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RENATO BECKER
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OBJETIVO
Capacitar o participante a utilizar, de modo eficaz, a CALCULADORA HP-12C pelo uso das funções
existentes e a suas aplicações em Finanças, Matemática, etc..
RENATO BECKER
Renato Becker
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PROGRAMA
I - HP-12C
OPERAÇÕES BÁSICAS
Liga/Desliga
Apresentação de valores
Mantissa
Uso do teclado
Pilha operacional
INTRODUÇÃO DE VALORES
CÁLCULOS ARITMÉTICOS
Operações aritméticas
Registradores (memórias) de armazenamento
CÁLCULOS MATEMÁTICOS
Inverso
Potenciação
Raiz "enézima"
Logaritmo
ALTERAÇÃO DE VALORES
Arredondamento
Números inteiros
Números fracionários
PORCENTAGEM
Cálculo de percentagem
Variação percentual
Participação percentual
CALENDÁRIO
Renato Becker
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FUNDAMENTOS
Conceituação
Simbologia
Saldo médio
JUROS COMPOSTOS
Caracterização
Registradores financeiros
Fórmulas e exemplos
.Capitalização para períodos fracionários
PRESTAÇÕES
Caracterização
Prestações iguais
Taxa de juros
Prestação antecipada
Prestação com carência (diferida)
.Saldo devedor
FLUXO DE CAIXA
Conceituação
Fórmulas e exemplos
Exercícios
Renato Becker
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OPERAÇÕES BÁSICAS
LIGA/DESLIGA
USO DO TECLADO
a
- 2 . SECUNDÁRIA (azul) - pressionar a tecla e após pressionar a tecla da função desejada.
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PILHA OPERACIONAL
X (visor)
TECLA ENTER
Exemplo -
Renato Becker
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Exemplo -
Y R↓ R↓ R↓
TECLA
Exemplo -
Z
X><Y X><Y X><Y
Y
Renato Becker
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Recupera o valor do último número que constava no visor antes da última operação.
Exemplo -
Exemplo - Qual a receita produzida por um produto se vendermos 800 unidades a UM$ 50,00, UM$
75,00 e UM$ 95,00.
INTRODUÇÃO DE VALORES
CL X - Registrador X (Visor)
f CLEAR ∑ - Registradores Estatísticos (0 a 6)
f CLEAR PRGM - Programa
f CLEAR FIN - Registradores Financeiros
f CLEAR REG - Todos Registradores
f CLEAR PREFIX - Anula tecla de prefixo (f,g)
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Exemplo -
-32
(-27) x 8
41 : (-3)
FIXAR DECIMAIS n
Para fixar o número de casas decimais a serem apresentadas no visor (registrador X) da calculadora,
teclar f e em seguida o número de decimais desejadas.
Exemplo -
0 decimais
3 decimais
9 decimais
Obs.:- Apesar do visor apresentar o número de casas decimais desejadas, internamente a HP-12C
continua efetuando os cálculos com até 16 casas decimais.
MANTISSA
Exemplo -
f 2 1,23456789 ENTER
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CÁLCULOS ARITMÉTICOS
OPERAÇÕES ARITMÉTICAS
As operações aritméticas são cálculos que necessitam de dois números e para efetuar esta operação a
calculadora HP-12C utiliza o sistema de notação polonesa inversa (RPN).
Neste caso será necessário introduzir na calculadora os dois números (armazenados em X e Y) e então
efetuar a operação a ser executada.
Exemplo -
12 + 5 14 x 8 29 - 12 36 ÷ 4
Exemplo - Calcular
(4 + 8) ÷ (7 - 3) 9 x (3 + 5) (98 - 90) x (5 + 6)
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A HP-12C pode possuir até 20 registradores ou memórias para armazenar resultados de operações
aritméticas.
