INVENTARIO INICIAL

PETRÓLEO S/ 5,000
GASOLINA S/ 6,500
ACEITE S/ 1,500
FAJAS S/ 700
FILTROS S/ 80

DATOS ADICIONALES O SALDOS FINALES

PETROLEO S/ 15,000
GASOLINA S/ 16,000
ACEITE S/ 4,500
FAJAS S/ 2,000
FILTROS S/ 240

ADQUISICIONES

DETALLE VALOR IGV PRECIO

PETRÓLEO 169,487.29 30507.71 199,995
ACEITE 6,330.51 1,139.49 7,470.00
GRASA 2,330.51 419.49 2,750.00
FAJAS 3,703.39 666.61 4,370.00
FILTROS 13,711.86 2,468.14 16,180.00
GASOLINA 14,101.69 2,538.31 16,640.00
MATERIALES ELÉCTRICOS 24,275.42 4,369.58 28,645.00
233,940.68 42,109.32 276,050.00

PLANILLA DE REMUNERACIÓN

DETALLE H.TOTAL REP 5% RPS 9%

TRABAJADOR A 3,300.00 175.00 297.00
TRABAJADOR B 3,300.00 175.00 297.00
TRABAJADOR C 3,300.00 175.00 297.00
TRABAJADOR D 3,300.00 175.00 297.00
TRABAJADOR E 3,300.00 175.00 297.00
16,500.00 875.00 1485.00

PARTICIPACIÓN

$65.00 * 3045 = 224.25*6,298 TM=1,412,326.50*18%=254,218.77/20=12,710.94

PLANILLA DE PARTICIPACIÓN

DETALLE H.TOTAL REP 5% RPS 9%

JEFES 25421.88 1271.09 2287.97
TRIPULANTES 228796.92 11439.85 20591.72
254218.80 12710.94 22879.69

PLANILLA VACACIONAL

DETALLE H.TOTAL REP 5% RPS 9%

JEFES 2117.64 116470.34 190.59
TRIPULACIÓN 19058.78 952.94 1715.29
21176.43 117423.28 1905.88

PLANILLA DE GRATIFICACIÓN

DETALLE 16.66%
JEFES 4235.29
TRIPULACIÓN 38117.57
42352.85

PLANILLA DE CTS

DETALLE 8.33%
JEFES 2117.64
TRIPULACIÓN 19058.78
21176.43

COSTOS INDIRECTOS

VALOR IGV PRECIO

MANTENI. EMBARCACIÓN 96796.61 20559.60 114220.00
MANTENI. REDES 84203.39 17884.80 99360.00
SEGURO DE TRIPULACIÓN 3338.98 709.20 3940.00
SEGURO DE EMBARC. 116101.69 24660.00 137000.00
SEGURO DE RED. 52203.39 11088.00 61600.00
DEPRECIACIÓN
352644.07 74901.60 416120.00

DEPRECIACIÓN

BLINDAJE = 2,497,600 * 20% = 499,520 / 12 * 1 = 41,626.67

REDES =1,612,000 * 25% = 403,000 / 12 = 33583.33
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: PRIMER TRIMESTRE 2015

RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE

CÓDIGO DEL
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN
LIBRO
DE LA OPERACIÓN

1 1/1/2015 POR EL ACTIVO Y PASIVO

Y P.N AL INICIO DE LAS
OPERACIONES

2 3/2/2015 COMPRA DE
MATERIALES
DIRECTOS

3 3/2/2015 TRANSFERENCIA
A ALMACEN

4 3/3/2015 APLICACIÓN DEL

MATERIAL
DIRECTO AL 100%

5 TRANSFERENCIA A
COSTOS
6
COMPROMESO DE
PLANILLAS DE
REMONERACIONES Y
PARTECIPACIONES

7
TRANSFERNCIA A COSTOS

COMPROMISO DE
SERVICIOS Y PROVICIONES
DEPRECIONAL

9
TRANFERENCIA A COSTOS
APLICACIÓN
159,487.29
3,330.51
2,330.51
2,303.39
13,551.86
44,601.69
28,275.42
253,880.67

AFP R X PAGAR CTS 8.33%

344.52 2,955.48 274.89 PRIMA 10.44%
344.19 2,955.81 274.89 INTEGRA 10.43%
351.78 2,948.22 274.89 PROFUTURO 10.66%
317.79 2,982.21 274.89 HABITAT 9.63%
264 3,036.00 274.89 8%
1622.28 14,877.72 1,374.45

