em 1 p.p. tem como efeito a diminuio do saldo das administraes pbli-
cas em 0,3 p.p. Para este efeito, concorre no s o efeito direto da diminuio das receitas fiscais (devido
diminuio do consumo privado) mas tambm o efeito de um maior desemprego (e menor emprego), o
que implica um aumento das prestaes sociais de subsdio de desemprego e uma diminuio na receita
de contribuies sociais e coleta de IRS. O rcio da dvida pblica em termos do PIB tem um acrscimo
estimado em cerca de 1,4 p.p., por via do aumento do dfice oramental mas sobretudo por via de uma
diminuio do PIB nominal.
Neste caso, considerou-se que o aumento da taxa de desemprego deriva de uma diminuio do emprego
total em 1,4 p.p. e uma reviso em alta da populao ativa em 0,3 p.p. face ao cenrio base. Nesta anli-
se, consideraram-se os efeitos sobre a massa salarial e, consequentemente, no rendimento disponvel
dos particulares e na receita fiscal e contributiva. Por simplificao, assumida a manuteno do nvel
mdio das remuneraes. No entanto, de acordo com a informao disponvel, os novos desempregados
tendem a auferir uma remunerao mdia superior ao dos novos contratados, tendo efeitos potencialmen-
te mais negativos na conta da Segurana Social. Do mesmo modo, no se contemplaram os efeitos (pre-
visveis) que o aumento da taxa de desemprego teria no nvel de preos via conteno salarial.
Quadro I.1.10. Aumento em 1 p.p. da Taxa de Desemprego
2016
2015 Cenrio Cenrio
Diferencial
base alternativo
PIB real 1.5 1.8 1.6 -0.2
PIB nominal 3.5 3.8 3.5 -0.3
Deflator do consumo privado 0.7 1.2 1.0 -0.2
Saldo da balana corrente e de capital 2.0 2.2 2.4 0.2
Saldo das administraes pblicas -4.2 -2.2 -2.4 -0.2
Dvida pblica 128.6 125.8 126.4 0.6
Taxa de desemprego 12.3 11.3 12.2 1.0
Fonte: Ministrio das Finanas.
RELATRIO OE2016
28 Economia Portuguesa: Evoluo Recente e Perspetivas para 2016
Grfico I.1.5. Anlise de Sensibilidade Variao da Taxa de Desemprego em 1 p.p.
PIB real PIB nominal
2.1 4.5
1.9
4.0
Variao Homloga (%)
menos 1 p.p. mais 1 p.p. cenrio base menos 1 p.p. mais 1 p.p. cenrio base
1.2
2.2
1.0 2.1
0.8 2.0
0.6 1.9
1.8
0.4
1.7
0.2 1.6
0.0 1.5
2014 2015 2016 2014 2015 2016
menos 1 p.p. mais 1 p.p. cenrio base menos 1 p.p. mais 1 p.p. cenrio base
129.0
-3.5 128.0
127.0
-4.5
126.0
-5.5 125.0
124.0
-6.5
123.0
-7.5 122.0
2014 2015 2016 2014 2015 2016
menos 1 p.p. mais 1 p.p. cenrio base menos 1 p.p. mais 1 p.p. cenrio base
O aumento da taxa de desemprego em 1 p.p. tem como efeito a diminuio do saldo das administraes
pblicas em 0,2 p.p. Para este resultado concorre, em primeiro lugar, o impacto direto de um maior de-
semprego (e menor emprego), maior despesa em prestaes sociais (em particular, subsdio de desem-
prego) e menor receita de contribuies sociais e coleta de IRS. Acresce o efeito que o aumento do de-
semprego tem na diminuio do consumo privado, e, desta forma, na menor coleta dos impostos indire-
tos. O efeito esperado no rcio da dvida pblica essencialmente derivado do maior dfice oramental
mas tambm do menor PIB nominal.
Captulo
2
II. Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de
Consolidao Oramental
II.1. Enquadramento
Aps a implementao de medidas e polticas sectoriais e transversais previstas no PAEF, Portugal conti-
nua a enfrentar desafios oramentais. A dificuldade no controlo da despesa pblica levou a que as Admi-
nistraes Pblicas gerassem dfices consecutivos o que aliado a operaes de natureza extraordinria
influenciou recorrentemente os dfices e, por conseguinte, aumentos no rcio da dvida pblica. Em 2015,
as contas das Administraes Pblicas (AP) esto largamente influenciadas pelo registo como despesa
das injees de capital no Banco EFISA, na Sociedade de Transportes Coletivos do Porto, SA (STCP), na
Companhia Carris de Ferro de Lisboa, S.A. (CARRIS), pela converso em aumento de capital de supri-
mentos concedidos pela empresa Wolfpart Caixa Imobilirio (num total de 0,2% do PIB).
Adicionalmente, com a resoluo e venda do Banif, cujo impacto estimado de 1,2% do PIB, prev-se
que o dfice oramental para 2015 atinja 4,3% do PIB. Excedendo o limite de 3% inscrito no Pacto de
Estabilidade, a sada de Portugal da situao de dfice excessivo fica condicionada. Contudo, o Cdigo
de Conduta da Unio Europeia sobre a implementao do PE prev para um Estado-Membro, que se
encontre sob Procedimento dos Dfices Excessivos (PDE) e prossiga medidas de poltica oramental que
permitam reduzir o dfice, um prolongamento de um ano no prazo para a correo. Uma avaliao que
compete Comisso Europeia.
Em 2015, nove pases da Unio Europeia encontravam-se em situao de dfice excessivo (Quadro
II.2.1), sendo que Portugal devia concluir a sua correo em 2015.
Quadro II.2.1. Pases com Procedimento dos Dfices Excessivos
Deciso do Conselho sobre Prazo de lim ite
Pas
existncia de dfice excessivo para a correco
Consolidao oramental
9
Nos ltimos cinco anos, a poltica oramental foi restritiva e pro-cclica , tendo o saldo primrio estrutural
aumentado 8,4 p.p. do PIB entre 2010 e 2015. A despesa primria estrutural contribuiu em cerca de 60%
para a consolidao oramental, reduzindo-se 5,2 p.p. do PIB entre 2010 e 2015, tendo a receita estrutu-
ral contribudo com os restantes 40% ao aumentar 3,2 p.p. do PIB.
Grfico II.2.1. Poltica Oramental e Posio Cclica de 2010 a 2015
(pontos percentuais)
11,0
Poltica restritiva Poltica restritiva
9,0 pro-cclica contra-cclica
2010-2015
Var. saldo primrio estrutural
7,0
5,0
2011
3,0 2012
1,0 2014
2013
2010
-1,0 Poltica 2015 Poltica
expansionista expansionista
-3,0 contra-cclica pro-cclica
-5,0
-3,0 -2,0 -1,0 0,0 1,0 2,0 3,0
Var. do hiato do produto
Fonte: Ministrio das Finanas.
A deteriorao verificada em 2015 resulta da diminuio da receita, em 0,7 p.p. do PIB, que no foi com-
pensada pela diminuio da despesa (0,1 p.p. do PIB face a 2014.
9
A poltica oramental diz-se pro-cclica tem uma orientao expansionista na fase ascendente do ciclo econmico ou
uma orientao restritiva na fase descendente do ciclo econmico.
RELATRIO OE2016
31
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Grfico II.2.3. Composio do Ajustamento Oramental
(pontos percentuais do PIB potencial)
10,0
8,0
6,0
4,0
2,0
0,0
-2,0
2010 2011 2012 2013 2014 2015p Var.
2015-10
Contributo da receita Contributo da despesa
Saldo primrio estrutural
4,0 2,0
1,0
3,0
0,0
2,0
-1,0
1,0
-2,0
0,0
-3,0
-1,0 -4,0
-2,0 -5,0
2011 2012 2013 2014 2015 Var. 2015-10 2011 2012 2013 2014 2015 Var. 2015-10
Para igual perodo, do lado da receita, o incremento registado explicado pelo aumento da receita fiscal.
Foram os impostos sobre o rendimento e patrimnio que mais contriburam para essa variao, em con-
sequncia da reduo das dedues e benefcios fiscais, de alteraes de taxas, do alargamento da base
contributiva do IRS e IRC e, ainda, do IMI, na sequncia da atualizao do valor patrimonial dos imveis.
A receita proveniente dos impostos sobre a produo e importao tambm cresceu, decorrente, essenci-
almente, de alteraes introduzidas nas taxas do IVA. As contribuies sociais efetivas contriburam
igualmente para o aumento da receita ainda que em menor peso, refletindo as modificaes da base
contributiva, do aumento da taxa contributiva dos trabalhadores independentes e para a CGA e da inclu-
so dos trabalhadores bancrios.
RELATRIO OE2016
32 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Entre 2010 e 2015, observou-se um aumento da dvida de 32,6 p.p., atingindo 128,8% do PIB, mais do
dobro do valor de referncia do PEC (60% do PIB). A melhoria do saldo oramental permitiu atenuar o
ritmo de crescimento do rcio da divida pblica, sendo que, em 2015, o saldo primrio registou um valor
positivo, com o consequente impacto redutor sobre o rcio da dvida pblica. Contudo, a sua evoluo
continua a resultar, maioritariamente, do diferencial entre a taxa de juro implcita na dvida e o crescimento
nominal do PIB (efeito dinmico).
Grfico II.2.5. Contributo para a Variao da Dvida Pblica
(pontos percentuais do PIB)
40,0
35,0
30,0
25,0
20,0
15,0
10,0
5,0
0,0
-5,0
-10,0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2010-2015
Efeito PIB Efeito juros Efeito saldo primrio Outros Variao
O peso dos juros da dvida pblica no PIB sofreram um incremento substancial nos ltimos anos (de 2,9%
10
do PIB em 2010 para 4,7% em 2015), o que reflete o crescimento do stock de dvida pblica , uma vez
que a taxa de juro implcita na dvida tem vindo a diminuir desde 2011.
10
Para este aumento do stock contriburam igualmente as revises da srie da dvida das administraes pblicas. A primeira ocorreu
em setembro 2014 em resultado da aplicao dos novos manuais internacionais (Manual do Sistema Europeu de Contas Nacionais e
Regionais da Unio Europeia SEC2010 e do manual da Balana de Pagamentos e da Posio de Investimento Internacional). Da
resultou a incluso no setor das administraes pblicas de entidades anteriormente classificadas nas sociedades financeiras (como a
Parpblica Participaes Pblicas, SGPS e a Sagestamo Sociedade Gestora de Participaes Sociais Imobilirias, SA) e no finan-
ceiras (como a CP Comboios de Portugal, EPE, a EDIA Empresa de Desenvolvimento e Infraestruturas do Alqueva, SA, a entidade
Nacional para o Mercado de Combustveis, EPE e os hospitais EPE). Em agosto de 2015, o Banco de Portugal voltou a rever a srie no
sentido de incluir os montantes associados s contrapartidas das contas margem recebidas pelas administraes pblicas, no mbito
dos contratos de derivados financeiros para cobertura dos riscos de taxa de juro e de cmbio. Neste momento encontra-se em discus-
so, no mbito de um grupo de trabalho coordenado pelo Eurostat, a definio do valor facial do instrumento numerrio e depsitos, no
sentido de que deve ser includa a capitalizao acumulada dos respetivos juros no valor da Dvida Bruta das Administraes Pblicas.
No caso de Portugal esto em causa os juros capitalizados de Certificados de Aforro, que podero aumentar a dvida portuguesa, em
mdia, 2,6 p.p. no perodo 2010-2015.
RELATRIO OE2016
33
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro II.2.2. Dinmica da Dvida Pblica
(%)
2010 2011 2012 2013 2014 2015P
Dvida pblica consolidada (% PIB) 96,2 111,4 126,2 129,0 130,2 128,8
Variao em p.p. do PIB 12,6 15,2 14,8 2,8 1,2 -1,4
Efeito saldo primrio 8,2 3,1 0,8 0,0 2,3 -0,4
Efeito dinmico 0,8 6,4 10,0 3,5 2,5 0,4
Efeito juros 2,9 4,3 4,9 4,9 4,9 4,7
Efeito PIB -2,1 2,1 5,1 -1,4 -2,4 -4,3
Outros 3,5 5,8 4,0 -0,7 -3,6 -1,4
Fonte: Ministrio das Finanas.
Desde 2013, a dvida pblica lquida de depsitos da administrao central tem vindo a acompanhar a
evoluo do rcio da dvida pblica no PIB, devendo situar-se em cerca de 118,6% do PIB em 2015.
A poltica oramental est estruturada em torno de uma estratgia de sustentabilidade das Finanas P-
blicas aliada ao crescimento econmico, prosseguindo polticas econmicas e financeiras diferentes das
observadas nos 4 anos anteriores, habilitadas para corrigir os fatores estruturais determinantes da produ-
tividade e, consequentemente, do crescimento econmico.
Num quadro de uma trajetria sustentvel de reduo do dfice oramental e da dvida pblica, impera-
tivo: relanar a economia e prosseguir polticas pblicas equitativas, reduzindo a pobreza, as desigualda-
de sociais e promovendo a natalidade; inverter a tendncia de perda de rendimento; estimular a criao
de emprego e combater a precariedade no mercado de trabalho, atravs da qualificao dos trabalhado-
res; modernizar e diversificar a economia portuguesa, criando condies para o investimento, a inovao
e a internacionalizao das empresas, e, simultaneamente, garantir a proviso de servios pblicos uni-
versais e de qualidade.
A poltica oramental prosseguida por este Governo pretende aumentar o rendimento disponvel, promo-
vendo um reequilbrio dos oramentos familiares, fundamental para corrigir desequilbrios financeiros e
fomentar o investimento empresarial para um crescimento sustentvel da economia. Concomitantemente,
o financiamento das empresas ser promovido atravs da utilizao de mecanismos de financiamento
sem implicaes oramentais diretas, nomeadamente, por via da acelerao de fundos Portugal 2020
cofinanciados pela Unio Europeia.
Em 2016, a estratgia de consolidao permite alcanar um dfice oramental de 2,2%, uma reduo de
2,1 p.p. face ao valor previsto para o ano anterior de 4,3% do PIB.
RELATRIO OE2016
34 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
O quadro seguinte apresenta os resultados para a Conta das Administraes Pblicas entre 2014 e 2016.
Quadro II.3.1. Conta das Administraes Pblicas 2014-2016
2014 2015P 2016e 2015/14 2016/15
% do PIB Var. p.p.
1. Receitas Fiscais 25,1 25,4 25,2 0,3 -0,2
Impostos s/Produo e Importao 14,2 14,5 14,9 0,3 0,4
Impostos s/Rendimento e Patrimnio 10,9 10,9 10,3 0,0 -0,6
2. Contribuies Sociais 11,7 11,5 11,8 -0,2 0,3
Das quais: Contribuies Sociais Efectivas 9,0 9,0 9,1 0,0 0,1
3. Outras Receitas Correntes 6,8 6,4 6,3 -0,5 -0,1
4. Total Receitas Correntes (1+2+3) 43,7 43,3 43,3 -0,4 0,0
5. Receitas de Capital 0,8 0,7 0,9 -0,1 0,2
6. Total Receitas (4+5) 44,5 44,0 44,1 -0,6 0,2
7. Consumo Intermdio 5,8 5,9 6,2 0,1 0,3
8. Despesas com Pessoal 11,8 11,1 11,1 -0,7 -0,1
9. Prestaes Sociais 19,7 19,2 18,7 -0,4 -0,5
Das quais: Prestaes que no em Espcie 17,7 17,4 17,0 -0,3 -0,5
10. Juros 4,9 4,7 4,6 -0,2 -0,2
11. Subsdios 0,7 0,5 0,6 -0,2 0,1
12. Outras Despesas Correntes 2,8 2,8 2,8 -0,1 0,0
13. Total Despesa Corrente (7+8+9+10+11+12) 45,7 44,3 43,9 -1,5 -0,3
Da qual: Despesa Corrente Primria (13-10) 40,8 39,5 39,4 -1,3 -0,2
14. Formao Bruta de Capital Fixo 2,0 2,2 2,0 0,1 -0,2
15. Outras Despesas de Capital 4,0 1,9 0,4 -2,1 -1,4
16. Total Despesas de Capital (14+15) 6,0 4,0 2,4 -2,0 -1,6
17. Total Despesa (13+16) 51,7 48,3 46,3 -3,4 -2,0
Da qual: Total Despesa Primria 46,8 43,6 41,8 -3,2 -1,8
18. Cap. (+)/ Nec. (-) Financiam ento Lquido (6-17) -7,2 -4,3 -2,2 - -
Fonte: Ministrio das Finanas.
Entre 2014 e 2016, o dfice das Administraes pblicas apresenta uma reduo de 5 p.p. do PIB. Para
este resultado contribui a diminuio da despesa, que em 2014 e 2015 se encontra fortemente influencia-
da por medidas pontuais, no previstas aquando das projees iniciais, tais como a resoluo do BES e
do BANIF.
Invertendo a poltica dos ltimos anos, perspetiva-se uma reduo da carga fiscal em 0,1 p.p. do PIB em
2016. Os impostos sobre o rendimento e patrimnio caem 0,6 p.p. do PIB, resultado da diminuio da
taxa de IRC de 23% para 21% em 2015 e da eliminao da sobretaxa de IRS. Os impostos sobre produ-
o e importao aumentam 0,4 p.p. do PIB, efeito, entre outros, do aumento do imposto sobre os produ-
tos petrolferos (ISP), imposto de selo (IS) e do imposto sobre o tabaco.
Relativamente despesa em percentagem do PIB, as componentes que mais contribuem para a sua
reduo so as outras despesas de capital (efeito BANIF), as prestaes sociais, as despesas com pes-
soal e despesa com juros.
A evoluo das prestaes sociais reflete a menor despesa com subsdios de desemprego. As despesas
com o pessoal espelham o efeito preo associado reposio salarial trimestral programada para o cor-
rente ano. A despesa com consumo intermdio reflete medidas de racionalizao e simplificao dos
servios pblicos, bem como a sua reorganizao e modernizao administrativa.
RELATRIO OE2016
35
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Grfico II.3.1. Composio da Despesa Pblica em 2016
(% do PIB)
Despesa
Outra Capital
Despesa 5% Consumo
Corrente Intermdio
7% 13%
Juros
10%
Despesas
com pessoal
24%
Prestaes
Sociais
40%
Depois de em 2015 o saldo estrutural se ter agravado em 0,6 p.p., para 2016 estima-se uma melhoria de
0,3 p.p. O exigente esforo de reequilbrio oramental reflete-se, tambm, na componente estrutural do
saldo. Em 2015, a reclassificao de polticas como temporrias ajuda a explicar o agravamento observa-
do. O saldo primrio estrutural (que exclui o pagamento de juros e efeito de medidas temporrias), au-
menta ligeiramente o seu peso no PIB face a 2015 (0,1 p.p.), atingindo um excedente de 2,8% do PIB. A
evoluo do saldo estrutural determinada pelo aumento da receita em 0,3 p.p. do PIB, apresentando a
despesa um contributo nulo para a evoluo do mesmo.
Quadro II.3.2. Variveis Oramentais Estruturais
(em % do PIB)
2014 2015p 2016e
Receita estrutural 44,5 43,8 44,0
Despesa estrutural 45,9 45,8 45,8
Despesa primria estrutural 41,0 41,1 41,2
Saldo estrutural -1,5 -2,0 -1,8
Saldo primrio estrutural 3,5 2,7 2,8
Nota: As variveis estruturais encontram-se em percentagem do PIB potencial.
Fonte: Ministrio das Finanas.
Prev-se que a dvida pblica se reduza em 1,1 p.p. do PIB, atingindo 127,7% do PIB. Para este resultado
concorre a variao do saldo primrio e o diferencial dos juros face ao crescimento do PIB nominal.
Quadro II.3.3. Dinmica da Dvida Pblica
(em % do PIB)
2014 2015P 2016e
O Programa do Governo inclui polticas econmicas que estimulam o crescimento atravs do aumento do
rendimento disponvel das famlias. Ao reforarem o poder de compra, estas polticas contribuem para a
recuperao econmica, para a criao de emprego e para novas oportunidades de investimento. Por
outro lado, para os indivduos com menores rendimentos, refora-se a sua capacidade em satisfazer
compromissos financeiros, designadamente de crditos habitao e ao consumo e eliminam-se cons-
trangimentos ao investimento em educao, fator crtico para assegurar um crescimento econmico sus-
tentvel.
Em 2016, inicia-se uma correo ao aumento de impostos sobre as famlias concretizado na legislatura
anterior. A Lei n. 159-D/2015, de 30 de dezembro, determinou a extino da sobretaxa do imposto sobre
o rendimento das pessoas singulares (IRS) em 2017 e a sua reduo no ano de 2016. Esta reduo privi-
legia os agregados familiares com rendimentos mais baixos, atravs da fixao de taxas diferenciadas em
funo do montante de rendimento. Em 2016, 99,7% dos agregados familiares beneficiam de uma redu-
o da sobretaxa ou esto isentos desta. Os contribuintes do 2. escalo de rendimento coletvel benefi-
ciam da maior reduo da sobretaxa, que passa de 3,5% para 1,0%. Para os contribuintes do 2. e 3.
escales de rendimento, a sobretaxa reduz-se de 3,5% para 1,75% e 3,0%, respetivamente.
Para 2016, a estimativa do impacto oramental direto desta medida a de uma reduo da receita em
cerca de 430 milhes de euros.
Quadro II.3.4. Sobretaxa Aplicvel aos Rendimentos Auferidos em 2016, por Escalo de
Rendimento
Taxa
Rendimento coletvel
(percentagem)
At 7 070 0,0
De mais de 7 070 at 20 000 1,0
De mais de 20 000 at 40 000 1,75
De mais de 40 000 at 80 000 3,0
Superior a 80 000 3,5
A Retribuio Mnima Mensal Garantida constitui um importante referencial do mercado de trabalho, para
a coeso social e a competitividade das empresas. Depois da celebrao de um acordo em sede de con-
certao social relativo aplicao da retribuio mnima mensal garantida para o ano de 2016, o Gover-
no aprovou o seu aumento para 530 euros, atravs do Decreto-Lei n. 254-A/2015, de 31 de dezembro.
Para acomodar o impacto do aumento da Retribuio Mnima Mensal Garantida nos custos das empresas
e no emprego, estendida a medida excecional de apoio ao emprego, criada pelo Decreto-Lei n.
154/2014, de 20 de outubro e alterada pela Lei n. 82-B/2014, de 31 de dezembro. Esta medida prev
uma reduo de 0,75 p.p. na taxa contributiva para a Segurana Social a cargo das entidades emprega-
doras que empreguem trabalhadores que auferem a Retribuio Mnima Mensal Garantida. O financia-
mento desta medida assegurado pelo Estado, mediante transferncia do OE para a Segurana Social.
Para 2016, a estimativa de impacto oramental desta medida a de um aumento lquido da receita da
Segurana Social em cerca de 60 milhes de euros.
RELATRIO OE2016
37
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
De acordo com dados DGAEP, a estimativa do impacto do aumento da RMMG nos ordenados e salrios
das Administraes Pblicas de 20 milhes de euros.
Atualizao de penses
Com o objetivo de reforar a confiana no sistema de Segurana Social, o Governo retomou, atravs da
aprovao do Decreto-Lei n. 254-B/2015, de 31 de dezembro, o caminho da estabilidade na atualizao
das penses.
So repostas as atualizaes das penses do regime geral da Segurana Social e do regime de proteo
social convergente previstas na Lei n. 53 -B/2006, de 29 de dezembro, alterada pela Lei n. 3 -B/2010, de
28 de abril, e na Lei n. 52/2007, de 31 de agosto, alterada pelas Leis n. 11/2008, de 20 de fevereiro, e
n. 82 -B/2014, de 31 de dezembro.
As atualizaes so efetuadas em funo do montante da penso, tendo em conta o Indexante dos Apoi-
os Sociais (IAS) e a evoluo de indicadores de referncia, designadamente o PIB e o IPC, sem habita-
o. Em 2016, as penses e complementos at 628,82 euros (1,5 IAS) sero atualizados em 0,4%.
Para 2016, a estimativa de impacto oramental desta medida a de um aumento da despesa em cerca
de 63 milhes de euros.
i. 7,5% sobre o montante que exceda 11 vezes o valor do Indexante dos Apoios Sociais (IAS), mas
que no ultrapasse 17 vezes aquele valor;
Para 2016, a estimativa de impacto oramental desta medida que se encontra prevista no Programa do
Governo a de um aumento da despesa em cerca de 17 milhes de euros.
Outras medidas
Existem ainda outras medidas que concorrem para a recuperao do rendimento das famlias, designa-
damente, a atualizao e reposio de valores de referncia de vrias prestaes sociais e a reposio
integral dos salrios da Funo Pblica. Estas medidas so descritas nos pontos II.3.1.3 e II.3.2.
Para dinamizar o investimento, o Governo aposta numa utilizao eficaz dos recursos financeiros dispon-
veis nos fundos europeus.
Para 2016, a prioridade de interveno estar centrada na execuo extraordinria dos fundos estruturais
integrados no Portugal 2020, elevando a transferncia de recursos para os beneficirios finais, para que
se verifique uma rpida retoma do investimento privado e pblico.
O empenho na prossecuo deste objetivo revela-se no compromisso, de atingir cem milhes de euros de
pagamentos de incentivos do Portugal 2020 nos primeiros cem dias do Governo, Plano 100. Para atingir
esta meta, entre outras medidas, procedeu-se ao reforo dos mecanismos de garantia mtua exigidos
para a obteno de adiantamentos e aprovou-se uma linha de financiamento do Banco Europeu de Inves-
timento (BEI) no valor de 750 milhes de euros, que permitir financiar a parcela no coberta pelos apoios
dos fundos.
Esta acelerao dos fundos comunitrios coloca, uma elevada exigncia nos mecanismos de operaciona-
lizao, nomeadamente, a disponibilizao dos recursos financeiros para a contrapartida nacional que
exigida aos projetos de investimento. No entanto, atendendo s elevadas taxas de comparticipao co-
munitrias, a contrapartida nacional revela-se pouco exigente em termos oramentais.
A promoo de uma acelerao dos fundos europeus programados no Portugal 2020 passa, ainda, pelo
seu realinhamento com as prioridades polticas do atual Governo. Sero desencadeadas iniciativas nos
domnios do investimento de proximidade com impacte no desenvolvimento territorial, das medidas ativas
de emprego e de combate excluso social, do apoio cincia e cultura, da competitividade das em-
presas, da eficincia energtica e da reabilitao urbana.
A estimativa de impacto oramental da medida relativa antecipao de fundos europeus de 315 mi-
lhes de euros em 2016.
Com o objetivo de promover a criao de emprego desagravado o IVA que incide sobre a restaurao.
Na Unio Europeia, em 2015 Portugal era o quarto pas com a mais elevada taxa de IVA no sector da
restaurao. No conjunto da UE28, a taxa mdia de IVA na restaurao era de 16%, o que coloca Portu-
gal 7 p.p. acima da mdia europeia.
A reduo do IVA dever ocorrer durante o segundo semestre do ano, sendo feita de uma forma diferen-
ciada. Reduz-se para 13% a taxa aplicvel s prestaes de servios de alimentao e dos artigos geral-
mente designados por cafetaria, continuando a prestao de servios na generalidade das bebidas
sujeita taxa de 23%. Paralelamente, consagra-se igualmente no mbito da taxa intermdia do IVA a
venda de refeies confecionadas prontas a consumir (designado por take away), assegurando um trata-
mento uniforme com o da restaurao, semelhana do regime que vigorou at 2012.
Esta medida produzir efeitos a partir de 1 julho de 2016, tendo em vista a necessidade de adaptao dos
operadores econmicos, designadamente dos seus sistemas informticos de contabilidade e faturao,
procurando-se ainda garantir que sua aplicao coincidir com o incio dos perodos de tributao aplic-
veis a todos os sujeitos passivos do IVA. A data de entrada em vigor proposta cumpre ainda o estabeleci-
do no programa do XXI Governo sobre a data de entrada em vigor de medidas que afetam a vida das
empresas.
O estmulo econmico tender a mitigar o impacto oramental direto decorrente da perda de receita fiscal,
que se estima em 175 milhes de euros.
As polticas ativas de emprego daro um enfoque especial ao aumento da efetividade e seletividade des-
tas medidas, direcionando-as a segmentos mais atingidos pelo desemprego e com especiais dificuldades
no mercado de trabalho.
Face ao bloqueio que os jovens enfrentam entrada no mercado de trabalho (com taxas de desemprego
na ordem dos 30%), o programa Contrato-Gerao procura:
Assim, mediante o redesenho dos programas de emprego jovem procura-se, contribuir para a criao
lquida de emprego sustentvel e inclusivo.
Outras medidas
Para a poltica de promoo do investimento, releva, ainda, a criao de um Fundo de Capitalizao. Este
ser apoiado por fundos comunitrios e destina-se a promover investimentos de capital e a conceder
emprstimos atravs de instrumentos de quase-capital. A maioria dos recursos deste fundo ir ser aplica-
da em empresas e investimentos inseridos em clusters, definidos como de desenvolvimento estratgico
para a economia portuguesa.
Para marcar um novo impulso ao investimento revela-se, fundamental a adoo de medidas de simplifica-
o e de desburocratizao. O Governo retoma o desgnio de legislar menos e legislar melhor. Assume-
se o compromisso de produzir leis com impacte na vida das empresas apenas em dois momentos no ano,
criando-se quadro regulatrio previsvel e favorvel s decises de investimento.
Na rea laboral, esto agendadas anlises em sede de concertao social de medidas que visam melho-
rar o alocamento eficiente de recursos humanos, nomeadamente a reduo da precariedade laboral, a
negociao coletiva e as polticas ativas de emprego.
Para promover a coeso social, o Governo reforar os apoios sociais aos cidados em situao de maior
fragilidade e vulnerabilidade, promovendo uma maior eficincia e eficcia do sistema de proteo social
na reduo da pobreza e da excluso social. Prev-se a reposio de mnimos sociais nas prestaes
familiares, no Rendimento Social de Insero e no Complemento Solidrio para Idosos, totalizando 135
milhes de euros de reforo dos rendimentos das famlias mais carenciadas.
RELATRIO OE2016
40 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Prestaes familiares
O Governo assumiu como prioridade a elaborao de um Plano de Combate Pobreza das Crianas e
Jovens. Esta estratgia articular medidas dirigidas s crianas e aos jovens com medidas que possibili-
tem o acrscimo dos recursos das famlias em que estas crianas esto inseridas.
Neste contexto, a reconfigurao da eficcia das prestaes familiares assume-se como fundamental. Por
aplicao da Portaria n. 11-A/2016, de 29 de janeiro, o abono de famlia foi atualizado em 3,5%, 2,5% e
2%, respetivamente no 1., 2. e 3. escales de rendimento. Este aumento tem impacto no abono pr-
natal, uma vez que este se encontra indexado ao abono de famlia. A taxa de majorao para famlias
monoparentais beneficirias do abono de famlia ou do abono pr-natal foi aumentada em 15 p.p., para
35%, de modo a reforar a proteo das crianas e jovens mais expostos ao risco de pobreza.
Nos ltimos anos, o Rendimento Social de Insero foi sujeito a alteraes legislativas que tiveram como
consequncia uma diminuio do valor atribudo s famlias mais carenciadas, penalizando tendencial-
mente os agregados familiares de maior dimenso e com menores a cargo.
Tendo como objetivo o reforo da proteo s famlias em situao de pobreza, ser reposta a cobertura
do RSI, com a alterao da escala de equivalncia em 2016 e o aumento gradual, entre 2016 e 2019, do
seu valor de referncia. Por aplicao do Decreto-Lei n. 1/2016, de 6 de janeiro, em 2016, o valor do RSI
corresponder a 43,173% do valor do Indexante dos Apoios Sociais. O montante a atribuir passa a variar
em funo da composio do agregado familiar, nos seguintes termos:
ii. Por cada individuo maior, 70% do valor do rendimento social de insero;
iii. Por cada individuo menor, 50% do valor do rendimento social de insero.
O Complemento Solidrio para Idosos uma prestao social atribuda mediante uma rigorosa condio
de recursos. Entre 2005 e 2012, a eficcia no combate pobreza dos idosos foi reconhecidamente alcan-
ada com a taxa de risco de pobreza a diminuir 11,5 pontos percentuais. Contudo, no incio de 2013, o
valor de referncia desta prestao foi reduzido de um montante anual de 5022 euros para 4909 euros,
assistindo-se, paralelamente, a um aumento do risco de pobreza. O Governo comprometeu-se a restabe-
lecer esta prestao social enquanto elemento central do combate pobreza entre idosos. Deste modo,
foi aprovada, atravs do Decreto-Lei n. 254-B/2015, de 31 de dezembro, a reposio do seu valor de
referncia em 5022 euros/ano.
O Subsdio por Assistncia de 3. Pessoa uma prestao mensal pecuniria destinada a apoiar as fam-
lias com descendentes com deficincia que se encontrem em situao de dependncia e caream de
acompanhamento permanente. Este subsdio atribudo aos titulares do Abono de Famlia para Crianas
e Jovens com Bonificao por Deficincia ou do Subsdio Mensal Vitalcio, que, devido exclusivamente
sua deficincia, no conseguem praticar com autonomia as necessidades bsicas da vida quotidiana e
necessitem de assistncia permanente de 3. pessoa durante, pelo menos, 6 horas dirias. O montante
de referncia mensal desta prestao no atualizado desde 2009 e corresponde a 88,37 euros. Tendo o
Governo identificado a incluso das pessoas com deficincia ou incapacidade como um objetivo estrat-
gico para a valorizao das pessoas, importa harmonizar o valor desta prestao com o montante do
Complemento por Dependncia de 1. grau, correspondente a 101,17 euros, promovendo uma maior
RELATRIO OE2016
41
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Para 2016, a estimativa de impacto oramental desta medida a de um aumento da despesa em cerca
de 1,5 milhes de euros.
No domnio da eficincia e qualidade dos servios pblicos, o Governo aposta em processos de moderni-
zao e simplificao, na boa gesto dos recursos e na dignificao do emprego pblico.
A melhoria da eficincia e qualidade dos servios pblicos passa pelo reforo das capacidades tcnicas e
valorizao do exerccio de funes pblicas, estabilizao dos recursos humanos, simplificao da ges-
to pblica e de procedimentos e reduo de custos de contexto, bem como por uma aposta na descen-
tralizao territorial.
Os cortes nos servios pblicos impostos pelas polticas de austeridade dos ltimos quatro anos conduzi-
ram a uma situao de desestruturao a atividade do Estado, reduzindo a sua capacidade de resposta
aos problemas dos cidados. essencial recuperar a confiana nos servios pblicos, sem os quais no
possvel ter um Estado forte, inteligente, moderno e promotor da igualdade.
O incremento da capacidade dos servios pblicos s ser, todavia, possvel se os mesmos estiverem
dotados de trabalhadores qualificados e motivados, comprometidos com a aplicao da poltica pblica
para a melhoria do bem-estar dos cidados e da competitividade das empresas.
Em 2016 o Governo ir promover uma poltica de gesto integrada da funo pblica, mediante a promo-
o da mobilidade voluntria dos trabalhadores para organismos e servios com efetivas necessidades de
pessoal. A concretizao deste modelo permitir suprir de forma mais eficiente as carncias de pessoal e
s em casos de necessidades devidamente fundamentadas ser autorizado o recurso a novos procedi-
mentos concursais. na conjugao destes dois mecanismos, concomitantemente natural sada de
funcionrios pblicos entretanto aposentados, que o Governo concretizar o devido ajustamento do qua-
dro de pessoal da Administrao Pblica.
Os processos conducentes adoo e implementao destas medidas devero ser iniciados em 2016.
Nesse sentido, o Governo desencadear, entre outros, o processo de reviso do Estatuto do Pessoal
Dirigente.
Simplex 2016
O novo programa SIMPLEX, a ser lanado em 2016, perseguir o objetivo central de tornar mais simples
a vida dos cidados e das empresas na sua interao com os servios pblicos, contribuindo para uma
economia mais competitiva e reforando a confiana entre os cidados e o Estado.
O SIMPLEX 2016, atravs de mltiplos instrumentos de participao, vai ser construdo tendo presente a
experincia e o saber das entidades pblicas e privadas, envolvendo os cidados, as empresas e a Ad-
ministrao Pblica Central e Local, incluindo os seus funcionrios.
Em 2016, as taxas dos trs principais impostos (IRS, IRC e IVA) mantm-se inalteradas, procurando
acautelar a desejvel estabilidade fiscal. So, tambm, reduzidas ao mnimo as alteraes ao regime
destes impostos, que so no essencial as necessrias para cumprir os compromissos assumidos no Pro-
grama do Governo: no IRS, substituio do quociente familiar por dedues fixas por dependente; no IVA,
reduo da taxa aplicvel restaurao; no IRC, revogao das alteraes aos regimes de participation
exemption e prazo de reporte de prejuzos. Para proteo da confiana dos investidores, esta ltima alte-
rao apenas produz efeitos quanto aos prejuzos registados em perodos de tributao futuros, salva-
guardando a aplicao do atual regime quanto aos prejuzos registados durante a sua vigncia.
da a deduo coleta por dependente para 550 e por ascendente para 525, e elevadas ainda as dedu-
es fixas por ascendente e por dependente deficiente.
A despesa fiscal assim criada estimada em cerca de 250 milhes de euros (valor idntico ao poupado
com a revogao do anterior regime do quociente familiar). Admitindo-se que da utilizao pelos titulares
de menores rendimentos das outras dedues coleta possa resultar uma menor despesa fiscal, admite-
se que, respeitando a neutralidade fiscal da reforma, o valor da deduo por dependente possa ainda ser
elevado tendo em conta os primeiros dados da liquidao de IRS referente aos rendimentos de 2015.
As medidas de aumento da receita fiscal so, essencialmente, necessrias para compensar o efeito dife-
rido das decises tomadas no IRS e no IRC para 2015 que se refletem, sobretudo, na receita fiscal de
2016. Opta-se por alinhar os meios escolhidos para aumento de receita com uma finalidade de distribui-
o mais justa da carga fiscal e outros objetivos de poltica - ambientais, de promoo da sade, de limi-
tao do endividamento pessoal e de correo de desequilbrios externos.
Assim, os impostos com finalidade extrafiscal sofrem uma atualizao base de 3%, superior inflao
registada em 2015, usada para a atualizao do IUC e dos escales do IRS. Alm disso, so introduzidas
alteraes no clculo do Imposto sobre Veculos (reforo do peso da componente CO2) e do imposto
sobre o Tabaco; agravada a tributao do recurso ao crdito ao consumo; e previsto um aumento do
ISP (acompanhado pela reintroduo de um benefcio fiscal que alivia o aumento do preo dos combust-
veis pelos setores de transportes de mercadorias e passageiros).
Por outro lado, a eliminao de regimes injustificados como a iseno dos fundos imobilirios na tributa-
o do patrimnio ou o regime transitrio de tributao das SGPS, bem como o reforo da tributao em
imposto de selo das comisses cobradas pelo setor financeiro, contribuem para uma distribuio mais
equitativa do esforo tributrio.
Uma evoluo positiva da distribuio da carga tributria passa por uma maior capacidade de tributar os
contribuintes de maior rendimento, tanto em IRS como em IRC, lidando de forma mais eficaz com a ocul-
tao de rendimentos, com esquemas de planeamento fiscal de crescente sofisticao, nomeadamente
com recurso a movimentos internacionais de valores.
Neste contexto, assumem particular importncia duas autorizaes legislativas presentes na proposta de
lei de oramento, que permitem a Portugal acompanhar processos internacionais de cooperao e troca
de informaes com vista ao combate a estes esquemas de planeamento fiscal: as relativas ao acesso e
troca de informaes sobre informao financeira, no domnio da tributao do rendimento, e ao
country by country reporting, no mbito especfico da tributao das empresas multinacionais. Outras
intervenes na legislao fiscal substantiva e adjetiva visam o objetivo de reforar a eficincia fiscal e
diminuir as oportunidades de aproveitamento indevido de regimes fiscais.
A legislao fiscal , tambm, alterada para corrigir algumas situaes de manifesta injustia fiscal, como
as que resultam do regime tributao em IMI dos prdios afetos a explorao agropecuria, bem como da
incluso das cooperativas de habitao na tributao dos imveis de elevado valor.
Sem prejuzo da necessidade de uma futura interveno de maior flego no procedimento e processo
tributrio e no regime sancionatrio para corrigir situaes de manifesta injustia e desproporcionalidade
so, tambm, introduzidos mecanismos que alargam a possibilidade de pagamento de dvidas em presta-
es e facilitam a extino de execues fiscais.
RELATRIO OE2016
44 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
A atribuio de prmios de desempenho, como previsto pelo artigo 39. da Lei n. 82-B/2014, de
31 de dezembro, podendo ser elevado a 5% em funo de critrios de eficincia operacional e fi-
nanceira. Mantm-se as restries nos prmios de gesto.
Prev-se ainda a estabilizao do valor nominal da despesa com consumo intermdio, passando
de um peso de 6,0% para 5,8% do PIB em 2016.
Em IRC, a descida da taxa de 23% para 21%, cujos efeitos se concentram em 2016 porque os
pagamentos por conta foram em 2015 calculados com base no imposto pago em 2014 ( taxa de
23%) e a liquidao final do imposto relativo aos rendimentos de 2015 ocorre (como normalmen-
te) apenas em 2016, representando uma perda estimada de receita de 227 milhes de euros.
No caso do artigo 22. EBF relativo tributao dos fundos de investimento, a revogao do re-
gime vigente at junho de 2015 implicou a opo de cobrar, na execuo de 2015, no s valo-
res relativos a 2014, mas tambm os relativos ao primeiro semestre de 2015 que, normalmente,
seriam devidos em Abril de 2016, representando um diferencial de receita de 250 milhes de eu-
ros.
A compensao destes efeitos diferidos no valor de 677 milhes de euros exige, assim, a adoo de
medidas fiscais de compensao. As medidas de agravamento de impostos decididas em 2016, totalizan-
do cerca de 585 milhes de euros tm, assim, um efeito inferior de recuperao de receita.
Imposto de selo
proposto um agravamento em 50% do Imposto do Selo sobre o crdito ao consumo. Face aos elevados
nveis de endividamento das famlias portuguesas, adota-se um agravamento de 50% do imposto de selo
sobre o crdito ao consumo. Esta medida limitada no tempo, durar at 2018 e visa fomentar o aforro e
desincentivar o endividamento com vista ao consumo.
De modo a corrigir a perda de receita fiscal resultante da diminuio da cotao internacional e tendo em
considerao os impactos negativos adicionais ao nvel ambiental e no volume das importaes nacionais
causados pelo aumento do consumo promovido pela reduo do preo de venda ao pblico, o presente
Oramento do Estado pressupe um aumento de 6 cntimos por litro no imposto aplicvel gasolina sem
chumbo e ao gasleo rodovirio.
O Imposto sobre o Tabaco tem finalidades extrafiscais, visando constituir um desincentivo ao consumo de
um produto nocivo para a sade. Para este efeito, a atual lei prev uma frmula de clculo de um montan-
te mnimo de imposto. A atual frmula necessita, no entanto, de ser corrigida, passando a ter tambm em
considerao o valor do IVA, pois caso contrrio, apesar de haver um aparente montante mnimo de im-
posto, aquele variaria consoante as diferentes marcas em causa, no sendo homogneo.