0 --> 9 e .0 --> .9
Exemplo -
2 no registrador 9
35 + 7 no registrador 6
4 x 9 no registrador 3
45 ÷ 3 no registrador .2
Exemplo -
Somar 5 no registrador 3
Diminuir 2 do registrador 3
.2
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CÁLCULOS MATEMÁTICOS
INVERSO
Obtém o inverso do valor contido no visor. Esta operação representa o mesmo que dividir 1 pelo
conteúdo do visor (registrador X)
Exemplo -
5 0,25 0,5
POTENCIAÇÃO
Y Recebe a base
X Recebe o expoente
Exemplo -
RAIZ ENÉZIMA x y
A HP12C dispõe somente da função raiz quadrada, porém usando um artifício matemático, é possível
extrair qualquer raiz, ou seja, se utilizarmos a potência inversa (elevar à potência 1/X) obteremos o
resultado desejado.
x y = Y 1÷X ou Y1/x
Exemplo -
3 12 −5
8 254 425
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LOGARITMO
Exemplo -
Obs.:- Para obter o logaritmo comum (base 10) de um número (log, base 10), calcular o ln do número
desejado, em seguida o ln de 10 e dividindo-se os valores.
Renato Becker
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ALTERAÇÃO DE VALORES
Exemplo -
Arredondar para:-
3 decimais 1,2345678
5 decimais 234,5678901
Altera o número do visor (registrador X) para a parte inteira do número nele contido, abandonando as
decimais.
Exemplo -
1,2345678
345,678901
0,598723
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Altera o número do visor (registrador X) para a parte fracionária, a parte inteira é substituída por zero.
Exemplo -
457,987
754
9,876578
PORCENTAGEM
PERCENTUAL
Operação de dois números. Informar em primeiramente o valor base (de quem se quer obter o
percentual) e em seguida o valor do porcentual que se deseja calcular.
Exemplo -
Calcular 35% de 120.000.
Obs.:- O valor base permanece no registrador Y, permitindo com isso operações aritméticas entre ele e
o resultado
Exemplo -
Um objeto custa UM$ 520,00 e teve um aumento de 15%. Qual o seu novo preço?
Uma loja oferece 12% de desconto para a compra à vista de um objeto que custa UM$ 420,00. Qual o
valor a pagar?
Renato Becker
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VARIAÇÃO PERCENTUAL
Determina a diferença percentual entre um número base (registrador Y) e o número indicado no visor
(registrador X).
Exemplo -
O preço de um objeto aumentou de UM$ 240,00 para UM$ 324,00. Qual foi o aumento verificado?
Um objeto alterou seu preço de UM$ 675,00 para UM$ 540,00. Qual a redução ocorrida?
Determina quantos porcentos representa o valor contido no visor (registrador X) em relação a um valor
base (registrador Y).
Exemplo -
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CALENDÁRIO
A HP-12C está preparada para manipular datas entre 15 de outubro de 1582 e 25 de novembro de
4046.
FORMATO DA DATA
Um desativa o outro.
Quando D.MY estiver ativado, esta informação permanece indicada no visor.
Exemplo –
Determine o número de dias decorridos entre o dia do seu nascimento e data de hoje.
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Determina a data e o dia da semana a partir de uma data base, decorrido um certo número de dias
(passado ==> nº de dias negativo).
Exemplo -
Determinar a data e dia da semana em que ocorrerá o vencimento de uma duplicata emitida no dia 20
de agosto de 1999 com prazo de 45 dias.
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MATEMÁTICA FINANCEIRA
INTRODUÇÃO
CONCEITUAÇÃO
A fim de produzir os bens de que necessita, o homem combina os fatores produtivos - recursos
naturais, trabalho e capital. Assim organizando a produção temos a geração de bens e serviços. A sua
venda gera a renda que é distribuída na forma de salários, alugueis, lucros e juros, este último
destinado aos proprietários do capital.
No cálculo financeiro JURO é uma compensação em dinheiro pelo uso de um capital financeiro, por um
determinado tempo, a uma taxa previamente combinada.
SIMBOLOGIA
r (I)= Taxa de juros por período de capitalização, expresso como porcentagem do principal.
i = Taxa de juros por período de capitalização, expresso na forma decimal (r/100), também conhecida
como taxa unitária de juros.
