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dinheiro VALEDIPESAS farm popular V. AVISTA v. aprazo recebimento VENDA NO MÊS DINHEIRO
1-Oct 354.86 259.6 R$ 1,151.50 R$ 721.80 R$ 44.60 R$ 387.17 R$ 2,055.69 R$ 834.37 R$ 863.84 R$ 2,890.06 R$ 2,532.36
3-Oct 269.8 454.3 58.9 R$ 1,050.00 749.2 141.9 507.22 R$ 2,246.50 1040.37 984.82 R$ 3,286.87 R$ 2,724.10
4-Oct 59.95 307.1 R$ 1,400.00 401.95 11.6 1096.36 R$ 2,769.82 719.99 507.14 R$ 3,489.81 R$ 2,180.60
5-Oct 218 420 70 R$ 1,490.00 219.15 87.7 475 R$ 2,058.84 418.11 921.01 R$ 2,476.95 R$ 2,504.85
7-Oct 311.86 81.8 3 R$ 1,030.00 1009.6 23.85 1019.22 R$ 1,977.79 688.27 1501.54 R$ 2,666.06 R$ 2,460.11
8-Oct 53.6 162.2 144 R$ 1,996.10 681.55 53.95 295.02 R$ 1,613.58 1572.32 1772.84 R$ 3,185.90 R$ 3,091.40
9-Oct 630.1 60.5 120 R$ 2,435.00 467.2 33.55 498.55 R$ 2,440.30 670.81 1804.6 R$ 3,111.11 R$ 3,746.35
10-Oct 692.1 190.75 R$ 650.00 598.4 16.2 564.68 R$ 1,776.74 913.43 935.39 R$ 2,690.17 R$ 2,147.45
11-Oct 199.85 330.5 70.75 R$ 1,450.00 868.75 100 579.56 R$ 3,158.52 1633.96 440.89 R$ 4,792.48 R$ 3,019.85
12-Oct 114.1 45.5 R$ 800.00 170.5 68 574.22 R$ 1,252.25 1087.37 520.07 R$ 2,339.62 R$ 1,198.10
14-Oct 285.6 219.75 61.15 R$ 550.00 738.6 24.4 514.3 R$ 1,987.55 560.7 406.25 R$ 2,548.25 R$ 1,879.50
15-Oct 9.8 54.5 110 300 117.99 R$ 386.60 227.9 205.69 R$ 614.50 R$ 474.30
16-Oct 221.35 336 58.95 R$ 620.00 868.5 62 895.36 R$ 2,571.15 1100.75 491.01 R$ 3,671.90 R$ 2,166.80
17-Oct 134.7 160 426.15 1250 406.96 R$ 2,082.81 1081.15 295 R$ 3,163.96 R$ 1,970.85
18-Oct 106.2 174 R$ 1,050.00 142.8 23.6 746.41 R$ 2,131.01 534.39 112 R$ 2,665.40 R$ 1,496.60
19-Oct 97.6 781.85 52.95 122.69 R$ 2,150.00 174 38.95 959.58 R$ 2,251.11 391.95 2126.51 R$ 2,643.06 R$ 3,418.04
21-Oct 319.5 34 183 R$ 350.00 829.15 25.2 1794.89 R$ 3,000.32 500 535.42 R$ 3,500.32 R$ 1,740.85
22-Oct 623.55 169.1 23.95 R$ 750.00 251.8 30.2 539.21 R$ 1,697.82 628.68 689.99 R$ 2,326.50 R$ 1,848.60
23-Oct 81.85 211.15 43 R$ 200.00 391.35 109.6 1919.76 R$ 2,832.05 1560.82 124.66 R$ 4,392.87 R$ 1,036.95
24-Oct 415.64 111.3 R$ 650.00 265.2 5.7 118.32 R$ 1,343.87 1025.91 222.29 R$ 2,369.78 R$ 1,447.84
25-Oct 163.2 182.98 18.55 R$ 1,500.00 398.95 22.6 731.98 R$ 2,367.23 1242.36 651.03 R$ 3,609.59 R$ 2,286.28
26-Oct 201.9 319.85 90.9 R$ 750.00 59.1 28 736.62 R$ 2,150.76 755.66 35.61 R$ 2,906.42 R$ 1,449.75
28-Oct 214.55 136.5 151 34.95 R$ 600.00 508 12.8 2587.21 R$ 3,665.04 610 579.97 R$ 4,275.04 R$ 1,657.80
29-Oct 189.15 114.8 69.9 R$ 550.00 729.05 13.8 1471.7 R$ 2,705.24 963.86 433.16 R$ 3,669.10 R$ 1,666.70
30-Oct 95.5 520.82 R$ 1,250.00 788.7 58.67 1712.67 R$ 3,780.70 1528.91 645.66 R$ 5,309.61 R$ 2,713.69
31-Oct R$ - R$ - R$ -
TOTAL R$ 6,403.96 R$ 6,095.80 R$ 434.65 R$ 980.99 R$ - R$ 24,972.60 R$ 13,699.35 R$ 2,586.87 R$ 22,274.49 R$ 59,319.28 R$ 22,910.08 R$ 18,129.43 R$ 82,229.36 R$ 55,174.22
Olá, meu nome é Benedito!