No ano de 2016, a variao da receita , contudo, sobretudo determinada pela no ocorrncia em 2015
do efeito de aumento da receita que se verifica no final do ano econmico, efeito que pelo contrrio se
verificar duas vezes em 2016.
So revistas as taxas do ISV com uma atualizao da componente cilindrada em 3% e aumentos da com-
ponente ambiental entre 10% e 20% (com um desagravamento para as viaturas menos poluentes) por
forma a reforar o papel do imposto como incentivo aquisio de viaturas menos poluentes.
RELATRIO OE2016
46 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
No decurso do ano de 2016 ser alterado o processo de declarao de remuneraes Segurana Social
atravs da implementao de uma nova Declarao Mensal de Remuneraes (DMR), a qual permitir
reforar a eficcia na deteo de comportamentos de subdeclarao e minimizar o risco de evaso contri-
butiva. A nova DMR consiste num modelo integrado no mbito da gesto de contribuio, facilitando a
disponibilizao de informao e permitindo tornar mais clara e transparente a comunicao entre as
empresas e a Segurana Social, atravs de uma maior integrao entre fluxos de negcio, reduzindo as
interaes das empresas com a Segurana Social. Atravs da disponibilizao de um conjunto de novos
servios, como o pr-preenchimento com os dados existentes no sistema de informao da segurana
social e a validao das declaraes de remunerao entrada para garantir a qualidade dos dados
entregues, ser possvel diminuir as declaraes de remunerao com inconformidades entrada e,
deste modo, detetar subdeclarao ou evaso contributiva.
As regras e validaes subjacentes nova DMR sero implementadas gradualmente ao longo do primeiro
semestre de 2016, prevendo-se com esta medida uma diminuio na evaso fiscal e uma maior eficcia
na cobrana contributiva, permitindo alcanar uma cobrana adicional, em 2016, de contribuies e quoti-
zaes para a segurana social, de 50 milhes de euros.
Ao longo dos ltimos anos verificou-se um aumento da despesa com subsidio por doena justificada, em
grande medida, por uma diminuio do nmero de beneficirios de subsdio por doena convocados a
Servio de Verificao de Incapacidades (SVI). A forma mais eficaz de deteo de fraude numa prestao
social desta natureza atravs da convocatria a juntas mdicas, as quais verificam se o beneficirio de
subsdio de doena est ou no apto para o trabalho. A reduo da percentagem de beneficirios de
subsdio por doena convocados a SVI, face ao nmero de beneficirios convocveis (correspondente
aos beneficirios de subsidio por doena com baixa h 30 ou mais dias) traduziu-se numa diminuio das
convocatrias a SVI e a uma menor eficcia na deteo de fraude nesta prestao social. Entre 2013 e
2015 a despesa com subsidio por doena aumentou cerca de 65 milhes de euros (+17%).
O Governo proceder a um reforo das convocatrias a SVI estimando-se uma reduo na despesa de
60 milhes de euros ao longo do ano.
Em 2015, verificou-se a aplicao plena do Regime Jurdico do Sector Pblico Empresarial (RJSPE),
aprovado pelo Decreto-Lei n. 133/2013, de 3 de outubro. O RJSPE introduziu o conceito de Sector Pbli-
co Empresarial (SPE), estabelecendo um mbito de aplicao mais alargado, na medida que integra no
s o Sector Empresarial do Estado (SEE), mas tambm o Sector Empresarial Local (SEL). Naquele di-
ploma so definidos os princpios aplicveis ao SPE, incluindo as bases gerais do estatuto das empresas
pblicas. O enquadramento jurdico estabelecido pelo RJSPE pretendia melhorar o desempenho da ativi-
RELATRIO OE2016
47
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
dade pblica empresarial, designadamente atravs de um modelo de governao cujas linhas essenciais
assentam na concentrao do exerccio da funo acionista no Ministrio das Finanas, com prvia coor-
denao com os Ministrios que exercem a tutela setorial, os quais possuem, entre outras, as competn-
cias de orientao estratgica, bem como a responsabilidade de definir a poltica sectorial, os objetivos
operacionais das empresas e o nvel de Servio Pblico a prestar e no aumento do controlo e da monitori-
zao do desempenho das empresas pblicas.
Para efeitos de controlo e monitorizao global do SPE, com o RJSPE foi ainda instituda a Unidade Tc-
nica de Acompanhamento e Monitorizao do Sector Pblico Empresarial (UTAM), cujas competncias e
atribuies foram definidas pelo Decreto Regulamentar n. 1/2014, de 10 de fevereiro.
Em respeito pelas linhas orientadoras inscritas no Programa do XXI Governo Constitucional, em 2016, as
decises relativas ao SPE procuraro a adoo de melhorias na eficincia ao nvel da utilizao e gesto
dos recursos por parte das empresas do SPE, rejeitando uma lgica de cortes cegos, com base em crit-
rios de custo e eficcia e identificando nas suas razes estruturais os fatores de produo de despesa
excessiva ou ineficaz.
No setor dos transportes e, em particular, no caso dos operadores pblicos, concretizando-se a reverso
dos processos de subconcesso das redes dos operadores pblicos de transportes de Lisboa e do Porto,
no ser alterado o modelo de funcionamento face a 2015. Mantendo-se as condies de funcionamento
das referidas empresas pblicas de transportes, os valores considerados para efeitos das indemnizaes
compensatrias no sofrem alteraes para o ano de 2016.
Sector da Sade
De dezembro de 2014 a dezembro de 2015, do montante dos aumentos de capital nas Entidades Pbli-
cas Empresariais (EPE) da rea da Sade foram utilizados 438 milhes de euros para o pagamento de
dvidas a fornecedores, na sua grande maioria externos ao SNS.
Durante o ano de 2016, manter-se- o pagamento das dvidas das EPE da Sade, por forma a manter o
SNS equilibrado e sustentvel, permitindo uma gesto eficiente e eficaz, contribuindo para reduzir as
desigualdades entre cidados no acesso sade.
Assim, importante assegurar o reforo e a modernizao dos portos nacionais, aumentando a sua com-
petitividade e reforando a ligao rede transeuropeia de transportes, como resposta intensificao
dos transportes martimos.
De igual forma, indispensvel que as empresas porturias desenvolvam polticas que conduzam a rela-
es socio-laborais ss, contribuindo para a confiana nos portos portugueses e, consequentemente,
para um maior desenvolvimento econmico, assente num maior dinamismo do setor exportador nacional.
Nesta matria, em 2016, ser ainda definida a localizao do novo Terminal de Contentores para a rea
da grande Lisboa, bem como promoo do Projeto do Arco Ribeirinho Sul que visa a requalificao urba-
RELATRIO OE2016
48 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
nstica de um vasto territrio na margem sul do esturio do Tejo, predominantemente reas industriais
desativadas situadas nos municpios de Almada, Barreiro e Seixal.
No mbito das Parcerias Pblico-Privada (PPP), a poltica oramental dever reger-se por dois princpios
fundamentais:
a) Por um lado, a garantia da sustentabilidade das contas pblicas a mdio e longo prazo, deven-
do, para tal, o sector pblico concentrar esforos na concluso dos processos de negociao
dos diversos contratos de PPP atualmente em curso;
b) Por outro lado, garantir a defesa intransigentemente do interesse pblico, atravs de uma ges-
to e utilizao eficiente dos recursos, por parte das administraes pblicas, em particular no
planeamento, avaliao e estruturao de projetos pblicos.
Sectores 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032
Rodovirias 680 535 396 320 283 204 188 253 169
encargos b rutos 1.128 989 882 797 767 662 555 504 363
receitas 448 454 486 477 484 458 367 251 194
Ferrovirias 9 9 9 9 9 9 9 9 9
Sade 38 38 36 34 35 37 38 35 34
Segurana 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 728 583 441 364 327 251 235 298 212
Sectores 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042
Rodovirias 119 102 59 140 140 148 -21 -25 -34 0
encargos b rutos 293 279 241 269 258 257 42 17 2 0
receitas 173 177 182 128 117 109 63 42 36 0
Ferrovirias 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sade 32 30 30 30 30 27 20 7 3 0
Segurana 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 152 132 90 171 171 175 -1 -18 -31 0
Notas:
1 - Valores em miles de euros, com IVA includo, quando aplicvel;
2 - Os valores de 2015 correspondem a estimativas para o fecho do ano, a preos do ano corrente;
3 - Os valores futuros esto a preos constantes de 2016;
Fonte: Entidades Gestoras das PPP.
Os valores estimados no quadro anterior tm por base o sistema de remunerao previsto contratualmen-
te para cada uma das parcerias.
No caso particular das PPP rodovirias, os valores constantes do quadro anterior incluem, designadamen-
te, (i) o impacto dos processos de renegociao das 9 concesses rodovirias j concludos e a produzir
efeitos, (ii) os impactos estimados com as renegociaes dos contratos de subconcesso ainda em curso,
(iii) as projees de proveitos provenientes da cobrana de portagens, (iv) a estimativa de encargos
acrescidos com grandes reparaes, a serem assumidos pelo Estado no futuro, de acordo com o novo
modelo de financiamento das mesmas, acordado no mbito do processo de negociao das concesses
RELATRIO OE2016
49
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
rodovirias, e (v) o valor estimado de compensaes a pagar pelo parceiro pblico no futuro, cujas princi-
pais rubricas so relativas reposio do equilbrio financeiro da Concesso Litoral Centro e ao Acordo-
Quadro entre o Estado Portugus e a Lusoponte.
No caso da PPP do sector da segurana, o Sistema Integrado de tecnologia trunking digital para a Rede
de Emergncia e Segurana de Portugal (SIRESP), os valores apresentados incorporam j a poupana
prevista com o processo negocial levado a cabo com o parceiro privado.
Setor Rodovirio
Ao nvel oramental, o processo de negociao dos contratos das PPP do sector rodovirio merece parti-
cular destaque.
Negociaes j concludas
A este respeito, importa mencionar que, em 2015, a Comisso de Negociao, constituda por membros
da Unidade Tcnica de Acompanhamento de Projetos (UTAP) e da Infraestruturas de Portugal, S.A. (IP),
centrou o seu trabalho na concluso dos processos de renegociao dos 9 contratos de concesso do
Estado Portugus: (i) as concesses ex-SCUTS (Norte Litoral, Grande Porto, Interior Norte, Costa de
Prata, Beira Litoral/Beira Alta, Beira Interior e Algarve) e (ii) as concesses do Norte e da Grande Lisboa.
A reduo de encargos lquidos para o Estado, resultante da negociao destes contratos, pode ascender
11
a cerca de 722 milhes de euros, em valores atualizados sem IVA, por referncia a dezembro de 2012,
para o perodo compreendido entre 2013 e o termo das referidas parcerias. Esta reduo de encargos
lquidos para o Estado representa um decrscimo de 9,5% face aos encargos assumidos pelo Estado
antes do processo de renegociao e inclui os seguintes impactos, resultantes da transferncia de riscos
e da assuno de encargos adicionais, bem como da reduo de receitas para o Estado, a saber:
Transferncia dos encargos com grandes reparaes em 8 dos 9 contratos renegociados, que
passam a ser assumidos pelo Estado no futuro, de acordo com o novo modelo de financiamento
acordado;
A estimativa de reduo de encargos lquidos decorrente da negociao destes contratos, sendo uma
projeo, pode variar em funo de variveis dinmicas, como o caso dos encargos efetivos que vierem
a ser suportados pelo Estado em grandes reparaes e em funo do perfil de trfego efetivo que venha
a verificar-se nos empreendimentos rodovirios em apreo.
De referir ainda que da negociao destes contratos resultou o alargamento do principio de neutralidade
fiscal relativamente a variaes na tributao direta sobre o lucro.
11
De acordo com a taxa nominal de 6,08% definida por Despacho da Ministra das Finanas n. 13.208/2003 de 7 de
julho, que permanece em vigor para efeitos de anlise de encargos com PPPs.
RELATRIO OE2016
50 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Na presente data, encontram-se ainda por concluir os processos negociais relativos s 7 subconcesses
rodovirias da IP: a Algarve Litoral, a Baixo Tejo, a Transmontana, a Baixo Alentejo, a Litoral Oeste, a
Pinhal Interior e a Douro Interior.
No caso concreto das subconcessionrias do Baixo Alentejo e do Algarve Litoral, tendo sido j vertidas
nas atas das reunies de negociao as modificaes aos contratos entretanto consensualizadas, a con-
cluso do processo negocial encontra-se pendente da assinatura dos respetivos contratos de alterao e
da apreciao dos mesmos por parte do Tribunal de Contas.
No que concerne s subconcesses do Pinhal Interior, Litoral Oeste e Baixo Tejo, relativamente s quais
apenas se obteve um acordo quanto s condies financeiras, encontra-se em curso a discusso e con-
sensualizao do clausulado das alteraes contratuais.
Cumpre ainda mencionar que a IP foi autorizada, por Resoluo do Conselho de Ministros, a redefinir o
mbito dos trabalhos integrados nos contratos de subconcesso do Baixo Alentejo, do Algarve Litoral, do
Pinhal Interior, do Litoral Oeste e do Baixo Tejo.
Em face do exposto, cumpre relevar que os acordos com as subconcessionrias acima elencadas s
sero plenamente efetivados aps a aprovao pelas tutelas, pelas entidades financiadoras, e posterior
apreciao dos contratos por parte do Tribunal de Contas, o que se espera venha ocorrer no decurso do
ano de 2016.
Relativamente estimativa de fluxos financeiros com as PPP rodovirias, importa destacar o aumento de
encargos lquidos previstos, explicado designadamente pela reduo da estimativa de receitas adicionais
de portagem relativas s concesses da Costa da Prata e do Norte Litoral includas no Oramento de
Estado de 2015.
Setor Ferrovirio
No caso das PPP do sector ferrovirio, os encargos plurianuais apresentados dizem respeito, em exclusi-
vo, concesso da rede de metropolitano ligeiro da margem sul do Tejo (concesso MST), uma vez que
no caso da Fertagus, o sistema remuneratrio atual da concessionria assenta apenas em receitas co-
merciais, decorrentes da explorao do servio de transporte suburbano de passageiros no Eixo Ferrovi-
rio Norte-Sul (concesso Eixo Norte/Sul), no estando, portanto, previstos contratualmente quaisquer
encargos para o sector pblico, numa base recorrente.
No caso da concesso MST, os fluxos financeiros encontram-se condicionados aos nveis de trfego
efetivamente verificados, pelo que as estimativas para o futuro decorrem da previso das compensaes
previstas pagar concessionria em virtude da evoluo prevista para a procura.
Setor da Sade
Durante o ano de 2015, foram concludos os trabalhos de estudo e preparao do lanamento do contrato
de gesto do Centro de Medicina Fsica e Reabilitao do Sul (CMFRS), encontrando-se o processo em
fase de aprovao. Por outro lado, encontra-se em fase de reavaliao o processo de estudo e lanamen-
to do projeto do Hospital de Lisboa Oriental, com o objetivo de garantir a criao de valor para o setor
pblico, bem como a necessria sustentabilidade oramental do mesmo.
Sem prejuzo do objetivo de promover a avaliao externa independente das experincias hospitalares
existentes em regime de parceria pblico-privada (PPP), no sentido de habilitar tecnicamente a deciso
RELATRIO OE2016
51
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
poltica em funo da defesa do interesse pblico, os encargos plurianuais das PPP do sector da sade
foram estimados tendo por base o sistema de remunerao das entidades gestoras dos edifcios e dos
estabelecimentos, definido contratualmente para cada uma das quatro unidades hospitalares atualmente
em regime de PPP.
Neste contexto, importa ressalvar que os valores previstos para o ano de 2016 registam um incremento
de 7% face s estimativas do OE 2015, em virtude da produo hospitalar prevista para este exerccio ter
sido revista em alta, em linha com o verificado no ano anterior.
Setor da Segurana
No sector da segurana existe apenas uma parceria a reportar relativa conceo, fornecimento, monta-
gem, construo, gesto e manuteno de um sistema integrado de tecnologia de informao para a
Rede de Emergncia e Segurana de Portugal (SIRESP).
A natureza dos encargos associados a este contrato est definida contratualmente como uma remunera-
o global anual (devida numa base mensal), equivalente a uma remunerao por disponibilidade, com-
posta por uma parcela no revisvel (cujos montantes devidos em cada ano se encontram definidos con-
tratualmente) e por uma parcela revisvel em funo do IPC e ajustvel em funo de dedues relativas
a falhas de disponibilidade e desempenho.
O processo de renegociao do contrato SIRESP encontra-se concludo, tendo sido acordado um mon-
tante global de poupana, em termos nominais e com IVA includo, de 31 milhes de euros, at ao fim do
prazo de durao do respetivo contrato.
Para 2016, o Programa do Governo estabelece um equilbrio saudvel entre a devoluo do rendimento
disponvel das famlias, o reforo da coeso e equidade social e um crescimento econmico sustentado.
Para alcanar estes objetivos, o Oramento do Estado para 2016 estabelece um conjunto de medidas,
sintetizadas no Quadro II.3.6., que permitiro operacionalizar os objetivos propostos.
Em particular, so identificados trs grupos de medidas com os respetivos valores brutos. O primeiro
grupo considera medidas destinadas promoo do rendimento, equidade e crescimento discutidas deta-
lhadamente ao longo do relatrio. O segundo grupo agrupa um conjunto de medidas, que embora toma-
das em 2015, penalizam a receita fiscal em 2016 em cerca de 677 milhes de euros. O terceiro grupo de
medidas insere-se numa lgica de compensao desta perda de receita fiscal e de respeito pelo princpio
de recompor a carga fiscal em favor dos impostos menos penalizadores do trabalho. Adicionalmente,
engloba medidas que visam obter ganhos de eficincia e combater fraude e evaso fiscal e contributi-
va.
RELATRIO OE2016
52 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro II.3.6. Medidas Oramentais em 2016- Contas Nacionais
(milhes de euros e percentagem do PIB)
Valores brutos
M % do PIB
Ganhos de eficincia
Limite ao consumo intermdio (exclundo PPP), estabelecendo um congelamento nominal -316 -0,2
Poupanas sectoriais e simplificao administrativa de processos -183 -0,1
Aco Social -98 -0,1
Reduo na despesa com subsdio de doena -60 0,0
Reduo de gastos - programa aproximar e outros -70 0,0
Combate fraude e evaso contributiva e prestacional 50 0,0
Combate evaso e fraude fiscal 35 0,0
(1) Medidas do lado da receita -467 -0,3
O exerccio de controle da despesa pblica assume uma particular acuidade no contexto atual. Duas
razes essenciais concorrem para esta concluso. Primeiro, o pas inicia uma nova fase de modernizao
administrativa, em que a Administrao Pblica se aproxima das famlias e das empresas. Segundo,
porque se pretendem construir as bases para uma Administrao Pblica que seja um fator de crescimen-
to, com competncias econmicas e sociais reforadas atravs da criao de novos Centros de Compe-
tncias setoriais.
Em concreto, necessrio saber quantos funcionrios pblicos existem, quanto ganham, as suas qualifi-
caes individuais, quantas horas trabalham e a forma como se organizam as suas carreiras. No passado
houve recenseamentos da Administrao Pblica (1996, 1999 e 2005), uma base de conhecimento que
se perdeu e deve ser recuperada.
RELATRIO OE2016
53
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Estes exerccios devem ser executados de forma regular, de modo a permitir adotar as melhores prticas
existentes da Administrao Pblica, estendendo-as a todos os servios da Administrao.
Para o efeito ser criado um grupo de trabalho que dever, ao longo de 2016, identificar essas prticas,
que incluem matrias de gesto de recursos humanos, materiais e financeiras, numa perspetiva de efici-
ncia do servio pblico, gerando poupanas de recursos.
O processo oramental tem vindo a incorporar de forma progressiva mecanismos de gesto do Oramen-
to do Estado em que o controlo oramental se efetua num contexto de descentralizao de competncias
do Ministrio das Finanas nos Ministrios Setoriais, sendo uma prioridade a identificao precoce de
reas de risco e definio de processos de vigilncia.
Na presente seco ser analisado o modelo de partilha de responsabilidade entre o Ministrio das Fi-
nanas e os Ministrios Sectoriais, bem como os principais instrumentos de gesto oramental e trata-se,
naturalmente, de instrumentos de gesto oramental de que o Governo dispe para influenciar a trajetria
da execuo oramental que se complementam e que devem ser geridos de forma articulada entre si.
Tem-se verificado uma crescente flexibilizao nas competncias do Ministrio das Finanas transferindo-
as para os Ministrios Sectoriais e respetivas Entidades Coordenadoras dos Programas Oramentais, o
que exige uma elevada concertao com a rea de regulao oramental e a necessidade das tutelas
sectoriais adotarem opes de poltica que viabilizem as poupanas esperadas.
RELATRIO OE2016
54 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
A definio do limite mximo dos fundos disponveis, na componente relativa s receitas gerais, tem cons-
titudo, a coberto dos decretos-lei de execuo oramental, um dos mecanismos determinantes para o
controlo da execuo da despesa. Desta forma, a execuo oramental, deixou de obedecer a uma lgica
duodecimal, para se aproximar das necessidades intra-anuais de tesouraria.
O controlo exercido sobre a assuno de encargos plurianuais das entidades que integram o permetro da
Administrao Central constitui outro instrumento de gesto oramental para acompanhamento e controlo
da execuo oramental num mbito temporal mais alargado. Com efeito, no sentido em que a assuno
de compromissos plurianuais condiciona exerccios oramentais futuros, a sua aprovao pelo membro
do Governo responsvel pela rea das finanas em funo de diversos fatores de entre os quais se
conta: a previso dos encargos para os diversos anos em sede do exerccio anual de reviso do Quadro
Plurianual de Programao Oramental, a eventual identificao de necessidades de financiamento pela
entidade solicitante, a existncia ou no de pagamentos em atraso, entre outras formalidades previstas na
Lei de Compromissos e Pagamentos em Atraso -, constitui um mecanismo complementar de controlo e
acompanhamento da execuo oramental.
A metodologia de elaborao de previses mensais de execuo, em vigor desde 2014, veio permitir ao
Ministrio das Finanas e s Tutelas Sectoriais disporem de um instrumento de gesto oramental, pro-
movendo a obteno de uma viso sobre os desvios da execuo oramental das Entidades da AC e os
respetivos fatores explicativos (presses, poupanas e carry overs) com base na qual podem ser formula-
dos mecanismos de correo.
O sistema de informao sobre a execuo oramental assente nas Previses Mensais de Execuo
permite uma maior interao entre o Ministrio das Finanas, as Tutelas Sectoriais e as entidades coor-
denadoras dos programas oramentais, incrementando o grau de corresponsabilizao destas ltimas
pelos resultados em matria de acompanhamento da execuo oramental setorial.
A melhoria dos servios pblicos essenciais prestados aos cidados pelas empresas do SEE exige a
otimizao dos meios atualmente afetos a este sector.
RELATRIO OE2016
55
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Nos ltimos anos, os objetivos colocados s empresas do setor empresarial do Estado tm estado cen-
trados na reduo contnua dos seus gastos correntes, estratgia que no pode ser mantida de forma
continuada.
Sem pr em causa a necessidade de assegurar a conteno dos gastos pblicos, o foco deve passar a
ser o da racionalidade econmica da despesa e no apenas a anlise da evoluo do seu valor absoluto.
Acresce que, no exerccio de 2016, as empresas do setor empresarial devero acomodar o aumento dos
gastos com pessoal por efeito da reposio gradual das remuneraes, o que exige um esforo acrescido
de gesto no sentido de garantir que a deciso sobre a realizao de despesas sempre precedida de
uma anlise sobre a sua necessidade, oportunidade e eficcia.
Por outro lado, importar tambm assegurar a adoo de modelos de financiamento que sejam compat-
veis com a consolidao da situao financeira das empresas e a conteno do seu nvel de endivida-
mento, nomeadamente no que respeita ao financiamento do investimento, o qual dever retomar uma
evoluo positiva mas sempre com base em anlises que demonstrem estar assegurado o princpio da
eficincia da despesa.
Relativamente a este universo de empresas, o risco para o Oramento do Estado est relacionado, por
um lado, com a sua capacidade de autonomamente honrarem os seus compromissos, e, por outro, com o
nvel dos dividendos que podero ser entregues ao Estado, o que est diretamente relacionado com o
nvel dos resultados obtidos.
Nestes termos, afigura-se relevante ter em considerao a existncia de empresas que registam dvidas
acumuladas sobre entidades pblicas, designadamente autarquias locais, havendo que assegurar a or-
amentao daquelas despesas em termos que permitam a regularizao das dvidas existentes.
Como inerente sua classificao, a evoluo da situao financeira destas empresas quer em ter-
mos econmicos quer financeiros tem impactos diretos sobre o Oramento do Estado, nomeadamente
porque estas esto impedidas de aceder diretamente aos mercados de crdito, com exceo das institui-
es de crdito multilaterais, pelo que as suas necessidades de financiamento so integralmente assegu-
radas pelo Oramento do Estado.
No que respeita s empresas classificadas dentro do permetro das AP, h a referir que, em 2016, este
universo vai passar a incluir tambm a empresa Sagesecur Sociedade de Estudo, Desenvolvimento e
Participao em Projetos, SA.
A racionalizao das participaes pblicas dever passar pela dinamizao do papel do Estado na sua
gesto e pelo aumento da eficcia dos processos de acompanhamento e controlo das empresas de capi-
tal pblico.
Neste sentido, o aprofundamento dos mecanismos de acompanhamento das participaes pblicas deve-
r ter em especial ateno aquelas que se revistam de um especial interesse estratgico para o Estado,
devendo este assegurar a manuteno de participaes maioritrias nestas empresas.
RELATRIO OE2016
56 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
O stock da dvida garantida pelo Estado a Instituies de Crdito, em 31 de dezembro de 2015, estima-se
em 6.300 milhes de euros (Quadro II.5.1.).
Quadro II.5.1. Garantias Concedidas ao Sector Bancrio
Posio em 31 de dezembro de 2015
Montante em milhes de
Emitente
EUR
TOTAL. 6.300
Fonte: Direco-Geral do Tesouro e Finanas.
As instituies de crdito tm assegurado, desde 2008, ano em que foi lanado a IREF, o pagamento
atempado da dvida garantida e das respetivas comisses de garantia ao Estado.
Esta garantia tem um prazo de sete anos, seguindo um plano de amortizao indicado pelo BEI que, em
2016, se prev que seja de aproximadamente 455,6 milhes de euros. A maioria das operaes includas
neste instrumento beneficia de garantias bancrias, reduzindo assim o risco assumido pelo Estado.
data de 31 de dezembro de 2015, o stock da restante dvida garantida pelo Estado ascendia a cerca de
16.657,53 milhes de euros, concentrando-se nas operaes contratadas pelas empresas que constam
do seguinte quadro:
RELATRIO OE2016
57
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro II.5.2. Garantias Concedidas a Outras Entidades
Montante
Garantido em
Beneficirio da Garantia m ilhes de EUR %
No caso das empresas reclassificadas no permetro das Administraes Pblicas identificadas no quadro
acima, o montante da dvida e dos encargos anuais j se encontra registado na conta das Administraes
Pblicas. Acresce o facto de, no Oramento do Estado para 2016, estar prevista a concesso de financi-
amentos do Estado ou de aumentos de capital, atravs da Direo-Geral do Tesouro e Finanas, que
permitiro quelas empresas assegurar o respetivo servio da dvida, mitigando desta forma o risco de
incumprimento.
Para as demais entidades identificadas no quadro supra, o Oramento do Estado contempla, igualmente,
a concesso de emprstimos por parte da Direo-Geral do Tesouro e Finanas que permitiro assegurar
o pagamento do servio da divida, designadamente, nos casos da STCP e da CARRIS.
J no que respeita AdP, empresa totalmente detida pelo Estado, a dvida a vencer no ano de 2016 es-
tima-se em cerca de 39,5 milhes de euros. Saliente-se que a dvida garantida em causa corresponde a
financiamentos contrados junto do BEI e que, at data, no se verificou a execuo de qualquer garan-
tia.
Em relao aos beneficirios acima designados por Outras, cujo stock da dvida ascende a cerca de
1.938 milhes de euros, a previso dos reembolsos para 2016 estima-se em cerca de 80,66 milhes de
euros, no se prevendo, com base no histrico das execues de garantia, um significativo risco de in-
cumprimento. Exceciona-se a situao da Europarque, relativamente qual se inscreveu no OE 2016
cerca de 1,1 milhes de euros, uma vez que j em anos anteriores a mesma foi objeto de pagamento em
execuo de garantia.
RELATRIO OE2016
58 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Na presente data, encontram-se ainda por concluir os processos negociais relativos s 7 subconcesses
rodovirias da IP: a Algarve Litoral, a Baixo Tejo, a Transmontana, a Baixo Alentejo, a Litoral Oeste, a
Pinhal Interior e a Douro Interior.
No caso concreto das subconcessionrias do Baixo Alentejo e do Algarve Litoral, tendo sido j vertidas
nas atas das reunies de negociao as modificaes aos contratos entretanto consensualizadas, a con-
cluso do processo negocial encontra-se pendente da assinatura dos respetivos contratos de alterao e
da apreciao dos mesmos por parte do Tribunal de Contas.
No que concerne s subconcesses do Pinhal Interior, Litoral Oeste e Baixo Tejo, relativamente s quais
apenas se obteve um acordo quanto s condies financeiras, encontra-se em curso a discusso e con-
sensualizao do clausulado das alteraes contratuais.
Cumpre ainda mencionar que a IP foi autorizada, por Resoluo do Conselho de Ministros, a redefinir o
mbito dos trabalhos integrados nos contratos de subconcesso do Baixo Alentejo, do Algarve Litoral, do
Pinhal Interior, do Litoral Oeste e do Baixo Tejo.
Em face do exposto, cumpre relevar que os acordos com as subconcessionrias acima elencadas s
sero plenamente efetivados aps a aprovao pelas tutelas, pelas entidades financiadoras, e posterior
apreciao dos contratos por parte do Tribunal de Contas, o que se espera venha ocorrer no decurso do
ano de 2016.
Relativamente estimativa de fluxos financeiros com as PPP rodovirias, importa destacar o aumento de
encargos lquidos previstos, explicado designadamente pela reduo da estimativa de receitas adicionais
de portagem relativas s concesses da Costa da Prata e do Norte Litoral includas no Oramento de
Estado de 2015.
Setor Ferrovirio
No caso das PPP do sector ferrovirio, os encargos plurianuais apresentados dizem respeito, em exclusi-
vo, concesso da rede de metropolitano ligeiro da margem sul do Tejo (concesso MST), uma vez que
no caso da Fertagus, o sistema remuneratrio atual da concessionria assenta apenas em receitas co-
merciais, decorrentes da explorao do servio de transporte suburbano de passageiros no Eixo Ferrovi-
rio Norte-Sul (concesso Eixo Norte/Sul), no estando, portanto, previstos contratualmente quaisquer
encargos para o sector pblico, numa base recorrente.
No caso da concesso MST, os fluxos financeiros encontram-se condicionados aos nveis de trfego
efetivamente verificados, pelo que as estimativas para o futuro decorrem da previso das compensaes
previstas pagar concessionria em virtude da evoluo prevista para a procura.
Setor da Sade
Durante o ano de 2015, foram concludos os trabalhos de estudo e preparao do lanamento do contrato
de gesto do Centro de Medicina Fsica e Reabilitao do Sul (CMFRS), encontrando-se o processo em
fase de aprovao. Por outro lado, encontra-se em fase de reavaliao o processo de estudo e lanamen-
to do projeto do Hospital de Lisboa Oriental, com o objetivo de garantir a criao de valor para o setor
pblico, bem como a necessria sustentabilidade oramental do mesmo.
Sem prejuzo do objetivo de promover a avaliao externa independente das experincias hospitalares
existentes em regime de parceria pblico-privada (PPP), no sentido de habilitar tecnicamente a deciso
RELATRIO OE2016
59
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
poltica em funo da defesa do interesse pblico, os encargos plurianuais das PPP do sector da sade
foram estimados tendo por base o sistema de remunerao das entidades gestoras dos edifcios e dos
estabelecimentos, definido contratualmente para cada uma das quatro unidades hospitalares atualmente
em regime de PPP.
Neste contexto, importa ressalvar que os valores previstos para o ano de 2016 registam um incremento
de 7% face s estimativas do OE 2015, em virtude da produo hospitalar prevista para este exerccio ter
sido revista em alta, em linha com o verificado no ano anterior.
Setor da Segurana
No sector da segurana existe apenas uma parceria a reportar relativa conceo, fornecimento, monta-
gem, construo, gesto e manuteno de um sistema integrado de tecnologia de informao para a
Rede de Emergncia e Segurana de Portugal (SIRESP).
A natureza dos encargos associados a este contrato est definida contratualmente como uma remunera-
o global anual (devida numa base mensal), equivalente a uma remunerao por disponibilidade, com-
posta por uma parcela no revisvel (cujos montantes devidos em cada ano se encontram definidos con-
tratualmente) e por uma parcela revisvel em funo do IPC e ajustvel em funo de dedues relativas
a falhas de disponibilidade e desempenho.
O processo de renegociao do contrato SIRESP encontra-se concludo, tendo sido acordado um mon-
tante global de poupana, em termos nominais e com IVA includo, de 31 milhes de euros, at ao fim do
prazo de durao do respetivo contrato.
Risco cambial
A gesto da dvida direta do Estado deve nortear-se por objetivos de prudncia na assuno de riscos,
nomeadamente de exposio ao risco cambial.
No final de 2015, a exposio cambial lquida representava um valor residual de aproximadamente 0,1%,
o qual largamente inferior ao limite de 15% estabelecido no Oramento do Estado para 2015.
Esta situao resultou do facto de o risco cambial dos ttulos MTN estar totalmente coberto, o mesmo
acontecendo com a quase totalidade do risco cambial associado ao emprstimo do FMI. Assim, em 2015,
a exposio cambial lquida foi praticamente eliminada (em 2014, era de 3,6%).
Risco de crdito
A assuno de risco de crdito por parte da Repblica segue tambm objetivos de gesto prudente, pro-
curando-se a diversificao da exposio s diversas contrapartes. Em funo da sua qualidade credit-
cia, atribuem-se-lhes limites de exposio para as operaes de mercado monetrio e as com instrumen-
tos derivados.
A lista de contrapartes para transaes que envolvam risco de crdito atualmente composta por 25
instituies financeiras com contratos ISDA (International Swaps and Derivatives Association) assinados
com a Repblica, os quais contribuem tambm para a mitigao desses riscos de crdito.
Importa salientar que, ao longo de 2015, a exposio a risco de crdito da carteira de derivados manteve-
se sempre abaixo do limite global estabelecido.
RELATRIO OE2016
60 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Todavia, a ausncia da proposta do Oramento do Estado para 2016 condicionou a previsibilidade das
medidas a adotar, designadamente nos domnios da fiscalidade e da despesa pblica, onde as medidas
tomadas a nvel do Oramento do Estado tm uma implicao direta na Regio.
Neste contexto, no relatrio do ORAM para 2016 so identificados como principais riscos oramentais:
Risco de financiamento: com o fim do PAEF-RAM, a Regio ter de gerar recursos financeiros
suficientes para fazer face s suas necessidades, sem o apoio financeiro do Estado, ao nvel de
emprstimos, designadamente para pagar dvida comercial. Apesar de a Regio j ter assegura-
do o financiamento do ORAM para 2016, em termos futuros, ter de ser dada continuidade
sustentabilidade oramental da Regio, de forma a evitar eventuais constrangimentos no acesso
a financiamento e a injeo de liquidez na economia regional;
Riscos decorrentes das medidas de poltica que vierem a ser aprovadas a nvel nacional, as
quais tm, por regra, um impacto direto no Oramento da RAM;
Ao nvel externo assume especial importncia o desempenho econmico das economias rele-
vantes para a Regio, que, no atual quadro de incerteza, podero evoluir com menor intensida-
de, com impactos diretos no tecido produtivo da Regio, em particular nas reas do turismo e do
comrcio internacional.
O Oramento da Regio Autnoma dos Aores (ORAA) para 2016 foi aprovado no incio de janeiro de
14
2016 . Este oramento insere-se numa conjuntura econmica regional mais favorvel, com os principais
indicadores econmicos a apresentarem uma trajetria de recuperao face ao passado recente, potenci-
ando um crescimento sustentado na Regio aliado manuteno da estratgia de consolidao das fi-
nanas pblicas regionais. Na proposta do relatrio do ORAA para 2016, no so identificados riscos
oramentais, sendo, no entanto, de realar que as medidas tomadas a nvel do Oramento do Estado
devero ter um impacto nomeadamente ao nvel da receita fiscal e da despesa pblica da Regio.
Para alm de assegurar uma situao oramental prxima do equilbrio, a RAA ter igualmente de respei-
tar as regras no que concerne ao equilbrio oramental e aos limites ao endividamento definidas no mbito
da Lei das Finanas Regionais.
12
Acordo de assistncia financeira assinado no dia 27 de Janeiro de 2012, entre a Regio Autnoma da Madeira e a
Repblica Portuguesa, tendo vigorado entre 2012 e 2015.
13
Decreto Legislativo Regional n. 17/2015/M, de 30 de dezembro.
14
Decreto Legislativo Regional n. 1/2016/A, de 8 de janeiro.
RELATRIO OE2016
61
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Durante o ano 2015, em matria legislativa na rea da Administrao Local, foram efetuadas alteraes a
regimes jurdicos aprovados em 2012 e 2013, nomeadamente ao Regime financeiro das autarquias locais
e das entidades intermunicipais, ao Regime jurdico das autarquias locais, ao Regime jurdico da atividade
empresarial local e das participaes locais e ao Regime jurdico de recuperao financeira.
Em termos da situao financeira dos municpios e, mais concretamente da evoluo dos pagamentos em
atraso, no ano de 2015, manteve-se a tendncia decrescente dos ltimos anos com um decrscimo signi-
ficativo face ao valor registado no final do ano 2014, cerca de 40%.
No final de 2015, os pagamentos em atraso ascendem a 243 milhes de euros, menos 40% que o valor
registado no final de 2014, a que corresponde uma diminuio de cerca de 1.228 milhes de euros face
aos valores de 2011. Esta reduo resultado do esforo financeiro dos municpios associado ao Pro-
grama de Apoio Economia Local (PAEL), criado em 2012.
No que se refere concretizao do PAEL, at final de 2015 o financiamento total, aps concesso do
visto pelo Tribunal de Contas (TdC), ascende a 624, 9 milhes de euros, dos quais j foram transferidos
para os municpios 613,7 milhes de euros. Das candidaturas aprovadas permanecem a aguardar o visto
do TdC os contratos de emprstimo de 3 municpios. Refira-se que esses municpios solicitaram o acesso
ao Fundo de Apoio Municipal (FAM), tendo dois deles apresentado o respetivo Plano de Ajustamento
Municipal (PAM).
O FAM criado em 2013 e regulamentado em 2014, prev mecanismos necessrios para contribuir, de
forma permanente e estrutural, para a resoluo dos constrangimentos financeiros que alguns municpios
enfrentam, associando obrigaes de ajustamento a uma monitorizao e controlo das contas municipais,
por parte da Administrao Central, sem prejuzo da responsabilidade prpria dos rgos autrquicos.
Durante o ano de 2015, dos quinze PAM apresentados (cujo financiamento solicitado ascende a 374,4
milhes de euros), nove foram aprovados pela Direo Executiva do FAM (cujo financiamento solicitado
ascende a 144,4 milhes de euros e o financiamento aprovado a 131,2 milhes de euros), tendo sido j
formalizado o contrato de emprstimo com cinco municpios (91,3 milhes de euros). Destes ltimos,
quatro municpios j enviaram os contratos para fiscalizao prvia do Tribunal de Contas.
Quanto aos riscos oramentais na Administrao local, identificam-se essencialmente os que decorrem da
morosidade da concesso de apoio pelo FAM, cuja regulamentao ser avaliada de forma a obter ga-
nhos de eficincia, e da eventual reclassificao das PPP municipais e empresas municipais no subsetor
em contabilidade nacional.
Em maio de 2015 foi publicado pela Comisso Europeia o Relatrio sobre o Envelhecimento da Popula-
o (2015 Ageing Report). Atendendo evoluo das tendncias demogrficas esperadas para os 28
Estados-Membros da Unio Europeia (UE), o relatrio estima o seu impacto oramental, com base no
pressuposto de no-policy change na despesa com penses, sade, cuidados continuados, educao e
prestaes sociais de desemprego at 2060. O relatrio quantifica os custos oramentais subjacentes ao
envelhecimento da populao, com base nas projees demogrficas mais recentes publicadas pelo
Eurostat. A alterao da estrutura demogrfica coloca um desafio sustentabilidade oramental para a
maioria dos Estados Membros da UE, sobretudo pelas modificaes verificadas no mercado de trabalho
e, por conseguinte, no crescimento econmico, assim como na despesa inerente a penses de velhice,
RELATRIO OE2016
62 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
cuidados de sade e cuidados continuados. Desta forma, sem reformas estruturais que permitam a con-
solidao das finanas pblicas, verificar-se-o, nas prximas dcadas, aumentos significativos na des-
pesa diretamente relacionada com o envelhecimento da populao, mas tambm, de forma indireta, na
despesa com juros.
No quadro da governao econmica da Unio Europeia, a sustentabilidade das finanas pblicas dos
Estados-Membros est sujeita a uma avaliao da Comisso Europeia que considera, precisamente, a
projeo da despesa com o envelhecimento da populao, para o cmputo dos indicadores de sustentabi-
15 16
lidade de mdio prazo (S1) e longo prazo (S2) . O indicador S1 mede o esforo oramental necessrio
para atingir um rcio da dvida pblica mximo de 60% do PIB em 2030 e o S2 avalia o ajustamento do
saldo primrio estrutural necessrio para cumprir a restrio oramental intertemporal num horizonte
infinito.
Para o clculo da evoluo da despesa pblica com o envelhecimento da populao so assumidos de-
terminados pressupostos pela Comisso, nomeadamente, as previses demogrficas, o crescimento do
produto potencial e do emprego. Relativamente componente demogrfica, so utilizadas as ltimas
previses publicadas pelo Eurostat - European Population Projections, base year 2013 (EUROPOP2013) -
em que Portugal apresenta uma diminuio da populao entre 2013 e 2060 (de 10,5 para 8,3 milhes de
habitantes) e uma profunda alterao da estrutura etria. A conjugao da baixa taxa de fertilidade e o
aumento da esperana mdia de vida, estimada em mais 7 anos no caso dos homens e mais 6 anos no
17
caso das mulheres, implica um aumento superior a dois no rcio de dependncia de pessoas idosas . A
taxa de crescimento mdia anual do produto potencial estimada de 0,9%, para o perodo de projeo,
valor que reflete a contrao mdia anual (-1,1%) esperada do emprego.
Assumindo as hipteses anteriormente enumeradas, estima-se que a despesa pblica resultante do enve-
lhecimento demogrfico cresa a um ritmo moderado, passando de 27% do PIB em 2013 para 27,4% do
PIB em 2060.