S (FV) = Montante, valor do capital no final do investimento acrescido de juros, também conhecido
como valor nominal, valor futuro, valor final, etc..
R (PMT) = Valor de uma parcela de pagamento, quando uma dívida é paga de forma parcelada.
$ $
| | receitas
0 1 2 3 4| n-1| n
+---+---+---+---+ .............---+---+---+---> período
| | | |
| | | | despesas
$ $ $ $
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Cuidados
• A taxa de juros deve sempre ser transformada para o seu período de capitalização.
• A taxa de juros e o número de períodos de um investimento devem sempre ser expressos na mesma
unidade de tempo (de preferência na unidade de tempo da taxa de juros).
SALDO MÉDIO
O cálculo do saldo médio de um saldo bancário é o resultado da soma dos saldos diários dividido pelo
número de dias de observação.
$1 + $2 + $3 + L + $n
saldo _ médio =
n
$1 × n1 + $2 × n2 + $3 × n3 + L + $n × nn
saldo _ médio =
n1 + n2 + n3 + L + nn
Exemplo
600,00 C 5
710,00 C 4
280,00 C 12
110,00 C 9
- Mistos
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REGISTRADORES FINANCEIROS
Através das funções financeiras podem ser resolvidos, no regime de capitalização composta, quaisquer
problemas financeiros que impliquem num só pagamento ou em uma série de pagamentos iguais. Os
valores dos pagamentos ou recebimentos introduzidos na calculadora devem estar de acordo com a
convenção de sinais estabelecida para fluxos de caixa, ou seja, sinal + para entradas e sinal - para
as saídas.
Para armazenar valores nestes registradores basta digitar o valor e pressionar a tecla correspondente.
Para planos de pagamentos mistos (fluxos de caixas) podem ser utilizadas as teclas de fluxo de caixa:-
Obs. Podem ser armazenados até 20 conjuntos de valores por fluxo de caixa.
Cada conjunto de valores, a exceção do gCf0, ocupa uma das 20 memórias de armazenamento.
Renato Becker
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Obs. Podem ser armazenados até 20 conjuntos de valores por fluxo de caixa.
Cada conjunto de valores, a exceção do gCf0, ocupa uma das 20 memórias de armazenamento.
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PAGAMENTO SIMPLES
0 1 2 3 4 . . . . . . n
+---+---+---+---+---+---+---+---+---->
| |
| |
| |
P S
FÓRMULAS
n
S = P (1+ i) S = P x FAC'(r,n)
S
P = P = S x FVA'(r,n)
(1 + i)n
FVA' = fator de valor atual
Exemplos
1. Um investimento paga 5% a.m. de juros, quanto é possível resgatar após 6 meses, se aplicarmos
UM$ 35.000,00?
0 1 2 3 4 .5. . 6
+---+---+---+---+---+---+---->
| |
| |
| |
P S
2. Qual o principal, que aplicado a juros de 11% a.a. produz um montante de US$ 35.000,00 após 12
anos?
Renato Becker
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3. Um investimento de UM$ 25.000,00 produz UM$ 36.600,00 ao final de 4 meses. Qual a taxa de
juros?
S
i = n −1
P
4. Durante quanto tempo um capital de UM$ 100.000,00 deve ser aplicado a juros de 10% ao mês para
produzir juros de UM$ 61.000,00?
S
log
i= P
log(1 + i)
5. Um banco remunera as aplicações com juros de 3% a.m.. Se aplicarmos hoje UM$ 8.500,00 e UM$
10.000,00 daqui a 3 meses qual será o resgate daqui a 6 meses?
Renato Becker
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Para investimentos em regime de capitalização composta por um período de tempo nao inteiro, é
necessário convencionar de que forma será calculado o valor do montante. São utilizadas várias
convenções, conforme exposto a seguir para o exemplo de uma aplicação de UM$ 100.000,00 durante
3,5 meses com uma taxa de 18% a.m.