Sei que você está cursando o curso de Administração de Empresas na Univiçosa e gostaria de uma consultoria
na gestão da minha pequena empresa, a minha atividade é venda no varejo de produtos farmacéuticos e
drogarias em geral, tenho boas movimentações de venda, mas não vejo o lucro da minha farmacia. Vou
disponibilizar três planilhas contendo meu "caixa", meus boletos pagos e minhas despesas/dívidas.
Orientações gerais:
. Essa planilha foi elaborada pelo proprietário da empresa, ou seja, as nomenclaturas não
necessariamente estão nos termos da contabilidade gerencial
. Sugiro fazer uma Demonstração do resultado para sua análise e usar os valores do boletos como Custo
de mercadoria vendida.
aria de uma consultoria
os farmacéuticos e
ha farmacia. Vou
esas/dívidas.
o do Sr. Benedito.
il.com
uras não
1-Jan 107.1 138 R$ 1,350.00 R$ 150.00 R$ 871.81 R$ 1,611.20 R$ 825.70 R$ 1,005.71 R$ 2,436.90
2-Jan 274.5 213.9 R$ 510.00 330 960.14 R$ 1,594.65 458.54 693.89 R$ 2,053.19
3-Jan R$ - R$ -
4-Jan 565.5 132.15 R$ 800.00 140 1991.22 R$ 2,621.39 708.37 1007.48 R$ 3,329.76
5-Jan 147.8 422.96 R$ 1,450.00 139 927.23 R$ 2,139.36 983.48 947.63 R$ 3,122.84
7-Jan 338.3 158.9 R$ 1,000.00 480 1268.64 R$ 1,880.16 881.36 1365.68 R$ 2,761.52
8-Jan 554.05 176.8 R$ 988.00 230 1465.17 R$ 2,538.70 735.04 875.32 R$ 3,273.74
10-Jan R$ - R$ -
11-Jan 279.6 129.9 R$ 1,623.43 130 1577.64 R$ 2,413.87 646.64 1326.7 R$ 3,060.51
12-Jan 65.5 417.9 R$ 500.00 120 1271.44 R$ 1,941.29 374.92 433.55 R$ 2,316.21
13-Jan 763.5 237 R$ 300.00 560 970.34 R$ 1,797.92 960.88 1032.92 R$ 2,758.80
16-Jan 144.5 165.48 R$ 493.00 265 1294.51 R$ 2,281.12 936.62 81.37 R$ 3,217.74
17-Jan R$ - R$ -
19-Jan 379.85 136.69 R$ 300.00 202 20 580.78 R$ 1,110.97 794.77 508.35 R$ 1,905.74
21-Jan 114.5 178.95 R$ 650.00 100 967.34 R$ 1,518.40 433.34 492.39 R$ 1,951.74
24-Jan R$ - R$ -
25-Jan 171.9 40 137 R$ 350.00 130 1691.85 R$ 2,398.74 738.57 122.01 R$ 3,137.31
26-Jan 341.95 146 0 288.6 R$ 700.00 280 0 1110.17 R$ 2,242.72 863.36 624 R$ 3,106.08
28-Jan 209.35 145.45 R$ 400.00 160 965.72 R$ 1,505.25 683.89 375.27 R$ 2,189.14
29-Jan R$ - R$ -
30-Jan 143 199.85 143.95 R$ 500.00 130 10 198.35 R$ 1,028.20 483.72 296.95 R$ 1,511.92
TOTAL R$ 6,637.60 R$ 4,057.42 R$ - R$ 699.55 R$ - R$ 18,214.43 R$ 5,792.00 R$ 48.00 R$ 31,461.55 R$ 51,116.88 R$ 20,208.05 R$ 15,793.67 R$ 71,324.93
Legenda:
DEBITO e CREDITO: São vendas no cartão de debito/crédito
IPSENG e FIDELIDADE: São Cartões de convênio com a área de saúde
SANGRIA: É a retirada fisíca do dinheiro que está no caixa, isso acontece diariamente, esse dinheiro vai para depositos ou para pagamentos de boletos.