Quadro II.6.1. Despesa Relacionada com o Envelhecimento da Populao
(em % do PIB)
2013 2016 2020 2025 2030 2040 2050 2060
Despesa pblica relacionada
27,0 26,8 27,2 27,1 27,3 27,9 28,3 27,4
com o envelhecim ento
Penses 13,8 14,0 14,6 14,9 15,0 14,8 14,4 13,1
Sade 6,0 6,1 6,4 6,7 7,1 7,8 8,3 8,5
Cuidados continuados 0,5 0,5 0,5 0,5 0,6 0,7 0,8 0,9
Educao 5,2 5,0 4,7 4,2 4,0 4,0 4,3 4,2
Desemprego 1,5 1,3 1,1 0,7 0,7 0,6 0,6 0,6
Fonte: Relatrio sobre o Envelhecimento da populao 2015.
Esta tendncia reflete, essencialmente, o acrscimo da despesa com sade e cuidados continuados,
2,5 p.p. e 0,4 p.p., respetivamente, uma vez que as restantes componentes apresentam uma diminuio
no perodo de projeo.
15
Ver o Relatrio de Sustentabilidade de 2015 no que respeita s frmulas de clculo dos indicadores.
16
A Comisso Europeia baseia a sua avaliao geral dos riscos de sustentabilidade de longo prazo num conjunto
alargado de informao qualitativa e quantitativa, no qual se incluem os indicadores de sustentabilidade (S1 e S2).
17
O rcio de dependncia das pessoas idosas dado pelo nmero de pessoas com 65 ou mais anos no total da popu-
lao com idade compreendida entre os 15 e os 64 anos.
RELATRIO OE2016
63
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Indicadores de sustentabilidade - S1 e S2
Como referido anteriormente, o indicador S1 mede o esforo oramental necessrio para atingir um rcio
da dvida pblica mximo de 60% do PIB em 2030, o que ter de refletir uma melhoria contnua do saldo
primrio estrutural at 2022 e mantendo-se estvel posteriormente. O S2 avalia o ajustamento do saldo
primrio estrutural necessrio para cumprir a restrio oramental intertemporal num horizonte infinito, ou
seja, o valor atualizado dos excedentes oramentais primrios futuros que anulariam a dvida pblica
atual. Salienta-se o facto de o clculo destes indicadores ter subjacente um cenrio de polticas invarian-
tes, isto , uma poltica oramental inalterada.
O ajustamento permanente necessrio face posio oramental inicial, que corresponde ao hi-
ato entre o saldo primrio estrutural inicial e o excedente primrio que estabiliza o rcio da dvi-
da. Os clculos efetuados consideraram como ano base 2017.
O ajustamento adicional do saldo primrio estrutural que resulta da variao das despesas rela-
cionadas com o envelhecimento. Os clculos realizados consideraram a variao da despesa re-
lacionada com a demografia estimada no Relatrio sobre o Envelhecimento da Populao de
2015.
Com base nos resultados obtidos para o indicador S1, a Comisso Europeia agrupa os pases em trs
categorias de risco: baixo, mdio e alto.
Quadro II.6.2. Nveis de risco
risco
baixo mdio alto
indicador
S1 <0 0 <= S1 <= 2,5 S1 > 2,5
S2 <2 2 <= S2 <= 6 S2 > 6
Para o indicador S1, Portugal encontra-se no grupo de pases de risco alto, uma vez que este indicador
revela que, para atingir um rcio da dvida de 60% em 2030, o saldo primrio estrutural dever melhorar
4,7 p.p. do PIB no perodo 2018-2022, o que corresponde a um esforo anual de quase 1 p.p. do PIB.
Grande parte do ajustamento necessrio (4,4 p.p.) est relacionada com o facto do rcio da dvida pblica
estar bastante acima do valor de referncia.
Quanto sustentabilidade de longo prazo, o valor do indicador S2 situa-se em 0,7 p.p. do PIB, sinalizando
um risco baixo. O ajustamento necessrio para que a dvida seja sustentvel no longo prazo resulta da
posio oramental inicial (que implica um ajustamento de 0,2 p.p. do PIB) e dos custos demogrficos
(0,5 p.p. do PIB). As despesas com a sade e cuidados continuados so as componentes que pressio-
nam a sustentabilidade das finanas pblicas, compensadas pela despesa com penses, com educao
e desemprego. Refira-se que as reformas implementadas no sistema de penses foram essenciais na
melhoria deste indicador.
RELATRIO OE2016
64 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro II.6.3. Indicadores de Sustentabilidade de Mdio e Longo Prazos S1 e S2
(em p.p. do PIB)
S1 S2
Total 4,7 0,7
1. Posio oramental inicial 0,3 0,2
2. Ajustamento necessrio para estabilizar o rcio da dvida 4,4 -
3. Ajustamento adicional devido a custos c/ envelhecimento 0,1 0,5
penses : -0,2
sade e cuidados e continuados : 1,9
educao e desemprego : -1,3
Nota: A Comisso Europeia assume como ano base 2017 e para Portugal um cenrio de
polticas invariantes para 2016 e 2017, em que o saldo primrio estrutural 3,1%, 2,2% e
1,9% e a dvida de 128,2%, 124,7%, 121,3%, em 2015, 2016 e 2017, respetivamente.
A posio oramental inicial inclui o ajustamento devido posio oramental inicial
(-0,5 p.p. do PIB) e de atrasar o ajustamento (0,8 p.p. do PIB).
Fonte : Comisso Europeia.
No conjunto dos pases da Unio Europeia, excluindo os pases sob programa, a situao bastante
diferenciada de pas para pas. No caso da sustentabilidade de mdio prazo (S1), para alm de Portugal,
h nove pases (Espanha, Irlanda, Itlia, Crocia, Frana, Reino Unido, Blgica, Finlndia, Eslovnia) cujo
risco foi sinalizado como alto. Quanto sustentabilidade de longo prazo (S2), Portugal compe o grupo
dos pases de baixo risco juntamente com a Alemanha, a Estnia, a Letnia, a Dinamarca, a Hungria, a
Espanha, a Irlanda, a Itlia, a Crocia e a Frana.
Quadro II.6.4. Sustentabilidade das Finanas Pblicas na Unio Europeia
S1 S2
Alemanha baixo baixo
Estnia baixo baixo
Letnia baixo baixo
Dinamarca baixo baixo
Hungria baixo baixo
Repblica Checa baixo mdio
Bulgria baixo mdio
Luxemburgo baixo mdio
Malta baixo mdio
Eslovquia baixo mdio
Sucia baixo mdio
ustria mdio mdio
Litunia mdio mdio
Polnia mdio mdio
Romnia mdio mdio
Pases Baixos mdio mdio
Portugal alto baixo
Espanha alto baixo
Irlanda alto baixo
Itlia alto baixo
Cracia alto baixo
Frana alto baixo
Reino-Unido alto mdio
Blgica alto mdio
Finlndia alto mdio
Eslovnia alto alto
Fonte: Comisso Europeia.
RELATRIO OE2016
65
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Para estudar a vulnerabilidade da dvida pblica portuguesa a um conjunto de choques, realizou-se uma
projeo assumindo como hipteses um excedente primrio de 2,3% do PIB, igual ao previsto para 2016,
um crescimento nominal do PIB de 3,06% e uma taxa de juro nominal de 3,7%. De acordo com os clcu-
los efetuados, a dvida pblica em percentagem do PIB manter uma trajetria descendente, prevendo-se
que em 2021 o seu valor esteja abaixo dos 120% do PIB (119,7%), atingindo um valor abaixo dos 60%
em 2054.
Grfico II.6.1. Projeo da Dvida Pblica
(em percentagem do PIB)
140%
120%
100%
80%
60%
40%
20%
0%
2010 2015 2020 2025 2030 2035 2040 2045 2050 2055 2060 2065
Fonte: Ministrio das Finanas.
Face ao cenrio central, consideraram-se variaes no crescimento nominal do PIB, na taxa de juro e no
saldo primrio de acordo com os seguintes trs alternativas:
2. Cenrio 2 - variao da taxa de crescimento do PIB de 0,5 e 0,75 p.p. (Grfico IV.7)
120% 120%
100% 100%
80% 80%
60% 60%
40% 40%
Cenrio Base +/- 0,25 p.p. taxa Juro Cenrio Base +/-0,5p.p. PIB
20% Cenrio Base +/- 0,5 p.p. taxa Juro 20% Cenrio Base +/-0,75p.p. PIB
Cenrio Base (Taxa de Juro=3,67%) Cenrio Base (Crescimento PIB=3,1%)
0%
0%
2010 2015 2020 2025 2030 2035 2040 2045 2050 2055 2060 2065
2010 2015 2020 2025 2030 2035 2040 2045 2050 2055 2060 2065
RELATRIO OE2016
66 Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Grfico II.6.4. Cenrio 1 - Sensibilidade da Dvida Pblica ao Saldo Primrio
(em percentagem do PIB)
140%
120%
100%
80%
60%
40%
20%
-40%
2010 2015 2020 2025 2030 2035 2040 2045 2050 2055 2060 2065
Fonte: Ministrio das Finanas.
Os cenrios que simulam menores taxas de crescimento do PIB nominal e maiores taxas de juro, a dimi-
nuio da dvida menos acentuado quanto maior for a variao, potenciando o efeito dinmico da dvida
(Grficos IV.6 e IV.7). Nos cenrios opostos, com maiores taxas de crescimento nominal da economia e
menores taxas de juro, a dvida reduz-se mais, atingindo o objetivo de 60% do PIB em 2043 com um
aumento de 0,75 p.p. no crescimento nominal e em 2047 no caso variao de -0,5 p.p. na taxa de juro
(Grficos IV.6 e IV.7).
No cenrio alternativo para o saldo primrio, as diferentes projees apresentam trajetrias descenden-
tes, que so mais acentuadas quanto maior forem os saldos primrios. Neste cenrio, considerando um
choque positivo de 0,75 p.p., o objetivo de 60% do PIB alcanado em 2043.
Captulo
3
III. Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e
2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
III.1. Receitas e Despesas das Administraes Pblicas (contabili-
dade pblica)
III.1.1. Receitas e Despesas da Administrao Central
Prev-se que, em 2016, o saldo global da Administrao Central se situe em -7.313,6 milhes de euros e
que o saldo primrio apresente um excedente de 806,5 milhes de euros, o que representa, respetiva-
mente,-3,9% e 0,4% do PIB. Estes valores comparam com um saldo global e primrio subjacentes exe-
cuo provisria de 2015 de -6.168 milhes de euros e de 1.610,3 milhes de euros.
A evoluo do dfice da Administrao Central previsto para 2016, face a 2015, resulta da confluncia de
fatores, de que se destacam: i) o aumento do peso da despesa corrente primria no PIB (+0,3 p.p.), tra-
duzindo, em grande medida, o aumento das despesas com pessoal resultante da reverso da reduo
remuneratria na Administrao Pblica; ii) a reduo do peso da receita fiscal (-0,2 p.p. do PIB), uma vez
que o crescimento previsto (+2,9%) inferior variao nominal do PIB (+3,9%); iii) o acrscimo do peso
da despesa de capital em cerca de 0,1 p.p.do PIB, determinado essencialmente pela evoluo dos encar-
gos previstos com as concesses e subconcesses de infraestruturas rodovirias do Estado; e iv) a redu-
o do peso da receita contributiva em cerca de 0,1 p.p. do PIB, o que decorre de o regime de proteo
social convergente da Administrao Pblica ser um regime fechado desde 2006, com impacto na evolu-
o do nmero de subscritores, no obstante o impacto favorvel na receita de contribuies da Caixa
Geral de Aposentaes, I.P. decorrente da reverso da reduo remuneratria na Administrao Pblica.
RELATRIO OE2016
68 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Quadro III.1.1Conta Consolidada da Administrao Central em Contabilidade Pblica
(milhes de euros)
Variao (%) Contributo
2014 2015 2016
variao
Designao Conta Geral Execuo Dotao
2016/2015
Estado Provisria Ajustada 2015/ 2014 2016/2015 (em p.p.)
Receita fiscal
Despesa de capital
Receita contributiva
A previso da receita efetiva para 2016 de 57.356,8 milhes de euros, traduzindo um acrscimo de
2.004,4 milhes de euros (+3,6%) face cobrana do ano de 2015. Tendo presente que a receita consi-
derada exclui as transferncias entre servios da AC, a receita fiscal representa 72,4% da receita efetiva
total, cabendo 24,9% receita corrente no fiscal e 2,7% receita de capital. Na receita efetiva no fiscal
da AC so preponderantes as Comparticipaes para a CGA e ADSE, as Taxas, multas e outras pena-
lidades, as Transferncias correntes e as Vendas de bens e servios correntes, representando, em
conjunto, 77,4% desse agregado.
18
Empresa da rea das telecomunicaes detida pela Infraestruturas de Portugal, SA.
RELATRIO OE2016
70 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Quadro III.1.2. Receita da AC
(milhes de euros)
2014 2015 2016
2015/2014 2016/2015
Classificao econmica Execuo
CGE Oramento Variao (%) Variao (%)
Provisria
Receita corrente: 52.373,8 53.990,1 55.801,3 3,1 3,4
Nota: As transferncias de juros intra e intersetoriais so excludas do quadro, bem como algumas vendas de bens e
servios entre organismos do Ministrio da Sade.
Fonte: Ministrio das Finanas.
A estimativa da receita fiscal lquida do Estado para 2016 teve por base a evoluo esperada dos princi-
pais indicadores macroeconmicos, as alteraes legislativas propostas em sede de Oramento do Esta-
do e a manuteno da poltica de combate fraude e evaso fiscais.
Tendo presente o universo comparvel, a previso da receita fiscal lquida do Estado para 2016 ascende
a 40.004,1 milhes de euros, representando um crescimento de 2,6% face execuo oramental de
2015.
O quadro seguinte apresenta a decomposio da receita fiscal lquida do Estado, por imposto:
RELATRIO OE2016
71
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.1.3. Evoluo da Receita Fiscal Lquida do Estado 2015-2016, por Imposto
(milhes de euros)
A previso da receita lquida em sede de IRS que atinge o valor de 12.379 milhes de euros em 2016,
tendo por base o cenrio macroeconmico, sendo particularmente relevantes as variveis que mais for-
temente condicionam a evoluo da base tributvel do IRS, nomeadamente, o emprego total, o nvel de
preos e a evoluo dos salrios nominais.
Esta estimativa de IRS prev, ainda, o impacto negativo na receita lquida de IRS resultante da reduo
da sobretaxa de IRS (430 milhes de euros) e dos efeitos diferidos para 2016 da introduo do quociente
familiar e do alargamento das dedues coleta em 2015 (200 milhes de euros).
Em 2016, antev-se que a receita lquida em sede de IRC se situe em 5.185 milhes de euros. A estimati-
va da receita lquida do IRC reflete, essencialmente, a evoluo prevista do cenrio macroeconmico para
2016, a qual aponta para um reforo da recuperao da atividade econmica.
A presente estimativa traduz, ainda, o impacto negativo sobre a receita lquida de IRC resultante dos
efeitos diferidos para 2016 da reduo da taxa de 23% para 21% em 2015 e da entrada em vigor da re-
forma do regime de tributao dos organismos de investimento coletivo que totalizam no seu conjunto
cerca de 477 milhes de euros.
A estimativa da receita lquida em sede de ISP em 2016 de 2.703 milhes de euros em resultado do
reforo do crescimento da atividade econmica e do agravamento da tributao decidido pelo Governo.
RELATRIO OE2016
72 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Em 2016, estima-se que a receita lquida em sede de IVA atinja 15.295,3 milhes de euros.
A presente estimativa reflete a evoluo da atividade econmica prevista para 2016, em particular a traje-
tria das variveis macroeconmicas mais fortemente correlacionadas com a receita deste imposto. Nes-
tes termos, em 2016, a evoluo da receita lquida do IVA traduz, por um lado, o crescimento da cobrana
voluntria em resultado do crescimento do consumo privado, aliado ao aumento das importaes e, por
outro, o aumento dos reembolsos pagos aos agentes econmicos, refletindo o reforo da atividade expor-
tadora e a diminuio da receita lquida proveniente da aplicao da taxa intermdia aos servios de res-
taurao. Adicionalmente, a receita do IVA beneficia ainda do efeito esperado da estratgia de reforo do
combate fraude e evaso fiscais ao longo de 2016.
No que concerne ao IT, a receita lquida em sede deste imposto dever atingir 1.514,3 milhes de euros.
O significativo aumento da receita fiscal face execuo de 2015 deve-se, em larga medida, evoluo
prevista para o ritmo da introduo no consumo destes produtos, em resultado do atraso na entrada em
vigor do Oramento de Estado para 2016, refletindo ainda o efeito esperado das alteraes legislativas
propostas em sede de Oramento do Estado.
Para 2016, prev-se uma melhoria da receita lquida em sede de ISV, a qual se dever situar em 660,6
milhes de euros. Esta evoluo traduz a tendncia expectvel de recuperao na venda de veculos
automveis, acompanhando a tendncia verificada neste imposto em 2015, bem como o efeito esperado
das alteraes legislativas propostas em sede de Oramento do Estado.
No que concerne ao IABA, prev-se que a receita lquida em sede deste imposto atinja 187 milhes de
euros, tendo por base a evoluo esperada da introduo no consumo do lcool e de bebidas alcolicas
em 2016 e, por outro lado, o efeito esperado das alteraes legislativas propostas em sede de Oramento
do Estado.
Para 2016, a receita lquida em sede de IS dever atingir 1.375,7 milhes de euros, antevendo-se assim
um crescimento de 2,9% face a 2015, beneficiando da recuperao da atividade econmica e, por outro
lado, do efeito esperado das alteraes legislativas propostas em sede de Oramento do Estado, nomea-
damente em sede de tributao do setor financeiro e do crdito ao consumo.
No que concerne ao IUC, em 2016, prev-se que a receita lquida em sede deste imposto se situe em
311,2 milhes de euros. Esta estimativa reflete a tendncia de crescimento deste imposto, bem como o
crescimento da venda de automveis verificado em 2015.
A contribuio sobre o setor bancrio, introduzida no Oramento do Estado para 2011, e que representa a
participao do setor na repartio de risco relativa aos eventos no setor bancrio, aumentada neste
Oramento. Este aumento traduz a necessidade de, por um lado, assegurar uma repartio de risco mais
RELATRIO OE2016
73
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
adequada entre os contribuintes e o setor bancrio e, por outro, num contexto de aumento das responsa-
bilidades do Fundo de Resoluo, estabelecer um nvel de contribuies que assegure a sua solvncia
inequvoca. Adicionalmente, neste Oramento introduz-se, pela primeira vez, uma lgica de tratamento
igualitrio de todos os participantes no mercado, independentemente do seu estatuto.
No presente captulo discrimina-se a despesa fiscal com origem nos impostos cujo sujeito ativo o Esta-
do. A despesa fiscal das Administraes Pblicas ser detalhada em sede prpria, no Relatrio da Des-
pesa Fiscal 2016.
II. Aplicao do mtodo da receita cessante: procedeu-se ao clculo da diferena entre a re-
ceita fiscal obtida no presente enquadramento legal e a receita fiscal arrecadada hipotetica-
mente caso no se verificasse a ocorrncia do facto tributrio que consubstancia a despesa
fiscal;
No perodo entre 2013 e 2016 a despesa fiscal do Estado apresenta um aumento de 625,6 milhes de
euros, resultante essencialmente do aumento da despesa fiscal em sede de IRS e IVA, contrariada fun-
damentalmente pela diminuio da despesa fiscal do IRC.
Quadro III.1.4. Evoluo da Despesa Fiscal do Estado
Variao homloga (%)
Impostos 2013 2014 2015(p) 2016(p)
2014/2013 2015/2014(p) 2016/2015(p)
Despesa fiscal do Estado 9 156,9 8 684,4 9 101,4 9 782,4 -5,2 4,8 7,5
No que toca evoluo da despesa fiscal por funo, verifica-se uma estabilizao ao longo do perodo
de 2013 a 2016 das rbricas relativas aos assuntos econmicos, sade e habitao e um aumento da
despesa fiscal relativa Proteo Social com maior impacto em 2016, estimando-se um crescimento
desta rbrica de 481 milhes face a 2013.
Por sua vez, analisando a evoluo dos trs principais tipos de despesa fiscal entre 2013 e 2016, a des-
pesa fiscal associada s dedues coleta e aplicao de taxas preferenciais aumenta, respetivamen-
te, 8,8% e 25,2%, no perodo considerado. Em contrapartida, regista-se uma diminuio da despesa fiscal
resultante de isenes tributrias (-18,6%).
Entre 2013 e 2016, prev-se que a despesa fiscal do Estado em sede de IRS aumente cerca de 520,6
milhes de euros, decorrendo fundamentalmente da previso de crescimento das dedues coleta em
resultado da reforma ocorrida em 2014.
Quanto ao aumento em 2014 e 2015 da despesa fiscal relativa taxa preferencial, o mesmo resulta do
previsvel aumento do nmero de contribuintes abrangidos pelo regime de tributao dos residentes no
habituais.
Assim, em termos globais, prev-se que em 2016 a despesa fiscal do Estado em sede de IRS ascenda a
3.263,6 milhes de euros.
A despesa fiscal do Estado em sede de IRC apresenta uma diminuio projetada de 10,6% entre 2013 e
2016. Esta evoluo influenciada pela reduo associada reestruturao empresarial (includa nos
assuntos econmicos). Relativamente aos benefcios fiscais ao investimento, a introduo, no perodo de
2013, do Crdito Fiscal Extraordinrio ao Investimento (CFEI) tem um impacto significativo na despesa
fiscal desse perodo, no montante de cerca de 228 milhes de euros, ocorrendo, nos perodos de tributa-
o seguintes, apenas a deduo do remanescente que no foi possvel deduzir naquele perodo por
insuficincia de coleta.
O valor da despesa fiscal do perodo de 2014 e o valor previsto para os perodos de 2015 e 2016 refletem
ainda o impacto dos restantes benefcios fiscais ao investimento, que se prev estvel, e da introduo,
RELATRIO OE2016
75
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
no perodo fiscal de 2014, do novo benefcio de Deduo dos Lucros Retidos e Reinvestidos (DLRR)
previsto no Cdigo Fiscal ao Investimento, aprovado pelo Decreto-Lei n. 162/2014, de 31 de outubro,
aplicvel s pequenas e mdias empresas (PME).
Os valores apurados para a despesa fiscal em sede de IVA para o quadrinio 2013-2016 apresentam, na
sua globalidade, um crescimento de 22%.
No que concerne despesa fiscal relativa iseno tributria, esta regista um acrscimo na ordem dos
10 milhes de euros no perodo considerado. Esta variao advm do aumento da despesa verificado em
quase todas as rubricas, com exceo do valor imputado s Misses Diplomticas e s Instituies Parti-
culares de Solidariedade Social (IPSS) onde se registou, respetivamente, um decrscimo de 2,9 milhes
de euros e de 16,2 milhes de euros.
Em 2016, prev-se que a despesa fiscal do Estado em sede de IVA alcance 4.169,4 milhes de euros,
resultante no essencial das tributaes a taxa reduzida e a taxa intermdia. O aumento de 10,2% face ao
ano de 2015 reflete as medidas fiscais previstas, designadamente a reduo da taxa do IVA no sector da
restaurao e a continuao da recuperao da procura interna prevista para 2016.
Entre 2013 e 2016, estima-se que a despesa fiscal do Estado em sede dos Impostos Especiais sobre o
Consumo (ISP,IT, IABA) e Imposto Sobre Veculos (ISV) registe um acrscimo de 6,6%, situando-se nos
690,8 milhes de euros.
Esta evoluo reflete o aumento da despesa fiscal do ISV e do IABA, em contrapartida ao decrscimo da
despesa fiscal do ISP e IT.
Entre 2013 a 2016, a despesa fiscal do Estado em sede de IS apresenta um decrscimo de 40,3%.
Atendendo estabilidade do quadro legal aplicvel no perodo acima indicado, nomeadamente em mat-
ria de incidncia, determinao do valor tributvel, taxas e isenes previstas no Cdigo do Imposto do
Selo e na Tabela Geral a ele anexa, a diminuio da despesa fiscal em sede de IS ter ocorrido em virtu-
de da reduo do nmero e valor das operaes isentas.
De salientar que em sede do IS foi quantificada, pela primeira vez, a despesa fiscal associada s isenes
concedidas, constantes do Anexo Q da declarao anual de informao contabilstica e fiscal (IES) para o
perodo 2013-2016, assim como a despesa fiscal resultante dos incentivos fiscais atividade silvcola
para o ano de 2016.
Entre 2013 e 2016, a despesa fiscal das Administraes Pblicas em sede de IUC dever registar um
crescimento significativo. Esta evoluo resultar, designadamente, da iseno tributria estabelecida na
alnea a) do n. 2 do artigo 5. do cdigo deste imposto, a qual consagra a apoio s pessoas com defici-
ncia, tendo em vista a promoo da equidade social.
Apesar de no Oramento do Estado para 2015, terem sido criadas 4 novas isenes em sede de IUC, a
previso para 2016 traduz uma perspetiva de estabilizao da despesa fiscal deste imposto, em virtude
da estabilizao da respetiva base tributvel e da reduzida atualizao das taxas de imposto.
RELATRIO OE2016
76 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
A execuo da receita efetiva no fiscal de 2015 de 15.090,9 milhes de euros, representando 27,3%
da receita efetiva total arrecadada pelo Estado. A receita no fiscal composta em cerca de 91% pela
receita corrente e 9% pela receita de capital.
Para o ano de 2016 prev-se que as receitas no fiscais atinjam 15.835,4 milhes de euros, valor que
traduz um acrscimo da arrecadao de 4,9% (+744,5 milhes de euros) face execuo provisria de
2015. Em termos globais, as principais variaes so as seguintes:
Nas "Taxas, multas e outras penalidades" verifica-se um decrscimo de 120,3 milhes que refle-
te essencialmente a reclassificao para impostos indiretos da contribuio para o audiovisual
afeta RTP (180,2 milhes de euros), que em 2015 foi contabilizada como taxa (no valor de
173,3 milhes de euros);
Nas "Outras receitas correntes", com um acrscimo de 125,1 milhes de euros, destaca-se o
aumento dos subsdios da SS, destinados a formao profissional no mbito do FSE (Programa
Operacional Temtico Capital Humano (PO CH) / Portugal 2020), afetos a estabelecimentos de
educao e ensino bsico e secundrio (+122,8 milhes de euros), tendo em conta que alguns
dos montantes no chegaram a ser disponibilizados em 2015, prevendo-se a sua transferncia
em 2016. Salienta-se ainda o aumento das restituies da UE, contabilizadas como "Reposies
no abatidas nos pagamentos (RNAP)", porquanto em 2016 j conhecida a arrecadao de
114,5 milhes de euros (adoo do oramento europeu retificativo, OER n. 8/2015), que compa-
ra com os 35,8 milhes de euros devolvidos em 2015 pela UE no mbito dos OER n.os 2 a 7 de
2014;
Nas "Vendas de bens de investimento", com um acrscimo de 140,0 milhes de euros (+72,4%),
destaca-se a alienao de patrimnio da SCML (+69,0 milhes de euros), para investimentos em
edifcios que ser integralmente suportado por recursos da prpria Santa Casa, e as vendas rela-
tivas gesto dos bens imveis afetos defesa nacional (+45,9 milhes de euros);
O acrscimo nas "Outras receitas de capital" (+149 milhes de euros), encontra-se alicerado na
concesso da explorao da IP Telecom (90,0 milhes de euros), prevista pela Infraestruturas de
RELATRIO OE2016
77
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Portugal, e na concesso SILOPOR - Empresa de Silos Porturios, S.A. (40 milhes de euros).
Releva ainda o acrscimo de cobrana estimado pelo Fundo de Contragarantia Mtuo (FCGM),
no valor 59,2 milhes de euros, comportando principalmente a estimativa de devolues de re-
cuperaes de capital (pelas contragarantias executadas) por parte das Sociedades de Garantia
Mtua (SGM).
A despesa efetiva consolidada da Administrao Central cresce 5,1%, face execuo provisria de
2015, sendo este comportamento resultante, em particular, da evoluo da despesa corrente (4,5 p.p.).
A despesa efetiva primria evidencia a mesma tendncia, com um acrscimo de 5,2% motivado sobretu-
do pelas transferncias para fora do permetro da administrao central e despesas com pessoal. A rubri-
ca de outras despesas correntes est influenciada pelas dotaes globais e reservas de contingncia.
A evoluo das despesas com pessoal apresenta um crescimento de 2,9%, resultante essencialmente
do montante previsto para reverso da reduo remuneratria, de forma progressiva, mas integralmente
RELATRIO OE2016
78 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
19
no ano de 2016 , inscrita em dotao global no Programa das Finanas, e da atualizao salarial dos
efetivos da sade no mbito de acordos coletivos de trabalho realizados no final do ano de 2015.
Quadro III.1.6. Despesas com Pessoal da Administrao Central
(milhes de euros)
2015 2016 Contributo
Variao
Program a Oram ental Execuo Dotao variao
(em %)
provisria Ajustada (em p.p.)
A despesa com a aquisio de bens e servios apresenta um acrscimo de 2,4%, influenciada sobretu-
do pela despesa com a atividade ferroviria e rodoviria pelas entidades pblicas reclassificadas da rea
de gesto de infraestruturas e de transportes; pelo aumento de intervenes em escolas no mbito da
execuo do contrato programa de Modernizao do Parque Escolar; e pelos encargos com as medidas
20
de alargamento da base de beneficirios da ADSE .
A aquisio de bens e servios na rea da sade evidencia uma reduo, influenciada pelo efeito de base
de 2015 decorrente da aplicao em despesa dos saldos transitados de anos anteriores pelos estabele-
cimentos de sade que integram o Servio Nacional de Sade, para efeito de regularizao de pagamen-
tos.
A despesa com juros e outros encargos apresenta um acrscimo de 4,4% em resultado do aumento dos
juros da dvida pblica direta do Estado sobretudo em face do stock de alguns instrumentos de dvida,
reduo de amortizaes antecipadas do emprstimo do Fundo Monetrio Internacional a realizar em
2016 e acrscimo das emisses de Obrigaes do Tesouro sindicadas que conduzem a um aumento das
comisses a suportar nessas operaes.
Por outro lado, prev-se uma reduo dos encargos com a dvida das entidades pblicas reclassificadas
da administrao central, sobretudo por efeito de reduo do stock da dvida.
19
No Programa Oramental Finanas contemplou-se o montante de dotao necessrio para garantir a reverso inte-
gral da reduo remuneratria prevista na Lei n. 75/2014, de 12 de setembro, ao longo do ano de 2016.
20
Alargamento da base de beneficirios a cnjuges dos beneficirios titulares, trabalhadores do setor empresarial do
Estado e outras entidades pblicas e a filhos at aos 30 anos.
RELATRIO OE2016
79
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.1.7. Despesas com Juros e Outros Encargos da Administrao Central
(milhes de euros)
2015 2016 Contributo
Variao
Execuo Dotao variao
(em %)
Provisria Ajustada (em p.p.)
dos quais:
22
Impacto da implementao da nova deciso de recursos prprios da Unio Europeia , desta-
cando-se o carter retroativo da mesma a 2014.
Comisso de gesto suportada pelo Fundo de Contragarantia Mtuo destinada SPGM- Socie-
dade de Investimentos S.A., enquanto entidade gestora do Fundo e pagamento das contragaran-
tias executadas pelas SGM-Sociedades de Garantia Mtua em face da sua natureza de ressegu-
ro;
Incremento das verbas afetas a instituies pblicas do sistema cientfico nacional dos projetos
23
aprovados no mbito do Quadro Estratgico Comum 2014-2020 , por parte da Fundao para a
Cincia e Tecnologia;
Encargos com penses e outros abonos da Caixa Geral de Aposentaes, IP, pelo aumento do
nmero de pensionistas.
21
O Mecanismo nico de Resoluo Bancria, que entrou em vigor no dia 1 de janeiro de 2016, visa assegurar a
resoluo dos bancos em situao de insolvncia atravs de um fundo comum, financiado pelo setor bancrio. As suas
regras so aplicveis aos bancos dos Estados-membros da rea do euro e dos pases da Unio Europeia que adiram
Unio Bancria.
22
A Resoluo da Assembleia da Repblica n. 132/2015, 19 de junho aprova a Deciso do Conselho de 26 de maio
de 2014 relativa ao sistema de recursos prprios da Unio Europeia (2014/335/UE, Euratom).
23
Respeitantes a iniciativas previstas na Estratgia Nacional de Especializao Inteligente.
RELATRIO OE2016
80 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Quadro III.1.8. Despesa com Transferncias Correntes e de Capital da Administrao Central
(milhes de euros)
2015 2016 Contributo
Variao
Execuo Dotao variao
(em %)
provisria Ajustada (em p.p.)
Despesas excecionais - Direo Geral do Tesouro e Finanas 176,1 214,3 21,7 0,1
O acrscimo estimado de 13,2% em investimento decorre essencialmente dos encargos previstos com
as concesses e subconcesses de infraestruturas rodovirias do Estado, pelo efeito relativo aos paga-
mentos de disponibilidades ocorridos em 2015, que incorporam acertos relativos a anos anteriores, com
impacto favorvel na despesa desse ano e do incio de pagamentos, em 2016, das subconcesses do
Baixo Alentejo e Algarve Litoral. Acresce o aumento do valor dos pagamentos relativos subconcesso
25
Transmontana e Pinhal Interior . Refere-se, ainda, a despesa associada aos imveis do aeroporto do
Porto no mbito do Memorando de Entendimento do Estado com a Cmara Municipal do Porto, bem co-
mo a alienao de patrimnio e investimento no mbito da Lei de Programao Militar.
Este resultado , em parte, atenuado pela reduo de investimento financiado por fundos europeus, em
2016, na sequncia do efeito do encerramento do quadro comunitrio 2007-2013 (QREN e PRODER)
24
Programa Especial de Realojamento (PER)
25
Em 2015 foi pago 80% da remunerao de disponibilidade contratualmente estabelecida.
RELATRIO OE2016
81
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
refletindo um maior volume de despesa em 2015 e da menor previso de investimento com suporte no
novo quadro comunitrio.
Para 2016, prev-se um saldo oramental excedentrio na ARL, de 761 milhes de euros, para o qual
contribui a Administrao Local com um excedente de 918 milhes de euros, enquanto a Administrao
Regional dever registar um dfice de 156 milhes de euros.
Grfico III.1.3. Saldo Oramental da ARL
(milhes de euros)
1.000
800
600
400
200
-200
-400
-600
-800
-1.000
2012 2013 2014 2015 2016
Administrao Local
Em 2015, a Administrao Local (AL) registou um excedente oramental de 739 milhes de euros, que
compara com um saldo de 417 milhes de euros, em 2014.
Excluindo o efeito do PAEL, que em 2015 apresentou valores pouco significativos (11,7 milhes de euros,
face a 123,2 milhes de euros no ano anterior), o saldo oramental foi de 750 milhes de euros, superior
ao excedente registado no ano transato, em 210 milhes de euros.
A melhoria do saldo oramental, em 2015, foi determinada pelo crescimento da receita (4,6%) superior ao
da despesa (0,2%). Ao nvel da receita, destaca-se o aumento da receita fiscal, nomeadamente do IMT
(19,5%) e do IMI (5,5%).
Para 2016, prev-se um excedente oramental na Administrao Local, de 918 milhes de euros. Este
saldo, superior, em 179 milhes de euros, ao registado em 2015, traduz um aumento da receita (242
milhes de euros), em particular da receita fiscal (132 milhes de euros), superior ao da despesa (63
milhes de euros).
RELATRIO OE2016
82 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
A evoluo esperada dos principais impostos da Administrao Local reflete a expectativa de continuao
da retoma dos investimentos imobilirios para 2016, bem como a revogao prevista do benefcio fiscal,
em sede de IMI e IMT, concedido aos fundos de Investimento imobilirio, fundos de penses e fundos de
poupana-reforma.
Quadro III.1.9. Receitas e Despesas da Administrao Local
Milhes de Euros Variao (M) Taxa de Variao (%)
2014 2015 2016 2015 2016 2015 2016
Tambm as transferncias do Oramento do Estado para a Administrao Local, ao abrigo da Lei das
26
Finanas Locais , registam um contributo positivo para a variao da receita (26 milhes de euros).
Quadro III.1.10. Transferncias do Oramento do Estado para a Administrao Local
(milhes de euros)
Variao
2014 2015 2016
2015 2016
Outras 41 20 22 -21 2
26
Lei n. 73/2013, de 3 de setembro - Regime financeiro das autarquias locais e das entidades intermunicipais.
RELATRIO OE2016
83
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Administrao Regional
A Administrao Regional (AR) tem vindo a apresentar uma melhoria gradual nos dfices oramentais,
tendncia que se manteve em 2015. Nesse ano, o dfice situou-se em 193 milhes de euros, refletindo
uma melhoria de 227 milhes de euros, face a 2014. Esta evoluo est influenciada pela execuo do
PAEF-RAM, cuja concluso ocorreu no final de 2015.
O desempenho oramental registado em 2015, compreende um aumento de 5,9% da receita e uma redu-
o da despesa, de 3,3%, face ao ano transato. A evoluo da receita beneficiou do comportamento posi-
tivo da generalidade das componentes, com exceo das transferncias provenientes da Unio Europeia.
Por seu lado, a reduo da despesa reflete, no s uma diminuio, de 12%, na despesa de capital, tra-
duzindo uma quebra de 17% no investimento, mas tambm o decrscimo de 1,4% na despesa corrente,
em particular na despesa com juros e outros encargos.
Quadro III.1.11. Receitas e Despesas da Administrao Regional
Milhes de Euros Variao (M) Taxa de Variao (%)
2014 2015 2016 2015 2016 2015 2016
Para 2016, prev-se que a AR apresente um dfice de 156 milhes de euros, inferior ao registado em
2015, em 36,6 milhes de euros. Esta melhoria dever resultar de um aumento da receita superior ao
previsto para a despesa. No que se refere receita, esta dever registar um aumento de 13,1% face ao
ano anterior, destacando-se o acrscimo, de 41%, previsto para as transferncias e, em particular, a evo-
luo das transferncias provenientes da Unio Europeia. As transferncias do Oramento do Estado
27
para as Regies Autnomas, ao abrigo da Lei das Finanas das Regies Autnomas atingem um mon-
tante de 479 milhes de euros, 252 milhes de euros na RAA e 227 milhes de euros na RAM.
27
Lei orgnica n. 2/2013, de 2 de setembro que aprova a Lei das Finanas das Regies Autnomas.
RELATRIO OE2016
84 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Quadro III.1.12. Transferncias do Oramento do Estado para a Administrao Regional
(milhes de euros)
Variao em M
2014 2015 2016
2015 2016
Lei das Finanas Regionais 425 467 479 41 12
RAA 252 251 252 -1 1
RAM 173 216 227 43 11
Outras 2 0 8 -1 7
RAA 0 0 4 0 4
RAM 1 0 4 -1 3
Total 427 467 487 40 20
RAA 253 251 256 -2 5
RAM 174 216 231 42 15
Fonte: Ministrio das Finanas.
Em 2016, as transferncias da Administrao Central (AC) destinadas AL, devero ascender a 2.921
milhes de euros, sendo maioritariamente provenientes do Estado. Relativamente aos emprstimos de
mdio e longo prazo, concedidos pelo Estado AL, prev-se que totalizem 244 milhes de euros.
Por outro lado, a AL dever transferir para a AC um total de 70 milhes de euros, em grande parte para o
Servio Nacional de Sade. Relativamente receita de ativos financeiros do Estado, prev-se que a AL
proceda amortizao de 88 milhes de euros de emprstimos de mdio e longo prazo e ao pagamento
de 20 milhes de euros de juros associados aos emprstimos concedidos pelo Estado no mbito dos
programas de regularizao de dvidas PREDE, PTH e PAEL.
A AR, em 2016, dever receber 487 milhes de euros de transferncias da AC, provenientes do Estado. A
Segurana Social dever transferir, para a AR, 131 milhes de euros, os quais compreendem os montan-
tes referentes a polticas ativas de emprego, para cada uma das regies.
Relativamente s transferncias da AR para a AC, prev-se que totalizem 9 milhes de euros, valor inferi-
or, em 19 milhes de euros, ao registado em 2015, ano em que se destacaram as transferncias corren-
tes da RAM para entidades no domnio do Servio Nacional de Sade. No que se refere amortizao de
emprstimos concedidos pelo Estado, prev-se que totalizem 94 milhes de euros.
RELATRIO OE2016
85
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.1.13. Transferncias do Oramento do Estado para a Administrao Local e Regional
(milhes de euros)
AR AL
2014 2015 2016 2014 2015 2016
DA ADM. CENTRAL e SS
Transferncias da Administrao Central 427 467 487 2.773 2.817 2.921
Estado 425 467 486 2.712 2.792 2.858
SFA 2 0 0 62 25 63
Transferncias da Segurana Social 36 41 131 6 6 0
Subsdios 0 0 0 64 41 35
Estado 0 0 0 0 1 1
SFA 0 0 0 59 40 24
Segurana Social 0 0 0 5 0 10
Ativos Financeiros 193 319 0 157 87 279
dq.: Emp ML prazo do Estado 193 319 0 155 51 244
Outros ativos financeiros do Estado 0 0 0 1 0 1
Emp ML prazo dos SFA's 0 0 0 1 36 35
2014 2015 2016 2014 2015 2016
O Sistema Previdencial da Segurana Social continuar a ser compensado por transferncias extraordin-
rias do Oramento do Estado, num nvel inferior ao verificado em 2015 (-27%). A significativa reduo
prevista para esta transferncia extraordinria traduz a expetativa de recuperao financeira do sistema,
fruto sobretudo do contexto macroeconmico esperado.
Para 2016, a previso da receita efetiva total, no montante de 26.218 milhes de euros, traduz-se num
aumento de 6,6 % face execuo de 2015. Tal resultado est influenciado, essencialmente, pela previ-
so de aumento da receita de contribuies e quotizaes (+5,7%) e de transferncias da Unio Europeia
(+138%) e pela ligeira reduo das transferncias do Oramento do Estado expurgadas das referentes ao
Regime Substitutivo Bancrio (-1%).
RELATRIO OE2016
86 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Quanto despesa efetiva, estima-se que venha a aumentar 6,5%, atingindo um montante na ordem dos
25.100,9 milhes de euros.
Quadro III.1.14. Principais Receitas e Despesas da Segurana Social
(milhes de euros)
Execuo oramental Variao absoluta OSS 2016
OSS 2016
provisria 2015 / Execuo provisria 2015
No conjunto da despesa efetiva, destacam-se as penses e complementos que devero atingir, em 2016,
o valor de 15.749,7 milhes de euros, representando 62,7% da despesa total efetiva e um crescimento de
3,2% em relao execuo de 2015. Para o incremento da despesa com prestaes sociais contribuem
tambm as subidas previstas para o abono de famlia (+8,5%), rendimento social de insero (+23,6%),
complemento solidrio para idosos (+6,9%), prestaes de parentalidade (+8,5%) e programas de ao
social (+7,2%). Os subsdios para formao profissional cofinanciados pelo Fundo Social Europeu, cujo
crescimento previsto se cifra em 126,2%, so outro fator determinante para o aumento da despesa efeti-
va.
