21/08/2019 Saiba como fazer o fluxo de caixa da sua empresa.

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Saiba como fazer o uxo de caixa da sua e

Finanças Texto

Tags: uxo de caixa, serviços

nanceiros, contas a pagar,
contas a receber

Fonte: Sebrae Amapá -

13/08/2019

É um instrumento de controle que tem por objetivo auxiliar vo

decisões sobre a situação nanceira da sua empresa.

O gestor deve enxergar o contador como aliado para seus neg

pro ssional contábil deve conhecer os recursos da ferramenta
informações precisas para que o gestor possa tomar as decisõ
garantindo dessa forma vantagens competitivas.
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Portanto o Fluxo de caixa é um instrumento gerencial que con

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movimentações nanceiras (entradas e saídas de valores) de u
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diário, semanal, mensal, etc., é composto dos dados obtidos do
pagar, contas a receber, de vendas, de despesas, de saldos de a
 demais
Digite aqui o que você procura elementos que representem as movimentações
no portal de rec
Buscar
empresa.

A sua grande utilidade, é possibilitar a identi cação das sobras

permitindo à empresa planejar melhor suas ações futuras ou a
desempenho.

Em uma empresa, o recomendável é que o período de acompa

entretanto, dependendo da movimentação nanceira poderá
– semanal, quinzenal e até mensal. Em períodos menores o aco
e ciente, possibilitando o ajuste das nanças em caso de cont
requer maior esforço no acompanhamento.  

De uma forma ou de outra, um controle de uxo de caixa bem

ferramenta para lidar com situações de alto custo de crédito, t
redução do faturamento e outros fantasmas que rondam os em

Vantagens

A manutenção do controle do uxo de caixa na empresa, apr

vantagens:

Planejar e controlar as entradas e saídas de caixa num pe

determinado.

Avaliar se as vendas presentes serão su cientes para cob

já identi cados. 
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Auxiliar o empresário a tomar decisões antecipadas sobr

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dinheiro na empresa. Cadastre-se

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Veri car se a empresa está trabalhando com aperto ou fo
avaliado.

Veri car a necessidade de realizar promoções e liquidaçõ

preços. 

Veri car se os recursos nanceiros próprios são su cient

determinado período ou se há necessidade de recursos c

Avaliar se o recebimento das vendas é su ciente para co

previstos no período.

Veri car a necessidade de realizar promoções e liquidaçõ

preços objetivando o ingresso de recursos na empresa.

Avaliar a capacidade de pagamentos antes de assumir co

Antecipar as decisões sobre como lidar com sobras ou fa

A implementação do relatório do uxo é uma tarefa sem grand

entretanto, cabe lembrar que a manutenção de um uxo de ca
sejam con áveis e constantemente atualizados, pois, somente
forma, é importante manter um bom controle de contas a rece
saldo de aplicações nanceiras, faturamento, vendas a vista e
efetivo das nanças da empresa.

Agora que já conhecemos o que é um uxo de caixa, vamos ve

prática, para tanto vamos utilizar a planilha abaixo. Na primei
itens que representam as entradas e as saídas de recursos da e
seguintes apresentamos a movimentação efetuada em cinco d
colunas para cada dia, uma para os valores previstos e outra p
coluna referente aos valores realizados do diaWelcome
somenteTo será c
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transcorrido. P

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Na prática

Agora que já conhecemos o que é um uxo de caixa, vamos ve

prática, para tanto vamos utilizar a planilha abaixo. Na primeir
itens que representam as entradas e as saídas de recursos da e
seguintes apresentamos a movimentação efetuada em cinco d
colunas para cada dia, uma para os valores previstos e outra p
coluna referente aos valores realizados do dia somente será c
transcorrido.

ENTRADA DIA 01 DIA 02

  Previsto Realizado Previsto Realizado Previsto

Vendas a Vista 1.800 1.700 1.850 1.600 1.900

Duplicatas 510 480 600 330 530

Cheques Pré-Data. 400 250 450 300 500

Total das Entradas (A) 2.710,00 2.430,00 2.900,00 2.230,00 2.930,00

Saídas          

Fornecedores 300 300      

Energia     600 700  

Telefone         300

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Salários           P

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Previdência Social          

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FGTS          

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SIMPLES 1.200        

Pró-Labore          

Fretes          

Combustível          

Manut. Veículos         600

Material Limpeza     400 400  

Despesas c/ viagens 200 200      

Pgto. Empréstimo          

Contador          

Lanches/refeição       150  

Outros          

Total das Saídas (B) 1.700 500 900 1.250 900

Saldo do Dia (A-B) 1.010 1.930 2.000 980 2.030

Saldo do Dia Anterior 200 200 300 300 400

Saldo Atual 1.210 1.930 2.300 1.280 2.430

Análises
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Como pode ser observado não existe nada de complexo na pla

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obtenção dos dados possa ser uma tarefa trabalhosa, pois exig
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adicionais. Agora que já temos um uxo de caixa pronto podem
sobre a movimentação nanceira acima apresentada. Assim, id
 situações
Digite aqui o que você procura no portalque merecem atenção: Buscar

a) os valores previstos para vendas a vista não foram realizado

alguns casos as vendas a vista foram em valor menor do que o

b) os valores previstos para recebimento de duplicatas, foram

previstos; 

c) no dia 4 houve um desembolso não previsto para despesas c

R$ 200,00;

d) o pró-labore de R$ 1.200,00 previsto foi pago no próprio di

efetuado esse pagamento em outro dia ou até mesmo por um
nos mesmo dias seguintes estava previsto uma saída expressiv
pagamento de fornecedores, empréstimos, folha de pagament
falta de recursos culminando com o não pagamento dos empré
penalizando a empresa pois o pagamento fora do prazo está su

A falta de recursos implica na revisão das estratégias da empr

observar os seguintes aspectos: renegociar com fornecedores
obrigações; revisar o sistema de cobrança; fazer uma promoçã
com estoques mínimos; reduzir os prazos nas vendas a prazo;
compras; vender bens e equipamentos ociosos. 

No caso haver sobra de recursos a empresa poderá aplicá-lo d

estoques; mercado nanceiro; antecipar o pagamento de obri
nanceiro; ativo imobilizado, entre outros. È importante ressa
pode momentânea, ocorrendo por alguns dias e logo em segui
para quitar os compromissos, assim, é fundamental fazer uma
empresa no curto, médio e longo prazo, para que ela não seja d
depender de recursos de terceiros.

As informações apresentadas no uxo de caixa revelam a dife

realizado, com essas informações você possui melhores condi
empresa, sem um controle nanceiro e ciente é mais difícil at
planejados.

Lembre-se que implementar e sobretudo manter um uxo de

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disciplina, inclusive com a manutenção de outros controles nP
receber, contas a pagar, estoques etc., é melhor saber com ant
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a situação nanceira da empresa, do que ser apanhado de surp

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Por Sandra Tocantins - Analista do Sebrae no Amapá

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