DINHEIRO: É o recebimento de vendas em dinheiro
VALEDESPESAS: São Pagamentos de pequenas despesas diárias.
FARM POPULAR: São vendas de remédios no convênios do governo federal, geralmente com recebimento em 40 dias(o governo sempre atrasa)
RECEBIMENTO: São recebimentos de vendas ocorridas no passado.
V. A VISTA; V. A PRAZO; VENDA NO MÊS: São colunas de somatário, elaborada pelo administrador da empresa (cabe conferência do aluno)
DINHEIRO vendas do dia
R$ 2,043.09 1,269.51
R$ 1,745.10 1,266.91
R$ 1,328.40 1,778.54
R$ - -
R$ 1,637.65 2,828.87
R$ 2,159.76 1,636.99
R$ 2,186.20 2,193.09
R$ 1,977.20 2,245.84
R$ 1,948.85 2,426.02
R$ 763.00 1,847.38
R$ - -
R$ 2,162.93 2,117.14
R$ 1,103.40 1,874.84
R$ 1,860.50 2,530.84
R$ 846.00 2,047.02
R$ 1,111.00 1,829.76
R$ 1,067.98 1,869.49
R$ - -
R$ 1,285.05 2,655.84
R$ 1,038.54 1,299.32
R$ 687.90 1,842.74
R$ 1,043.45 1,360.79
R$ 1,085.90 1,331.67
R$ 575.65 1,444.18
R$ - -
R$ 828.90 2,170.75
R$ 1,756.55 2,166.72
R$ 1,164.40 2,318.20
R$ 914.80 1,480.52
R$ - -
R$ 1,126.80 815.15
R$ 35,449.00 R$ 48,648.12
TOTAL 32984
DATA DOCUMENTO DISTRIBIDORA VALOR VALOR(BAIXAR) VENCIMENTO JURO
fornecedor 286.94 31-Dec ok
fornecedor 83.73 31-Dec ok
fornecedor 46.74 31-Dec ok
fornecedor 218.33 31-Dec ok
fornecedor 63.37 31-Dec ok
fornecedor 49.99 31-Dec ok
fornecedor 125.35 1-Jan ok
fornecedor 37.15 1-Jan ok
fornecedor 187.33 1-Jan ok
fornecedor 29.14 1-Jan ok
fornecedor 483.10 1-Jan ok
fornecedor 2545.92 1-Jan ok
fornecedor 90.28 1-Jan ok
fornecedor 24.01 1-Jan ok
fornecedor 373.35 1-Jan ok
fornecedor 140.33 1-Jan ok
fornecedor 282.75 2-Jan ok
fornecedor 111.13 2-Jan ok
fornecedor 135.69 2-Jan ok
fornecedor 18.19 2-Jan ok
fornecedor 16.69 2-Jan ok
fornecedor 11.67 2-Jan ok
fornecedor 15.97 2-Jan ok
fornecedor 372.35 3-Jan ok
fornecedor 53.68 3-Jan ok
fornecedor 720.54 3-Jan ok
fornecedor 560.48 3-Jan ok
fornecedor 34.18 3-Jan ok
fornecedor 265.99 3-Jan ok
fornecedor 82.81 3-Jan ok
fornecedor 40.14 4-Jan ok
fornecedor 205.08 4-Jan ok
fornecedor 82.47 4-Jan ok
fornecedor 441.39 4-Jan ok
fornecedor 84.64 4-Jan ok
fornecedor 163.25 4-Jan ok
fornecedor 125.35 4-Jan ok
fornecedor 99.84 4-Jan ok
fornecedor 79.06 4-Jan ok
fornecedor 151.84 4-Jan ok
fornecedor 38.73 5-Jan ok
fornecedor 36.06 5-Jan ok
fornecedor 84.03 5-Jan ok
fornecedor 36.03 5-Jan ok
fornecedor 125.35 5-Jan ok
fornecedor 23.55 5-Jan ok
fornecedor 161.04 5-Jan ok
fornecedor 685.99 5-Jan ok
fornecedor 165.49 6-Jan ok
fornecedor 23.31 6-Jan ok
fornecedor 59.30 6-Jan ok
fornecedor 104.69 6-Jan ok
fornecedor 144.43 6-Jan ok
fornecedor 29.79 6-Jan ok
fornecedor 15.82 6-Jan ok