Receita
No mbito das contribuies e quotizaes, prev-se que a receita para 2016 atinja o montante de
14.844,7 milhes de euros, significando uma variao de 5,7% face a 2015. Para este crescimento contri-
buem decisivamente os efeitos da melhoria prevista ao nvel do enquadramento macroeconmico, nome-
adamente a continuao da diminuio da taxa de desemprego (11,3 %), a variao de 0,8 % do empre-
go e a acelerao do ritmo de crescimento real do PIB (+1,8 %). Contribuem ainda os efeitos combinados
do aumento da RMMG para 530 euros, da reduo de 0,75 p.p. da taxa contributiva suportada pelas enti-
dades empregadoras a ttulo de compensao pelo aumento da RMMG, bem como da alterao do pro-
RELATRIO OE2016
87
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
cesso de declarao de remuneraes segurana social, atravs da implementao de uma nova De-
clarao Mensal de Remuneraes (DMR), a qual permitir reforar a eficcia na deteo de comporta-
mentos de subdeclarao e minimizar o risco de evaso contributiva.
A componente da receita inclui ainda uma reduo da receita da Contribuio Extraordinria de Solidarie-
dade (CES), aplicada ao mesmo universo de penses que em 2015 (apenas para penses acima dos
4.611,42 euros), mas com reduo de 50% das taxas, colocando em prtica o phasing-out previsto para a
CES.
Prev-se que o Oramento do Estado reduza as transferncias correntes para a Segurana Social, que,
em 2016, atingiro o montante de 8.139,9 milhes de euros (excluindo a transferncia para cobertura do
Regime Substitutivo dos Bancrios), o que corresponde a uma diminuio de 1% (-82,8 milhes de euros)
face a 2015. Desta receita, 6.713,3 milhes de euros visam o cumprimento da Lei de Bases da Segurana
Social, 653,1 milhes de euros constituem a Transferncia extraordinria para o financiamento do deficit
do Sistema de Segurana Social e 773,6 milhes de euros referem-se transferncia do OE relativa ao
IVA social.
As transferncias correntes do exterior devero ascender a 1.480,0 milhes de euros, destinando-se esta
receita a cofinanciar aes de formao profissional no mbito do Fundo Social Europeu e do Programa
Operacional de Apoio s Pessoas Mais Carenciadas.
Despesa
A despesa efetiva total prevista para o ano de 2016 atinge 25.100,9 milhes de euros, o que representa
um acrscimo de 6,5% face execuo de 2015.
Prestaes Sociais
Com vista ao aumento dos nveis de rendimento das famlias, o Oramento do Estado para
2016 incorpora alteraes ao nvel do abono de famlia, do rendimento social de insero e do
complemento solidrio para idosos.
No que diz respeito ao abono de famlia, destaca-se o aumento de 20% para 35% da percentagem da
majorao do montante do abono de famlia e do abono pr-natal, para crianas e jovens inseridos em
agregados familiares monoparentais, bem como o aumento dos montantes de abono entre 2% e 3,5%,
dependendo dos escales. Em relao ao rendimento social de insero, destaca-se a alterao da esca-
la de equivalncia para os valores anteriores a 2012 e a alterao do valor de referncia, passando de
178,15 euros para 180,99 euros. J no que concerne ao complemento solidrio para idosos, o presente
RELATRIO OE2016
88 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
oramento contempla a reposio do valor de referncia em 5.022 euros por ano, regressando este ao
nvel anterior a 2012.
Ao nvel das prestaes de parentalidade, efetivar-se- o aumento da licena obrigatria do pai de dez
para quinze dias teis, pagos a 100%, medida prevista na Lei n 120/2015, de 1 de setembro.
No que diz respeito s prestaes de desemprego e de apoio ao emprego, prev-se uma despesa de
1.608,4 milhes de euros em 2016, o que se traduz numa reduo de 8,6% relativamente execuo de
2015, designadamente em funo da reduo da taxa de desemprego prevista e da recuperao espera-
da ao nvel do emprego.
Ao Social
Os encargos com a ao social esto oramentados em 1.772,4 milhes euros, o que representa um
aumento de 7,2% face execuo verificada em 2015, garantindo assim o reforo dos nveis de investi-
mento nas prestaes e programas de ao social, na cooperao com instituies particulares de solida-
riedade social (que apoiam, designadamente, respostas sociais no mbito da infncia e juventude, idosos
e pessoas com deficincia) e na rede de equipamentos sociais, no mbito do programa PARES e da
Rede Nacional de Cuidados Continuados Integrados.
Outras Despesas
As despesas de administrao previstas para 2016 atingem o montante de 313,8 milhes de euros, evi-
denciando um acrscimo relativamente execuo de 2015 (+12,4%). Na base deste aumento est prin-
cipalmente a reposio gradual dos salrios na Administrao Pblica (sendo a reposio total garantida
no ltimo trimestre do ano).
Prev-se ainda que a despesa com aes de formao profissional cofinanciadas pelo FSE venha a si-
tuar-se em 1.540,3 milhes de euros, o que significa uma mais do que duplicao em relao execuo
de 2015, justificada pelo arranque em pleno do PT2020.
Saldo Oramental
Face ao volume de receita e despesa considerados no Oramento da Segurana Social para 2016, o
saldo oramental dever situar-se em 1.117,1 milhes de euros na tica da Contabilidade Pblica (exclu-
indo o saldo do ano anterior, os ativos e os passivos financeiros).
No quadro seguinte apresentam-se os valores relativos aos fluxos financeiros entre Portugal e a UE regis-
tados nos anos de 2013 e 2014, bem como a execuo provisria para 2015 e a previso para 2016.
RELATRIO OE2016
89
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.2.1. Fluxos Financeiros entre Portugal e a Unio Europeia
(milhes de euros)
2013 2014 2015 (E) 2016 (P)
1. Transferncias de Portugal para a UE 1 785,9 1 816,2 1 744,8 1 817,1
(a)
Recursos Prprios Tradicionais 145,6 147,2 157,4 166,2
Recursos Prprios IVA 230,8 244,8 253,9 260,3
Recursos Prprios RNB 1 345,4 1 352,1 1 267,9 1 357,1
Financiamento reduo do RNB
10,5 0,0 0,0 40,2
ustria/Dinamarca/Holanda/Sucia
Compensao ao Reino Unido 94,9 106,7 138,1 124,2
Diversos (b) 0,1 4,9 2,6 0,0
Restituies e Reembolsos (c ) -5,4 -3,0 -35,8 -114,5
(d)
Despesas de cobrana DA -35,9 -36,6 -39,3 -16,4
2. Transferncias da UE para Portugal (e ) 6 020,2 4 795,4 2 291,7 3 433,2
FEOGA Garantia/FEAGA 771,9 711,3 671,8 804,2
FEDER 2 213,5 1 688,3 679,2 831,2
FSE 1 308,5 907,0 460,6 1 267,3
FEOGA Orientao 55,0 4,8 0,0 0,0
FEADER 656,1 722,6 288,0 326,0
IFOP/FEP/FEAMP 35,3 30,7 50,4 68,1
Fundo de Coeso 983,3 731,4 148,6 136,7
Restituies e Reembolsos (f) -3,4 -0,8 -6,9 -0,2
Saldo Global (2-1) 4 234,2 2 979,2 546,9 1 616,1
Fonte: DGO, AT, IGCP, AD&C. e IFAP
Nota: 2015 valores provisrios; 2016 previses.
(a) Os montantes expressos no quadro correspondem a valores brutos disponibilizados
Comisso Europeia.
(b) Inclui Juros respeitantes a Recursos Prprios Tradicionais.
(c) Inclui os montantes recebidos por Portugal referentes a correes de anos anteriores nos
recursos prprios.
(d) Despesas de cobrana previstas no n. 3 do artigo 2. da Deciso do Conselho n.
2007/436/CE, Euratom, de 07 de junho, relativa ao Sistema de Recursos Prprios da
Comunidade Europeia, correspondente a 25% dos RPT cobrados.
(e) Os montantes includos em cada Fundo englobam os vrios perodos de programao,
QCA III, QREN e PT2020.
(f) Devolues e restituies CE no mbito dos diversos Fundos.
No mbito do atual sistema de financiamento da UE, as principais fontes de receita da Unio so as se-
guintes: o recurso prprio baseado no Rendimento Nacional Bruto (RNB), fixado anualmente, no quadro
das necessidades do oramento europeu, tendo como base a determinao de uma taxa de mobilizao
relativamente soma dos rendimentos nacionais brutos dos Estados-Membros a preos de mercado; o
recurso prprio IVA, atravs da aplicao de uma taxa uniforme sobre a matria coletvel harmonizada do
imposto sobre valor acrescentado; os recursos prprios tradicionais, constitudos pelos direitos aduaneiros
cobrados nas fronteiras externas, a que acrescem as quotizaes produo e armazenamento do a-
car e isoglucose. Portugal financia, ainda, a compensao ao Reino Unido, bem como a reduo do re-
curso prprio RNB a favor da ustria, Dinamarca, Holanda e Sucia.
Para o exerccio de 2016, os valores apresentados tm por base o oramento da UE aprovado no Parla-
mento Europeu sendo, contudo, de prever a apresentao de possveis oramentos retificativos, no de-
curso do ano, por parte da Comisso Europeia, tal como se verificou em 2014 e 2015.
Os valores de 2016 contemplam, ainda, os montantes previsionais para a entrada em vigor da nova Deci-
so relativa ao sistema de recursos prprios da Unio Europeia que suporta o financiamento do oramen-
to da Unio, j ratificada por Portugal, sendo expectvel que entre em vigor em 2016. De salientar que a
entrada em vigor da nova Deciso ter efeitos retroativos ao ano de 2014, refletidos nas variaes no
recurso prprio RNB, na compensao ao Reino Unido e no financiamento da reduo do recurso prprio
RELATRIO OE2016
90 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
RNB a favor da ustria, Dinamarca, Holanda e Sucia, bem como na diminuio das receitas de Portugal
a ttulo de despesas de cobrana dos recursos prprios tradicionais.
Os valores previstos para os recursos prprios tradicionais refletem a ltima previso elaborada pela
Autoridade Tributria e Aduaneira (AT) e pelo Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas (IFAP).
O decrscimo de recebimentos de montantes FEDER, Fundo Social Europeu (FSE) e Fundo de Coeso
(FC) em 2015 relativamente a 2014, est relacionado com as regras comunitrias que estabelecem que o
saldo final dos Programas Operacionais do QREN s ser transferido aps aprovao das contas finais
pela Comisso Europeia, o que s dever ocorrer em 2017/2018. No entanto, foi recebida a maioria dos
pr-financiamentos do Portugal 2020 (PT2020) quer para 2014 quer para 2015.
No que diz respeito variao positiva, prevista para 2016, relativa a FEDER e FSE, a mesma deve-se ao
montante total de pr-financiamentos PT2020 previsto receber, bem como s previses de pedidos de
reembolso avultados a receber pelos beneficirios, na sequncia de um elevado nvel de execuo das
operaes aprovadas (sobretudo ao nvel do FSE).
Relativamente ao Fundo de Coeso, embora se preveja uma reduo das transferncias, importa referir
que a previso para 2016 apenas se refere ao PT2020, uma vez que o saldo final do QREN relativo ao
Fundo de Coeso s ser, igualmente, recebido em anos posteriores.
A meta para o dfice das Administraes Pblicas (AP), em 2016, situa-se em 2,2% do PIB, cerca de 0,9
p.p. abaixo da estimativa para 2015, excluindo o impacto da medida de resoluo do Banif (considerando
este efeito, a estimativa para o dfice em 2015 de 4,3%). O objetivo da reduo do dfice, em cerca de
1.412 milhes de euros (0,8 p.p. do PIB) face a 2015, resulta de um aumento da receita, em 1,8 p.p. do
PIB, superior ao aumento da despesa, que representa 1 p.p. do PIB.
RELATRIO OE2016
91
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.3.1. Contas das Administraes Pblicas (tica da Contabilidade Nacional)
(em milhes de euros)
Taxa de variao (%) % do PIB
2014 2015 2016
2014 2015 2016 2014 2015 2016
Receita corrente 75 786 77 651 80 593 1,3 2,5 3,8 43,7 43,3 43,2
Receita fiscal 43 566 45 628 46 962 2,0 4,7 2,9 25,1 25,4 25,2
Impostos s/ produo e importao 24 593 26 032 27 760 5,5 5,9 6,6 14,2 14,5 14,9
Impostos correntes s/ rendimento, patrimnio 18 974 19 595 19 202 -2,3 3,3 -2,0 10,9 10,9 10,3
Contribuies sociais 20 371 20 627 21 927 -0,4 1,3 6,3 11,7 11,5 11,8
Vendas 6 531 6 902 6 874 0,9 5,7 -0,4 3,8 3,8 3,7
Outra receita corrente 5 318 4 495 4 831 2,5 -15,5 7,5 3,1 2,5 2,6
Receita de capital 1 445 1 226 1 628 -25,8 -15,1 32,8 0,8 0,7 0,9
Receita total 77 231 78 877 82 221 0,6 2,1 4,2 44,5 43,9 44,1
Despesa corrente 79 288 79 400 81 852 -0,4 0,1 3,1 45,7 44,2 43,9
Despesas com pessoal 20 495 19 950 20 607 -3,9 -2,7 3,3 11,8 11,1 11,1
Consumo intermdio 10 079 10 613 11 525 4,9 5,3 8,6 5,8 5,9 6,2
Prestaes sociais 34 106 34 527 34 922 -2,0 1,2 1,1 19,7 19,2 18,7
Subsdios 1 210 902 1 132 17,3 -25,4 25,5 0,7 0,5 0,6
Juros 8 502 8 455 8 489 3,0 -0,6 0,4 4,9 4,7 4,6
Outra despesa corrente 4 895 4 953 5 178 5,6 1,2 4,5 2,8 2,8 2,8
Despesa de capital 10 389 7 245 4 494 92,6 -30,3 -38,0 6,0 4,0 2,4
Formao bruta de capital fixo 3 525 3 878 3 660 -4,8 10,0 -5,6 2,0 2,2 2,0
Outra despesa de capital 6 864 3 367 835 305,5 -50,9 -75,2 4,0 1,9 0,4
Despesa total 89 677 86 645 86 347 5,5 -3,4 -0,3 52 48 46,3
Cap.(+)/neces.(-) lquida de financiamento -12 446 -7 768 -4 125 -7,2 -4,3 -2,2
O aumento da receita em 4,2% decorre essencialmente da evoluo projetada para a receita fiscal, a qual
reflete a melhoria da atividade econmica e o impacto das medidas de poltica fiscal, e da receita contribu-
tiva, em particular das contribuies sociais, em relao s quais se perspetiva um crescimento de 6,3%,
em consonncia com a evoluo da massa salarial e com a melhoria das condies do mercado de traba-
lho traduzidas na reduo esperada da taxa de desemprego e no aumento do emprego.
O crescimento da outra receita corrente (7,5%) est principalmente associado ao aumento expectvel dos
subsdios recebidos da Unio Europeia (Fundo Social Europeu) e, em menor magnitude, do acrscimo
nos juros e dividendos recebidos pelo Estado.
A evoluo prevista para a receita de capital est influenciada pelo aumento da receita proveniente da
Unio Europeia para ajudas ao investimento e, ainda, pela devoluo de parte da pre-paid margin dos
28
emprstimos EFSF , cujo montante estimado em 264 milhes de euros.
A despesa dever aumentar 2,3% (excluindo o efeito Banif), explicada em grande medida pela evoluo
das despesas com pessoal e das prestaes sociais, as quais refletem o efeito das medidas de poltica
oramental com impacto na recuperao do rendimento dos particulares como sejam a reverso da redu-
o remuneratria na Administrao Pblica e a reposio de mnimos sociais em algumas prestaes
sociais.
A evoluo do consumo intermdio est influenciada principalmente pelos encargos com PPP e subcon-
cesses rodovirias, sendo este efeito parcialmente mitigado pela conteno da despesa em aquisio de
bens e servios, em particular nos vrios ministrios, mas tambm ao nvel da administrao regional e
local.
28
European Financial Stability Facility.
RELATRIO OE2016
92 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
Os encargos com juros da dvida pblica devero apresentar um aumento moderado (0,4%), contribuindo
para este comportamento a amortizao prevista de parte do emprstimo do FMI.
A outra despesa corrente evidencia um aumento de 4,5%. Esta evoluo est, no entanto, influenciada
pelo valor da dotao provisional inscrita para 2016 (502 milhes de euros). Destaca-se ainda o aumento
no encargo com a contribuio financeira para a Unio Europeia (12,5%).
Por fim, refira-se que a meta de 2,2% para o dfice em 2016 beneficia de um montante de 130 milhes de
euros (cerca de 0,1 p.p. do PIB) de receitas extraordinrias relacionadas com concesses, as quais, em
contas nacionais, so registadas a abater despesa de capital.
Nos ltimos anos, tem-se assistido a uma progressiva convergncia entre o saldo das AP apurado na
tica da contabilidade nacional e o saldo apurado na tica da contabilidade pblica, conforme ilustra o
grfico seguinte. Este facto decorre principalmente das alteraes introduzidas na Lei do Enquadramento
Oramental, e que tiveram efeitos a partir do Oramento do Estado para 2012, relacionadas com a defini-
o do universo das entidades que integram o Oramento do Estado com base na lista das entidades
includas nas administraes pblicas em contas nacionais, definida pelo INE. O diferencial observado em
2014 e em 2015 , em grande medida, explicado pela ocorrncia de duas operaes de elevado montan-
te com registo diferenciado nas duas ticas de contabilidade (transferncia de capital, com impacto no
saldo em contas nacionais e despesa no efetiva e, portanto, sem impacto no saldo, em contabilidade
pblica): emprstimo do Estado ao Fundo de Resoluo, em 2014, no montante de 4,9 mil milhes de
euros, relativo capitalizao do Novo Banco (NB) e a medida de resoluo do Banif, em 2015, com
impacto estimado de 2,2 mil milhes de euros.
Grfico III.3.1. Dfice das Administraes Pblicas em Contabilidade Pblica e Contabilidade
Nacional
(em % do PIB)
Em 2016, o dfice na tica da contabilidade pblica dever ser superior ao dfice na tica da contabilida-
de nacional em 1.312 milhes de euros (0.7 p.p. do PIB). Este diferencial explicado, em grande medida,
pelo facto de se proceder anulao, em contas nacionais, do pagamento de penses subjacente s
transferncias de fundos recebidas em anos anteriores; pela incluso da receita proveniente da devoluo
a Portugal, na maturidade do emprstimo, de parte da pre-paid margin que foi paga ao Fundo Europeu de
Estabilizao Financeira (FEEF) com o desembolso de uma das primeiras tranches e pelo ajustamento
aos valores do material militar, este ltimo positivamente influenciado pela entrega prevista de aeronaves
F-16 no mbito do acordo de venda destes aparelhos Repblica da Romnia.
RELATRIO OE2016
93
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.3.2. Passagem de saldos de Contabilidade Pblica a Contabilidade Nacional
(em milhes de euros)
2015 E 2016 OE
2015 E 2016 OE
(% do PIB)
Saldo em contabilidade pblica - AP -4 594 -5 435 -2,6 -2,9
Administrao Central -6 168 -7 314 -3,4 -3,9
Administrao Regional e Local 546 761 0,3 0,4
Segurana Social 1 028 1 117 0,6 0,6
Ajustamentos em Contas Nacionais: -3 173 1 310 -1,8 0,7
Universo 4 175 5 140 2,3 2,8
Ajustamento accrual ao SNS e CGA -324 -183 -0,2 -0,1
Diferena entre juros pagos e devidos -554 -119 -0,3 -0,1
Ajustamento temporal impostos e contribuies sociais -32 293 0,0 0,2
Variao de dvidas a fornecedores (EANP/passivos) 254 174 0,1 0,1
Fundos de penses 457 333 0,3 0,2
Injees de capital e perdo de dvida -7 034 -5 053 -3,9 -2,7
Devoluo Pre-Paid Margins 0 264 0,0 0,1
Material Militar 54 205 0,0 0,1
Outros ajustamentos -169 256 -0,1 0,1
Saldo em contabilidade nacional - AP -7 768 -4 125 -4,3 -2,2
Estes efeitos positivos no saldo em contabilidade nacional so em parte anulados pelo efeito negativo da
diferena entre juros pagos e juros devidos, bem como pelo ajustamento do SNS e da CGA, o que, tanto
em 2014 quanto em 2015, evidencia o agravamento decorrente da especializao do exerccio.
No final de 2015, a dvida direta do Estado, apurada numa tica de contabilidade pblica, ascendeu a
226,4 mil milhes de euros, o que representa um aumento de 9,2 mil milhes em relao ao verificado em
2014. Este incremento justificado pela aquisio lquida de ativos financeiros, que ascendeu a 6,2 mil
milhes de euros, e por um dfice oramental de 5,6 mil milhes de euros, efeitos parcialmente compen-
sados pela reduo do saldo de financiamento para exerccios seguintes, que diminuiu de 7,0 mil milhes
de euros no final de 2014 para cerca de 4,1 mil milhes no final de 2015.
Em 2015, a principal fonte de financiamento lquido da Repblica foi a emisso de dvida de mdio e lon-
go prazo. O financiamento lquido tambm recebeu um contributo importante de emisses de retalho,
instrumentos que no seu conjunto aumentaram o peso na composio da dvida pblica:
29
O texto, bem como as tabelas inclusas, no consideram o impacto da aplicao da medida de resoluo ao Banco
Internacional do Funchal (Banif).
RELATRIO OE2016
94 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
As emisses brutas de OT fixaram-se em 25,3 mil milhes de euros (ao valor de encaixe), o que se tradu-
ziu numa emisso lquida positiva deste instrumento de cerca de 12,9 mil milhes de euros. Neste senti-
do, o peso das OT no stock da dvida aumentou (de 42,6% em 2014 para 45,9% no final de 2015), refle-
tindo o maior aumento relativo face aos outros instrumentos;
Por seu lado, os instrumentos de dvida de retalho tambm aumentaram o seu peso relativo (de 7,9%
para 9,2%), uma vez que a subscrio deste tipo de produtos se manteve elevada durante o ano de 2015,
com um contributo de 3,5 mil milhes de euros para o financiamento lquido da Repblica.
No que respeita ao stock de dvida de curto prazo, verificou-se um aumento de cerca de 1,9 mil milhes
de euros em 2015, explicado pela incluso das contas-margem recebidas no mbito de operaes de
derivados para cobertura de risco de taxa de juro e cambial, bem como pelo aumento do stock de CEDIC,
que mais do que compensaram a reduo ocorrida no stock de BT (de aproximadamente 1,2 mil milhes
de euros). Ainda assim, o peso relativo destes instrumentos de dvida permaneceu relativamente estvel,
tendo aumentado ligeiramente de 9,5% para 10,0%.
Quadro III.4.1. Estrutura da Dvida Direta do Estado
(tica da contabilidade pblica; exclui derivados financeiros; milhes de euros)
2014 2015 E
Instrum entos Montante % Montante %
OT - taxa fixa 92.400 42,6 103.865 45,9
Certificados do Tesouro 5.047 2,3 7.926 3,5
Certificados de Aforro 12.142 5,6 12.793 5,7
Dvida de curto prazo em euros (1) 20.677 9,5 22.627 10,0
Da qual: Bilhetes do Tesouro 16.242 7,5 15.023 6,6
Outra dvida em euros 3.022 1,4 2.314 1,0
Dvida em m oedas no euro 4.832 2,2 4.382 1,9
Program a de Assistncia Econm ica e Financeira 79.005 36,4 72.455 32,0
TOTAL 217.126 100,0 226.363 100,0
(1)
No seguimento da alterao meto do l gica decidida pelas auto ridades estatsticas nacio nais, o sto ck da dvida direta do Estado passo u
tambm a incluir, a partir de 2015, as co ntas-margem recebidas no mbito de o pera es de derivado s para co bertura de risco de taxa de juro
e cambial, cujo saldo no final de 2015 ascendia a EUR 2.106 milh es. O sto ck de dvida de 2014 aqui apresentado no inclui o saldo das
co ntas-margem, que na data ascendia a EUR 926 milh es.
E: Estimativa.
Fonte: Ministrio das Finanas.
Esta evoluo justificada pela reduo do dfice oramental, que diminuiu cerca de 1,6 mil milhes de
euros face ao ano anterior, tendo a reduo das necessidades com aquisies lquidas de ativos financei-
ros (em 1,4 mil milhes de euros) sido compensada por uma diminuio de 0,4 mil milhes de euros nas
receitas de privatizaes.
O volume de aquisio lquida de ativos financeiros, que ascendeu a 6,2 mil milhes de euros, inclui,
sobretudo, a cobertura de necessidades de financiamento de empresas pblicas (seja por via de emprs-
timos, seja por via de aumentos de capital) no valor de aproximadamente 3,6 mil milhes de euros, bem
como as necessidades de financiamento inerentes medida de resoluo aplicada ao Banif, com impacto
de 2,3 mil milhes de euros, dos quais 489 milhes de euros de emprstimo ao Fundo de Resoluo.
Relativamente s amortizaes de dvida fundada, estima-se que tenham ascendido a 43,5 mil milhes de
euros no total de 2015. Este montante inclui 12,5 mil milhes de amortizaes de OT, dos quais 5,7 mil
milhes de euros correspondem amortizao da OT com maturidade original em 2015 e o remanescen-
te a amortizaes parciais antecipadas no montante total de 1,7 mil milhes de euros, bem como opera-
RELATRIO OE2016
95
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
o de troca de OT com maturidade em 2017 e 2018 por OT que amortizam em 2024 e 2030, num mon-
tante total de 5,0 mil milhes de euros.
O volume de amortizaes fundadas inclui ainda as amortizaes de dvida de curto prazo (BT 16,2 mil
milhes e CEDIC 4,4 mil milhes), bem como do MTN em moeda no euro (1,0 mil milhes) e CEDIM (0,4
mil milhes), para alm de resgastes de CA/CT de 0,7 mil milhes.
Em 2015, o total de financiamento fundado (perspetiva de ano civil) ascendeu a 52,3 mil milhes de eu-
ros, com a totalidade das emisses a serem realizadas no prprio ano a que as necessidades oramen-
tais dizem respeito.
No final de 2015, o saldo de financiamento para exerccios seguintes ascendeu a cerca de 4,1 mil milhes
de euros, uma reduo de cerca de 3,0 mil milhes de euros face ao verificado em 2014.
Quadro III.4.2. Necessidades e Fontes de Financiamento do Estado em 2014 e 2015
(milhes de euros)
30
Cabaz composto por USD, EUR, GBP, e JPY.
RELATRIO OE2016
96 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
O financiamento lquido no ano de 2015 foi assegurado por um financiamento lquido positivo de dvida de
mdio e longo prazo (cerca de 12,9 mil milhes de euros no conjunto de OT), a que acresceram 3,5 mil
milhes de euros de instrumentos de dvida de retalho, 2,1 mil milhes de euros relativos rubrica de
contas-margem e ainda 1,1 mil milhes de CEDIC.
O contributo positivo destes instrumentos serviu, por um lado, para cobrir as necessidades lquidas de
financiamento do Estado, e, por outro, para cobrir uma reduo do stock de dvida de curto prazo, nome-
adamente BT (1,2 mil milhes), permitindo tambm sustentar o processo de pagamento parcial antecipa-
do do emprstimo ao FMI.
Quadro III.4.3. Composio do Financiamento em 2015
(estimativa da dvida fundada ao valor de encaixe ano civil; milhes de euros)
Em isso Am ortizao Lquido
DVIDA EURO 52.265 34.667 17.598
CA - Certificados de Aforro 1.347 696 651
CT - Certificados do Tesouro 2.929 50 2.879
CEDIC - Certificados Especiais de Dvida Pblica CP 5.499 4.436 1.063
CEDIM - Certificados Especiais de Dvida Pblica MLP 19 399 -380
BT - Bilhetes do Tesouro 15.023 16.242 -1.219
OT - taxa fixa 25.343 12.468 12.874
FEEF 0 0 0
MEEF 0 0 0
Outra dvida de curto prazo (1) 2.106 0 2.106
Outra dvida de mdio e longo prazo 0 377 -376
DVIDA NO EURO 0 9.423 -9.423
FMI 0 8.448 -8.448
Outra dvida 0 975 -975
FLUXOS DE CAPITAL DE SWAPS (LQ.) -634 634
TOTAL 52.265 43.455 8.810
(1)
No seguimento da alterao meto do l gica decidida pelas auto ridades estatsticas nacio nais, o financiamento lquido do
Estado passo u a incluir, a partir de 2015, as co ntas-margem recebidas no mbito de o pera es de derivado s para co bertura
de risco de taxa de juro e cambial.
Em 2016, prev-se uma diminuio de aproximadamente 1,6 mil milhes de euros nas necessidades
lquidas de financiamento face ao ano anterior, justificada pela reduo da aquisio lquida de ativos
financeiros em cerca de 2,2 mil milhes de euros.
Em termos de amortizaes de dvida fundada estima-se um valor em torno de 32,3 mil milhes, o que
representar uma diminuio de 11,1 mil milhes comparativamente a 2015. Esta variao explicada
essencialmente pela reduo prevista das amortizaes de OT e dos reembolsos antecipados do emprs-
timo do FMI.
RELATRIO OE2016
97
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
Quadro III.4.4. Necessidades e Fontes de Financiamento do Estado em 2016
(milhes de euros)
2016 P
1. NECESSIDADES LQUIDAS DE FINANCIAMENTO 10.224
Dfice Oramental 6.152
Aquisio lquida de activos financeiros (excepto privatizaes) 4.072
Receita de privatizaes (-) 0
(1)
2. AMORTIZAES E ANULAES (Dvida Fundada) 32.343
Certificados de Aforro + Certificados do Tesouro 660
(1)
Dvida de curto prazo em euros 20.981
Dvida de mdio e longo prazo em euros 6.608
Dvida em moedas no euro 4.780
Fluxos de capital de sw aps (lq.) -687
P: Previso.
Fonte: Ministrio das Finanas.
Em 2016, semelhana do ocorrido em 2015, a principal fonte de financiamento lquido dever concen-
trar-se na emisso de dvida de mdio e longo prazo em mercado, antecipando-se um contributo positivo
de OT de cerca de 11,6 mil milhes de euros (com as emisses brutas a ascenderem a 18,1 mil milhes).
A atividade da tesouraria do Estado um importante instrumento de suporte gesto dos fundos pblicos
e otimizao da gesto da liquidez. O progressivo aumento da eficincia nesta atividade permitir uma
reduo de custos por parte do Estado tendo em conta o diferente perfil de execuo das despesas e
receitas oramentais. A Unidade de Tesouraria do Estado assume, desta forma, um papel muito relevante
na gesto dos recursos financeiros disponveis.
Recebimentos
A melhoria contnua da Rede de Cobranas do Estado (RCE) tem permitido minimizar o tempo de centra-
lizao de fundos na Tesouraria do Estado, bem como os custos operacionais de cobrana, acompanha-
mento e controlo da mesma. Neste sentido, em 2016 prev-se continuar o processo de alargamento da
RCE a novas entidades pblicas administradoras de receitas, a acrescerem Autoridade Tributria e
Aduaneira (AT), Entidade Reguladora da Sade (ERS), Autoridade para as Condies do Trabalho
(ACT), Agncia Portuguesa do Ambiente (APA), ao Instituto de Seguros de Portugal (ISP), ao Instituto
de Gesto Financeira e Infraestruturas da Justia (IGFIJ), Direo-Geral de Proteo Social aos Funci-
RELATRIO OE2016
99
Estratgia de Promoo do Crescimento Econmico e de Consolidao Oramental
onrios e Agentes da Administrao Pblica (ADSE), Autoridade Nacional de Proteo Civil (ANPC),
Caixa Geral de Aposentaes (CGA), Autoridade Nacional de Segurana Rodoviria (ANSR) e Agn-
cia para o Desenvolvimento e Coeso (ADC) como utilizadores do documento nico de cobrana (DUC)
para a arrecadao dos valores das receitas que lhes esto afetas.
Para o ano de 2016, prev-se a integrao na RCE, nomeadamente, da Agncia para a Modernizao
Administrativa (AMA), do Instituto da Mobilidade e dos Transportes (IMT), do Instituto dos Registos e do
Notariado (IRN) e dos Servios de Estrangeiros e Fronteiras (SEF).
Dos servios bancrios prestados pelo IGCP, atravs do seu Homebanking, reala-se a possibilidade que
os organismos pblicos dispem de arrecadao dos valores das receitas diretamente nas suas contas no
IGCP, atravs das Caixas Automticas Multibanco, mediante a utilizao de uma referncia de pagamen-
to especfica.
Ao nvel dos servios bancrios, refira-se, ainda, a progressiva disponibilizao de Terminais de Paga-
mento Automtico (TPA), mveis, fixos e virtuais, iniciada em 2008, que tem permitido incrementar a
centralizao de fundos na tesouraria do Estado, ao possibilitar aos organismos pblicos receber as res-
petivas receitas em contas no IGCP.
Pagamentos
A vertente devedora do Sistema de Dbitos Diretos veio viabilizar a execuo de movimentos automticos
a dbito nas contas dos organismos pblicos, para execuo dos respetivos pagamentos designadamen-
te EDP, PT, GALP e EPAL, simplificando e automatizando os procedimentos e reduzindo os custos
inerentes aos meios de pagamento em uso.
Acompanhando a evoluo dos sistemas de compensao europeus, o IGCP adotar o novo formato de
ficheiros para emisso de transferncias SEPA (Single Euro Payments Area), formato Customer-to-Bank
(C2B,) baseado na norma ISO 2002 XML, objetivando a uniformizao dos instrumentos de pagamento
em toda a zona EURO.
Ainda no mbito dos pagamentos internacionais, ainda de salientar, a utilizao da plataforma do TAR-
GET2 (Trans-European Automated Real-time Gross settlement Express Transfer system) e da SWIFT
(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication), permitindo um aumento da eficincia na
execuo das ordens de pagamento externas, tornando-as mais cleres e seguras, melhorando assim a
qualidade do servio prestado.
Ainda ao nvel dos meios de pagamento, o IGCP continua a dinamizar o uso das transferncias bancrias
(meios de pagamento eletrnicos) em detrimento da utilizao do cheque ou do numerrio, ajustando-se
s melhores prticas do setor bancrio a nvel europeu, procurando, assim, eliminar os riscos associados
utilizao dos meios de pagamento em suporte fsico, no compatveis com a segurana, rapidez e
transparncia que se pretende impor nos pagamentos efetuados pela Administrao Pblica.
Gesto da Liquidez
As melhorias desencadeadas nos domnios dos pagamentos e recebimentos permitem, no seu todo, um
acompanhamento mais fivel da execuo oramental, o qual tem reflexos imediatos numa maior fiabili-
dade das previses de Tesouraria e numa maior racionalidade das disponibilidades de gesto da tesoura-
ria do Estado.
A concentrao da gesto da tesouraria e da dvida pblica numa s entidade permite um maior nvel de
especializao tcnica, a reduo de assimetrias de informao, o reforo da capacidade negocial peran-
te o sistema financeiro, a otimizao dos saldos da dvida, a melhoria de controlo dos riscos de crdito e
RELATRIO OE2016
100 Situao Financeira das Administraes Pblicas em 2015 e 2016 (Contabilidade Pblica e Nacional)
liquidez, a minimizao dos riscos operacionais e a otimizao dos modelos previsionais de gesto das
necessidades financeiras do Estado.
Contas do Tesouro
O total das disponibilidades, em moeda e depsitos, na conta da Tesouraria Central do Estado, no Banco
de Portugal e dos fundos aplicados nas instituies de crdito, representado no seguinte quadro:
Quadro III.4.6. Situao da Tesouraria saldos pontuais
(milhes de euros)
Centralizao de Fundos
O quadro abaixo ilustra a evoluo da atividade que tem vindo a ser desenvolvida pela Tesouraria do
Estado, tendo como referncia as entidades pblicas com contas no IGCP (excluindo os Servios Integra-
dos). Nos ltimos anos, tem-se assistido estabilizao dos valores ordem e uma evoluo crescente
das aplicaes dessas instituies no IGCP.
Quadro III.4.7. Centralizao de Fundos de Terceiros
(milhes de euros)
IV.1.1. Atividade
31
Valor no consolidado
RELATRIO OE2016
102 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.1.2. Despesa Por Atividades
(milhes de euros)
Oram ento
reas de Atividades
de 2016
Notas:
a) Para detalhes da nomenclatura ver Circular Srie A n. 1376, de 18 de ju-
lho de 2014, da Direo Geral do Oramento;
(b) Valor no consolidado e lquido de ativos e passivos;
c) Inclui encargos com gesto da dvida pblica.
Fonte: Ministrio das Finanas
IV.1.2. Projetos
Em 2016, as receitas gerais com origem no Cap. 50, representam apenas 4% do total do financiamento
nacional, que por sua vez representa 84% do financiamento total.
RELATRIO OE2016
104 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Cerca de 80% do financiamento com recurso a fundos europeus tem como principais executores os pro-
gramas oramentais da Cincia, Tecnologias e Ensino Superior, do Planeamento e Infraestruturas e da
Agricultura, Florestas, Desenvolvimento Rural e Mar.
Quadro IV.1.6. Projetos Novos e em Curso
(milhes de euros)
Oram ento de 2016
Nesta proposta de oramento esto inscritos 582 projetos, dos quais 68% so projetos em curso e os
restantes respeitam a projetos novos.
O programa de Planeamento e Infraestruturas o que evidencia uma maior expresso oramental quer
em novos projetos quer em projetos em curso (52% do total da despesa).
Salienta-se que cerca de 80% da dotao inscrita para novos projetos concentra-se nos Programas ora-
mentais da Sade, Planeamento e Infraestruturas e Ambiente. Relativamente aos projetos em curso, os
programas oramentais da Cincia, Tecnologias e Ensino Superior, Planeamento e Infraestruturas, Ambi-
ente e Agricultura, Florestas, Desenvolvimento Rural e Mar absorvem cerca de 91% do total da dotao
atribuda aos projetos em curso.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
105
Quadro IV.1.7. Projetos por Agrupamento Econmico
(milhes de Euros)
Por
Estrutura
Despesa por classificao econm ica Montante Mem ria
%
EPR
Despesa Corrente 746,1 18,8 266,6
Despesas com pessoal 25,6 0,6 0,0
Aquisio de Bens e servios 349,0 8,8 207,3
Encargos Correntes da Dvida 59,1 1,5 56,1
Transferncias Correntes 309,2 7,8
Empresas Pblicas 20,1 0,5
Empresas Privadas 0,0 0,0
Administrao Central 0,9 0,0
Administrao Regional 207,9 5,2
Administrao Local 32,9 0,8
Famlias 0,8 0,0
Outras 46,7 1,2
Subsdios 0,0 0,0
Outras Despesas Correntes 3,2 0,1 3,2
Despesa de Capital 2.720,9 68,4 2.039,0
Aquisio de Bens de Capital 2.192,7 55,2 2.038,0
Transferncias de Capital 503,5 12,7 0,9
Empresas Pblicas 6,3 0,2
Empresas Privadas 133,9 3,4
Administrao Central 74,4 1,9
Administrao Regional 0,0 0,0
Administrao Local 9,0 0,2
Famlias 78,9 2,0
Outras 200,9 5,1 0,9
Outras Despesas de Capital 24,8 0,6
Despesa Total Efetiva excluindo transf. do OE p/ SFA's 3.467,0 87,2 2.305,6
Ativos 17,3 0,4 0,0
Passivos 491,4 12,4 485,5
Despesa Total excluindo transf. do OE p/ SFA's 3.975,7 100,0 2.791,1
Fonte: Ministrio das Finanas
De entre as despesas de capital, como j referido, as aquisies de bens de capital tm um peso signifi-
cativo, para o que contribuem os investimentos realizados pela Infraestruturas de Portugal (83% das aqui-
sies de bens de capital). Seguem-se as transferncias de capital, que em conjunto com as aquisies
de bens de capital representam 78% da despesa efetiva em projetos.
Projetos Regionalizados
Nota: A informao presente neste quadro encontra-se detalhada nos mapas informativos 21-B Projetos por NUT I
e 21-C Projetos por NUT II.
Fonte: Ministrio das Finanas.
Salienta-se o contnuo peso das categorias Vrias NUTS I e II, representando em conjunto 79% da des-
pesa em projetos, em resultado da ausncia de regionalizao dos projetos associados s EPR e da
classificao de projetos ao nvel de NUTS I e II.
O Quadro Plurianual de Programao Oramental estabelece os limites de despesa financiada por recei-
tas gerais para o conjunto da Administrao Central e para cada um dos seus Programas Oramentais.
De acordo com o previsto no artigo 12.-D da Lei de Enquadramento Oramental, o Governo apresenta
Assembleia da Repblica o quadro plurianual de programao oramental.
No incio da legislatura o Governo estabelece limites de despesa financiada por receitas gerais, no caso
concreto, para o perodo de 2016 a 2019.
Com o atual Governo, o incio da nova legislatura introduziu um conjunto de alteraes orgnicas, que se
refletiram na criao de mais trs Programas Oramentais.
Em relao aos limites publicados no Programa de Estabilidade de abril de 2015, o limite de despesa
financiada por Receitas Gerais, sofreu dois tipos de alteraes:
O segundo efeito est associado reverso total da reduo remuneratria, faseada ao longo do
ano de 2016, face reverso constante do Programa de Estabilidade de abril de 2015, o qual
gera uma presso adicional nos limites de 266 milhes de euros em 2016 e uma presso de 279
milhes de euros em 2017. Descontados os efeitos da reclassificao da despesa acima
referidos (964 milhes de euros) e o efeito da reverso (266 milhes de euros), o limite de
despesa financiada por Receitas Gerais para 2016 cresceu 68 milhes de euros, face ao limite
que constava no Programa de Estabilidade de abril de 2015.
O limite de despesa para a Administrao Central consistente com as perspetivas de mdio prazo para
as finanas pblicas e o saldo da Conta das Administraes Pblicas em Contabilidade Nacional.
O valor global da despesa financiada por receitas gerais considera a distribuio pelo conjunto dos Pro-
gramas Oramentais, incluindo a despesa com encargos da dvida pblica (Programa Oramental 5).
Para 2016, o valor global da despesa a financiar por receitas gerais representa cerca de 26% do PIB em
2016 e cerca de 25% em 2019.
Quadro IV.1.9. Limites de Despesa Coberta por Receitas Gerais (*)
(milhes de euros)
Limites de Despesa coberta por receitas gerais 2016 2017 2018 2019
Soberania P001 - rgos de soberania 3 159
P002 - Governao 110
P003 - Representao Externa 285
P008 - Justia 742
P009 - Cultura 275
Subtotal agrupamento 4 571 4 684
Segurana P006 - Defesa 1 722
P007 - Segurana Interna 1 613
Subtotal agrupamento 3 335 3 360
Social P010 - Cincia Tecnologia e Ensino Superior 1 397
P011 - Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar 5 081
P012 - Trabalho, Solidariedade e Segurana Social 13 586
P013 - Sade 7 971
Subtotal agrupamento 28 035 28 434
Econmica P004 - Finanas e Administrao Pblica 3 541
P005 - Gesto da Dvida Pblica 7 546
P014 - Planeamento e Infraestruturas 762
P015 - Economia 202
P016 - Ambiente 80
P017 - Agricultura, Florestas, Desenvolvimento Rural e Mar 295
P018 - Mar 36
Subtotal agrupamento 12 462 12 902
Total da Despesa financiada por receitas gerais 48 403 49 381 50 358 51 215
Fonte: Ministrio das Finanas
A evoluo da despesa financiada por receitas gerais afetada por situaes diversas, das quais se des-
tacam as presses identificadas em cada um dos programas, as alteraes de fontes de financiamento da
despesa e os efeitos exgenos decorrentes das alteraes esperadas do cenrio macroeconmico.