2= 25,421.88
18 = 228,796.92
254218.8

SCTR 1.55% REP 8% P X PAGAR

 394.04 2033.75 23388.13
3546.35 18303.75 210493.17
3940.39 20337.50 233881.30

SCTR 1.55% REP 8% V X PAGAR

32.82 169.41 1948.23
295.41 1524.70 17534.08
328.23 1694.11 19482.31

APLICACIÓN 12
96796.61
84203.39
278.25
9675.14
4350.28
75210
270513.67
 "ARRECIFES"S.A.C

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO NÚMERO DEL

CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE

SUSTENTATORIO

2421 PETROLEO 5000

2422 ACEITE 1500
2424 FAJAS 700
2425 FILTROS 80
2426 GASOLINA 6500
6122 EXISTENCIAS
6022 PROD. DE EXTRACIÓN 233,940.68
40111 CTA. PROPIA 42,109.32
4212 EMITIDAS

2421 PETROLEO 169,487.29

2422 ACEITE 6,330.51
2423 GRASA 2,330.51
2424 FAJAS 3,703.39
2425 FILTROS 13,711.86
2426 GASOLINA 14,101.69
2427 MAT. ELECTRICO 24,275.42
6122 PROD. DE EXTRACIÓN

6122 PROD. DE EXTRACIÓN 253,880.67

2421 PETROLEO
2422 ACEITE
2423 GRASA
2424 FAJAS
2425 FILTROS
2426 GASOLINA
2427 MAT. ELECTRICO

9111 PETROLEO 159,487.29

9112 ACEITE 3,330.51
9113 GRASA 2,330.51
9114 FAJAS 2,303.39
9115 FILTROS 13,551.86
9116 GASOLINA 44,601.69
9117 M. ELECTRICOS 28,275.42
791 C. I. DE COSTOS Y GASTOS

6211 SUELDOS Y SALARIOS 270,718.80

6214 GRATIFICACION 42352.85
6215 VACACIONES 21176.43
6271 RPS 26270.57
6273 SCTR 4268.63
6276 CBSSP 131009.22
6291 CTS 22,550.88
4031 ESSALUD
4035 SCTR
4036 CBSSP
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR P.
4114 GRATIFICACION POR PAGAR
4115 VACACIONES POR PAGAR
4151 CTS
9221 REMONERACIONES 16500.00
9223 CTS 1,374.45
9224 CONTRIBUCIONES Y C. S 2360.00
9225 PARTECIPACION 254218.80
9226 VACACION 21176.43
9227 GRATIFICACION 42352.85
9228 CTS 21176.43
9229 CONTRIBUCIONES Y C. S 159188.42
791 CARGAS IMP. CUENTA .C G
182 SEGUROS 171644.07
6343 INM.MAQ.EQUIP 181000.00
68142 MAQUI.COS-GAST 75210
40111 CUENTA PROPIAS 74901.60
39132 MAQUI.E.DE
469 CUENTAS PRO
9231 SEGUROS 14303.67
9232 MANTENIMIENTO 181000.00
9233 DEPRECIACION 75210
791 CARGAS IMP. CUENTA .C G
TOTALES 2841496.09591
MOVIMIENTO

HABER

13780

276,050.00

233,940.68

159,487.29
3,330.51
2,330.51
2,303.39
13,551.86
44,601.69
28,275.42
253,880.67

26270.57
4268.63
154663.12
248759.02
42352.85
19482.31
22,550.88

518347.37

75210
427545.67

270513.67
2841496.1059
 INFORME DE COSTOS
A. MATERIAL DIRECTO
PETROLEO 159,487.29
ACEITE 3,330.51
GRASA 2,330.51
FAJAS 2,303.39
FILTROS 13,551.86
GASOLINA 44,601.69
COMP. ELECTRICOS 28,275.42
SUB TOTAL "A" = 253,880.67

B. MANO DE OBRA
REMONERACION 16500
CTS 1374.45
CARGAS SOCIALES 2360
PARTECIPACIONES 254218.8
VACACIONAL 21176.43
GRATIFICACION 42352.85
CTS 21176.43
CARGAS SOCIALES 159188.42
SUB TOTAL "B" = 518347.37

C. COSTOS INDERECTOS
SEGURO 14303.67
MANTENEMIENTO 181000
DEPRESICION 75210
SUB TOTAL DE "C" = 270513.67

SUMA TOTAL= 1,042,741.71