fornecedor 111.07 6-Jan ok
fornecedor 39.05 7-Jan ok
fornecedor 268.55 7-Jan ok
fornecedor 21.87 7-Jan ok
fornecedor 208.42 7-Jan ok
fornecedor 213.30 7-Jan ok
fornecedor 16.99 7-Jan ok
fornecedor 59.16 7-Jan ok
fornecedor 14.17 7-Jan ok
fornecedor 42.17 8-Jan ok
fornecedor 134.65 8-Jan ok
fornecedor 135.69 8-Jan ok
fornecedor 405.40 8-Jan ok
fornecedor 202.00 8-Jan ok
fornecedor 62.22 8-Jan ok
fornecedor 42.71 8-Jan ok
fornecedor 32.93 8-Jan ok
fornecedor 14.27 8-Jan ok
fornecedor 13.87 8-Jan ok
fornecedor 267.91 9-Jan ok
fornecedor 88.78 9-Jan ok
fornecedor 373.35 9-Jan ok
fornecedor 140.33 9-Jan ok
fornecedor 768.10 9-Jan ok
fornecedor 136.29 10-Jan ok
fornecedor 191.52 10-Jan ok
fornecedor 55.90 10-Jan ok
fornecedor 42.71 10-Jan ok
fornecedor 60.18 10-Jan ok
fornecedor 364.96 10-Jan ok
fornecedor 97.58 10-Jan ok
fornecedor 63.37 10-Jan ok
fornecedor 22.89 10-Jan ok
fornecedor 158.74 11-Jan ok
fornecedor 151.99 11-Jan ok
fornecedor 16.90 11-Jan ok
fornecedor 266.40 11-Jan ok
fornecedor 14.47 11-Jan ok
fornecedor 97.89 11-Jan ok
fornecedor 39.27 11-Jan ok
fornecedor 72.56 11-Jan ok
fornecedor 25.44 12-Jan ok
fornecedor 131.50 12-Jan ok
fornecedor 465.02 12-Jan ok
fornecedor 566.21 12-Jan ok
fornecedor 296.29 12-Jan ok
fornecedor 55.90 13-Jan ok
fornecedor 128.02 13-Jan ok
fornecedor 125.35 13-Jan ok
fornecedor 118.19 14-Jan ok
fornecedor 187.21 14-Jan ok
fornecedor 97.72 14-Jan ok
fornecedor 355.43 15-Jan ok
fornecedor 117.69 15-Jan ok
fornecedor 578.74 15-Jan ok
fornecedor 694.59 16-Jan ok
fornecedor 524.22 16-Jan ok
fornecedor 523.77 16-Jan ok
fornecedor 527.36 16-Jan ok
fornecedor 505.85 17-Jan ok
fornecedor 631.02 17-Jan ok
fornecedor 328.11 19-Jan ok
fornecedor 792.16 19-Jan ok
fornecedor 19.34 20-Jan ok
fornecedor 455.19 20-Jan ok
fornecedor 63.37 20-Jan ok
fornecedor 13.12 20-Jan ok
fornecedor 39.27 20-Jan ok
fornecedor 126.10 21-Jan ok
fornecedor 241.27 21-Jan ok
fornecedor 183.30 21-Jan ok
fornecedor 199.76 21-Jan ok
fornecedor 38.75 21-Jan ok
fornecedor 32.60 21-Jan ok
fornecedor 63.37 22-Jan ok
fornecedor 59.67 22-Jan ok
fornecedor 29.25 22-Jan ok
fornecedor 95.30 22-Jan ok
fornecedor 233.91 22-Jan ok
fornecedor 172.62 23-Jan ok
fornecedor 700.45 23-Jan ok
fornecedor 296.45 23-Jan ok
fornecedor 277.10 23-Jan ok
fornecedor 315.39 23-Jan ok
fornecedor 264.67 23-Jan ok
fornecedor 34.98 24-Jan ok
fornecedor 125.35 24-Jan ok
fornecedor 135.69 24-Jan ok
fornecedor 489.95 24-Jan ok
fornecedor 18.47 24-Jan ok
fornecedor 8.35 25-Jan ok
fornecedor 121.80 25-Jan ok
fornecedor 33.52 25-Jan ok
fornecedor 343.07 25-Jan ok