Os Programas Sade, Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar, Cincia Tecnologia e Ensino
Superior e do Trabalho, Solidariedade e Segurana Social, representam cerca de 58% da despesa total
financiada por receitas gerais. A par destes, o Programa da Gesto da Dvida Pblica representa cerca de
16% do total da despesa.
Importa referir, que o Programa da Economia apresenta um crescimento excecional, resultado da passa-
gem do Fundo para a Sustentabilidade Sistmica do Setor Energtico, do Programa Oramental do Ambi-
ente para o da Economia (tendo surgido, em 2015, com uma dotao em Receitas Gerais de cerca de
150 milhes de euros, correspondendo em 2016 a 90 milhes de euros).
RELATRIO OE2016
108 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Importa, ainda, salientar que o Programa Finanas e Administrao Pblica integra nas dotaes espe-
cficas de despesa, as transferncias no mbito do Captulo 60 Despesas Excecionais e ainda a Con-
tribuio Financeira de Portugal para a Unio Europeia Captulo 70. A dotao para cobertura dos en-
cargos resultantes da reverso da reduo salarial, financiados por receitas gerais do Estado, est consi-
derada, igualmente, neste Programa.
A preparao do Oramento do Estado para 2016 consubstanciou uma alterao das dotaes especfi-
cas a considerar no prximo exerccio oramental. Assim, por um lado, alargou-se s situaes ainda no
abrangidas a metodologia do tratamento contabilstico das receitas gerais do Estado que so legalmente
consignadas a entidades pblicas, atravs de transferncias do Oramento do Estado, ao invs de aque-
las receitas serem reconhecidas como receita no oramento da entidade beneficiria. Por outro lado,
procedeu-se a uma atualizao das existentes.
Quadro IV.1.10. Novas Dotaes Especficas do Oramento do Estado para 2016
OE
Designao
2016
Nota: No inclui ativos financeiros, passivos financeiros nem a transferncia para FRDP.
(a) - Exclui, em 2016, a componente da transferncia para a Infraestruturas de Portugal, S.A. da contribuio
do servio rodovirio afeta componente de projetos do oramento daquela entidade, no valor de 524,2 M.
Os limites de despesa fixados para 2016 tiveram a repartio subjacente ao quadro anterior, evidenciando
uma previso de crescimento face execuo de 2015 de 5,1%. Por sua vez, prev-se que a despesa
primria financiada por receitas gerais cresa 4,9%.
As novas dotaes especficas do Oramento do Estado para 2016, associadas generalizao do tra-
tamento contabilstico das receitas gerais do Estado consignadas a entidades pblicas, contribuem com
2,1 p.p. para a variao prevista da despesa. A parte remanescente da variao (3 p.p.) justificada pelos
seguintes fatores:
A dotao provisional inscrita no oramento do Ministrio das Finanas. Note-se que, em 2015,
aquela dotao foi integralmente utilizada como contrapartida a reforos em outras rubricas de
despesa, quando, para 2016, a dotao provisional no se encontra afeta a nenhuma
componente de despesa.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
111
A dotao global criada no Oramento do Estado para 2016 destinada inscrio do montante
necessrio a assegurar o financiamento da medida de reverso da reduo remuneratria na
32
Administrao Pblica, nos termos previstos na Lei n. 159-A/2015, de 30 de dezembro . A
inscrio de uma dotao para esse efeito tem por objetivo assegurar uma gesto centralizada,
permitindo uma maior flexibilidade na afetao das verbas necessrias ao financiamento da
reverso remuneratria, em funo das reais necessidades.
O acrscimo dos juros e outros encargos da dvida direta do Estado, explicado por: i) aumento
do stock da dvida, em particular dos produtos de aforro; ii) reduo do nvel de amortizaes
antecipadas associadas ao emprstimo contrado junto do FMI, no mbito do Programa de
Ajustamento Econmico e Financeiro, a realizar em 2016; e iii) acrscimo das emisses de
Obrigaes do Tesouro sindicadas, que conduziro a um aumento das comisses a suportar
nessas operaes.
De referir que a reduo da despesa de funcionamento em sentido estrito est associada em grande
medida ao facto de, em 2015, se terem verificado reforos s dotaes iniciais para cobertura de com-
promissos existentes.
32
Procede extino da reduo remuneratria na Administrao Pblica. Nos termos do artigo 2. a reduo remune-
ratria prevista na Lei n. 75/2014, de 12 de setembro, progressivamente eliminada ao longo do ano de 2016, com
reverses trimestrais.
RELATRIO OE2016
112 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Oramento
A despesa total consolidada do programa totaliza 3.170,5 milhes de euros, apresentando um acrscimo
de 1,3% (mais 42,1 milhes de euros) face execuo provisria de 2015.
Quadro IV.2.1. rgos de Soberania (P001) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
A despesa do Subsetor Estado regista um aumento de 38,2 milhes de euros (1,2%) devido, essencial-
mente, ao aumento das dotaes a transferir para as administraes regional e local, ao abrigo da Lei das
Finanas Regionais e da Lei das Finanas Locais, respetivamente.
A despesa com destino ao subsetor da administrao local contempla ainda o impacto da assuno das
atribuies e competncias das extintas Autoridades Metropolitanas de Transportes de Lisboa e do Porto
que, no decurso de 2015, passaram para as reas Metropolitanas respetivas, em consequncia da publi-
cao da Lei n. 52/2015, de 9 de julho.
No que respeita despesa afeta a projetos prev-se, para 2016, uma reduo face execuo conhecida
de 2015, pela concluso das obras de reabilitao, beneficiao e modernizao dos gabinetes e reas
comuns do Convento do Sacramento, a cargo da Presidncia da Repblica.
Quadro IV.2.2. rgos de Soberania (P001) Despesa dos SFA por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015 Oram ento Ajustado de 2016
Financia-
Variao
Execuo Receitas Receitas m ento Transfern Outras
Total %
Provisria Gerais Prprias Com unitr cias das AP Fontes
io
Total SFA 127,6 117,2 8,9 0,0 10,1 0,0 136,2 6,7
Total EPR
Sub-Total 127,6 117,2 8,9 0,0 10,1 0,0 136,2 6,7
Transferncias intra 6,7 7,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7,0 4,5
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 120,9 110,2 8,9 0,0 10,1 0,0 129,2 6,9
DESPESA EFETIVA 120,9 110,2 8,9 0,0 10,1 0,0 129,2 6,9
Nota: Oramento Ajustado = Oramento lquido de cativos
A despesa total consolidada do subsetor dos Servios e Fundos Autnomos aumenta 8,3 milhes de
euros (6,9%), sobretudo pelo impacto da integrao, em 2016, neste subsetor, do Tribunal Constitucional,
na sequncia da mudana de regime financeiro (at agora servio integrado) e em cumprimento da Lei
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
113
Orgnica n. 11/2015, de 28 de agosto. Releva tambm para esse aumento o acrscimo das dotaes
destinadas Assembleia da Repblica e Presidncia da Repblica, esta ltima, em virtude da nomea-
o de novo titular do cargo e da alterao da composio dos servios de apoio.
Quadro IV.2.3. rgos de Soberania (P001) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oram ento Ajustado de 2016
Estrutura
SFA Total 2016 (%)
Estado
SFA EPR Total Consolidado
DESPESA CORRENTE 2.839,6 128,9 0,0 128,9 2.843,4 89,7
Despesas com pessoal 38,2 75,8 75,8 114,0 3,6
Aquisio de bens e servios 3,8 22,0 22,0 25,8 0,8
Juros e outro encargos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Transferncias correntes 2.797,5 10,3 10,3 2.682,7 84,6
das quais: intra-instituies do ministrio 115,1 10,0 10,0 125,1 3,9
para as restantes Adm. Pblicas 2.682,0 0,0 0,0 2.682,0 84,6
Subsdios 0,0 18,4 18,4 18,4 0,6
Outras despesas correntes 0,1 2,4 2,4 2,5 0,1
DESPESA DE CAPITAL 325,2 7,3 0,0 7,3 327,1 10,3
Aquisio de bens de capital 1,4 6,8 6,8 8,2 0,3
Transferncias de capital 323,8 0,5 0,5 318,9 10,1
das quais: intra-instituies do ministrio 5,1 0,3 0,3 5,4 0,2
para as restantes Adm. Pblicas 318,7 0,0 0,0 318,7 10,1
Ativos financeiros
Passivos financeiros
Outras Despesas de Capital
Consolidao entre e intra-subsetores 130,5
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 3.164,8 136,2 0,0 136,2 3.170,5 100,0
DESPESA TOTAL EXCLUINDO TRANSF PARA ADM. PBLICAS 164,1 136,2 0,0 136,2 169,8 -
DESPESA EFETIVA 3.164,8 136,2 0,0 136,2 3.170,5 -
Nota: Oramento Ajustado = Oramento lquido de cativos
As despesas com pessoal, com um peso de 3,6% na estrutura da despesa total do Programa e uma verba
de 114 milhes de euros, assumem maior expresso no subsetor dos Servios e Fundos Autnomos.
Quadro IV.2.4. rgos de Soberania (P001) Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Oram ento
Estrutura
Estado, SFA e EPR Ajustado de
2016 (%)
2016
Servio Gerais da Administrao Pblica
- Administrao Geral 267,0 8,1
Segurana e Ordem Pblicas
- Sistema Judicirio 26,4 0,8
Servios culturais, recreativos e religiosos
- Cultura 2,4 0,1
- Comunicao Social 4,6 0,1
Outras funes econmicas
- Transferncias entre Administraes 3.000,7 90,9
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA 3.301,1 100,0
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 3.170,5
DESPESA EFETIVA 3.170,5
Nota: Oramento Ajustado = Oramento lquido de cativos
No Programa Oramental rgos de Soberania, para alm do peso das Transferncias entre Administra-
es relativas s despesas com transferncias da Administrao Central para as Administraes Local e
Regional, merecem ainda destaque as medidas relativas ao Sistema judicirio, que conta com o Supre-
mo Tribunal de Justia, o Supremo Tribunal Administrativo, o Tribunal Constitucional, o Tribunal de Con-
tas (Sede e Seces Regionais dos Aores e da Madeira) e o Conselho Superior da Magistratura.
As medidas relativas Cultura e Comunicao Social integram os encargos com o Museu da Presidncia
da Repblica (a cargo deste rgo de Soberania) e da Entidade Reguladora para a Comunicao Social,
respetivamente.
RELATRIO OE2016
114 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Polticas
Administrao Local
Em 2016, o Governo, em articulao com os autarcas, procurar reforar as competncias das autarquias
locais numa lgica de descentralizao e subsidiariedade, promovendo a transferncia de competncias
para os nveis mais adequados, nomeadamente para:
As reas metropolitanas, que tero competncias prprias bem definidas, contribuindo para uma
gesto eficaz da rede de transportes, guas e resduos e de energia, para a promoo econmica
e turstica, bem como para a gesto de equipamentos e de programas de incentivo ao
desenvolvimento regional dos concelhos que as integram;
O lanamento de programas de cidades e vilas amigas dos idosos e dos cidados com
mobilidade reduzida;
A consolidao das reas Urbanas de Gnese Ilegal (AUGI), favorecendo a sua reconverso e
legalizao;
Na organizao administrativa do territrio, ser avaliada a reorganizao territorial das freguesias, esta-
belecendo critrios objetivos que permitam s prprias autarquias aferir os resultados da fuso ou agre-
gao e corrigir eventuais casos ainda no suficientemente resolvidos.
As linhas de interveno do Governo resultam da conjugao dos instrumentos nacionais que norteiam a
implementao destas polticas, com as orientaes europeias e internacionais, como o caso do Com-
promisso Estratgico com a Igualdade de Gnero 2016-2019, da Declarao e Plataforma de Ao de
Pequim ou da Agenda Europeia da Migrao. Sem prejuzo de outros domnios apontados nas Grandes
Opes do Plano, as prioridades do Governo para 2016 so:
Garantir o equilbrio de gnero no patamar de 33% nos cargos de direo para as empresas
cotadas em bolsa, empresas do setor pblico, administrao direta e indireta do Estado e
demais pessoas coletivas pblicas;
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
115
Promoo da cidadania, igualdade e no-violncia no sistema educativo, dando continuidade
ao trabalho previsto no V Plano Nacional para a Igualdade de Gnero, Cidadania e No-
Discriminao 2014-2017;
Vrias medidas de modernizao legislativa e administrativa contribuiro para a reduo dos custos de
contexto das empresas e para o exerccio de direitos e o cumprimento de obrigaes dos cidados.
tambm uma prioridade a reorganizao dos servios da administrao pblica alargando a rede de
servios de proximidade, atravs da abertura de novas lojas e espaos do cidado, unidades moveis e da
melhoria dos servios online, bem como a aposta numa viso TIC transversal a toda a Administrao
Publica, com promoo da partilha de servios, aposta em projetos de inovao no setor publico e ali-
nhamento de medidas e projetos TIC com o programa SIMPLEX.
Na rea da inovao pblica e social, sero apresentadas duas iniciativas. A criao do Laborat-
rio/Incubadora para a Inovao Pblica e Social, onde sero testados projetos inovadores para a Adminis-
trao Pblica. A segunda iniciativa resulta do trabalho desenvolvido pela Estrutura de Misso Portugal
Inovao Social, e consiste no lanamento dos primeiros ttulos de impacto social no setor pblico e na
abertura de candidaturas para financiamento de iniciativas de inovao social.
Na rea da participao e cidadania, ser lanado o oramento participativo, atravs da afetao de uma
verba anual destinada a projetos propostos e escolhidos pelos cidados, e desenvolvida a medida Deixe
aqui a sua ideia, que consiste numa plataforma digital de recolha de ideias inovadoras.
A rede de servios de proximidade ser alargada, em articulao com a Administrao Local, atravs da
abertura de novas lojas ou espaos do cidado. Neste mbito, promover-se- a disponibilizao aos cida-
dos de servios pblicos em unidades mveis.
RELATRIO OE2016
116 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Oramento
O total da despesa consolidada do Programa Governao ascende a 352,2 milhes de euros, encontran-
do-se, entre outros fatores, influenciada por ajustes decorrentes da estrutura orgnica do XXI Governo
Constitucional.
Quadro IV.3.1. Governao (P002) - Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015 2016
Variao Estrutura 2016
Execuo Oramento
(%) (%)
Provisria Ajustado
Estado 166,3 119,6 -28,1 63,4
1. Atividades 145,8 113,3 -22,3 60,1
1.1. Com cobertura em receitas gerais 134,5 101,7 -24,4 54,0
Funcionamento em sentido estrito 113,9 101,7 -10,7 54,0
Dotaes Especficas 20,6 0,0 -100,0 0,0
Porte Pago/ Apoios Comunicao Social 1,7 0,0 -100,0 0,0
Indemnizaes Compensatrias 18,9 0,0 - 0,0
1.2. Com cobertura em receitas consignadas 11,3 11,6 2,7 6,2
2. Projetos 20,5 6,3 -69,3 3,3
2.1.Financiamento nacional 18,5 4,4 -76,2 2,3
2.2.Financiamento comunitrio 2,0 1,9 -5,0 1,0
Servios e Fundos Autnom os 60,8 62,5 2,8 33,2
Entidades Pblicas Reclassificadas 1,4 6,4 357,1 3,4
Consolidao entre e intra-subsetores 57,5 42,8 -25,6 -
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 176,0 352,2 100,1 -
DESPESA EFETIVA 171,0 145,7
Por Memria:
Ativos Financeiros 5,0 206,5
Passivos Financeiros
Nota: Oramento Ajustado = Oramento lquido de cativos
O aumento da despesa total consolidada do Programa Oramental principalmente explicado pela inte-
grao dos montantes do Fundo de Apoio Municipal (FAM) destinados a financiar os municpios em situa-
o de desequilbrio financeiro, mediante a implementao de medidas de reequilbrio oramental, de
reestruturao da dvida e, subsidiariamente, de assistncia financeira.
A comparao da despesa com o ano precedente encontra-se influenciada pelas entidades que integra-
vam a Gesto Administrativa e Financeira da Presidncia do Conselho de Ministros (GAFPCM) e a Ao
Governativa do programa oramental Governao e Cultura, cujas competncias, foram, por via da estru-
tura orgnica fixada para o XXI Governo Constitucional, transferidas para outros programas oramentais,
designadamente: Cultura (P009), Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar (P011) e Planea-
mento e Infraestruturas (P014).
A despesa do subsector Estado apresenta um decrscimo de 28,1% face execuo provisria de 2015.
Excluindo o efeito de alterao da estrutura orgnica, a despesa daquele subsector regista um crescimen-
to, explicado sobretudo pelas verbas cobertas por receitas gerais inscritas no oramento da respetiva
entidade coordenadora. Estas destinam-se a financiar a atividade do Alto Comissariado para as Migra-
es Programa Escolhas que, em anos anteriores, provinham do Ministrio do Trabalho, Solidariedade
e Segurana Social e do Ministrio da Educao, bem como novas atribuies cometidas Direo-Geral
das Autarquias Locais, na sequncia da extino da Fundao Centro de Estudos e Formao Autrquica
(CEFA).
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
117
Quadro IV.3.2. Governao (P002) - Despesa dos SFA e EPR por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015 Oramento Ajustado de 2016
Variao
Execuo Receitas Receitas Financiamento Transferncias Outras
Total (%)
Provisria Gerais Prprias Comunitrio das AP Fontes
Total SFA 60,8 38,2 6,3 8,7 9,3 62,5 2,8
Total EPR 1,4 6,4 0,0 0,0 0,0 6,4 357,1
Sub-Total 62,2 38,2 12,7 8,7 9,3 0,0 68,9 10,8
Transferncias intra 0,0 0,0 0,0
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 67,2 38,2 219,2 8,7 9,3 0,0 275,4 309,8
DESPESA EFETIVA 62,2 38,2 12,7 8,7 9,3 0,0 68,9 10,8
Por Memria
Ativos Financeiros 5,0 206,5 206,5
Passivos Financeiros 0,0
A despesa dos Servios e Fundos Autnomos, excluindo as EPR, regista um aumento de 2,8% em com-
parao com a execuo provisria de 2015, relacionado com as verbas provenientes do Instituto de
Emprego e Formao Profissional para a promoo da formao e integrao na vida profissional das
comunidades migrantes, bem como em face das dotaes previstas para o ACM - Programa Escolhas,
destinadas a promover a incluso social de crianas e jovens de contextos socioeconmicos vulnerveis,
visando a igualdade de oportunidades e o reforo da coeso social.
A receita prpria dos Servios e Fundos Autnomos reflete a realizao do capital social do FAM por
parte do Estado e dos municpios, do emprstimo a obter pelo FAM junto do Estado para concretizao
da assistncia financeira aos municpios e da receita de explorao do espao das lojas do cidado, por
parte da Agncia para a Modernizao Administrativa.
Por seu turno, as despesas com pessoal e com a aquisio de bens e servios assumem destaque na
estrutura oramental da despesa por classificao econmica, representando 33,0% da despesa total
consolidada do programa oramental.
RELATRIO OE2016
118 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
As transferncias previstas no programa para entidades que no integram o permetro das Administra-
es Pblicas correspondem a 5% do total de despesa. Estas referem-se aos apoios que o Alto Comissa-
riado para as Migraes e o ACM Programa Escolhas concedem, para integrao dos imigrantes e
incluso de cidados portugueses na comunidade.
Quadro IV.3.4. Governao (P002) - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Oramento
Estrutura 2016
Estado, SFA e EPR Ajustado de
(%)
2016
Servios Gerais da Administrao Pblica
- Administrao Geral 109,7 27,8
Segurana e ordem pblicas
- Foras de segurana 59,3 15,0
Segurana e aco social
- Administrao e regulamentao 2,3 0,6
Habitao e servios colectivos
- Administrao e regulamentao 7,4 1,9
- Ordenamento do Territrio 1,6 0,4
Outras funes econmicas
- Administrao e regulamentao 1,8 0,5
- Diversas no especificadas 6,4 1,6
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA 395,0 47,7
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 352,2
DESPESA EFETIVA 145,7
Por Memria
Em termos da estrutura da despesa por Medidas destaca-se a rea de Administrao Geral, que integra,
entre outros, os oramentos das entidades contabilsticas Gesto Administrativa e Financeira da Presi-
dncia do Conselho de Ministros e Ao Governativa, da Agncia para a Modernizao Administrativa e
do Instituto Nacional de Estatstica. Refira-se ainda a rea das Foras de Segurana, que representa 15%
do total da despesa no consolidada, e onde se inserem as trs estruturas do Servio de Informaes da
Repblica Portuguesa.
Polticas
Em 2016, o Ministrio dos Negcios Estrangeiros colocar em prtica as medidas de poltica europeia e
externa pormenorizadamente descritas nas Grandes Opes do Plano. Pretende-se assegurar a continui-
dade das principais linhas de ao e organizao e, ao mesmo tempo, inovar na institucionalizao no
Ministrio dos Negcios Estrangeiros e a superintendncia da AICEP por este ministrio, em coordenao
com o Ministrio da Economia.
Oramento
A despesa total consolidada do Programa 003 Representao Externa, em 2016, de 374,4 milhes de
euros, o que representa uma reduo de 6,0 milhes de euros (-1,6%) face execuo provisria de
2015, em parte justificada pela utilizao de saldos e pelo processo de extino, por fuso, do Instituto de
Investigao Cientfica e Tropical (IICT).
Quadro IV.4.1. Representao Externa (P003) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
Execuo provisria Oram ento Variao (%) Estrutura (%)
2015 Ajustado 2016 2016 / 2015 2016
Constata-se que, globalmente, a despesa do Programa diminui face ao ano anterior, com contributo do
subsetor Estado, em que se prev uma variao negativa da despesa de 3,7%, correspondente a 11,6
milhes de euros, com enfoque na despesa financiada por receitas consignadas, com menos 28,9% (7,7
milhes de euros). Contribui, ainda, a AICEP com uma variao negativa da despesa de 21,3%. Estas
variaes so explicadas, por um lado, por uma maior despesa paga em 2015 decorrente da utilizao de
saldos de gerncia da Gesto Administrativa e Financeira do Ministrio dos Negcios Estrangeiros
(GAFMNE) e da AICEP no montante de 24 milhes de euros. Por outro lado, h um aumento, em 2016,
da despesa do subsetor Servios e Fundos Autnomos (SFA).
Salienta-se que, para 2016, considerando os pagamentos anuais previstos, os encargos com as contri-
buies e quotizaes para organizaes internacionais, financiados por receitas gerais, reduzem se em
4,7 milhes de euros.
RELATRIO OE2016
120 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
A despesa relativa a projetos, no montante de 5,7 milhes de euros, que evidencia uma reduo de
21,7% face execuo provisria de 2015, financiada por recursos nacionais e comunitrios e desti-
nada a projetos relativos a sistemas e tecnologias de informao e comunicao, modernizao do
Sistema de Gesto Consular e obras de manuteno das instalaes dos servios internos e externos do
Ministrio.
Quadro IV.4.2. Representao Externa (P003) Despesa dos SFA/EPR por Fontes de
Financiamento
(milhes de euros)
2015 Oram ento Ajustado 2016 Variao
Entidade Contabilstica - Servios Execuo Receitas Financiam ento Transferncias
Receitas Gerais Outras Fontes Total (%)
provisria Prprias Com unitrio das APs
Em relao s EPR, contribui para a variao negativa da despesa face execuo provisria de 2015 a
AICEP, com uma variao negativa de 21,3%, correspondente a menos 10,2 milhes de euros explicada,
principalmente, pelo efeito da utilizao dos saldos de gerncia de 18,3 milhes de euros.
Em 2015, o processo de extino, por fuso, do IICT, que estabelece a sua integrao na Universidade
de Lisboa (UL) e na Direo-Geral do Livro, Arquivos e Bibliotecas (DGLAB) influencia, de igual modo, a
variao negativa no subsetor SFA. Esta variao , em parte, atenuada por um aumento da despesa do
Cames, no valor de 7 milhes de euros, bem como pelo acrscimo dos valores inerentes a aes de
cooperao delegada pela Unio Europeia, atingindo 3,2 milhes de euros (aes de desenvolvimento
dos PALOP, Timor-Leste e outros pases, rede dos centros culturais portugueses, ensino da lngua e
cultura portuguesas no estrangeiro, entre outras).
De referir, ainda, o contributo do FRI com o aumento de receita relacionada com a concesso de Autori-
zaes de Residncia para o Investimento e a receita emolumentar (3,7 milhes de euros).
Quadro IV.4.3. Representao Externa (P003) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oram ento
Estrutura (%)
Ajustado 2016
SFA incluindo
Classificador Econm ico
EPR
2016
Total
Estado SFA EPR Total
Consolidado
DESPESA CORRENTE 295,2 93,2 37,0 130,2 362,5 96,8
01-DESPESAS COM O PESSOAL 128,6 32,6 23,7 56,2 184,8 49,4
02-AQUISIO DE BENS E SERVIOS CORRENTES 33,8 12,9 8,1 20,9 54,7 14,6
03-JUROS E OUTROS ENCARGOS 0,0 0,0 0,0
04-TRANSFERNCIAS CORRENTES 119,2 44,5 5,2 49,7 105,9 28,3
das quais: intra-instituies do ministrio 45,5 17,5 17,5 63,0 16,8
para os restantes Adm. Pblicas 0,0 0,5 0,5 0,5 0,1
05-SUBSDIOS
06-OUTRAS DESPESAS CORRENTES 13,6 3,3 0,1 3,4 17,0 4,5
DESPESA DE CAPITAL 5,5 9,9 0,6 10,5 11,9 3,2
07-AQUISIO DE BENS DE CAPITAL 5,3 5,8 0,6 6,4 11,8 3,2
08-TRANSFERNCIAS DE CAPITAL 0,2 4,0 4,0
das quais: intra-instituies do ministrio 0,2 4,0 4,0 4,2 1,1
para os restantes Adm. Pblicas
09-ATIVOS FINANCEIROS
10-PASSIVOS FINANCEIROS
11-OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL 0,1 0,1 0,1 0,0
Consolidao entre Subsectores (SI e SFA (Incluindo EPR)) 67,2
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 300,8 103,2 37,6 140,8 374,4
DESPESA TOTAL EXCLUINDO TRANSF PARA ADM. PBLICAS 300,7 102,7 37,6 140,3 373,8
Despesa Efetiva 300,8 103,2 37,6 140,8 374,4
Na estrutura da despesa total consolidada por classificao econmica destaca-se o contributo dos en-
cargos com pessoal que representam 49,4% do total, incluindo-se nestes encargos os trabalhadores dos
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
121
Servios Perifricos Externos do MNE, da rede externa da AICEP, da rede do ensino de portugus no
estrangeiro e a despesa com os agentes da cooperao.
De salientar, ainda, o peso das transferncias correntes com uma dotao de 105,9 milhes de euros, dos
quais 71,5 milhes de euros so relativos a quotizaes e outras contribuies para organizaes interna-
cionais.
Quadro IV.4.4. Representao Externa (P003) - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Oram ento Ajustado Estrutura 2016
Program as e Medidas
2016 (%)
No Programa 003 - Representao Externa, estruturado por medidas, destaca-se a medida Negcios
Estrangeiros, com 370 milhes de euros, representando 83,8% da estrutura do Programa.
No decurso de 2016, o Ministrio das Finanas pretende assegurar a implementao de uma poltica
oramental mais equilibrada e sustentvel. Para tal, sero adotadas medidas que permitam conciliar uma
gesto oramental responsvel com a diminuio da carga fiscal e a recuperao do rendimento. Esta
estratgia cria espao para a materializao do potencial de crescimento econmico e para o cumprimen-
to dos compromissos assumidos no Programa do Governo.
Difuso de uma cultura do controlo dos recursos financeiros e eficcia na proteo do interesse
pblico, prevenindo a fraude e a corrupo;
Avaliao dos objetivos fixados nos programas oramentais, assegurando o seu alinhamento
com os oramentos, planos de atividades e QUAR das entidades pblicas;
Apoio ao processo de reforma oramental, com vista a facilitar a aplicao da nova Lei de
Enquadramento Oramental e a reforma da contabilidade pblica.
Promoo de uma gesto autnoma dos oramentos pelos dirigentes dos servios da
Administrao Pblica e do modelo de organizao matricial, sem que isso implique alteraes
significativas nos servios dos diferentes departamentos ministeriais;
Oramento
A despesa total consolidada do Programa Finanas ascende a 11.802,8 milhes de euros, excluindo a
dotao provisional no montante de 948,9 milhes de euros, o que representa uma diminuio de 24,9%
(-3.916,8 milhes de euros) face execuo provisria de 2015.
Para esta diminuio contribuiu a reduo de 4.184,2 milhes de euros na despesa com ativos financei-
ros, nomeadamente a despesa direta do Estado por via da reduo da sua participao em entidades
pblicas e, tambm, a diminuio da aplicao em despesa com ativos financeiros por parte de Entidades
Pblicas Reclassificadas, como o Fundo de Resoluo (em 2015, atingiu 581,7 milhes de euros) e o
Fundo de Garantia de Depsitos (em 2015, atingiu 2.960,7 milhes de euros).
Salienta-se que a Dotao Provisional engloba o montante de 447,2 milhes de euros destinada a fazer
face reverso da reduo remuneratria, prevista para 2016.
Quadro IV.5.1. Finanas (P004) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015 2016
Variao Estrutura
Execuo Oramento (%) 2016 (%)
Provisria Ajustado
Estado 3.110,7 3.320,8 6,8 77,4
1. Atividades 3.107,9 3.311,1 6,5 77,2
1.1. Com cobertura em receitas gerais 2.504,8 2.579,3 3,0 60,1
Funcionamento em sentido estrito 345,0 224,8 -34,8 5,2
Dotaes Especficas
Despesas excecionais 346,7 457,6 32,0 10,7
Encargos com protocolo de cobrana 18,0 21,2 17,7 0,5
Transferncias UE (Cap.70 do Ministrio Finanas) 1.625,0 1.677,3 3,2 39,1
Cobranas coercivas 0,0 38,4 0,9
Contribuies sobre o sector bancrio 170,0 160,0 -5,9 3,7
Por Memria
A estrutura da despesa do Programa Finanas por subsetor a seguinte: Estado (77,4%), Servios e
Fundos Autnomos (5,9%) e Entidades Pblicas Reclassificadas (16,7%).
A despesa do subsetor Estado regista um crescimento de 6,8% (+210,1 milhes de euros), quando com-
parada com a execuo provisria de 2015, com crescimento em todas as suas componentes, com exce-
o:
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
123
do funcionamento em sentido estrito, que regista um decrscimo de 34,8% (-120,2 milhes de
euros); e
da dotao relativa contribuio do setor bancrio que se situa abaixo da execuo provisria
de 2015 em -5,9% (-10 milhes de euros).
Ainda relativamente ao crescimento previsto para 2016, importa salientar a dotao especifica denomina-
da Cobranas Coercivas que, j existindo em anos anteriores, passou em 2016 a ser reconhecida dire-
tamente, atravs de transferncias do OE para o Fundo de Estabilizao Tributrio.
Tambm o subsetor dos Servios e Fundos Autnomos e as Entidades Pblicas Reclassificadas seguem
a tendncia de crescimento da despesa, com crescimento de 22,7 milhes de euros e 170,7 milhes de
euros, respetivamente. O aumento verificado nas Entidades Pblicas Reclassificadas justificado pelo
Fundo de Resoluo, com uma despesa efetiva para 2016 de 297,2 milhes de euros, que engloba trans-
ferncias para o Fundo nico de Resoluo criado atravs da Resoluo da Assembleia da Repblica n.
129/2015, de 22 de julho, que aprovou o Acordo Relativo Transferncia e Mutualizao das Contribui-
es para o Fundo nico de Resoluo.
Em termos globais, a despesa de investimento, pouco expressiva na estrutura do Programa, regista tam-
bm incremento de despesa, com a inscrio de projetos no mbito do novo quadro comunitrio, no valor
de 3,7 milhes de euros, face execuo provisria de 2015.
Quadro IV.5.2. Finanas (P004) Despesa dos SFA por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015 Oramento Ajustado 2016
Variao (%)
Financia-
Execuo Receitas Receitas Transferncias Outras
mento Total
Provisria Gerais Prprias das AP Fontes
Comunitrio
Total SFA 230,0 52,3 194,1 5,9 0,3 0,0 252,7 9,9
Total EPR 545,9 160,0 535,4 0,0 21,2 0,0 716,6 31,3
Sub-Total 776,0 212,3 729,5 5,9 21,5 0,0 969,3 24,9
Transferncias intra
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 6.106,8 212,3 3.697,7 5,9 21,5 0,0 3.937,6 -35,5
DESPESA EFETIVA 776,0 212,3 729,5 5,9 21,5 0,0 969,3 24,9
Por Memria
A despesa total consolidada do subsetor dos Servios e Fundos Autnomos situa-se em 3.937,6 milhes
de euros e reflete uma diminuio de 35,5%, comparativamente execuo provisria para 2015, reflexo
da reduo de despesa com ativos e passivos financeiros, uma vez que a despesa efetiva assinala um
acrscimo de 24,9%, sendo 31,3% nas EPR e 9,9% nos SFA.
A despesa efetiva do subsetor dos Servios e Fundos Autnomos financiada em 77,5% por receitas
prprias, 21,9% por transferncias do Oramento do Estado e apenas 0,6% por financiamento comunit-
rio.
A Entidade dos Servios Partilhados da Administrao Publica (ESPAP), os Servios Sociais da Adminis-
trao Pblica (SSAP), o Fundo de Resoluo e o Fundo de Estabilizao Tributrio so beneficirios
diretos de transferncias do Oramento do Estado recebendo, respetivamente, 10,5 milhes de euros, 3,4
milhes de euros, 160 milhes de euros e 38,4 milhes de euros.
RELATRIO OE2016
124 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.5.3. Finanas (P004) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oramento Ajustado 2016 Estrutura (%)
SFA Total
Estado 2016
SFA EPR Total Consolidado
Despesa Corrente 3.180,2 238,7 535,7 774,5 3.653,6 31,0
Despesas com Pessoal 505,4 41,1 19,2 60,3 565,8 4,8
Aquisio de Bens e Servios 142,1 31,7 54,5 86,3 228,4 1,9
Juros e Outros Encargos 0,0 0,0 441,4 441,4 441,5 3,7
Transferncias Correntes 2.336,7 156,8 - 156,8 2.192,4 18,6
das quais: intra-instituies do ministrio 219,1 81,9 - 81,9
para as restantes Adm. Pblicas 18,9 2,5 - 2,5 21,3
Subsdios 136,9 - - - 136,9 1,2
Outras Despesas Correntes 59,0 9,2 20,5 29,7 88,7 0,8
Despesa Capital 5.000,9 353,6 2.809,5 3.163,1 8.149,2 69,0
Aquisio de Bens de Capital 46,6 9,1 29,2 38,3 84,9 0,7
Transferncias de Capital 94,0 4,6 151,6 156,2 235,4 2,0
das quais: intra-instituies do ministrio 14,8 - - -
para as restantes Adm. Pblicas 22,4 4,6 - 4,6 27,0
Ativos financeiros 4.860,3 339,6 1.984,7 2.324,3 7.184,7 60,9
Passivos financeiros - - 643,9 643,9 643,9 5,5
Outras Despesas de Capital - 0,3 - 0,3 0,3 0,0
Consolidao entre Subsectores (SI e SFA (Incluindo EPR)) 233,9 81,9 - 81,9 315,9 2,7
Despesa Total Consolidada 7.947,2 510,4 3.345,2 3.855,6 11.802,8 -
Despesa Total Exclundo Transferncias para Adm . Pblicas 7.905,9 503,3 3.345,2 3.848,6 11.754,5 -
Despesa Efetiva 3.086,9 170,8 716,6 887,4 3.974,2 -
Por Memria
Na estrutura do Programa Finanas o peso das despesas de capital de 69% constitudas, essencial-
mente, por ativos financeiros que representam 60,9% da despesa, repartidos entre o Estado 4.860,3 mi-
lhes de euros, Entidades Pblicas Reclassificadas 1.984,7 milhes de euros e Servios e Fundos Aut-
nomos 339,6 milhes de euros.
Quanto despesa corrente, que corresponde a 31% da estrutura do Programa, as transferncias corren-
tes com um total consolidado de 2.192,4 milhes de euros correspondem, maioritariamente, contribui-
o financeira para a Unio Europeia (1.948 milhes de euros).
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
125
Quadro IV.5.4. Finanas (P004) Despesas Excecionais
(milhes de euros)
2015 2016
Despesas Excecionais Execuo Oramento Variao %
Provisria Ajustado
01 - BONIFICAAO DE JUROS 59,4 72,5 21,9
COOPERAO INTERNACIONAL 4,8 5,0 5,2
HABITAO 54,5 67,3 23,5
OUTRAS BONIFICAES 0,2 0,2 - 16,4
02 - SUBSIDIOS E INDEMNIZAOES COMPENSATORIAS 85,0 107,7 26,7
APOIO FAMLIA 14,7 21,5 46,1
APOIO FINANCEIRO A RAA - 3,8 -
APOIO FINANCEIRO A RAM - 3,6 -
COMPENSAO DE JUROS 0,6 0,5 - 21,9
HABITAO 13,3 13,2 - 0,9
PT COMUNICACOES 2,5 0,5 - 81,5
SUBSDIOS AO SECTOR EMPRESARIAL DO ESTADO 34,1 30,1 - 11,6
TRANSPORTES AREOS 1,5 6,6 334,8
TRANSPORTES FERROVIRIOS 9,1 10,2 12,9
TRANSPORTES RODOVIRIOS 9,2 17,8 94,4
03 - GARANTIAS FINANCEIRAS 3,1 4,3 40,8
AVALES/OUTRAS GARANTIAS/RISCO DE CAMBIO 3,1 4,3 40,8
04 - AMOEDAAO 10,9 17,7 62,1
CUSTOS DE AMOEDAAO - MOEDA CORRENTE/MOEDA DE COLEO 10,9 17,7 62,1
05 - ATIVOS FINANCEIROS 6.788,6 4.860,3 - 28,4
AES E OUTRAS PARTICIPAES 4.844,5 2.234,6 - 53,9
COOPERAO INTERNACIONAL 32,6 38,8 18,9
EMPRESTIMOS A CURTO PRAZO - 10,0 -
EMPRESTIMOS A M/L PRAZO 1.385,7 1.651,3 19,2
EMPRESTIMOS A M/L PRAZO - FUNDO DE RESOLUAO 489,0 - - 100,0
EMPRESTIMOS A M/L PRAZO - FUNDO NICO DE RESOLUAO - 852,5 -
EXECUO DE GARANTIAS E EXPROPRIAES 36,8 73,2 98,7
06 - COMISSOES E OUTROS ENCARGOS 259,2 244,3 - 5,8
COMISSAO DE GESTAO 0,4 1,7 364,0
COOPERAO INTERNACIONAL 39,3 56,8 44,6
DESPESAS DA REPRIVATIZAAO DO BPN 11,7 29,5 152,2
ENCARGOS COM PROTOCOLOS DE COBRANA 18,0 21,2 17,7
ENTIDADE REGULADORA PARA A COMUNICAO SOCIAL 1,0 - - 100,0
FUNDAO PARA AS COMUNICAES MVEIS 50,7 - - 100,0
GESTO DE RECURSOS FINANCEIROS 14,0 18,1 29,9
HABITAO - 1,0 -
PROTECO SOCIAL DE BASE 10,2 9,0 - 10,9
TRANSFERENCIA GRECIA 98,6 106,9 8,4
OUTRAS TRANSFERENCIAS 15,4 - - 100,0
07 - ADMINISTRAAO DO PATRIMONIO DO ESTADO 16,6 61,4 269,2
EDIFCIOS 16,6 61,4 269,2
Total Geral 7.222,9 5.368,3 - 25,7
As despesas excecionais inscritas neste Programa atingem, em 2016, 5.368,3 milhes de euros, sendo
inferiores em 1.854,6 milhes de euros execuo provisria para 2015.
A componente de ativos financeiros que representa 90,5% das despesas excecionais, regista uma redu-
o de 1.928,3 milhes de euros, em virtude da reduo das participaes do Estado em empresas pbli-
cas. Contudo, em 2016, verifica-se um incremento nos emprstimos de mdio e longo prazo. De salientar
que o oramento das despesas excecionais reflete a alterao legislativa preconizada atravs da Resolu-
o da Assembleia da Repblica n. 129/2015, de 22 de julho que aprovou o Acordo Relativo Transfe-
rncia e Mutualizao das Contribuies para o Fundo nico de Resoluo, assinado em Bruxelas em 21
de maio de 2014, e que visa o estabelecimento de regras e um procedimento uniforme para a resoluo
RELATRIO OE2016
126 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
A componente relativa s comisses e outros encargos assinala, tambm, globalmente, uma reduo na
despesa pelo facto de, em 2016, no se preverem despesas com a Entidade Reguladora para a Comuni-
cao Social e com a Fundao para as Comunicaes Mveis. Por outro lado, verifica-se o crescimento
da despesa com cooperao internacional, que engloba uma transferncia de cerca de 12,2 milhes de
euros destinada ao Mecanismo de Apoio Turquia a favor dos refugiados, o crescimento das despesas
com a reprivatizao do BPN e o aumento do montante a transferir para a Grcia.
As restantes componentes das despesas excecionais apresentam crescimento de despesa para 2016
destacando-se os subsdios e indemnizaes compensatrias ao setor empresarial do Estado com um
crescimento de 26,7%, justificado pela atribuio, em 2016, de apoios administrao regional, subsdios
s empresas de transportes e o reforo do apoio s famlias por via do subsdio social de mobilidade.
Por ltimo, evidencia-se o crescimento de 44,8 milhes de euros na despesa com a Administrao do
Patrimnio do Estado. Tambm a despesa prevista de 28,7 milhes de euros, destinada aos imveis do
aeroporto do Porto, contribuem para este crescimento.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
127
Quadro IV.5.5. Finanas (P004) Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Oramento
Estrutura 2016
Programas e Medidas Ajustado
(%)
2016
Por Memria
O Programa Finanas inclui 22 medidas, das quais se destaca as Transferncias entre Administraes,
que representa cerca de 45,4% do total da despesa no consolidada e que respeita a transferncias para
a Unio Europeia.
RELATRIO OE2016
128 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.5.6. Gesto da Dvida Pblica (P005) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015 2016
Variao Estrutura
Execuo Oramento
(%) 2016 (%)
Provisria Ajustado
Estado 7.091,8 7.546,0 6,4 92,5
1. Atividades 7.091,8 7.546,0 6,4 92,5
1.1. Com cobertura em receitas gerais 7.091,8 7.546,0 6,4 92,5
Dotaes Especficas
Juros 7.091,8 7.546,0 6,4 92,5
Por Memria
O Programa Gesto da Dvida Pblica apresenta uma despesa total consolidada de 85.804,5 milhes de
euros e uma despesa efetiva de 8.153,5 milhes de euros destinada a suportar encargos com juros da
dvida direta do Estado.
Assente no planeamento de defesa e nas capacidades do seu principal instrumento, as Foras Armadas,
a ao do Governo pautar-se- pela gesto eficiente e otimizada dos recursos disponveis. Tendo presen-
te este vetor transversal a toda a poltica de Defesa Nacional, as principais orientaes sero as seguin-
tes:
A valorizao dos recursos humanos essencial na ao poltica do Ministrio da Defesa Nacional, como
garante da coeso, motivao e reteno dos efetivos, e do reconhecimento da especificidade da condi-
o militar.
A ao social complementar basear-se- nas boas prticas de servio e de gesto de recursos humanos,
materiais e patrimoniais, tendo tambm em conta as expectativas dos seus beneficirios. Prev-se a
instalao e operacionalizao do Hospital das Foras Armadas, fruto de uma fuso de quatro entidades
de sade, bem como a melhoria das boas prticas e dos cuidados de sade prestados.
Insere-se igualmente neste mbito o Instituto Universitrio Militar, fundamental para a concretizao de
maior igualdade e qualificao, num quadro de responsabilizao do ensino militar.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
129
Dinamizar a componente externa da Defesa
O Governo pretende reforar o financiamento s Foras Nacionais Destacadas (FND), de modo a aumen-
tar a eficcia na resposta s exigncias do quadro estratgico de alianas e do reforo da luta contra o
terrorismo. Este compromisso revela a promoo de uma estratgia global de afirmao de Portugal no
plano internacional.
O Governo reconhece a necessidade estratgica de uma indstria de defesa, nacional ou com forte com-
ponente nacional, como instrumento relevante para garantir a autonomia e a capacidade de atuao das
Foras Armadas. A atuao do Ministrio da Defesa Nacional passar pela gesto das participaes
pblicas na indstria de defesa, a promoo da internacionalizao das empresas que operam em Portu-
gal, e o estmulo e apoio participao em programas de cooperao internacional.
Para aproximar a Defesa Nacional aos cidados assume-se o desenvolvimento de uma poltica de comu-
nicao eficaz e aberta aos cidados, moderna, que reforce o escrutnio cidado. Pretende-se dar a co-
nhecer a poltica da defesa aos cidados, designadamente as atividades operacionais existentes, as inici-
ativas de combate ao terrorismo ou as suas atividades internacionais.
Oramento
O total da despesa consolidada do Programa da Defesa em 2016 2.143,7 milhes de euros e represen-
ta um acrscimo de 7,4% face execuo provisria para 2015.
Quadro IV.6.1. Defesa (P006) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015 2016
Variao Estrutura
Execuo Oramento
(%) 2016 (%)
Provisria Ajustado
Estado 1.907,1 1.897,0 -0,5 88,3
1. Atividades 1.902,6 1.891,5 -0,6 88,1
1.1. Com cobertura em receitas gerais 1.633,9 1.660,5 1,6 77,3
Funcionamento em sentido estrito 1.239,7 1.236,2 -0,3 57,6
Dotaes Especficas 394,1 424,4 7,7 19,8
Encargos com Sade 20,0 20,0 0,0 0,9
Foras Nacionais Destacadas 50,0 56,5 13,0 2,6
Lei de Programao Militar 191,2 230,0 20,3 10,7
Penses de Reserva 133,0 117,9 -11,4 5,5
1.2. Com cobertura em receitas consignadas 268,8 231,0 -14,1 10,8
2. Projetos 4,4 5,5 24,8 0,3
2.1.Financiamento nacional 4,4 5,5 24,8 0,3
2.2.Financiamento comunitrio 0,0
Servios e Fundos Autnom os 89,0 96,0 7,9 4,5
Entidades Pblicas Reclassificadas 68,1 154,3 126,6 7,2
Consolidao entre e intra-subsetores 69,6 5,7
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 1.996,6 2.143,7 7,4 -
DESPESA EFETIVA 1.994,5 2.141,6
Por Memria
Face execuo provisria para 2015, a despesa do subsetor Estado apresenta um decrscimo de -0,5%
devido reduo da despesa do funcionamento em sentido estrito financiada por receita geral e pela
reduo de 14,1% de despesa financiada com receita consignada. De destacar o aumento da dotao
especfica da Lei de Programao Militar e das Foras Nacionais Destacadas.
RELATRIO OE2016
130 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.6.2. Defesa (P006) Despesa dos SFA e EPR por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015 Oramento Ajustado de 2016
Financia-
Execuo Receitas Receitas Transferncia Variao (%)
mento Outras Fontes Total
Provisria Gerais Prprias s das AP
Comunitrio
Total SFA 89,0 5,7 90,0 0,3 96,0 7,9
Total EPR 68,1 154,3 0,0 0,0 0,0 154,3 126,6
Por Memria
A despesa total consolidada dos Servios e Fundos Autnomos e das EPR apresenta um crescimento de
58,6% face execuo provisria para 2015. De notar que o acrscimo de 126,6% verificado no subsec-
tor das EPR se deve ao acrscimo da receita prevista relativa cedncia do contrato por parte dos Esta-
leiros Navais de Viana do Castelo entidade EMPORDEF Engenharia Naval, SA, para a construo de
dois navios asfalteiros, o que no se concretizou em 2015.
Destaca-se a incluso dos Estaleiros Navais de Viana do Castelo no permetro do Ministrio da Defesa
Nacional, controlada pela EMPORDEF, SGPS, S.A.
Para o aumento da despesa registado no Subsetor dos Servios e Fundos Autnomos, contribui maiorita-
riamente o crescimento das receitas do Instituto de Aco Social das Foras Armadas, devido ao acrsci-
mo dos descontos para a Assistncia na Doena aos Militares decorrente da reverso da reduo remu-
neratria. Concorre tambm para aquele aumento o crescimento da despesa do Laboratrio Militar de
Produtos Qumicos e Farmacuticos, devido ao aumento de encomendas, nomeadamente decorrentes do
reabastecimento farmacutico ao Hospital das Foras Armadas.
Quadro IV.6.3. Defesa (P006) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oramento Ajustado de 2016
SFA
Total Estrutura 2016 (%)
Estado
SFA EPR Total Consolidado
Na estrutura da despesa total consolidada por classificao econmica destacam-se as despesas com o
pessoal com 56,4% e a aquisio de bens e servios com 24,3%.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
131
Quadro IV.6.4. Defesa (P006) Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Oramento
Estrutura 2016
Estado, SFA e EPR Ajustado de
(%)
2016
004 - Serv. Gerais da A.P. - Investigao cientfica de carcter geral 0,3 0,0
005 - Defesa Nacional - Administrao e regulamentao 305,1 14,2
006 - Defesa Nacional - Investigao 8,3 0,4
007 - Defesa Nacional - Foras Armadas 1.679,9 78,2
008 - Defesa Nacional - Cooperao militar externa 5,3 0,2
014 - Segurana e ordem pblicas - Proteco civil e luta contra incndios 0,7 0,0
017 - Educao - Estabelecimentos de ensino no superior 1,1 0,0
018 - Educao - Estabelecimentos de ensino superior 0,1 0,0
022 - Sade - Hospitais e clnicas 42,8 2,0
026 - Segurana e aco social - Segurana social 2,5 0,1
027 - Segurana e aco social - Aco social 78,9 3,7
049 - Industria e energia - Indstrias transformadoras 22,3 1,0
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA 2.149,3 100,0
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 2.143,6 -
DESPESA EFETIVA 2.141,6 -
Por Memria
No programa 006 Defesa, a medida Foras Armadas representa 78,2% da despesa total prevista para
2016. nesta medida que se encontram oramentados os encargos relativos ao efetivo militar e s des-
pesas operacionais dos trs Ramos das Foras Armadas.
Polticas
Pretende-se tornar o sistema de segurana interna mais coordenado, eficaz e operativo, atravs do esta-
belecimento de um conceito estratgico claro para a realizao dos objetivos integrados da segurana
nacional. Prev-se a reorganizao de procedimentos e dos recursos humanos de modo a libertar o maior
nmero de elementos das foras de segurana para trabalho operacional. Para a prossecuo destes
objetivos, o Governo ir investir em recursos tecnolgicos, no desenvolvimento de parcerias para a segu-
rana comunitria e na reorganizao das Foras de Segurana e suas infraestruturas.
O Governo ir, ainda, consolidar o sistema de proteo civil clarificando as competncias das autoridades
polticas e de coordenao operacional nos nveis nacional, regional, distrital e municipal, de modo a
incrementar as condies de preveno e de resposta.
Ser lanado o Plano Estratgico Nacional de Segurana Rodoviria (2016-2020), envolvendo a partici-
pao da sociedade civil. Neste contexto, ser implementada a Rede Nacional de Fiscalizao Automti-
ca de Velocidade, a designada carta por pontos, bem como a realizao de auditorias de segurana da
rede rodoviria. A sensibilizao ser relanada com iniciativas integradas, plurianuais e com recurso a
diferentes canais de comunicao.
Oramento
No oramento de 2016 a despesa total consolidada do Programa Segurana Interna de 1.964,0 milhes
de euros, o que corresponde a um decrscimo de 0,2% face execuo provisria para 2015.
Quadro IV.7.1. Segurana Interna (P007) Despesa Total Consolidada
(milhes de Euros)
2015 2016
Variao Estrutura
Execuo Oramento
(%) 2016 (%)
Provisria Ajustado
Estado 1.912,9 1.902,5 -0,5 92,9
1. Atividades 1.854,2 1.832,6 -1,2 89,5
1.1. Com cobertura em receitas gerais 1.568,9 1.516,4 -3,4 74,0
Funcionamento em sentido estrito 1.427,2 1.389,6 -2,6 67,8
Dotaes especficas 141,8 126,8 -10,5 6,2
Penses de Reserva 141,8 126,8 -10,5 6,2
1.2. Com cobertura em receitas consignadas 285,3 316,3 10,9 15,4
2. Projetos 58,7 69,9 19,2 3,4
2.1.Financiamento nacional 52,8 54,3 2,9 2,7
2.2.Financiamento comunitrio 5,9 15,6 164,9 0,8
Servios e Fundos Autnom os 166,7 146,0 -12,4 7,1
Entidades Pblicas Reclassificadas 0,0 0,0 0,0
Consolidao entre e intra-subsetores 118,8 93,1 -21,7 4,5
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 1.968,5 1.964,0 -0,2 -
DESPESA EFETIVA 1.960,8 1.955,5
Por Memria
O decrscimo de 0,5% da despesa do subsetor Estado resulta, essencialmente, da diminuio das des-
pesas com cobertura em receitas gerais, embora atenuado pelo acrscimo da despesa financiada por
verbas comunitrias, nomeadamente, na Guarda Nacional Republicana e Secretaria-Geral do Ministrio
da Administrao Interna, relativamente a projetos cofinanciados por Fundos Europeus.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
133
Quadro IV.7.2. Segurana Interna (P007) - Despesa dos SFA e EPR por Fontes de Financiamento
(milhes de Euros)
2015 Oramento Ajustado de 2016
Financia- Variao
Execuo Receitas Receitas Transferncias Outras
mento Total (%)
Provisria Gerais Prprias das AP Fontes
Comunitrio
Total SFA 166,7 78,4 66,0 0,6 1,0 146,0 -12,4
Total EPR 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Sub-Total 166,7 78,4 66,0 0,6 1,0 0,0 146,0 -12,4
Transferncias intra 0,0
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 174,4 78,4 74,6 0,6 1,0 0,0 154,6 -11,4
DESPESA EFETIVA 166,7 78,4 66,0 0,6 1,0 0,0 146,0 -12,4
Por Memria
O subsetor dos Servios e Fundos Autnomos regista um decrscimo de 12,4% justificado, sobretudo,
pelo oramento da Autoridade Nacional de Proteo Civil.
Quadro IV.7.3. Segurana Interna (P007) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de Euros)
Estrutura
Oramento Ajustado de 2016
2016 (%)
SFA Total
Estado
SFA EPR Total Consolidado
Despesa Corrente 1 820,3 132,9 0,0 132,9 1 869,7 95,2
Despesas com Pessoal 1 496,4 12,6 12,6 1 509,0 76,8
Aquisio de Bens e Servios 217,9 57,6 57,6 275,4 14,0
Juros e Outros Encargos 0,0 0,0 0,0 0,0
Transferncias Correntes 94,4 60,9 60,9 71,8 3,7
das quais: intra-instituies do ministrio 83,4 0,0 0,0
para as restantes Adm. Pblicas 6,8 1,2 1,2 8,0 0,4
Subsdios 0,0 0,0 0,0
Outras Despesas Correntes 11,6 1,8 1,8 13,4 0,7
Despesa Capital 82,3 21,7 0,0 21,7 94,3 4,8
Aquisio de Bens de Capital 65,5 12,9 12,9 78,4 4,0
Transferncias de Capital 16,8 0,3 0,3 7,4 0,4
das quais: intra-instituies do ministrio 9,7 0,0 9,7 0,5
para as restantes Adm. Pblicas 7,1 0,0 7,1 0,4
Ativos Financeiros 8,6 8,6 8,6 0,4
Passivos Financeiros 0,0 0,0 0,0 0,0
Outras Despesas de Capital 0,0 0,0 0,0
Consolidao entre e intra-subsetores 93,1
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 1 902,5 154,6 0,0 154,6 1 964,0 100,0
DESPESA TOTAL EXCLUINDO TRANSF PARA ADM. PBLICAS 1 888,6 153,4 0,0 153,4 1 948,9 -
DESPESA EFETIVA 1 902,5 146,0 0,0 146,0 1 955,5 -
Na estrutura da despesa total consolidada por classificao econmica evidencia-se que 90,8% dos re-
cursos, em 2016, so absorvidos por despesas com pessoal (76,8%) e aquisio de bens e servios
(14,0%).
Quadro IV.7.4. Segurana Interna (P007) - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de Euros)
Oramento
Estrutura 2016
Estado, SFA e EPR Ajustado de
(%)
2016
Servios Gerais da Administrao Pblica
- Cooperao Econmica Externa 1,1 0,1
Segurana e Ordem Pblicas
- Administrao e Regulamentao 79,4 3,9
- Foras de Segurana 1 612,7 78,4
- Proteo Civil e Luta Contra Incndios 208,1 10,1
- Parcerias Pblico Privadas 41,8 2,0
Educao
- Estabelecimentos de Ensino no Superior 14,1 0,7
- Estabelecimentos de Ensino Superior 6,8 0,3
Sade
- Servios Individuais de Sade 62,9 3,1
Segurana e Ao Social
- Ao Social 16,4 0,8
Outras Funes
- Diversas no Especificadas 5,2 0,3
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA 2 057,1 100,0
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 1 964,0
DESPESA EFETIVA 1 955,5
Por Memria
Na estrutura de distribuio por medidas inscritas no programa 007-Segurana Interna, a medida Foras
de Segurana a mais representativa, absorvendo 78,4% do total dos recursos previstos para 2016,
seguindo-se as medidas Proteo Civil e Luta Contra Incndios e Administrao e Regulamentao
que representam 10,1% e 3,9%, respetivamente.
Em 2016 o Governo procurar implementar medidas que garantam o reforo do combate ao crime, a
simplificao processual e o estmulo inovao, a segurana e robustez dos sistemas de informao, a
formao e requalificao dos recursos humanos da rea da justia, o aperfeioamento da reforma da
organizao judiciria e a qualificao sustentada do sistema prisional.
Nos ltimos anos, a Justia sofreu um vasto conjunto de alteraes jurdicas e estruturais que careciam
de uma implementao organizada, ponderada e faseada, garantindo a inexistncia de perturbaes na
atividade diria do sistema judicirio e do acesso do cidado Justia.
Reviso dos conceitos de priso por dias livres e outras penas de curta durao, em casos de
baixo risco, intensificando solues probatrias;
Admisso do recurso pena contnua de priso na habitao com vigilncia eletrnica, com
eventual possibilidade de sada para trabalhar;
Fixao de um domiclio legal e de uma lista pblica de rus ausentes, credibilizando o regime
de citaes;
Desenvolvimento do projeto Informao predial nica, que permita o acesso integrado dos
cidados aos dados dos imveis prediais, matriciais ou cadastrais;
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
135
Possibilidade de disponibilizao, por intermediao, na rede de balces do IRN, de pedidos
relativos carta de conduo e ttulos de residncia, aproveitando os recursos humanos e os
equipamentos j existentes nos servios de registo;
Oramento
A despesa consolidada do programa oramental totaliza 1.366,2 milhes de euros, evidenciando um de-
crscimo de 1,2% (menos 16,3 milhes de euros), com maior expresso no subsetor Estado e nas dota-
es financiadas por receitas gerais.
Quadro IV.8.1. Justia (P008) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015 2016
Variao Estrutura 2016
Execuo Oramento
(%) (%)
Provisria ajustado
Estado 1.282,3 1.223,3 -4,6 76,6
1. Atividades 1.275,9 1.211,1 -5,1 75,8
1.1. Com cobertura em receitas gerais 772,3 734,6 -4,9 46,0
Funcionamento em sentido estrito 772,3 734,6 -4,9 46,0
Dotaes Especficas
1.2. Com cobertura em receitas consignadas 503,5 476,5 -5,4 29,8
2. Projetos 6,4 12,2 89,7 0,8
2.1.Financiamento nacional 4,2 8,6 104,4 0,5
2.2.Financiamento comunitrio 2,2 3,6 62,1 0,2
Servios e Fundos Autnom os 381,7 374,0 -2,0 23,4
Entidades Pblicas Reclassificadas
Consolidao entre e intra-subsetores 281,4 231,0 -17,9 -
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 1.382,5 1.366,2 -1,2 -
DESPESA EFETIVA 1.382,5 1.366,2
Oramento Ajustado = Oramento lquido de cativos
A despesa afeta a projetos evidencia um acrscimo de 89,7% (5,8 milhes de euros), assentando na
consolidao do novo mapa judicirio aprovado em 2014, a par de projetos de modernizao, integrao
de plataformas e de novos servios nos registos e notariados, percias forenses e registo de passageiros,
a cargo do Instituto dos Registos e do Notariado, I.P., da Polcia Judiciria e da Direo-Geral da Adminis-
trao da Justia.
Quadro IV.8.2. Justia (P008) Despesa dos SFA e EPR por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015 Oramento ajustado de 2016
Variao
Execuo Receitas Receitas Financiamento Transferncias Outras (%)
Total
Provisria Gerais Prprias Comunitrio das AP Fontes
Total SFA 381,7 340,3 0,3 33,4 374,0 -2,0
Total EPR
Sub-Total 381,7 340,3 0,3 33,4 0,0 374,0 -2,0
Transferncias intra 8,4 11,8 11,8 40,9
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 373,3 328,4 0,3 33,4 0,0 362,1 -3,0
DESPESA EFETIVA 373,3 328,4 0,3 33,4 0,0 362,1 -3,0
Na estrutura da despesa total consolidada destacam-se as despesas com o pessoal (73,9%), as aquisi-
es de bens e servios (18,5%) e o investimento (4,2%).
O elevado montante das transferncias correntes intrassectoriais reflete a forma de gesto financeira
global do Programa, designadamente a que decorre da afetao da receita prpria arrecadada no mbito
do sistema judicial, registral e notarial, que financia a atividade dos diferentes servios integrados do mi-
nistrio, bem como dos Tribunais Superiores que se encontram inscritos nos Encargos Gerais do Estado.
Quadro IV.8.4. Justia (P008) Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Oramento Estrutura
Estado, SFA e EPR
ajustado de 2016 2016 (%)
Por Memria
Polticas
Entendida como fator de identidade nacional, de coeso social, de desenvolvimento econmico sustenta-
do, a Cultura pode tambm assumir-se como recurso que contribui para mitigar as assimetrias regionais.
Contudo, assinale-se que existem fatores que condicionam a interveno na recuperao e reabilitao
de patrimnio edificado, havendo que assumir os problemas da onerosidade das intervenes e da difi-
culdade de elaborao de diagnsticos que sustentem as intervenes.
Em 2016, no quadro das Grandes Opes do Plano, perspetiva-se a continuidade de aes em curso, o
lanamento de aes de revitalizao, consolidao e sustentabilidade do patrimnio edificado, potencia-
doras de acrscimo de visitao.
No setor das artes e das indstrias culturais e criativas, reconhece-se a importncia da valorizao eco-
nmica, prevendo-se a criao de estmulos eficazes para o investimento e reforo da articulao com
outras reas da governao.
Sendo a criao artstica uma dimenso fundamental e estruturante das sociedades, considera-se essen-
cial a promoo de polticas de valorizao dos autores e dos artistas, procurando-se atuar nos sistemas
de apoio/financiamento e nos sistemas de rede.
No cinema, o Governo potenciar o investimento e o incentivo produo nacional, com um apoio pblico
transparente, simplificado e acessvel, promovendo um adequado funcionamento dos concursos e dos
processos de seleo dos jris, bem como de auditorias aos apoios concedidos.
Sero apoiados projetos e medidas que visem a cativao de pblico para as salas de cinema e espet-
culos e a formao de pblicos escolares.
Procurar, ainda, apoiar projetos e medidas que visem a cativao de pblico para as salas de cinema e
espetculos e a formao de pblicos escolares.
Oramento
O total da despesa consolidada do Programa Cultura ascende a 418,8 milhes de euros, encontrando-se
influenciada pela alterao orgnica do Governo que, paralelamente autonomizao do presente Pro-
grama Oramental, determinou a transferncia de entidades do antigo Programa da Governao e Cultu-
ra.
RELATRIO OE2016
138 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.9.1. Cultura (P009) - Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015 2016
Variao Estrutura 2016
Execuo Oramento
(%) (%)
Provisria Ajustado
Estado 42,4 286,3 575,2 44,2
1. Atividades 37,0 264,1 613,8 40,8
1.1. Com cobertura em receitas gerais 33,8 254,4 652,7 39,3
Funcionamento em sentido estrito 33,8 55,2 63,3 8,5
Dotaes Especficas 199,2 - 30,8
Contribuio para o Audiovisual 180,2 - 27,8
Indemnizaes Compensatrias 19,0 - 2,9
1.2. Com cobertura em receitas consignadas 3,2 9,7 203,1 1,5
2. Projetos 5,4 22,2 311,1 3,4
2.1.Financiamento nacional 2,8 19,0 578,6 2,9
2.2.Financiamento comunitrio 2,6 3,2 23,1 0,5
Servios e Fundos Autnom os 74,4 88,6 19,1 13,7
Entidades Pblicas Reclassificadas 274,9 272,8 -0,8 42,1
Consolidao entre e intra-subsetores 33,1 233,1 604,2 -
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 358,6 418,8 16,8 -
DESPESA EFETIVA 358,6 414,6
Por Memria:
Ativos Financeiros 4,2
Passivos Financeiros
Nota: Oramento Ajustado = Oramento lquido de cativos
A despesa do subsector Estado apresenta um aumento face execuo provisria de 2015, justificado
pela integrao no Programa das entidades contabilsticas Gesto Administrativa e Financeira da Presi-
dncia do Conselho de Ministros e Ao Governativa do programa oramental Governao e Cultura
que vigorou em 2015.
Este efeito influencia ainda a rubrica de indemnizaes compensatrias, embora as mesmas mantenham
o mesmo nvel em termos absolutos.
A despesa dos Servios e Fundos Autnomos regista um acrscimo sendo a mesma suportada sobretudo
por recurso a receita prpria (que corresponde a 70,9% do total da despesa do subsetor). Destacam-se as
receitas do Fundo de Fomento Cultural (FFC) cuja receita provm da distribuio dos resultados lquidos
de explorao dos jogos sociais, pela Santa Casa da Misericrdia de Lisboa, do Instituto do Cinema e do
Audiovisual (ICA), que beneficia da cobrana da taxa de servios de televiso por subscrio e da Dire-
o-Geral do Patrimnio Cultural (DGPC), que arrecada a receita da integrao de novos espaos exposi-
tivos no Museu Nacional dos Coches e da cedncia de novos espaos destinados restaurao que
funcionam junto dos espaos museolgicos.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
139
No mbito das empresas pblicas reclassificadas (EPR), regista-se uma diminuio face execuo
provisria de 2015 na despesa da RTP e do OPART Organismo de Produo Artstica, EPE.
Quadro IV.9.3. Cultura (P009) - Despesa por Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oramento Ajustado de 2016
Estrutura
SFA Total
Estado 2016 (%)
SFA EPR Total Consolidado
Despesa Corrente 276,6 82,9 266,4 349,3 394,1 94,1
Despesas com Pessoal 27,2 22,8 101,6 124,4 151,6 36,2
Aquisio de Bens e Servios 10,5 12,2 150,0 162,2 172,7 41,2
Juros e Outros Encargos 3,8 3,8 3,8 0,9
Transferncias Correntes 238,0 30,2 30,2 36,4 8,7
das quais: intra-instituies do ministrio 220,8 11,0 11,0
para as restantes Adm. Pblicas 1,3 0,1 0,1 1,4 0,3
Subsdios 0,1 15,2 15,2 15,3 3,7
Outras Despesas Correntes 0,8 2,5 11,0 13,5 14,3 3,4
Despesa Capital 9,7 5,7 10,6 16,3 24,7 5,9
Aquisio de Bens de Capital 6,6 4,4 6,4 10,8 17,4 4,2
Transferncias de Capital 3,1 1,3 1,3 3,1 0,7
das quais: intra-instituies do ministrio 1,3 0,0
para as restantes Adm. Pblicas 0,4 0,0 0,4 0,1
Ativos Financeiros 0,0 4,2 4,2 4,2 1,0
Passivos Financeiros
Outras Despesas de Capital
Consolidao entre e intra-subsetores 233,1
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 286,3 88,6 277,0 365,6 418,8 100,0
DESPESA TOTAL EXCLUINDO TRANSF PARA ADM. PBLICAS 284,6 88,5 277,0 365,5 417,0 -
DESPESA EFETIVA 286,3 88,6 272,8 361,4 414,6 -
As despesas com pessoal e com a aquisio de bens e servios representam 77,4 % da despesa total
consolidada do programa oramental. As transferncias correntes que se destinam a instituies sem fins
lucrativos e a particulares, no mbito dos apoios concedidos cultura e produo artstica nacional, e as
outras despesas correntes, onde se encontra oramentada a reserva para cobertura de riscos, correspon-
dem despesa de outra natureza com maior relevncia no oramento dos servios e organismos.
Quadro IV.9.4. Cultura (P009) - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Oramento Estrutura 2016
Estado, SFA e EPR
Ajustado 2016 (%)
Por Memria
Polticas
Entretanto, a OCDE foi convidada a iniciar ainda em 2016 uma avaliao do sistema cientfico e tecnol-
gico e de ensino superior do pas, que contribuir para estimular a sua modernizao e valorizao social
e econmica, bem como reforar uma nova relao de confiana com a Cincia e o Ensino Superior,
garantindo um quadro reforado de autonomia para as instituies, num contexto de exigente responsabi-
lizao financeira.
Em 2016, sero adotadas as medidas adequadas para inverter a tendncia de reduo do nmero de
docentes e iniciar o rejuvenescimento do corpo docente no ensino superior pblico. Ser garantido o
aprofundamento da autonomia das instituies cientficas e de ensino superior, fator indispensvel ao
aumento da capacidade de atrao e diversificao de receitas.
Em 2016, ser lanado um programa de modernizao do ensino politcnico, incluindo o reforo da ativi-
dade de I&D em estreita articulao com o tecido produtivo, social e artstico local, bem como o apoio e a
dinamizao de formaes curtas.
Ser tambm lanado um programa nacional de apoio formao em competncias digitais, em articula-
o com o setor privado para promover a empregabilidade e a qualificao no tecido produtivo.
A dotao oramental do Fundo de Ao Social ser de 138 milhes de euros, permitindo o reforo dos
instrumentos de apoio social frequncia do ensino superior.
Durante o ano de 2016, ser avaliado o regime de acesso ao ensino superior e promovido o debate pbli-
co sobre a matria.
Nesse sentido, ser finalmente invertida a tendncia dos ltimos anos de reduo do investimento pblico
em I&D e ser estimulada a inovao de base cientfica e tecnolgica, de um modo a reforar o investi-
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
141
mento privado em I&D. Neste contexto, o oramento de 2016 prev um ano de mudana e de estmulo
afirmao de Portugal como Pas de cincia e inovao.
Ser preparado e proposto Assembleia da Repblica um novo regime jurdico das instituies e da
atividade de cincia e tecnologia, de modo a garantir um quadro de longo prazo de autonomia e correta
avaliao das instituies cientficas e tecnolgicas, incluindo o reforo das instituies de interface. Ser
contrariada a precariedade de emprego dos investigadores, atravs da promoo do emprego cientfico,
com a reviso do estatuto do Investigador FCT e adotadas medidas que reduzam a precariedade laboral
nesta rea e estimulem o rejuvenescimento das instituies de ensino superior.
Ser estimulada a internacionalizao da atividade cientfica, na Europa e no mundo, e ser lanada uma
Iniciativa Conhecimento para o Desenvolvimento, incluindo o relanamento do Programa Cincia
GLOBAL e facilitando o envolvimento nacional na capacitao de investigadores dos pases africanos de
lngua portuguesa, numa lgica de uso do portugus para capacitao cientfica e tecnolgica.
Oramento
A despesa total consolidada do Programa da Cincia, Tecnologia e Ensino Superior atinge, em 2016, o
montante de 2.254,6 milhes de euros. Verifica-se um acrscimo de despesa de 3,6% (mais 77,6 milhes
de euros) em relao execuo provisria de 2015.
Quadro IV.10.1. Cincia, Tecnologia e Ensino Superior (P010) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015 2016
Variao Estrutura 2016
Execuo Oramento
(%) (%)
Provisria Ajustado
Estado 1.475,8 1.480,7 0,3 40,5
1. Atividades 1.165,3 1.165,3 0,0 31,8
1.1. Com cobertura em receitas gerais 1.083,0 1.072,8 -0,9 29,3
Funcionamento em sentido estrito 13,8 17,7 28,6 0,5
Dotaes especficas 1.069,2 1.055,0 -1,3 28,8
Ensino Superior e Ao Social 1.069,2 1.055,0 -1,3 28,8
1.2. Com cobertura em receitas consignadas 82,3 92,6 12,5 2,5
2. Projetos 310,5 315,4 1,6 8,6
2.1.Financiamento nacional 310,5 315,4 1,6 8,6
Servios e Fundos Autnom os 1.756,1 1.822,1 3,8 49,8
Entidades Pblicas Reclassificadas 372,2 356,4 -4,2 9,7
Consolidao entre e intra-subsetores 1.428,8 1.406,1
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 2.176,4 2.254,0 3,6
DESPESA EFETIVA 2.175,3 2.253,2
Por Memria
A despesa do Subsetor do Estado cresce 0,3% (mais 5 milhes de euros), para o que contribui um acrs-
cimo de 12,5% (mais 10,3 milhes de euros) de despesa a financiar por recurso a Receitas Prprias e
Fundos Europeus, bem como um crescimento de 1,6% ao nvel dos projetos, designadamente no mbito
do investimento a realizar pela Fundao Para a Cincia e Tecnologia (FCT). Esses acrscimos compen-
RELATRIO OE2016
142 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
sam o decrscimo de 0,9% (menos 10,3 milhes de euros) ao nvel da despesa de atividades com cober-
tura em receitas gerais.
O subsetor dos SFA, incluindo as EPR, apresenta uma despesa total consolidada de 2.102,1 milhes de
euros a que corresponde um acrscimo de 3,7% face execuo provisria de 2015 que resulta, essen-
cialmente, do acrscimo de despesa nas Instituies de Ensino Superior a financiar por receitas prprias
e no mbito da FCT, especialmente com uma acelerao no mbito dos projetos cofinanciados por Fun-
dos Europeus, no mbito do Quadro Estratgico Comum (Portugal 2020).
Quadro IV.10.2. Cincia, Tecnologia e Ensino Superior (P010) Despesa dos SFA por Fontes de
Financiamento
(milhes de euros)
2015 Oramento Ajustado de 2016
Execuo Receitas Receitas Financiamento Transferncias Outras Variao (%)
Total
Provisria Gerais Prprias Comunitrio das AP Fontes
Total SFA 1.756,1 1.148,1 420,8 191,5 61,7 1.822,1 3,8
Total EPR 372,2 174,8 109,2 52,6 19,9 356,4 -4,2
Sub-Total 2.128,3 1.322,9 530,0 244,1 81,5 2.178,5 2,4
Transferncias intra 101,5 64,6 8,1 4,2 0,4 77,3
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 2.027,9 1.258,2 522,7 239,9 81,2 2.102,1 3,7
DESPESA EFETIVA 2.026,8 1.258,2 521,9 239,9 81,2 2.101,3 3,7
Por Memria
Nas Empresas Pblicas Reclassificadas (EPR) verifica-se um decrscimo de 4,2% (-15,8 milhes de
euros) face a 2015, especialmente explicado pela alterao do permetro oramental, designadamente
com a entrada da Fundao Jos Alberto dos Reis e da Fundao Gaspar Frutuoso e ainda da sada do
permetro do Laboratrio Ibrico Internacional de Nanotecnologia (INL).
Quadro IV.10.3. Cincia, Tecnologia e Ensino Superior (P010) Despesa por Classificao
Econmica
(milhes de euros)
Oramento Ajustado de 2016
Estrutura
SFA Total 2016 (%)
Estado
SFA EPR Total Consolidado
Despesa Corrente 1.253,4 1.507,2 334,7 1.841,9 1.972,9 87,5
Despesas com Pessoal 4,0 1.048,9 227,5 1.276,5 1.280,4 56,8
Aquisio de Bens e Servios 3,1 228,2 72,4 300,6 303,7 13,5
Juros e Outros Encargos 0,2 0,2 0,4 0,4
Transferncias Correntes 1.246,2 217,4 31,8 249,1 373,1 16,6
das quais: intra-instituies do ministrio 1.101,8 20,6 0,0 20,6
para as restantes Adm. Pblicas 0,1 0,4 0,5 0,5 0,0
Outras Despesas Correntes 0,0 12,5 2,8 15,3 15,3 0,7
Despesa Capital 227,4 315,8 21,7 337,5 281,1 12,5
Aquisio de Bens de Capital 0,4 60,0 20,6 80,6 81,0 3,6
Transferncias de Capital 227,0 230,1 1,1 231,3 174,5 7,7
das quais: intra-instituies do ministrio 227,0 56,7 56,7
para as restantes Adm. Pblicas 4,5 4,5 4,5 0,2
Ativos Financeiros 0,3 0,3 0,3 0,0
Passivos Financeiros 0,5 0,5 0,5 0,0
Outras Despesas de Capital 24,8 0,0 24,8 24,8 1,1
Consolidao entre e intra-subsetores 1.406,1
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 1.480,7 1.822,9 356,4 2.179,3 2.254,0 100,0
DESPESA TOTAL EXCLUINDO TRANSF PARA ADM. PBLICAS 1.480,7 1.818,4 356,0 2.174,4 2.249,1
DESPESA EFETIVA 1.480,7 1.822,1 356,4 2.178,5 2.253,2
Na despesa total consolidada do programa oramental, destacam-se as despesas com o pessoal que
detm um peso de 56,8% explicado, maioritariamente, pelos oramentos das Instituies de Ensino Supe-
rior (IES). Destaca-se, ainda, o peso das transferncias correntes, que representam 16,6% do total, refle-
tindo o pagamento de bolsas de ao social, atravs do Fundo de Ao Social e de bolsas de investiga-
o, atravs da FCT e das IES. Refira-se, ainda, as transferncias de capital, que representam 7,7% da
despesa total consolidada, em resultado das transferncias efetuadas para Instituies Sem Fins Lucrati-
vos e de pagamentos de quotizaes para organizaes internacionais.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
143
Quadro IV.10.4. Cincia, Tecnologia e Ensino Superior (P010) Despesa por Medidas do Programa
(milhes de euros)
Oramento
Estado, SFA e EPR Estrutura 2016(%)
Ajustado 2016
Neste Programa, 65,6% dos recursos esto afetos aos estabelecimentos de ensino superior e (20%) a
investigao cientfica de carter geral, sendo a FCT, I.P. a entidade mais relevante na concretizao
desta medida.
Polticas
A principal linha de atuao ser o combate ao insucesso escolar, garantindo 12 anos de escolaridade.
Nas matrias relativas administrao escolar, sero implementadas medidas que visam o desenvolvi-
mento de programas plurianuais de financiamento das escolas profissionais; a criao de um novo siste-
ma de recrutamento e vinculao do corpo docente e trabalhadores das escolas, revogando o regime de
requalificao; a descentralizao de competncias, atravs da consolidao da autonomia pedaggica
das escolas e professores e a avaliao do processo de transferncia de competncias para as autarqui-
as ao nvel do ensino bsico e secundrio, garantindo que no diminui a autonomia pedaggica das esco-
las.
Quanto s matrias de qualidade e avaliao do sistema educativo, ser dada prioridade aos programas
de formao de educadores, professores e formadores, aos processos e sistemas de avaliao interna
nas escolas e continuao da avaliao externa das escolas e monitorizao do processo.
Preveem-se, ainda, ganhos de eficincia atravs da melhoria da gesto dos recursos educativos, nomea-
damente, da centralizao progressiva do processamento de salrios, prevista na parceria do Instituto de
Gesto Financeira da Educao (IGeFE) com a ESPAP (cujo protocolo prev, na fase piloto, abranger 17
agrupamentos da regio de Lisboa). A criao do Datacenter da Educao, com recurso a fundos comuni-
trios, tambm contribuir para a racionalizao das despesas com TIC.
Juventude
Aps a celebrao dos 20 anos do Plano Mundial de Ao para a Juventude das Naes Unidas, em
2015, a juventude viu reforada a importncia da transversalidade e do seu envolvimento na definio,
implementao e avaliao das polticas pblicas. Assim, fundamental continuar a chamar participa-
o os mais jovens, promovendo a sua incluso e facilitando-lhes as condies necessrias para que se
assumam como atores de mudana e de desenvolvimento.
Desporto
O Governo prope uma nova agenda para o desporto nacional capaz de dar um novo impulso ao seu
desenvolvimento e aumentar significativamente a respetiva prtica. Aposta-se numa estratgia assente
numa perspetiva de qualidade de vida que promova a generalizao da prtica desportiva, invista na
oferta desportiva de proximidade e garanta uma acessibilidade real dos cidados prtica do desporto e
da atividade fsica.
Este modelo tem por objetivo promover mais e melhor desporto para mais cidados, comeando a forma-
o na escola, em parceria ativa com as autarquias e as polticas da sade, da educao, do ambiente,
do turismo e do desenvolvimento e ordenamento do territrio.
Pretende-se tambm garantir a igualdade de acesso s atividades desportivas sem discriminaes soci-
ais, fsicas ou de gnero. Esta nova agenda para o desporto nacional enquadrada por quatro fatores
essenciais: os recursos disponveis, a garantia duradoura de sustentabilidade, um novo contrato de confi-
ana e de autonomia entre o Estado e os agentes desportivos e a ambio de alcanar mais e melhor
desporto.
Para o efeito, sero adotadas medidas que promovam a generalizao da atividade fsica e desportiva,
em cooperao com as autarquias, associativismo desportivo, ensino superior e iniciativa privada, assim
como a articulao da prtica desportiva com a escola; apoiem os atletas e tcnicos de alto rendimento;
potenciem a dimenso internacional do desporto portugus; modernizem as infraestruturas desportivas.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
145
Oramento
A despesa total consolidada do programa Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar atinge o
montante de 5.843,3 milhes de euros. Verifica-se um decrscimo na despesa de 1,4% (cerca de menos
82 milhes de euros) face execuo provisria de despesa de 2015.
Quadro IV.11.1 Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar (P011) Despesa Total
Consolidada
(milhes de euros)
2015 2016
Variao Estrutura
Execuo Oramento
(%) 2016 (%)
Provisria Ajustado
Estado 5.606,8 5.623,5 0,3 93,0
1. Atividades 5.595,0 5601,8 0,1 92,6
1.1. Com cobertura em receitas gerais 5.253,7 5.063,2 -3,6 83,7
Funcionamento em sentido estrito 4.545,9 4346,6 -4,4 71,8
Dotaes especficas 707,8 716,7 1,2 11,8
Transferncias Ensino Particular e Cooperativo 239,9 254,3 6,0 4,2
Educao Pr-Escolar 468,0 462,4 -1,2 7,6
1.2. Com cobertura em receitas consignadas 341,3 538,6 57,8 8,9
2. Projetos 11,8 21,8 84,2 0,4
2.1.Financiamento nacional 11,8 18,6 57,7 0,3
2.2.Financiamento comunitrio 3,1 0,1
Servios e Fundos Autnom os 147,2 239,4 62,6 4,0
Entidades Pblicas Reclassificadas 189,4 186,8 -1,4 3,1
Consolidao entre e intra-subsetores 79,9 336,0
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 5.925,3 5.843,3 -1,4
DESPESA EFETIVA 5.863,6 5.713,7
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros 61,7 129,6
Nota: Oramento ajustado = Oramento Lquido de cativos
A despesa do Subsetor do Estado cresce 0,3% (mais 16,7 milhes de euros), apresentando a despesa
em atividades com cobertura em receitas gerais uma variao de -3,6%.
A despesa relativa a dotaes especificas apresenta um crescimento de 1,2% (+8,9 milhes de euros),
destacando-se o aumento das Transferncias no mbito do Ensino Particular e Cooperativo.
A despesa com cobertura em Receitas Consignadas apresenta um acrscimo de 57,8%, sobretudo devi-
do acelerao do financiamento do Fundo Social Europeu em 104 milhes de euros, nomeadamente na
Secretaria Geral (+4 milhes de euros) e nos Estabelecimentos de Educao e Ensino Bsico e Secund-
rio (cerca de 100 milhes de euros) para financiamento dos Programas Educativos executados pelas
escolas e, ainda, a um aumento de receitas prprias dos Estabelecimentos de Educao e Ensino Bsico
e Secundrio destinadas cobertura de despesa no mbito da Ao Social Escolar e da despesa relativa
a refeies escolares a realizar pela Direo Geral dos Estabelecimentos Escolares (DGEstE).
Verifica-se uma variao de 57,7% ao nvel dos Projetos com financiamento nacional, com maior impacto
no investimento a realizar pela DGEstE no mbito das intervenes regionais.
A despesa total consolidada dos Servios e Fundos Autnomos (SFA), incluindo as Empresas Publicas
Reclassificadas (EPR) apresenta uma variao de 26,6% face execuo provisria de 2015.
RELATRIO OE2016
146 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.11.2. Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar (P011) Despesa dos SFA
por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015 Oramento Ajustado de 2016
Financia- Variao
Execuo Receitas Receitas Transfernci Outras
mento Total (%)
Provisria Gerais Prprias as das AP Fontes
Comunitrio
Total SFA 147,2 160,6 65,7 8,9 4,1 239,4 62,6
Total EPR 189,4 162,0 24,9 186,8 -1,4
Sub-Total 336,7 160,6 227,7 33,7 4,1 0,0 426,2 26,6
Transferncias intra 0,23 0,2
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 398,3 160,6 357,0 33,7 4,1 0,0 555,5 39,5
DESPESA EFETIVA 336,7 160,6 227,5 33,7 4,1 0,0 426,0 26,5
Por Memria
No subsetor dos SFA a variao verificada de 62,6% deve-se, sobretudo, ao facto da Direo Geral de
Planeamento e Gesto Financeira (servio integrado) ter sido extinta, dando origem ao Instituto de Gesto
Financeira da Educao, a partir de 1 agosto de 2015, como Servio e Fundo Autnomo, afetando a
comparabilidade neste subsetor.