fornecedor 23.31 25-Jan ok
fornecedor 204.94 25-Jan ok
fornecedor 231.99 26-Jan ok
fornecedor 267.97 26-Jan ok
fornecedor 150.13 26-Jan ok
fornecedor 32.79 26-Jan ok
fornecedor 140.10 26-Jan ok
fornecedor 106.77 26-Jan p
fornecedor 162.27 26-Jan ok
fornecedor 20.20 27-Jan ok
fornecedor 20.60 27-Jan ok
fornecedor 41.85 27-Jan ok
fornecedor 117.72 27-Jan ok
fornecedor 207.99 27-Jan ok
fornecedor 57.01 27-Jan ok
fornecedor 666.00 28-Jan ok
fornecedor 95.67 28-Jan ok
fornecedor 248.05 28-Jan ok
fornecedor 207.13 29-Jan ok
fornecedor 55.90 29-Jan ok
fornecedor 78.67 29-Jan ok
fornecedor 135.69 29-Jan ok
fornecedor 80.18 30-Jan ok
fornecedor 31.13 30-Jan ok
fornecedor 38.72 30-Jan ok
fornecedor 349.57 30-Jan ok
DEVOLUCAO
DESPESAS VARIÁVEIS
Comissões de Funcionários
perdas(quebra e ou vecidos)
outos
VALES R$ 48.00
taxa de debito cielo 87
taxa de credito ceilo 114
taxa cartao ipseng R$ 25.00
taxa de cartao fidelidade R$ 23.00
DESPESAS FIXAS
Agua R$ 123.30
Aluguel R$ 3,360.00
CDL R$ 67.48
coleta de lixo R$ 130.00
contador R$ 500.00
Encargos Sociais(fgts) R$ 153.00
Encargos Sociais(inss) R$ 346.71
ENERGIA R$ 307.76
EMPRESTIMOS R$ -
BDMG PARCELA 6 DE 9 R$ 2,551.75
SICOOB PRIMEIRA DE 12 PARCELAS R$ 1,473.56
EMPRESTIMO BRADESCO TERMINA EM 12/2020 R$ 2,067.00
ITAU PRIMEIRA DE 72 PARCELAS R$ 489.89
JUROS de emprestimo pessoal(emprestimo de uso do Benedito) R$ 1,562.00
R$ 297.00
R$ 13,803.66
R$ 6,582.20
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (jan/18)
RECEITA OPERACIONAL BRUTA R$ 48,648.12
Vendas de Mercadorias R$ 48,648.12
(-) DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA -R$ 1,804.03
Devoluções de Vendas R$ -
Abatimentos R$ -
Impostos e Contribuições Incidentes sobre Vendas -R$ 1,804.03
= RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA R$ 46,844.09
(-) CUSTOS DAS VENDAS -R$ 32,984.00
Custo das Mercadorias -R$ 32,984.00
= RESULTADO OPERACIONAL BRUTO R$ 13,860.09
(-) DESPESAS OPERACIONAIS -R$ 13,506.66
Despesas Administrativas e com vendas (variáveis) -R$ 297.00
Despesas Administrativas e com vendas (fixas) -R$ 13,506.66
(-) DESPESAS FINANCEIRAS LÍQUIDAS -R$ 6,582.20
Despesas Financeiras -R$ 6,582.20
(-) Receitas Financeiras R$ -
OUTRAS RECEITAS E DESPESAS R$ -
Resultado da Equivalência Patrimonial R$ -
Venda de Bens e Direitos do Ativo Não Circulante R$ -
(-) Custo da Venda de Bens e Direitos do Ativo Não R$ -
Circulante
= RESULTADO OPERACIONAL ANTES DO
IMPOSTO DE RENDA E DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL -R$ 6,228.77
E SOBRE O LUCRO
(-) Provisão para Imposto de Renda e Contribuição Social R$ -
Sobre o Lucro