Quadro IV.11.3. Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar (P011) Despesa por
Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oramento Ajustado de 2016
Estrutura
SFA Total 2016 (%)
Estado
SFA EPR Total Consolidado
Despesa Corrente 5.512,2 233,1 98,1 331,1 5.508,5 94,3
Despesas com Pessoal 4.053,9 25,6 6,9 32,5 4.086,3 69,9
Aquisio de Bens e Servios 90,3 20,6 41,8 62,4 152,7 2,6
Juros e Outros Encargos 0,0 0,0 25,3 25,3 25,3 0,4
Transferncias Correntes 998,1 183,0 0,6 183,6 846,8 14,5
das quais: intra-instituies do ministrio 334,6 0,2 0,2 0,0
para as restantes Adm. Pblicas 340,2 129,5 129,5 469,8 8,0
Subsdios
Outras Despesas Correntes 370,0 3,9 23,5 27,4 397,4 6,8
Despesa Capital 111,3 6,3 218,3 224,6 334,8 5,7
Aquisio de Bens de Capital 12,9 5,3 88,7 94,1 107,0 1,8
Transferncias de Capital 5,3 0,5 0,5 4,6 0,1
das quais: intra-instituies do ministrio 1,2 1,2 0,0
para as restantes Adm. Pblicas 4,2 0,1 0,1 4,3 0,1
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros 129,6 129,6 129,6 2,2
Outras Despesas de Capital 93,1 0,5 0,5 93,6 1,6
Consolidao entre e intra-subsetores 336,0
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 5.623,5 239,4 316,4 555,8 5.843,3 100,0
DESPESA TOTAL EXCLUINDO TRANSF PARA ADM. PBLICAS 5.279,2 109,7 316,4 426,1 5.369,3
DESPESA EFETIVA 5.623,5 239,4 186,8 426,2 5.713,7
Por Memria
No programa do Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar, 90,3% da totalidade dos recursos
esto afetos diretamente a Estabelecimentos de Ensino no Superior.
Polticas
Assim, o programa Contrato-Gerao, de apoio ao emprego jovem, atuar em duas frentes. Por um
lado, conjuga o apoio a reformas a tempo parcial com incentivos contratao de jovens desempregados
ou procura do primeiro emprego. Por outro lado, apoia as empresas que contratem, simultaneamente,
jovens desempregados ou procura do primeiro emprego e desempregados de longa durao, respei-
tando a condicionante da criao de emprego lquido e da contratao permanente, salvo casos exceci-
onais.
RELATRIO OE2016
148 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
O Programa Nacional de Apoio Economia Social e Solidria ser lanado para promover a criao de
emprego e a coeso social.
Prope-se ainda relanar o dilogo social e a negociao coletiva, articulando-a com o nvel das empre-
sas, incluindo no setor pblico.
Para promover a recuperao do rendimento disponvel das famlias, dos trabalhadores e dos pensionis-
tas, sero implementadas vrias medidas.
A renovao das polticas de mnimos sociais concretizar-se- atravs da reposio do valor de referncia
do Complemento Solidrio para Idosos (CSI), da reposio da cobertura do Rendimento Social de Inser-
o (RSI), com a alterao da escala de equivalncia e com o aumento gradual do valor de referncia do
RSI, e atravs da atualizao dos montantes dos escales do Abono de Famlia. A proteo das famlias
monoparentais, particularmente vulnerveis e suscetveis de se encontrarem em riso de pobreza, concre-
tizar-se- atravs do aumento em 15 p.p. da percentagem da majorao monoparental no Abono de Fa-
mlia.
Proceder-se- atualizao das penses do regime geral e do regime de proteo social convergente,
com efeitos a partir de 1 de janeiro de 2016, repondo a aplicao do artigo 6. da Lei n. 53-B/2006 de 29
de dezembro. No ano de 2016, sero atualizadas todas as penses at 628,82 euros, abrangendo um
nmero muito significativo de pensionistas, retomando o caminho da estabilidade nos rendimentos dos
pensionistas.
Aposta-se, ainda, no reforo da concertao social, garantindo a revalorizao do salrio mnimo nacional
(SMN), numa perspetiva de dignificao do trabalho. O Governo props, em sede de concertao social,
uma trajetria de aumento da RMMG, com um aumento para 530, em 2016, atingindo os 600, em 2019.
Por ltimo, a proteo dos trabalhadores que, em virtude de baixos salrios e de elevada rotao do em-
prego, ao longo do ano no aufiram rendimentos que os coloquem acima da linha da pobreza, concreti-
zar-se- com a criao do Complemento Salarial Anual.
Promover uma gesto sustentvel e transparente da Segurana Social prioritrio. Para tal essencial
avaliar a evoluo do sistema de Segurana Social, o impacto das medidas tomadas, os efeitos da crise
econmica, bem como as transformaes demogrficas e do mercado de trabalho, de forma a encontrar
novas fontes de financiamento, combater a fraude e a evaso fiscal e completar a convergncia entre os
setores pblico e privado.
Em 2016, ser retomado o percurso de convergncia entre o Regime da Caixa Geral de Aposentaes
(CGA) e o Regime Geral de Segurana Social (RGSS).
O XXI Governo Constitucional definiu como prioridade a interveno na rea da incluso das pessoas
com deficincia ou incapacidade.
Ser elaborada uma nova estratgia nacional para a deficincia ou incapacidade. A agenda assumir
como recomendaes basilares os princpios da Conveno Sobre os Direitos das Pessoas com Deficin-
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
149
cia da Organizao das Naes Unidas (ONU), bem como as concluses de um Livro Branco para a
Incluso das Pessoas com Deficincia, a desenvolver na presente legislatura.
Aposta numa escola inclusiva de 2. gerao que dever intervir no mbito da educao
especial e da organizao dos apoios educativos;
Promoo da participao poltica e do acesso a cargos dirigentes das pessoas com deficincia
ou incapacidade.
Oramento
Por Memria
Ativos Financeiros 346,6 378,6
Passivos Financeiros 0,2 400,2
As despesas com atividades do subsetor Estado, ascendendo a 13.640,5 milhes de euros, apresentam
uma variao de 17,9 milhes de euros (0,1%) devido, essencialmente, ao aumento das despesas com
penses pagas pela CGA, I.P..
A transferncia corrente efetuada no mbito da Lei de Bases do Sistema de Segurana Social regista um
decrscimo de cerca de 856,4 milhes de euros face ao ano anterior, a que corresponde uma variao de
-10,4%. A componente que mais contribui para este decrscimo a transferncia extraordinria para
financiamento do dfice da Segurana Social, decorrente da melhoria da conjuntura econmica e com
impacto na taxa de desemprego.
As despesas com atividades financiadas por receitas consignadas apresentam um acrscimo de 21,6
milhes de euros, a que corresponde uma variao de 60,8% explicada, maioritariamente, pela integrao
neste Programa da Comisso Nacional de Promoo dos Direitos e Proteo das Crianas e Jovens, com
cerca de 11 milhes de euros. A Secretaria-Geral, com o Programa Operacional da Incluso Social e
Emprego (POISE) e a Autoridade para as Condies do Trabalho (ACT) contribuem, igualmente, para o
acrscimo evidenciado.
As despesas com projetos, neste subsector, apresentam um decrscimo de 1 milho de euros, a que
corresponde uma variao de -58,8%, pelo facto de os projetos com equipamentos sociais terem passado
a integrar o oramento de atividades.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
151
Quadro IV.12.2. Trabalho, Solidariedade e Segurana Social (P012) Despesa dos SFA e EPR por
Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015 Oramento ajustado de 2016
Variao
Execuo Receitas Receitas Financiamento Transferncias Outras
Total (%)
Provisria Gerais Prprias Comunitrio das AP Fontes
Total SFA 10.618,5 4.938,0 4.215,5 386,2 1.133,8 0,0 10.673,4 0,5
Total EPR 351,3 290,7 5,2 123,6 0,0 419,4 19,4
Sub-Total 10.969,8 4938,0 4.506,2 391,4 1.257,4 0,0 11.092,8 1,1
Transferncias intra 84,5 94,4
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 11.232,1 4938,0 5.285,0 391,4 1.257,4 0,0 11.777,2 4,9
DESPESA EFETIVA 10.885,3 4938,0 4.506,2 391,4 1.257,4 0,0 10.998,4 1,0
Por Memria
Ativos Financeiros 346,6 378,6 378,6
Passivos Financeiros 0,2 400,2 400,2
As EPR que integram este Programa Casa Pia de Lisboa (CPL), Santa Casa da Misericrdia de Lisboa
(SCML), Centros de Formao Profissional e Cooperativa Antnio Srgio para a Economia Social regis-
tam uma despesa total de 419,4 milhes de euros, com um acrscimo de 68,1 milhes de euros face
execuo provisria do ano anterior (19,4%). Este aumento explicado pelo acrscimo significativo da
despesa na SCML, com mais 46 milhes de euros, de que se destacam as despesas com investimento
que, relativamente a 2015, evidenciam um acrscimo de 29 milhes de euros.
A CPL, financiada na sua quase totalidade por verbas provenientes do Oramento da Segurana Social,
tem uma despesa para 2016 de 40,6 milhes de euros (+12,5% face execuo provisria de 2015),
destacando-se a despesa com pessoal.
A SCML, com 277,5 milhes de euros, financiada essencialmente por receita proveniente dos resulta-
dos lquidos de explorao dos Jogos Sociais.
Os Centros de Formao Profissional apresentam um total de despesa de 100,4 milhes de euros, sendo
que 92,3 milhes de euros so provenientes do Instituto do Emprego e Formao Profissional, I.P., cor-
respondendo a 91,9% do financiamento das suas atividades. O acrscimo de despesa que, no conjunto
destes Centros, ascende a 12,4 milhes de euros, justificado pelo aumento da atividade formativa, de-
signadamente do nmero de horas de formao de longa durao a desempregados, tendo em vista a
melhoria da sua empregabilidade.
RELATRIO OE2016
152 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.12.3. Trabalho, Solidariedade e Segurana Social (P012) Despesa por Classificao
Econmica
(milhes de euros)
Estrutura
Oramento ajustado de 2016
(%)
SFA Total
Estado 2016
SFA EPR Total Consolidado
Despesa Corrente 13.636,7 10.649,0 357,5 11.006,5 19.613,1 95,8
Despesas com Pessoal 47,3 130,5 177,8 308,3 355,6 1,7
Aquisio de Bens e Servios 14,5 124,4 119,5 243,9 258,4 1,3
Juros e Outros Encargos 0,0 2,3 0,1 2,4 2,4 0,0
Transferncias Correntes 13.573,5 9.884,3 23,8 9.908,1 18.451,5 90,1
das quais: intra-instituies do ministrio 4.938,0 92,1 0,0 92,1 0,0
para as restantes Adm. Pblicas 8.629,1 143,2 0,0 143,2 8.772,3 42,8
Subsdios 477,9 26,6 504,5 504,5 2,5
Outras Despesas Correntes 1,4 29,5 9,8 39,3 40,7 0,2
Despesa Capital 4,5 797,3 67,9 865,2 866,6 4,2
Aquisio de Bens de Capital 2,5 21,4 61,9 83,3 85,8 0,4
Transferncias de Capital 2,0 3,1 0,0 3,1 2,0 0,0
das quais: intra-instituies do ministrio 3,1 3,1 0,0
para as restantes Adm. Pblicas 2,0 2,0 0,0
Ativos Financeiros 372,8 5,8 378,6 378,6 1,8
Passivos Financeiros 400,0 0,2 400,2 400,2 2,0
Outras Despesas de Capital 0,0 0,0 0,0
Consolidao entre e intra-subsetores 5.033,2
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 13.641,2 11.446,3 425,4 11.871,7 20.479,6 100,0
DESPESA TOTAL EXCLUINDO TRANSF
PARA ADM. PBLICAS 5.010,1 11.303,1 425,4 11.728,5 11.705,3 -
DESPESA EFETIVA 13.641,2 10.673,4 419,4 11.092,8 19.700,9 -
A estrutura da despesa consolidada total, desagregada por agrupamentos econmicos, evidencia que
90,1% da despesa se refere, essencialmente, a transferncias correntes operadas a favor do Oramento
da Segurana Social e da CGA, I.P.. Destacam-se, ainda, as despesas com subsdios, no valor de 504,5
milhes de euros (2,5% da despesa), as despesas com o pessoal, com cerca de 355,6 milhes de euros
(1,7%) e as despesas com a aquisio de bens e servios, que ascendem a 258,4 milhes de euros
(1,3% da despesa total consolidada).
Quadro IV.12.4. Trabalho, Solidariedade e Segurana Social (P012) Despesa por Medidas do
Programa
(milhes de euros)
Oramento
Estrutura
Estado, SFA e EPR ajustado de
2016(%)
2016
Servios Gerais da Administrao Pblica
- Administrao Geral 0,7 0,0
- Cooperao econmica externa 1,7 0,0
Segurana Social e Ao Social
- Administrao e regulamentao 21,1 0,1
- Segurana Social 15.168,7 59,5
- Ao Social 8.474,1 33,2
Outras Funes Econmicas
- Relaes Gerais do Trabalho 1.060,1 4,2
- Diversas No Especificadas 7,5 0,0
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA 25.512,8 100,0
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 20.479,6
DESPESA EFETIVA 19.700,9
Por Memria
Ativos Financeiros 378,6 1,5
Passivos Financeiros 400,2 1,6
Na estrutura de distribuio da despesa pelas sete medidas inscritas no Programa Oramental Solidarie-
dade, Emprego e Segurana Social destaca-se a medida Segurana Social e Ao Social, em que a
Segurana Social, com 15.168,7 milhes de euros, representa 59,5% e a Ao Social, com 8.474,1 mi-
lhes de euros, representa 33,2% da despesa total.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
153
A despesa com Segurana Social engloba a despesa da CGA, I.P. e as penses dos bancrios. A despe-
sa com Ao Social encontra-se influenciada, no s pela incluso das despesas da CPL e da SCML
mas, sobretudo, pelas transferncias para o Oramento da Segurana Social, nos termos da Lei de Bases
do Sistema de Segurana Social.
A terceira medida com maior peso no Programa, relativa s Relaes Gerais do Trabalho, representa
4,2% da despesa total no consolidada, integrando a despesa do IEFP, I.P., dos Centros de Formao
Profissional, da Autoridade para as Condies do Trabalho e da Direo-Geral do Emprego e Relaes
do Trabalho.
Polticas
Em 2016, as polticas a adotar na sade visam revigorar e recuperar o desempenho do SNS, reforando a
equidade no acesso e a qualidade dos servios prestados.
As prioridades estabelecidas inserem-se nos pilares da estratgia do Ministrio da Sade: (i) Promover a
sade atravs da Sade Pblica; (ii) Reduzir as desigualdades no acesso sade; (iii) Reforar o poder
do cidado no SNS, promovendo disponibilidade, acessibilidade, comodidade, celeridade e humanizao
dos servios; (iv) Expandir e melhorar a capacidade da rede de cuidados de sade primrios; (v) Melhorar
a gesto dos hospitais, a circulao de informao clnica e a articulao com outros nveis de cuidados e
outros agentes do setor; (vi) Expandir e melhorar a integrao da Rede de Cuidados Continuados e de
outros servios de apoio s pessoas em situao de dependncia; (vii) Aperfeioar a gesto dos profis-
sionais de Sade; (viii) Melhorar a governao do SNS.
As taxas moderadoras vo ser reduzidas para melhorar o acesso sade, atravs de:
Para promover a acessibilidade do cidado, o programa SIMPLEX para a sade simplificar o acesso e
melhorar o encaminhamento entre os diferentes cuidados de sade.
Prev-se a abertura de novas Unidades de Sade Familiar, que permitiro prosseguir o objetivo de atribuir
um mdico de famlia a cada cidado. Planeia-se, a introduo de MCDT nas unidades de cuidados pri-
mrios e de novas valncias para a sade visual e a oral.
Bombeiros. Proceder-se-, tambm, reorganizao dos meios areos e criao do sistema de teleme-
dicina para as ambulncias.
A valorizao da Sade Pblica inclui o reforo de programas de educao para a sade, literacia e au-
tocuidados, de controlo das doenas transmissveis e no transmissveis, de respostas s situaes
emergentes em Sade Pblica, de vigilncia epidemiolgica e da preveno e, ainda, a atualizao do
Programa Nacional de Vacinao.
No que toca ao investimento, as aes a desenvolver no setor da sade, incluem entre outras, as seguin-
tes:
Reabilitao de diversas unidades de cuidados de sade primrios em todo o pas, bem como
de alguns servios hospitalares.
Oramento
Em 2016, a despesa total consolidada do Programa da Sade de 9.479,7 milhes de euros, o que cor-
responde a um aumento de 2,8% (258,5 milhes de euros) face execuo provisria de despesa para
2015.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
155
Quadro IV.13.1. Sade (PO13) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015 2016
Variao (%) Estrutura 2016 (%)
Execuo Provisria Oramento Ajustado
Estado 8 413,7 8 539,1 1,5 38,7
1. Atividades 8 411,6 8 535,0 1,5 38,7
1.1. Com cobertura em receitas gerais 7 898,4 7 966,7 0,9 36,1
Funcionamento em sentido estrito 20,9 30,1 44,0 0,1
Dotaes especficas 7 877,5 7 936,6 0,8 36,0
Transferncias de Receita Consignada 0,0 14,0 0,0 0,1
Contribuio Extraordinria da Indstria Farmacutica 0,0 14,0 0,0 0,1
Transferncias Servio Nacional de Sade 7 877,5 7 922,6 0,6 35,9
1.2. Com cobertura em receitas consignadas 513,2 568,3 10,7 2,6
2. Projetos 2,1 4,1 95,2 0,0
2.1.Financiamento nacional 2,1 4,1 95,2 0,0
2.2.Financiamento comunitrio 0,0 0,0
Servios e Fundos Autnomos 8 458,9 8 616,2 1,9 39,1
Entidades Pblicas Reclassificadas 4 986,1 4 896,4 -1,8 22,2
Consolidao entre e intra-subsetores 12 665,6 12 601,8
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 9 221,2 9 479,7 2,8 -
DESPESA EFETIVA 9 193,1 9 450,0
Por Memria
Ativos Financeiros 22,2 0,3
Passivos Financeiros 5,9 29,4
Notas: Oramento ajustado = Oramento lquido de cativos
No subsetor Estado, a despesa relativa ao oramento de atividades financiado por receitas gerais totaliza
cerca de 8.535 milhes de euros, correspondendo a um crescimento de 1,5% face a 2015, com especial
destaque na dotao especfica, que apresenta um acrscimo de cerca de 59,1 milhes de euros.
No que respeita a despesa financiada por receitas consignadas, apura-se um acrscimo de 10,7%, ou
seja, mais 55,1 milhes de euros face a 2015, derivado essencialmente do aumento previsto com encar-
gos da Direo-Geral de Proteo Social aos Trabalhadores em Funes Pblicas (ADSE) que, relativa-
mente a 2015, apresenta um acrscimo de 40,6 milhes de euros (8%) justificado, essencialmente, com
as medidas de alargamento da base de beneficirios.
No que respeita despesa com projetos, o aumento de 95,2% (2 milhes de euros) resulta, entre outros
fatores, da baixa execuo esperada em 2015.
O universo das Entidades Pblicas Reclassificadas (EPR), onde se incluem 39 entidades pblicas empre-
sariais que integram o Servio Nacional de Sade (SNS), como hospitais, centros hospitalares ou unida-
des locais de sade, apresenta um decrscimo de 1,8%, correspondendo a -89,7 milhes de euros.
Quadro IV.13.2. Sade (PO13) Despesa dos SFA e EPR por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015 Oramento Ajustado de 2016
Variao
Receitas Financiamento Transferncias Outras
Execuo Provisria Receitas Gerais Total (%)
Prprias Comunitrio das AP Fontes
Total SFA 8 458,9 7 946,1 550,7 11,2 108,2 0,0 8 616,2 1,9
Total EPR 4 986,1 0,0 4 830,1 33,2 33,1 0,0 4 896,4 -1,8
Sub-Total 13 445,0 7 946,1 5 380,8 44,4 141,3 0,0 13 512,6 0,5
Transferncias intra 4 748,2 4 416,5 194,3 0,0 4,0 0,0 4 614,8
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 8 724,9 3 529,6 5 210,9 44,4 142,6 0,0 8 927,5 2,3
DESPESA EFETIVA 8 696,8 3 529,6 5 186,5 44,4 137,3 0,0 8 897,8 2,3
Por Memria
Ativos Financeiros 22,2 0,0 0,3 0,0 0,0 0,0 0,3
Passivos Financeiros 5,9 0,0 24,1 0,0 5,3 0,0 29,4
As EPR representam uma despesa de 4.896,4 milhes de euros, 96% da qual respeita a entidades pbli-
cas reclassificadas pertencentes ao SNS, com 4.700,3 milhes de euros.
As entidades do SNS so responsveis pela maioria da despesa, estimando-se em cerca de 8.528 mi-
lhes de euros a sua despesa para 2016.
Quadro IV.13.3. Sade (PO13) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oramento Ajustado de 2016
Estrutura
SFA Total
Estado 2016 (%)
SFA EPR Total Consolidado
Despesa Corrente 8 533,9 8 544,5 4 738,4 13 282,9 9 218,4 97,2
Despesas com Pessoal 22,9 1 076,6 2 671,3 3 747,9 3 770,8 39,8
Aquisio de Bens e Servios 537,3 7 103,0 2 032,4 9 135,4 5 199,8 54,9
Juros e Outros Encargos 0,0 2,1 4,6 6,7 6,7 0,1
Transferncias Correntes 7 957,9 216,8 2,4 219,2 51,6 0,5
das quais: intra-instituies do ministrio 7 943,8 181,7 0,0 181,7 0,0
para as restantes Adm. Pblicas 0,1 6,1 0,0 6,1 6,2 0,1
Subsdios 0,0 0,9 0,0 0,9 0,9 0,0
Outras Despesas Correntes 15,8 145,1 27,7 172,8 188,6 2,0
Despesa Capital 5,2 71,7 187,5 259,2 261,2 2,8
Aquisio de Bens de Capital 2,0 51,5 157,8 209,3 211,3 2,2
Transferncias de Capital 3,2 20,2 0,0 20,2 20,2 0,2
das quais: intra-instituies do ministrio 3,2 0,0 0,0 0,0 0,0
para as restantes Adm. Pblicas 0,0 18,5 0,0 18,5 18,5 0,2
Ativos Financeiros 0,0 0,0 0,3 0,3 0,3 0,0
Passivos Financeiros 0,0 0,0 29,4 29,4 29,4 0,3
Outras Despesas de Capital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Consolidao entre e intra-subsetores (incluindo EPR) 12 601,8
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 8 539,1 8 616,2 4 925,9 13 542,1 9 479,7 100,0
DESPESA TOTAL EXCLUINDO TRANSF PARA ADM. PBLICAS 8 539,0 8 591,6 4 925,9 13 517,5 9 455,0 -
DESPESA EFETIVA 8 539,1 8 616,2 4 896,4 13 512,4 9 450,0 -
Da anlise ao quadro supra verifica-se que a maior parte da despesa do Programa consumida na aqui-
sio de bens e servios, com um peso de 54,9% face despesa consolidada, estando aqui includas as
compras de medicamentos e os meios complementares de diagnstico e teraputica, bem como os en-
cargos com as parcerias pblico-privadas.
No subsetor Estado, destacam-se os encargos com pessoal, que atingem 22,9 milhes de euros e a aqui-
sio de bens e servios, com 537,3 milhes de euros, sendo que a ADSE representa um peso significati-
vo neste subsetor.
No subsetor dos Servios e Fundos Autnomos, a aquisio de bens e servios correntes apresenta, para
2016, uma previso de despesa de cerca de 7.103 milhes de euros, onde se incluem os encargos com
os contratos-programa das entidades do setor pblico empresarial e a despesa com a aquisio de medi-
camentos e servios de sade.
As EPR apresentam um oramento repartido, essencialmente, entre despesas com pessoal (54%) e des-
pesas com aquisio de bens e servios (41%), com uma despesa de 2.671,3 e de 2.032,4 milhes de
euros, respetivamente.
Quadro IV.13.4. Sade (PO13) Despesa por Medidas do Programa
(milhes de euros)
Oramento Estrutura 2016
Estado, SFA e EPR
Ajustado de 2016 (%)
Sade
- Administrao e Regulamentao 1 236,9 5,6
- Investigao 44,6 0,2
- Hospitais e Clnicas 14 564,3 66,0
- Servios Individuais de Sade 5 333,5 24,2
- Parceria Pblico Privadas 872,5 4,0
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA 22 081,5 100,0
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 9 479,7
DESPESA EFETIVA 9 450,0
Por Memria
Ativos Financeiros 0,3 0
Passivos Financeiros 29,4 0,1
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
157
Na estrutura de distribuio das despesas pelas cinco medidas inscritas no Programa 013 Sade, des-
tacam-se as destinadas aos Hospitais e Clnicas, aos Servios Individuais de Sade e Administrao e
Regulamentao, as quais absorvem a quase totalidade do programa (95,8%).
Quanto s parcerias pblico-privadas, o montante destina-se aos Hospitais de Braga, Cascais, Loures e
Vila Franca de Xira (valores no conciliados).
Polticas
Em 2016, as polticas a implementar pelo Ministrio do Planeamento e Infraestruturas tero como princi-
pal enfoque a promoo da competitividade da economia portuguesa e o reforo da coeso territorial. No
obstante, a prossecuo destas polticas ser acompanhada por um esforo de consolidao no eixo das
infraestruturas e respetivo sector empresarial do Estado.
Planeamento e coeso
O Governo estar fortemente focado na acelerao da execuo dos fundos estruturais integrados no
Portugal 2020, garantindo nveis de execuo elevados de transferncia efetiva de recursos para os be-
neficirios finais. A acelerao ser materializada com solues de agilizao de procedimentos e, sobre-
tudo, com medidas que disponibilizem os recursos financeiros para a contrapartida nacional exigida nos
projetos de investimento privados e pblicos.
O Plano 100 assumiu como objetivo atingir 100 milhes de euros de pagamentos de incentivos do Portu-
gal 2020 nos primeiros cem dias do Governo. Para realizar este objetivo foram reforados os mecanismos
de garantia mtua exigidos para a obteno de adiantamentos, agilizados os recebimentos de incentivos
e garantida a aprovao pelo Banco Europeu de Investimento (BEI) de uma linha de financiamento de
750 milhes de euros. Esta linha permitir financiar a parcela no coberta pelos apoios dos fundos do
Portugal 2020, sendo os emprstimos s empresas canalizados atravs do sistema bancrio.
Em paralelo, ser concludo o processo de encerramento do QREN relativo ao perodo 2007-2013. Aps a
finalizao dos projetos por parte dos beneficirios at ao final de 2015, o processo de encerramento do
QREN decorrer ao longo de 2016, assumindo-se como objetivo a sua execuo a 100%.
Ser acompanhado o Plano de Investimento Europeu, denominado Plano Juncker, promovendo a apre-
sentao de projetos de investimento e de iniciativas pblicas que possam merecer apoio.
Ser tambm dinamizada a abordagem consignada no Programa do Governo para um Novo Impulso para
a Convergncia que pretende colocar em discusso, a nvel europeu, a necessidade de medidas para dar
um novo impulso convergncia. Esta iniciativa organiza-se em torno de cinco pilares qualificao das
pessoas, modernizao do Estado, renovao urbana, e eficincia energtica e inovao e financiamento
empresarial.
Infraestruturas
Ser dada prioridade aos investimentos na rea ferroviria, j previstos no Plano Estratgico dos Trans-
portes e Infraestruturas (PETI3+), promovendo o reforo da conectividade interna e internacional do terri-
RELATRIO OE2016
158 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Setor Ferrovirio
Nas infraestruturas ferrovirias, ser dada prioridade continuao da modernizao da linha do norte,
eixo estruturante da rede ferroviria nacional, e do corredor Porto-Vigo. Ser, ainda, acelerado e dinami-
zado o desenvolvimento dos corredores ferrovirios Sines-vora-Caia e Leixes/Aveiro-Vilar Formoso,
inseridos na rede ferroviria transeuropeia, maximizando a respetiva comparticipao comunitria.
Setor Rodovirio
A execuo do PETI 3+ incluir obras de proximidade ao nvel rodovirio, com o objetivo de requalificao
da rede bsica de infraestruturas rodovirias. Para a coeso territorial, destaca-se a concluso do Tnel
do Maro, empreendimento da Rede Transeuropeia de Transportes.
Setor Aeroporturio
No contexto da afirmao da posio estratgica de Portugal nas rotas entre Portugal, frica e Amrica
do Sul, o Governo prosseguir as negociaes com o consrcio vencedor do processo de reprivatizao
da TAP, com o objetivo de garantir a titularidade sobre a maioria do capital social.
Contratao Pblica
Em 2016, procede-se reviso do Cdigo da Contratao Pblica transpondo novas diretivas comunit-
rias e aumentando a transparncia e eficincias da contratao pblica.
Oramento
Por Memria:
A despesa consolidada deste Programa evidencia uma diminuio de 532,4 milhes de euros face exe-
cuo provisria de 2015, para a qual concorre a diminuio de 1.098,2 milhes de euros ao nvel dos
passivos financeiros oramentados para 2016 nas empresas pblicas Infraestruturas de Portugal, SA e
CP Comboios de Portugal, EPE.
Constata-se um aumento da despesa efetiva das EPR para 2016 no valor de 532 milhes de euros,
quando comparada com a estimativa de 2015 devido, essencialmente, ao incremento dos investimentos
da Infraestruturas de Portugal, S.A. (empresa pblica que resulta da fuso entre a Rede Ferroviria Naci-
onal REFER, E.P.E. e a EP - Estradas de Portugal, S.A.), dos quais se destacam as Parcerias Pblico
Privadas, inscritas no oramento da Infraestruturas de Portugal, SA., e outros investimentos previstos no
Plano Estratgico de Transportes e Infraestruturas, que coloca um grande enfoque na renovao e de-
senvolvimento da rede ferroviria e em intervenes de reabilitao, de adequao aos normativos exis-
tentes ou de reforo dos nveis de segurana e servio, designados como Outros Investimentos.
Considerando o universo dos Servios e Fundos Autnomos, excluindo as EPR, verifica-se um aumento
da despesa de 13,6%, face execuo provisria de 2015, refletindo-se, sobretudo, no Instituto da Mobi-
lidade e dos Transportes.
No subsetor Estado, a dimenso do acrscimo verificado face estimativa de 2015 deve-se alterao
na contabilizao da receita da contribuio do setor rodovirio para receitas gerais, consignadas Infra-
estruturas de Portugal, S.A..
No que diz respeito ao Oramento de Projetos, o mesmo demonstra um decrscimo em relao ao ano
anterior (14,9%), para o qual contribuem, fundamentalmente, as transferncias destinadas ao investimen-
to das empresas pblicas da rea dos transportes.
RELATRIO OE2016
160 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.14.2. Planeamento e Infraestruturas (P014) Despesa dos SFA por Fontes de
Financiamento
(milhes de Euros)
2015 Oramento Ajustado de 2016 Variao
Entidade Contabilstica - Servios Financiamento Transferncias
Execuo Provisria Receitas Gerais Receitas Prprias Outras Fontes Total (%)
Comunitrio das APs
Por Memria
No subsetor dos Servios e Fundos Autnomos, que engloba as EPR, regista-se a incluso da nova em-
presa pblica Infraestruturas de Portugal, S.A. atravs da qual a ex-REFER, E.P.E., incorpora, por fuso,
a ex-Estradas de Portugal, S.A., tendo sido transformada em sociedade annima, representando o ora-
mento de 2016 cerca de 60,9% do total da despesa efetiva do subsetor.
A despesa total inscrita no subsetor dos Servios e Fundos Autnomos destina-se, essencialmente,
Infraestruturas de Portugal, S.A., com 2.500 milhes de euros, logo seguida pela CP Comboios de Por-
tugal, E.P.E. (CP), com o montante de 433 milhes de euros.
O oramento da Infraestruturas de Portugal, S.A. visa essencialmente assegurar a gesto das infraestru-
turas rodovirias e ferrovirias, nomeadamente, a conceo, projeto, construo, financiamento, conser-
vao, explorao, requalificao, alargamento e modernizao das redes rodoviria e ferroviria nacio-
nais. O oramento da CP para 2016 destina-se manuteno das atuais condies de explorao de
todas as linhas e servios, tendo em vista a prestao de servios de transporte ferrovirio de passagei-
ros com qualidade, a reabilitao e modernizao do material circulante e a expanso da oferta operacio-
nal.
O subsetor integra, igualmente, o Instituto da Mobilidade e dos Transportes, com cerca de 106,4 milhes
de euros, destinados a assegurar a prossecuo das suas atribuies nos setores dos transportes terres-
tres, fluviais e martimos, incluindo os portos comerciais. Neste organismo encontram-se inscritas as In-
demnizaes Compensatrias a transferir para a Infraestruturas de Portugal, S.A. e para a CP - Comboios
de Portugal, E.P.E., no valor de 38,4 milhes de euros, bem como a reserva de receitas gerais do pro-
grama oramental e as transferncias de capital a favor daquelas EPR, includo o Metro do Mondego,
S.A..
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
161
Quadro IV.14.3. Planeamento e Infraestruturas (P014) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de Euros)
Oramento
Estrutura (%)
Ajustado 2016
Classificador Econmico SFA incluindo EPR
2016
Estado SFA EPR Total Total Consolidado
DESPESA CORRENTE 308,2 300,5 1.153,1 1.453,6 1.407,5 32,4
01-DESPESAS COM O PESSOAL 2,7 124,2 225,1 349,3 352,0 8,1
02-AQUISIO DE BENS E SERVIOS CORRENTES 1,0 68,4 607,6 676,0 677,0 15,6
03-JUROS E OUTROS ENCARGOS 0,1 219,6 219,8 219,8 5,1
04-TRANSFERNCIAS CORRENTES 304,5 99,6 19,4 119,0 69,2 1,6
das quais: intra-instituies do ministrio 304,5 49,4 0,4 49,7 354,3 8,2
para os restantes Adm. Pblicas 44,3 44,3 44,3 1,0
05-SUBSDIOS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
06-OUTRAS DESPESAS CORRENTES 0,0 8,2 81,3 89,5 89,5 2,1
DESPESA DE CAPITAL 453,9 30,4 2.912,0 2.942,4 2.934,5 67,6
07-AQUISIO DE BENS DE CAPITAL 0,0 18,0 1.849,3 1.867,4 1.867,4 43,0
08-TRANSFERNCIAS DE CAPITAL 453,9 12,4 0,9 13,3 5,4 0,1
das quais: intra-instituies do ministrio 453,9 7,9 7,9 461,8 10,6
para os restantes Adm. Pblicas 0,5 0,5 0,5 0,0
09-ATIVOS FINANCEIROS 95,5 95,5 95,5 2,2
10-PASSIVOS FINANCEIROS 966,2 966,2 966,2 22,3
11-OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL
Consolidao entre Subsectores (SI e SFA (Incluindo EPR)) 816,1
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 762,1 330,9 4.065,1 4.396,0 4.342,0
DESPESA TOTAL EXCLUINDO TRANSF PARA ADM. PBLICAS 762,1 286,1 4.065,1 4.351,2 4.297,3
Despesa Efetiva 762,1 330,9 3.003,4 3.334,3 3.280,3
A despesa consolidada desagregada por classificao econmica reflete o grande peso das EPR neste
programa, nomeadamente a parcela afeta ao investimento, onde se incluem os encargos com as Parceri-
as Pblico-Privadas, atingindo 43% da despesa total. Os passivos financeiros, que se consubstanciam na
amortizao de emprstimos das EPR, assumem igualmente uma grande preponderncia na despesa
total consolidada atingindo os 22,3%.
No que diz respeito despesa corrente, a aquisio de bens e servios, as despesas com pessoal e os
juros e outros encargos totalizam 1.248,8 milhes de euros, representando 28,8% da despesa total con-
solidada.
Quadro IV.14.4. Planeamento e Infraestruturas (P014) - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de Euros)
Oramento Ajustado Estrutura 2016
Programas e Medidas
2016 (%)
004 - SERV. GERAIS DA A.P. - INVESTIGAO CIENTFICA DE CARCTER GERAL 3,0 0,1
033 - HABITAO E SERV. COLECTIVOS - PROTECO DO MEIO AMBIENTE E CONSERVAO DA NATUREZA 0,3 0,0
Por Memria
Outra medida que representa um peso oramental considervel a dos Transportes Ferrovirios, atin-
gindo 1.106,9 milhes de euros, representando 27% da despesa oramentada. Nesta medida destacam-
se a Infraestruturas de Portugal, S.A., e a CP Comboios de Portugal, E.P.E., como sendo as entidades
mais relevantes.
Polticas
Neste quadro de crescimento ser definido um modelo de desenvolvimento econmico centrado na reso-
luo do problema do financiamento e da capitalizao das empresas, na simplificao dos procedimen-
tos e no reforo das polticas centradas nas pessoas.
Internacionalizao da Economia
As polticas a desenvolver visam o reforo da internacionalizao das empresas e da inovao. Este re-
foro tem por objetivo a diversificao das exportaes, a sofisticao e diferenciao produtiva de forma
a aumentar a competitividade. Desta forma, sero seguidas polticas para: (i) reforar entidades de apoio
s empresas; (ii) envolver as universidades e escolas de negcios; (iii) apoiar a insero de quadros es-
pecialistas em Internacionalizao e Inovao; (iv) reorientar rgos consultivos para a internacionaliza-
o e o investimento; (v) estimular a agregao de PME, de modo a ganharem escala e competitividade
no contexto global; (vi) agilizar mecanismos de apoio s exportaes; (vii) implementar um plano de atra-
o de IDE que beneficie do capital humano e do conhecimento nacionais; (viii) apostar na valorizao do
territrio como forma de atrair mais IDE; (ix) aproximar o Estado da dispora portuguesa potenciando a
internacionalizao, a promoo do pas e a captao de IDE.
Inovao e I&D
Comrcio e Servios
Em 2016, o Governo promover uma simplificao administrativa, da reduo dos custos de contexto, da
melhoria da qualidade da legislao e de desmaterializao dos procedimentos na relao com a Admi-
nistrao.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
163
Consumidor
Em 2016, o Governo ir reforar a proteo dos consumidores no que respeita aos servios pblicos
essenciais, aos servios financeiros e aos servios de transporte. Promover a modernizao jurdica e
dos instrumentos para o contacto dos consumidores com as autoridades pblicas, em reclamaes e
pedidos de informao, facilitando o acesso justia atravs da consolidao da resoluo alternativa de
litgios de consumo.
Indstria e Empreendedorismo
Turismo
Na rea do Turismo pretende-se desenvolver aes visando o reforo do posicionamento do destino Por-
tugal escala mundial.
Destaque para o programa de dinamizao dos centros urbanos com interesse para o turismo, nomea-
damente a requalificao urbana e incentivo criao de projetos inovadores e valorizao dos ativos e
produtos regionais, criao instrumento de apoio captao de rotas areas e operaes tursticas, bem
como desenvolvimento de projeto para promoo de Portugal como destino wifi.
Energia
Sero executadas medidas de poltica energtica, das quais se destacam: (i) alargamento efetivo da tarifa
social para a energia; (ii) alterao do regime legal para licenciamento na rede de energia; (iii) princpios
gerais relativos organizao e funcionamento do Sistema Petrolfero Nacional (SPN), bem como ao
exerccio das atividades de armazenamento, transporte, distribuio, refinao e comercializao e
organizao dos mercados de petrleo bruto e de produtos de petrleo; (iv) novos regimes das renov-
veis.
Oramento
Em 2016, o total da despesa consolidada do Programa 015 - Economia ascende a 1.018,1 milhes de
euros.
RELATRIO OE2016
164 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.15.1. Economia (P015) Despesa Total Consolidada
(milhes de Euros)
2015 2016
Estrutura 2016
Execuo Oramento Variao (%)
(%)
Provisria Ajustado
Estado 172,8 223,0 29,0 26,6
1. Atividades 138,8 202,6 46,0 24,2
1.1. Com cobertura em receitas gerais 116,9 178,9 53,0 21,3
Funcionamento em sentido estrito 56,1 72,5 29,3 8,6
Dotaes Especficas 60,8 106,4 74,9 12,7
Transferncias de Receita Consignada 106,4 12,7
Contribuio Extraordinria Sobre o Setor Energtico 90,0 10,7
Iva Turismo 16,4 2,0
Subsidios e Indemnizaes Compensatrias 44,2
Outras Transferncias 16,6
1.2. Com cobertura em receitas consignadas 21,9 23,7 8,3 2,8
2. Projetos 34,0 20,4 -40,1 2,4
2.1.Financiamento nacional 34,0 20,4 -40,1 2,4
2.2.Financiamento comunitrio
Servios e Fundos Autnom os 292,1 409,3 40,1 48,8
Entidades Pblicas Reclassificadas 58,1 206,5 255,4 24,6
Consolidao entre e intra-subsetores 128,1 194,7
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 841,6 1.018,1 21,0 -
DESPESA EFETIVA 394,9 644,1
Por Memria
A despesa consolidada deste Programa evidencia um aumento de 176,5 milhes de euros face execu-
o provisria de 2015, justificado pela incluso de novas empresas no permetro do Oramento de Esta-
do para 2016, em particular a Agncia Nacional de Inovao, SA, o Fundo de Contragarantia Mtuo e a
SPGM-Sociedade de Investimento, SA, que representam 16,8% do total do Programa.
Nas Entidades Pblicas Reclassificadas, constata-se um aumento da despesa efetiva para 2016 no valor
de 148,4 milhes de euros, quando comparada com a execuo provisria de 2015, pelas razes anteri-
ormente apontadas.
Considerando o universo dos Servios e Fundos Autnomos, excluindo as EPR, verifica-se igualmente
um aumento da despesa, de 40,1%, face execuo provisria de 2015, refletindo-se, sobretudo, no
Fundo para a Sustentabilidade Sistmica do Setor Energtico, o qual no apresentou execuo em 2015,
e no Instituto de Turismo de Portugal, IP.
No subsetor Estado, verifica-se uma evoluo da despesa ascendente (29%), justificada tambm pela
ausncia de transferncia a favor do Fundo para a Sustentabilidade Sistmica do Setor Energtico. Esta
variao deve-se ainda a um aumento nas transferncias do Oramento do Estado para o IAPMEI, que se
destinam ao cofinanciamento da despesa da estrutura de apoio tcnico da Autoridade de Gesto do PO-
CI-Programa Operacional Competitividade e Internacionalizao, bem como as destinadas ao financia-
mento da Empresa de Engenharia Aeronutica e Automvel, SA.
No que diz respeito ao Oramento de Projetos, o mesmo demonstra um decrscimo em relao ao ano
anterior (40,1%), para o qual contribuem, fundamentalmente, as transferncias para o IAPMEI.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
165
Quadro IV.15.2. Economia (P015) Despesa dos SFA por Fontes de Financiamento
(milhes de Euros)
2015 Oram ento Ajustado de 2016 Variao
Entidade Contabilstica - Servios Execuo Receitas Receitas Financiam ento Transferncias
Outras Fontes Total (%)
Provisria Gerais Prprias Com unitrio das APs
Por Memria
No subsetor dos Servios e Fundos Autnomos, que engloba as EPR, regista-se a incluso de quatro
novas entidades, a Agencia Nacional de Inovao, SA, o Fundo de Contragarantia Mtuo, a SPGM-
Sociedade de Investimento, SA e a Instituio Financeira de Desenvolvimento, SA, cujos oramentos de
2016 representam cerca de 23,5% do total da despesa efetiva do subsetor.
A despesa total inscrita no subsetor dos servios e fundos autnomos destina-se essencialmente ao Insti-
tuto do Turismo de Portugal, com aproximadamente 172,5 milhes de euros, para a promoo, valoriza-
o e sustentabilidade da atividade turstica, visando a dinamizao do turismo desde a oferta procura,
potenciando-o como um dos motores de crescimento da economia portuguesa.
O subsetor integra igualmente outros organismos que, pela sua relevncia oramental, merecem desta-
que:
o Fundo de Contragarantia Mtuo, com cerca de 123,7 milhes de euros, destinados sua fun-
o principal de mecanismo de resseguro pblico do sistema nacional de garantia mtua.
o IAPMEI Agncia para a Competitividade e Inovao, com cerca de 101,6 milhes de euros,
essencialmente para a concesso de incentivos e apoios reembolsveis a empresas no mbito
do FEDER.
Quadro IV.15.3. Economia (P015) Despesa por Classificao Econmica
(milhes de Euros)
Oram ento Ajustado 2016 Estrutura (%)
Classificador Econm ico SFA incluindo EPR
2016
Estado SFA EPR Total Total Consolidado
DESPESA CORRENTE 181,4 308,7 196,5 505,3 529,2 52,0
01-DESPESAS COM O PESSOAL 39,9 63,2 14,0 77,2 117,1 11,5
02-AQUISIO DE BENS E SERVIOS CORRENTES 17,8 55,5 46,1 101,6 119,4 11,7
03-JUROS E OUTROS ENCARGOS 0,0 0,0 1,9 1,9 1,9 0,2
04-TRANSFERNCIAS CORRENTES 122,4 93,0 121,2 214,2 179,1 17,6
das quais: intra-instituies do ministrio 120,4 20,7 16,4 37,1 157,5 15,5
para os restantes Adm. Pblicas 0,0 32,5 0,3 32,7 32,7 3,2
05-SUBSDIOS 0,6 0,0 0,6 0,6 0,1
06-OUTRAS DESPESAS CORRENTES 1,3 96,5 13,3 109,8 111,1 10,9
DESPESA DE CAPITAL 41,5 465,5 19,1 484,6 488,9 48,0
07-AQUISIO DE BENS DE CAPITAL 5,3 15,8 4,6 20,4 25,7 2,5
08-TRANSFERNCIAS DE CAPITAL 36,2 84,8 0,7 85,4 84,4 8,3
das quais: intra-instituies do ministrio 36,1 1,2 1,2 37,2 3,7
para os restantes Adm. Pblicas 20,1 20,1 20,1 2,0
09-ATIVOS FINANCEIROS 364,9 7,8 372,7 372,7 36,6
10-PASSIVOS FINANCEIROS 1,4 1,4 1,4 0,1
11-OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL 4,7 4,7 4,7 0,5
Consolidao entre Subsectores (SI e SFA (Incluindo EPR)) 194,7
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 223,0 774,2 215,6 989,9 1.018,1
DESPESA TOTAL EXCLUINDO TRANSF PARA ADM. PBLICAS 223,0 721,7 215,4 937,1 965,3
Despesa Efetiva 223,0 409,3 206,5 615,8 644,1
Na despesa consolidada desagregada por classificao econmica, a parcela afeta aos ativos financeiros
representa 36,6% da despesa total consolidada, sendo o IAPMEI Agncia para a Competitividade e
Inovao a entidade que mais contribui para esta situao atravs do pagamento de incentivos reembol-
sveis, bem como de realizaes de capital, no mbito do PT2020.
RELATRIO OE2016
166 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
No que diz respeito despesa corrente, a aquisio de bens e servios, as despesas com pessoal e os
juros e outros encargos totalizam 238,4 milhes de euros, representando 23,4% da despesa total consoli-
dada.
Quadro IV.15.4. Economia (P015) - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de Euros)
Oram ento Ajustado Estrutura
Program as e Medidas
2016 2016 (%)
Por Memria
Outra medida com um peso oramental considervel, de cerca de 26,4% do total, a designada por Tu-
rismo, da responsabilidade do Instituto de Turismo de Portugal, IP e da ENATUR - Empresa Nacional de
Turismo e das Entidades Regionais de Turismo.
Polticas
O Ministrio do Ambiente vai executar, em 2016, um conjunto de iniciativas que tero como principal en-
foque a descarbonizao progressiva da economia, tal como se encontram descritas nas Grandes Op-
es do Plano.
Neste contexto, os princpios que norteiam este Ministrio visam contribuir para o desenvolvimento sus-
tentvel e para a construo de uma sociedade justa, inclusiva e de baixo carbono, racional e eficiente na
utilizao dos seus recursos, que conjugue a equidade entre geraes, a qualidade de vida dos cidados
e o crescimento econmico.
No que concerne aos recursos hdricos, sero adotadas aes conducentes aprovao do Plano Nacio-
nal da gua, do segundo ciclo dos Planos de Gesto de Regies Hidrogrficas (PGRH) e dos Planos de
Gesto de Riscos de Inundao. O Plano Nacional de Barragens de elevado potencial hidroeltrico, ser
objeto de reanlise, no que diz respeito s barragens cujas obras no se iniciaram (Tmega e Frido).
No que respeita gesto de resduos, sero concretizadas, entre outras, as seguintes aes: implemen-
tao do Plano Estratgico para os Resduos Slidos Urbanos 2020; promoo da utilizao dos resduos
biolgicos das cidades; emisso de licenas para sistemas de gesto coletivos de fluxos especficos de
resduos e para o Centro de Coordenao e Registo dos resduos de equipamentos eltricos e eletrni-
cos;
No mbito da proteo do litoral, ser dada prioridade s aes previstas no Plano de Ao de Proteo e
Valorizao do Litoral 2012-2015, cujos projetos detm a necessria maturidade para aceder a cofinanci-
amento no quadro comunitrio do Programa Operacional Sustentabilidade e Eficincia no Uso de Recur-
sos (POSEUR), pelas sociedades Polis. O Plano de Ao de Proteo e Valorizao do Litoral 2016-2020
ser elaborado e o modelo subjacente sua implementao aprovado.
Com vista proteo do servio pblico de transportes e das necessidades de mobilidade das popula-
es, ser concretizada a reverso dos processos de subconcesso das redes dos operadores pblicos
de transportes de Lisboa e do Porto, a regulamentao dos servios de transporte flexvel e o alargamen-
to da cobertura geogrfica da bonificao Social + para todo o territrio continental.
RELATRIO OE2016
168 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Renovando a aposta na mobilidade eltrica sero atribudos incentivos ao Abate de Veculos em Fim de
Vida e benefcios fiscais.
Em 2016, ser dado enfoque promoo da reabilitao urbana em detrimento da construo nova. Nes-
se sentido, sero desencadeados os mecanismos para a criao de um Fundo Nacional da Reabilitao
do Edificado, tendo como participante o Fundo de Estabilizao Financeira da Segurana Social. Preten-
de-se, ainda, efetuar uma reviso no sentido de alterar o regime de incentivos e benefcios fiscais, no
mbito da reabilitao urbana.
Constitui, ainda, uma prioridade do Governo a valorizao do interior de Portugal continental, atenta sua
posio privilegiada no contexto ibrico e necessidade da valorizao da sua ligao com o resto da
Pennsula, nomeadamente a sua centralidade no contexto de um mercado ibrico com cerca de 60 mi-
lhes de consumidores e um gigantesco volume de trocas.
Para tal, em 2016, o Governo concretizar a criao de uma Unidade de Misso para a valorizao do
interior, na dependncia direta do Primeiro-Ministro, tendo como responsabilidades criar, implementar e
supervisionar um programa nacional para a coeso territorial, bem como promover o desenvolvimento do
territrio do interior.
Oramento
A despesa total consolidada para 2016 do Programa Ambiente atinge o montante de 1 707,1 milhes de
euros, o que representa um crescimento de 26,8% (360,3 milhes de euros) face execuo provisria
de 2015.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
169
Quadro IV.16.1. Ambiente (P016) - Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015 2016
Estrutura 2016
Execuo Oramento Variao (%)
(%)
Provisria Ajustado
Este aumento da despesa total consolidada do Programa tem origem no Subsetor Estado, que regista um
acrscimo de 88,8% (41,3 milhes de euros), no Subsetor Servios e Fundos Autnomos com um aumen-
to de 30,4% (58,1 milhes de euros) e, ainda, no Subsetor das Entidades Pblicas Reclassificadas com
um acrscimo de 11,3% (61,1 milhes de euros).
No Subsetor Estado o aumento verificado deve-se, essencialmente, s despesas com cobertura em recei-
tas consignadas relativas cobrana do imposto sobre os produtos petrolferos (ISP), que passou a ser
reconhecido diretamente, atravs de transferncias do Oramento do Estado, para o Fundo Portugus de
Carbono, bem como aos subsdios e indemnizaes compensatrias atribudos s empresas de transpor-
te Metro do Porto e Metropolitano de Lisboa.
Quadro IV.16.2. Ambiente (P016) - Despesa dos SFA por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015 Oramento Ajustado de 2016
Variao
Execuo Receitas Receitas Financiamento Transferncias Outras %
Total
Provisria Gerais Prprias Comunitrio das AP Fontes
Total SFA 191,4 39,6 186,4 8,8 14,7 249,5 30,4
Total EPR 540,8 0,6 525,1 64,6 11,6 601,9 11,3
Sub-Total 732,2 40,2 711,5 73,5 26,3 851,4
Transferncias intra-SFA 11,8 1,4 11,9 13,4
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 1.310,9 44,6 1531,0 73,5 26,3 1.675,4
DESPESA EFETIVA 720,4 38,7 699,5 73,5 26,3 838,0
Por Memria
A despesa total consolidada do Subsetor dos Servios e Fundos Autnomos (SFA) apresenta um cresci-
mento de 30,4% face execuo provisria de 2015 justificado, maioritariamente, pelo aumento de des-
pesa do Fundo Portugus de Carbono, no mbito das transferncias para o Sistema Eltrico Nacional,
afetadas pela evoluo dos preos de mercado das licenas de emisso e pela variao do numero de
licenas, que so colocadas a leilo, atribudas a Portugal.
RELATRIO OE2016
170 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Contribui, tambm, para o aumento da despesa a integrao de quatro novas Entidades Pblicas Reclas-
sificadas que, no mbito da Lei Orgnica do XXI Governo, transitaram para este Programa: Metro do
Porto, Metropolitano de Lisboa, Soflusa e Transtejo.
Quadro IV.16.3. Ambiente (P016) - Despesa por Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oramento Ajustado de 2016 Estrutura
2016 (%)
SFA Total
Estado
SFA EPR Total Consolidado
Na distribuio da despesa consolidada pelos principais agrupamentos econmicos, verifica-se que apre-
sentam maior peso as despesas com aquisio de bens e servios, com 195 milhes de euros, juros e
outros encargos, com 178,7 milhes de euros, aquisio de bens de capital, com 182,9 milhes de euros,
e passivos financeiros, com 741,3 milhes de euros. Relativamente aos passivos financeiros destacam-se
os emprstimos a obter pelo Metro do Porto e Metropolitano de Lisboa, com 485,5 milhes de euros e
229,2 milhes de euros, respetivamente.
RELATRIO OE2016
Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
171
Quadro IV.16.4. Ambiente - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Oramento
Estrutura
Estado, SFA e EPR Ajustado de
2016 (%)
2016
Servios Gerais da Administrao Pblica
- Administrao geral 0,4 0,0
Habitao e Serv. Colectivos
- Administrao e regulamentao 9,6 1,0
- Habitao 45,4 4,8
- Ordenamento do territrio 35,0 3,7
- Proteco do meio ambiente e conservao da natureza 325,2 34,6
Agricultura, Pecuria, Silv, Caa, Pesca - Silvicultura 1,0 0,1
Transportes e Comunicaes
- Transportes Rodovirios 4,2 0,4
- Transportes Ferrovirios 445,9 47,5
- Transportes Maritimos e Fluviais 56,3 6,0
Outras Funes Econmicas
- Administrao e regulamentao 12,4 1,3
- Diversas no especificadas 0,0 0,0
Outras Funes
Outras Funes - Diversas no Especificadas 3,9 0,4
DESPESA TOTAL NO CONSOLIDADA 1 776,4
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 1 707,1
DESPESA EFETIVA 869,8
Por Memria
Na estrutura de distribuio da despesa por medidas inscritas no Programa 016 Ambiente, salienta-se a
medida relacionada com a Habitao e Servios Coletivos Proteo, do Meio Ambiente e Conservao
da Natureza, com 325,2 milhes de euros, o que representa 34,6% do total da despesa no consolidada
do Programa, na sua maioria aplicada na defesa costeira para aumentar o nvel de proteo de pessoas e
bens. A medida Transportes e Comunicaes Transportes Ferrovirios, com 445,9 milhes de euros,
representa 47,5% do total do Programa e visa contribuir para a remodelao e conservao da rede de
transportes.
Polticas
Nesse sentido, em 2016, ser dada primazia ao desenvolvimento das polticas e dos eixos estratgicos
abaixo descritos:
Criar estmulos para a certificao dos processos produtivos e a promoo da floresta de uso
mltiplo.
Promover a equidade das ajudas aumentando os apoios aos pequenos e aos jovens
agricultores.
Promover a proteo dos recursos o que constitui um desgnio nacional prioritrio para a
sustentabilidade da floresta portuguesa, mitigando os incndios florestais e a incidncia de
pragas e doenas, nomeadamente revendo e melhorando o programa de Sapadores
Florestais, criando um Programa Nacional de Fogo Controlado, revendo o Programa
Operacional de Sanidade Florestal e criando subprogramas operacionais para o controlo e
erradicao das principais pragas e doenas;
Rever o quadro jurdico vigente da plantao com espcies florestais de rpido crescimento;
Oramento
A despesa total consolidada para 2016 do Programa Agricultura, Florestas e Desenvolvimento Rural e
Mar, atinge o montante de 949 milhes de euros o que representa uma diminuio de 7,5% (-77,5 milhes
de euros) face execuo provisria de 2015.
Quadro IV.17.1. Agricultura, Florestas e Desenvolvimento Rural e Mar (P017) Despesa Total
Consolidada
(milhes de euros)
2015 2016
Variao Estrutura 2016
Execuo Oramento (%) (%)
Provisria Ajustado
Estado 361,5 379,4 5,0 32,2
1. Atividades 272,8 279,8 2,6 23,7
1.1. Com cobertura em receitas gerais 213,3 192,1 -9,9 16,3
Funcionamento em Sentido Estrito 213,3 171,5 -19,6 14,5
Dotaes Especficas 20,6 1,7
Adicional ao ISP 20,6 1,7
1.2. Com cobertura em receitas consignadas 59,5 87,7 47,4 7,4
2. Projetos 88,7 99,7 12,3 8,5
2.1.Financiamento nacional 85,3 95,2 11,6 8,1
2.2.Financiamento comunitrio 3,4 4,5 29,5 0,4
Servios e Fundos Autnomos 692,8 712,8 2,9 60,5
Entidades Pblicas Reclassificadas 197,7 86,3 -56,3 7,3
Consolidao entre e intra-subsetores 233,1 236,3
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 1.026,5 949,0 -7,5
DESPESA EFETIVA 1.018,9 942,2
Por Memria
Ativos Financeiros 0,0 0,1
Passivos Financeiros 7,6 6,7
A reduo da despesa total consolidada do Programa tem origem no Subsector das Entidades Pblicas
Reclassificadas (EPR), que regista um decrscimo de 56,3%, essencialmente, nas despesas no mbito
dos projetos.
O subsetor Estado com 379,4 milhes de euros apresenta um aumento global de 5%. Concorrem para
este aumento as despesas com cobertura em receitas consignadas respeitantes cobrana do Imposto
sobre os Produtos Petrolferos (ISP), que passou a ser reconhecido diretamente no Oramento do Fundo
Florestal Permanente.
RELATRIO OE2016
174 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
Quadro IV.17.2. Agricultura, Florestas e Desenvolvimento Rural e Mar (P017) Despesa dos SFA
por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015 Oramento Ajustado de 2016
Financia- Variao %
Execuo Receitas Receitas Transferncias Outras
mento Total
Provisria Gerais Prprias das AP Fontes
Comunitrio
Total SFA 692,8 189,5 91,7 403,7 27,9 0,0 712,8 2,9
Total EPR 197,7 0,0 62,9 23,5 0,0 0,0 86,3 -56,3
Sub-Total 890,5 189,5 154,5 427,2 27,9 0,0 799,1
Transferncias intra 5,8 7,4 2,8 0,0 0,0 0,0 10,2
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 892,3 182,0 158,5 427,2 27,9 0,0 795,7
DESPESA EFETIVA 884,7 182,0 151,8 427,2 27,9 0,0 788,9
Por Memria
Ativos Financeiros 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,1
Passivos Financeiros 7,6 0,0 6,7 0,0 0,0 0,0 6,7
A despesa total consolidada do Subsector dos Servios e Fundos Autnomos, apresenta um aumento de
2,9% decorrente do oramento do Fundo Sanitrio e de Segurana Alimentar Mais, designadamente do
aumento de transferncias para a Direo Geral de Veterinria para despesas a realizar na recolha e
transporte de animais mortos nas exploraes (SIRCA) e das transferncias para o Instituto Nacional de
Investigao Agrria e Veterinria, para fazer face a despesas com a realizao de anlises no mbito da
segurana alimentar.
As Entidades Publicas Reclassificadas (EPR) apresentam uma diminuio de 56,3% ou 111 milhes de
euros, sendo a EDIA - Empresa de Desenvolvimento e Infraestrutura do Alqueva, S.A. a entidade que
contribui para este efeito devido diminuio do financiamento comunitrio.
Quadro IV.17.3. Agricultura, Florestas e Desenvolvimento Rural e Mar (P017) - Despesa por
Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oramento Ajustado de 2016
Estrutura
2016 (%)
SFA Total
Estado
SFA EPR Total Consolidado
Por Memria
Na estrutura de distribuio da despesa por medidas inscritas no Programa 017 Agricultura, Florestas e
Desenvolvimento Rural e Mar (P017), salientam-se as medidas relacionadas com a Agricultura, Pecuria,
Silvicultura, Caa, Pesca Agricultura e Pecuria, com cerca de 755,9 milhes de euros, o que represen-
ta 64,1% do total da despesa consolidada do programa. Os projetos associados agricultura e pecuria
integram-se na estratgia nacional para o desenvolvimento rural, com base nas orientaes estratgicas
comunitrias, com o objetivo de aumentar a competitividade dos setores agrcola e florestal, promover a
sustentabilidade dos espaos rurais e dos recursos naturais, bem como revitalizar econmica e social-
mente as zonas rurais.
Polticas
O XXI Governo Constitucional tem no seu Programa de Governo uma marca de inovao que aponta
novos caminhos de futuro. Uma viragem de paradigma de desenvolvimento sustentvel, inteligente e
inclusivo que encontra na aposta no Mar uma estratgia coesa e integrada.
A economia azul tem neste Governo expresso institucional atravs do Ministrio do Mar, o que aumenta
o desafio e a responsabilidade de passar da teoria conceptual prtica. neste sentido que o oramento
especfico para o Mar v reforada a sua dotao.
As prioridades de governao para o ano de 2016 cumprem a vontade de fazer da aposta no Mar, na
RELATRIO OE2016
176 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
plenitude da sua transversalidade, uma realidade, cuja interveno se concretiza em seis eixos de inter-
veno.
Descentralizao
Adequar o nvel de deciso poltica escala da interveno territorial uma prioridade com vista a facilitar
a vida das pessoas, possibilitar um melhor ordenamento do territrio e aumentar a competitividade da
economia.
Simplificao Administrativa
A criao de conhecimento um dos principais ativos para o reconhecimento a nvel internacional, bem
como para a constituio de parcerias ao nvel cientfico mas tambm empresarial e industrial. A investi-
gao e inovao, a sustentabilidade econmica e ambiental com a transferncia de conhecimento para
as empresas, so estratgicas para a consolidao e desenvolvimento em todas as reas da economia
azul.
Desta forma, ser reforado o investimento na investigao, sendo concretizadas medidas de eficincia
energtica e promoo da utilizao das energias renovveis nas atividades mais tradicionais como a
pesca, mas tambm em setores com potencial de crescimento como a aquicultura. O efetivo arranque e
lanamento do Programa Mar 2020, aprovado em dezembro de 2015 torna-se fundamental para o finan-
ciamento das medidas integradas neste Eixo.
A constituio de um Fundo Azul destinado a incentivar a criao de empresas start up de base tecnolgi-
ca e apoiar a investigao cientfica e a monitorizao do meio marinho ser fundamental para a dinami-
zao deste pilar.
Neste eixo esto ainda previstas medidas de apoio ao desenvolvimento da marinha mercante nacional e
promoo da competitividade e internacionalizao da economia do mar.
A despesa total consolidada do Programa do Mar em 2016 de 80 milhes de euros, o que representa
um aumento de 26,8% (16,9 milhes de euros), face execuo provisria da despesa para 2015.
Quadro IV.18.1. Mar (P018) Despesa Total Consolidada
(milhes de euros)
2015 2016
Variao Estrutura 2016
Execuo Oramento (%) (%)
provisria Ajustado
Por Memria
A despesa relativa ao oramento de atividades financiado por receitas gerais, no subsetor Estado, totaliza
cerca de 34,5 milhes de euros, correspondendo a um crescimento de 20,8% face a 2015 (6 milhes de
euros).
Ainda no mbito deste subsector, a despesa no oramento por projetos apresenta um aumento de 6,3
milhes de euros, justificado essencialmente pelos projetos afetos Autoridade de Gesto do Mar 2020 e
Direo-Geral de Recursos Naturais, Segurana e Servios Martimos (DGRM).
No que respeita despesa financiada por receitas consignadas, apura-se um acrscimo de 78,2%, ou
seja, mais 5 milhes de euros face a 2015, derivado essencialmente do aumento previsto na execuo de
fundos comunitrios.
Quadro IV.18.2. Mar (P018) - Despesa dos SFA por Fontes de Financiamento
(milhes de euros)
2015 Oramento Ajustado de 2016
Variao
Execuo Receitas Receitas Financiamento Transferncias Outras (%)
Total
provisria Gerais Prprias Comunitrio das AP Fontes
Total SFA 40,0 14,7 9,3 18,7 0,5 43,3 8,3
Total EPR
Sub-Total 40,0 14,7 9,3 18,7 0,5 43,3 8,3
Transferncias intra-SFA
DESPESA TOTAL CONSOLIDADA 40,0 14,7 9,3 18,7 0,5 0,0 43,3 8,3
DESPESA EFETIVA 40,0 14,7 9,3 18,7 0,5 0,0 43,3 8,2
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
A despesa total consolidada do subsector dos Servios e Fundos Autnomos apresenta, um aumento de
8,3% face a 2015. O principal contributo para este acrscimo resulta do oramento do Instituto Portugus
do Mar e da Atmosfera (IPMA), designadamente do acordo estabelecido entre o IPMA, I.P. e a Empresa
NAV, E.P. para a prestao de servios meteorolgicos aviao civil, o qual baseado na recuperao
dos custos do Instituto afetos a esta atividade. Prev-se ainda um valor adicional resultante da atividade
de certificao de ocorrncias meteorolgicas e sismolgicas enquanto Autoridade Nacional nestes dom-
nios.
RELATRIO OE2016
178 Polticas Sectoriais para 2016 e Recursos Financeiros
O financiamento comunitrio tem uma expresso significativa no oramento dos Servios e Fundos Aut-
nomos, representando cerca de 43% do total do oramento.
Quadro IV.18.3. Mar (P018) - Despesa por Classificao Econmica
(milhes de euros)
Oramento Ajustado de 2016 Estrutura
2016
SFA Total
Estado (%)
SFA EPR Total Consolidado
Da anlise ao quadro supra verifica-se que a maior parte da despesa consolidada do programa ao nvel
das despesas com pessoal, com 26,6 milhes de euros, seguindo-se as aquisies de bens e servios,
com 26,2 milhes de euros e as aquisies de bens de capital oramentadas em 14,4 milhes de euros.
Quadro IV.18.4. Mar (P018) - Despesa por Medidas dos Programas
(milhes de euros)
Oramento Estrutura 2016
Estado, SFA e EPR
Ajustado de 2016 (%)
Por Memria
Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
P001 - RGOS DE
Reestruturao TRIBUNAL CONSTITUCIONAL TRIBUNAL CONSTITUCIONAL Lei Orgnica n. 11/2015, de 28 de agosto
SOBERANIA
DIREO-GERAL DE PLANEAMENTO E
P011 - ENSINO BSICO E Extino Decreto-Lei n. 96/2015, de 29 de maio
GESTO FINANCEIRA
SECUNDRIO E
ADMINISTRAO AGENCIA NACIONAL PARA A GESTAO DO
Resoluo Conselho Ministro 15/2014 de 24 de
ESCOLAR Novo PROGRAMA ERASMUS + JUVENTUDE EM
fevereiro
AAO
AUTORIDADE METROPOLITANA DE
Extino
TRANSPORTES DO PORTO
P015 - ECONOMIA Lei n. 52/2015, de 9 de junho
AUTORIDADE METROPOLITANA DE
Extino
TRANSPORTES DE LISBOA
Nota:
(a) O IICT, I.P., extinto por fuso, sendo as suas atribuies integradas na Universidade de Lisboa e na Direo -Geral do Li-
vro, Arquivo e Bibliotecas.
(b) (b) Hospital de Jos Luciano de Castro extinto e integrado, por fuso, na Administrao Regional de Sade do Centro, I. P.
Fonte: Ministrio das Finanas
RELATRIO OE2016
187
Anexos
A2.2. Alteraes ao permetro das Entidades Pblicas Reclassificadas da Administrao Central
em 2016
Programa Oramental Entradas Sadas (extino)
P006 - DEFESA ESTALEIROS NAVAIS DE VIANA DO CASTELO, SA RIBEIRA D'ATALAIA - SOCIEDADE IMOBILIRIA, SA
P009 - CULTURA COA PARQUE- FUNDAAO PARA A SALVAGUARDA E VALORIZAAO DO VALE DO COA
FUNDAAO JOSE ALBERTO DOS REIS LABORATRIO IBRICO INTERNACIONAL DE NANOTECNOLOGIA - INL
P010 - CINCIA, TECNOLOGIA
E ENSINO SUPERIOR
FUNDAAO GASPAR FRUTUOSO ICAT - INSTITUTO DE CINCIA APLICADA E TECNOLOGIA DA FCUL
INSTITUIAO FINANCEIRA DE DESENVOLVIMENTO, SA SIEV - SISTEMA DE IDENTIFICAAO ELECTRONICA DE VEICULOS, S.A. (d)
Nota: As entradas de entidades pblicas reclassificadas no permetro da Administrao Central resulta do disposto no n. 5 do artigo
2 da Lei n. 91/2001, de 20 de agosto, alterada pela Lei n. 41/2014, de 10 de julho.
Extines:(a) Decreto-Lei n 188/2014, de 30 de dezembro; '(b) Decreto-Lei n. 8/2014, de 17 de janeiro; (c ) Decreto-Lei 209/2015, de
25 de setembro; (d) Decreto-Lei n. 76/2014, de 14 de maio
Fonte: Ministrio das Finanas
RELATRIO OE2016
188 Anexos
A2.3. Reorganizaes de servios da Administrao Central em 2016 no mbito da XXI Lei
Orgnica do Governo Constitucional
Programa Oramental
Regime
Servio
Jurdico
2015 2016
P003 - REPRESENTAO EXTERNA EPR AICEP - AGENCIA PARA O INVESTIMENTO E COMERCIO EXTERNO DE PORTUGAL, EPE
SFA COMISSES DE COORDENAO E DESENVOLVIMENTO REGIONAIS (Norte, Centro, Lisboa e Vale do Tejo, Alentejo, Algarve)
014 - PLANEAMENTO E INFRAESTRUTURAS
SFA AGENCIA PARA O DESENVOLVIMENTO E COESO
SI GABINETE DE INVESTIGAAO DE SEGURANA E DE ACIDENTES FERROVIARIOS
SI GABINETE DE PREVENAO E INVESTIGAAO DE ACIDENTES COM AERONAVES
SI GABINETES DOS MEMBROS DO GOVERNO
SFA AUTORIDADE NACIONAL DAS COMUNICAES
SFA AUTORIDADE DA MOBILIDADE E DOS TRANSPORTES
SFA AUTORIDADE NACIONAL DE AVIAO CIVIL
SFA LABORATRIO NACIONAL DE ENGENHARIA CIVIL
SFA INSTITUTO DA MOBILIDADE E DOS TRANSPORTES
P014 - PLANEAMENTO E INFRAESTRUTURAS
SFA INSTITUTO DOS MERCADOS PUBLICOS, DO IMOBILIARIO E DA CONSTRUCAO
EPR FCM - FUNDAAO PARA AS COMUNICAOES MOVEIS
EPR INFRAESTRUTURAS DE PORTUGAL, S.A.
EPR GIL - GARE INTERMODAL DE LISBOA, SA
EPR CP - COMBOIOS DE PORTUGAL EPE
EPR FUNDAO MUSEU NACIONAL FERROVIRIO ARMANDO GINESTAL MACHADO
EPR METRO - MONDEGO, SA
EPR TAP - TRANSPORTES AREOS PORTUGUESES, SGPS, SA
SI AUTORIDADE DE SEGURANA ALIMENTAR E ECONOMICA
Nota: SI - Servios Integrados; SFA- Servios e Fundos Autnomos; EPR - Entidades Pblicas Reclassificadas
Fonte: Ministrio das Finanas
Nota: SI - Servios Integrados; SFA- Servios e Fundos Autnomos; EPR - Entidades Pblicas Reclassificadas.
Fonte: Ministrio das Finanas
RELATRIO OE2016
190 Anexos
(a)
A2.4. Entidades no Includas no OE 2016 face Lista do INE
Entidade Motivo da no incluso no OE2016
Fundao Rei D. Dinis Universidade de Trs-os-Montes e Alto Douro Em processo de extino (sem atividade)
IFERVISA -Sociedade de Promoo e Desenvolvimento Imobilirio, SA Privatizao, adquirida pelo Grupo Visabeira, SGPS SA
Nota: (a) Entidades do Setor Institucional das Administraes Pblicas 2014, divulgada em setembro de 2015 pelo Instituto Nacional
de Estatstica (INE).
RELATRIO OE2016
191
Anexos
A3. Transferncias da AC para as Entidades Pblicas Empresariais
PLANEAMENTO E INFRAESTRUTURAS 27
Autoridade de Aviao Civil SATA Internacional - Companhia Area 27
ECONOMIA 4 883 484
Instituto de Turismo de Portugal Cascais Dinmica - Gesto de Economia, Comrcio e Empreendorismo, EM, SA 4 584 539
Giatul - E.M., S.A. 296 445
Turismo do Alentejo, ERT Verbas a distribuir - Diversas entidades 2 500
AMBIENTE 900 679
Fundo de Interveno Ambiental guas de Santo Verde, SA 900 679
TRABALHO, SOLIDARIEDADE E SEGURANA SOCIAL 161 000
Autoridade para as Condies de Trabalho Verbas a distribuir - Diversas entidades 161 000
SI
Nota: As transferncias e subsdios para entidades pblicas empresariais correspondem s classificaes econmicas 04.01.01 - Transferncias correntes -Sociedades e quase-sociedades no financeiras-Pblicas , 05.01.01 e 05.01.02 -
Subsdios - Sociedades e quase-sociedades no financeiras-Pblicas e 08.01.01 - Transferncias de capital -Sociedades e quase-sociedades no financeiras-Pblicas.
Nota: As transferncias e subsdios para entidades pblicas empresariais correspondem s classificaes econmicas 04.01.01 -
transferncias correntes -Sociedades e quase-sociedades no financeiras-Pblicas , 05.01.01 e 05.01.02 - Subsdios - Sociedades e
quase-sociedades no financeiras-Pblicas e 08.01.01 - Transferncias de capital -Sociedades e quase-sociedades no financeiras-
Pblicas.
RELATRIO OE2016
192 Anexos
A4. Transferncias para Administrao Regional e Administrao Local
OUTRAS
Com origem em:
Fundos prprios:
51 Patrimnio 12 965 362 567,21 12 210 496 290,07
52 Cedncia de Ativos -921 821,71 -918 639,06
56 Ajustamento de partes de capital em empresas 0,00 0,00
56 Reservas de reavaliao 0,00 0,00
12 964 440 745,50 12 209 577 651,01
Reservas:
571 Reservas legais 1 004 557 490,29 1 004 557 490,29
572 Reservas estatutrias 64 842 235,29 58 387 835,14
573 Reservas contratuais 0,00 0,00
574 Reservas livres 0,00 0,00
575 Subsdios 0,00 0,00
576 Doaes 298 845,86 298 086,14
577 Reservas decorrentes da transferncia de activos 573 217,80 573 217,80
1 070 271 789,24 1 063 816 629,37
59 Resultados transitados 5 236 424 246,12 4 306 897 271,18
88 Resultado lquido do exerccio 2 071 770 850,57 1 639 559 348,79
7 308 195 096,69 5 946 456 619,97
Total dos Fundos Prprios 21 342 907 631,43 19 219 850 900,35
Passivo:
Acrscimos e diferimentos:
273 Acrscimo de custos 34 694 119,30 25 311 750,59
274 Proveitos diferidos 751 662 033,11 999 023 785,81
786 356 152,41 1 024 335 536,40
63 Transferncias correntes concedidas e prestaes sociais 23 723 994 133,09 24 286 197 175,27
Proveitos e Ganhos
681 Juros suportados 40 725,67 37 914,94 781 Juros obtidos 359 951 098,18 309 552 574,26
682 Perdas em empresas filiais e associadas 0,00 0,00 782 Ganhos em empresas filiais e associadas 0,00 0,00
683 Amortizaes de Investimentos em imveis 1 150 672,70 1 132 075,66 783 Rendimentos de imveis 3 183 129,38 2 988 966,51
684 Provises para aplicaes financeiras 1 650,00 210 088,36 784 Rendimentos de participaes de capital 38 682 079,74 47 388 901,38
685 Diferenas de cmbio desfavorveis 166 018 275,69 310 513 572,90 785 Diferenas de cmbio favorveis 234 573 250,51 215 020 929,80
686 Cobertura prejuzos 23 250,00 0 786 Descontos de pronto pagamento obtidos 0,00 2 155,95
687 Perdas na alienao de aplicaes de tesouraria 20 355 254,02 52 964 752,23 787 Ganhos na alienao de aplicaes de tesouraria 161 282 562,99 136 737 061,24
688 Outros custos e perdas financeiras 117 220 733,03 235 614 877,53 788 Outros proveitos e ganhos financeiros 1 240 284 493,43 666 626 607,75
691 Transferncias de capital concedidas 11 094 994,09 14 236 972,71 791 Restituies de impostos 0,00 0,00
692 Dividas incobrveis 30 117 596,78 58 306 019,41 792 Recuperao de dvidas 0,00 0,00
693 Perdas em existncias 72 178,46 87 035,74 793 Ganhos em existncias 59 541,21 16 981,85
694 Perdas em imobilizaes 1 674 881,63 2 404 899,86 794 Ganhos em imobilizaes 6 056 463,67 3 761 255,59
695 Multas e penalidades 6 942,27 20 869,14 795 Benefcios de penalidades contratuais 89 096 811,59 152 756 814,45
696 Aumentos de amortizaes e provises 26 637,92 3 520,00 796 Redues de amortizaes e provises 49 127 573,94 112 085 643,10
697 Correes relativas a exerccios anteriores 3 868 335 244,48 6 173 295 945,84 797 Correes relativas a exerccios anteriores 3 774 505 487,82 6 145 331 951,74
698 Outros custos e perdas extraordinrias 190 024,69 153 661,60 798 Outros proveitos e ganhos extraordinrios 13 619 298,23 13 321 816,99
3 932 465 176,46 6 427 274 463,72 3 932 465 176,46 6 427 274 463,72
RELATRIO OE2016
197
Anexos
A6. Relatrio sobre a Sustentabilidade Financeira da Segurana Social
O presente relatrio tem como objetivo dar cumprimento ao estabelecido no n.4 do artigo 93 da Lei de
Bases da Segurana Social (Lei n.4/2007, de 16 de janeiro), atualizando as projees de longo prazo do
sistema previdencial da Segurana Social, designadamente os encargos com prestaes diferidas e as
quotizaes dos trabalhadores e as contribuies das entidades empregadoras.
Estas projees tm por base (i) o cenrio demogrfico de convergncia Europop2013, definido pelo
EUROSTAT, autoridade estatstica da UE, (ii) o cenrio macroeconmico, de curto prazo, do Ministrio
das Finanas e (iii) o cenrio de mdio/longo prazo, desenvolvido pela Comisso Europeia, no mbito do
Grupo de Trabalho sobre o Envelhecimento (AWG) do Comit de Poltica Econmica.
Este modelo tem como principal funo a simulao da tendncia da evoluo da despesa com penses.
No entanto, no esta a sua nica funcionalidade, dado que simula ainda um conjunto de outras presta-
es, alm de permitir tambm projetar o nmero de pessoas com remunerao declarada (contribuintes)
e o nmero de penses.
Os resultados do modelo permitem a identificao das tendncias de longo prazo, incluindo as conse-
quncias das alteraes de polticas e de comportamentos econmicos e demogrficos, sendo estas de
especial importncia, nomeadamente para conhecer as implicaes que a situao econmica portugue-
sa teve nesta componente do Sistema da Segurana Social, assim como os efeitos expectveis, a longo
prazo, da demografia e da economia. Considera-se importante salientar que a interpretao dos resulta-
dos deve ter em conta o facto de os modelos de natureza atuarial/contabilstica, tal como todos os mode-
los econmicos, serem imagens simplificadas da realidade, baseados em pressupostos. Assim, os seus
resultados variam em funo dos pressupostos que se assumirem.
Os dados conhecidos das ltimas projees demogrficas realizadas pela Comisso Europeia evidenciam
uma forte diminuio da populao portuguesa at 2060, dos 10,5 milhes de 2013 para os 8,2 milhes
em 2060 (-22%) e o acentuar do envelhecimento populacional, consequncia dos nveis de fecundidade
baixos, do aumento da esperana mdia de vida e dos fluxos migratrios negativos (quer crescimento da
emigrao, quer decrscimo da imigrao).
O nmero de novas penses de velhice mostra uma tendncia crescente at incio dos anos 40, acompa-
nhando um ritmo semelhante ao da populao ativa para as idades mais avanadas. A partir dessa data,
prev-se uma inverso da tendncia, aproximando-se, no final da projeo, ao que se tem vindo a obser-
var.
Prev-se que a receita corrente do sistema previdencial, em 2016, cresa 8,1% face execuo provis-
ria de 2015 e que a despesa corrente cresa 7,0%.
RELATRIO OE2016
198 Anexos
FEFSS
FEFSS (rent.4,3% c/p e 3,8% l/p) 14 100 15 179 15 598 10 747
FEFSS em % PIB 8,0% 8,3% 8,0% 4,8%
FEFSS em % despesa com penses 118,0% 123,6% 114,1% 62,1%
Tm-se verificado transferncias extraordinrias efetuadas via Oramento de Estado (a preos correntes,
857 milhes de euros em 2012, 1430 milhes de euros em 2013, 1329 milhes euros em 2014 e 894
milhes de euros em 2015) e prev-se que possam rondar os 653 milhes euros, em 2016, evitando-se
assim o recurso ao Fundo de Estabilizao Financeira da Segurana Social nestes anos de desequilbrio
financeiro do Sistema de Segurana Social.
Tendo por base os pressupostos assumidos, os resultados da projeo foram afetados pela reviso em
baixa da populao residente em Portugal entre 2014 e 2060, quando comparados com o exerccio ante-
rior. Por outro lado, ainda que o aumento das contribuies e quotizaes apresente valores mais expres-
sivos, perante o aumento esperado da despesa, antecipa-se um saldo negativo do Sistema ao longo de
toda a projeo, no superior a 1% do PIB.
Espera-se, igualmente, que a despesa com penses do previdencial aumente dos 6,8% do PIB, em 2015,
para os 7,7% do PIB em 2060. As receitas provenientes das contribuies e quotizaes devero seguir
uma tendncia semelhante, passando de 8,0% do PIB em 2015 para 8,2% do PIB em 2060.
1
No est considerado neste saldo os rendimentos do sistema previdencial de capitalizao no valor de 386 milhes
de euros, para 2015, e de 449 milhes de euros na previso para 2016
RELATRIO OE2016
199
Anexos
A6.Grfico 1. Despesa com Penses do Regime Geral por Eventualidade, 2015 a 2060
(milhes de euros, preos de 2015)
25 000
20 000
15 000
Velhice
Invalidez
Sobrevivncia
10 000
5 000
0
2015 2020 2025 2030 2035 2040 2045 2050 2055 2060
O grfico 1 permite visualizar a distribuio da despesa em penses do regime geral. Esta despesa ,
maioritariamente para penses de velhice (5,0% do PIB em 2015, 6,1% em 2060). J a despesa com
penses de invalidez e com penses de sobrevivncia menos significativa, assumindo valores entre
0,3% e 0,5% do PIB, no caso das penses de invalidez e em torno de 1% para as de sobrevivncia.
O Fundo de Estabilizao Financeira da Segurana Social (FEFSS) um patrimnio autnomo que tem
por objetivo assegurar a estabilizao financeira da Segurana Social, designadamente cobrindo as des-
pesas previsveis com penses por um perodo mnimo de dois anos (art. 1 do Regulamento de Gesto
do FEFSS, aprovado pela Portaria n. 1273/2004, de 7 de outubro).
Para a sua projeo, assumiu-se uma rentabilidade de 4,3% a curto prazo e de 3,8% a longo prazo e
partiu-se do pressuposto que este ser alimentado pelos saldos do previdencial. Quando os saldos do
sistema so negativos, e no se considerando transferncias extraordinrias efetuadas via Oramento de
Estado (como em 2012-2016), o fundo ativado.
Para 2015, estima-se que o valor de mercado da carteira de ativos do FEFSS seja de 14 100 milhes de
euros (mais 6,9% do que em 2014), correspondendo a 8% do PIB e a 118% dos gastos anuais com as
penses do Sistema Previdencial.
AC Administrao Central
AL Autarquias Locais
bbl Barrel
BT Bilhetes do Tesouro
CE Comisso Europeia
CT Certificados do Tesouro
EP Estradas de Portugal, SA
EUR Euro
FC Fundo de Coeso
IP Infraestruturas de Portugal, SA
IS Imposto do Selo
MM Metro do Mondego, SA
OE Oramento do Estado
OT Obrigaes do Tesouro
PE Programa de Estabilidade
PO Programa Oramental
PT Portugal Telecom
PT2020 Portugal2020
QCA Quadro Comunitrio de Apoio
RELATRIO OE2016
204 Anexos
SA Sociedade Annima
TC Tribunal de Contas
UE Unio Europeia
UL Universidade de Lisboa