Três critérios:-
Renato Becker
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Os sistemas de prestações são casos particulares de juros compostos e devido a sua freqüência e
características foram desenvolvidas fórmulas para a determinação dos valores.
O principio do sistema de prestações é o de que cada parcela é composta por dois valores, amortização
e juros.
- Prestações Iguais
- Prestações Antecipadas
- Prestações com carência ou diferidas
- Prestações com pagamentos adicionais (balão)
É o caso mais comum de sistema de prestações e serve como base para a maioria dos demais
sistemas.
0 1 2 3 4 . . . . . . n
+---+---+---+---+---+---+---+---+---->
| | | | | | | | |
| R R R R R R R R
| |
P S
Antes de usarmos qualquer fórmula ou a calculadora HP12C para cálculos que envolvam um sistema
de prestações iguais é necessário que sejam observadas as suas características.
Características
Renato Becker
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FÓRMULAS
(1 + i)n
−1
S = R× ou S = R x FAC(r,n)
i
FAC = Fator de acumulação de capital
i
R = S× ou R = S x FFC(r,n)
(1 + i)n − 1
FFC = Fator de formação de capital
(1 + i)n − 1
P = R× ou P = R x FVA(r,n)
i × (1 + i)n
FVA = Fator de valor atual
i × (1 + i)n
R = P× ou R = P x FRC(r,n)
(1 + i)n − 1
FRC = Fator de recuperação de capital
Exemplos
1. Se depositarmos mensalmente UM$ 2.000,00 em uma conta que rende 5% a.m. de juros, quanto
teremos ao final de 8 depósitos?
0 1 2 3 4 5 6 7 8
+---+---+---+---+---+---+---+---+---->
| | | | | | | | |
| R R R R R R R R
| |
P S
2. Posso pagar mensalmente de UM$ 1500,00 durante os próximos 10 meses. Que quantia é possível
financiar se considerarmos uma taxa de juros de 6% a.m.?
Renato Becker
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3. Uma compra de UM$ 72.000,00 será paga em 7 prestações mensais e iguais. Qual o valor da
prestação, se a taxa de juros é de 11% a.m.?
4. A loja “Vende Fácil” diariamente distribui aos seus vendedores os coeficientes para determinar o
valor das prestações no caso de vendas a prazo. Hoje ela determinou que a taxa de juros a ser
praticada é de 4,2% ao mês. Ajude o gerente determinar os coeficientes para os planos de 4, 7 e 12
meses.
Exemplo
Um financiamento de UM$ 40.000,00 será pago em 24 prestações mensais de UM$ 2.360,00 cada.
Qual a taxa de juros usada no financiamento?
n×R 200 × Q × (3 + Q)
Q= −1 r =
P n × (3 + 2 × Q ) + 3
Renato Becker
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R
log
n= R − Pxi
log(1 + i)
Exemplo
Um financiamento de UM$ 20.000,00 seráa pago em prestações mensais de UM$ 2.256,00 cada. A
juros de 5% a.m qual a duração do financiamento?
PRESTAÇÕES ANTECIPADAS
Neste caso a primeira prestação é paga no dia da tomada do empréstimo, podemos dizer que estamos
pagando uma entrada de valor igual ao da prestação. Este tipo de plano de pagamentos é muito usado
no comércio.
0 1 2 3 4 5 6 7 8
+---+---+---+---+---+---+---+---+---->
| | | | | | | |
R R R R R R R R |
| |
P S
FÓRMULA
i × (1 + i)n − 1
R = P×
(1 + i)n − 1
Exemplo
Foram financiados UM$ 5.000,00, em 10 (1 + 9) prestações iguais, onde o primeiro pagamento ocorre
no ato do financiamento. Qual o valor das prestações se a taxa aplicada é de 8% a.m.?
Renato Becker
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Este tipo de plano de pagamentos prevê que o pagamento da primeira prestação ocorre um certo
número de períodos após a contratação do empréstimo, ou seja existe uma carência.
0 1 2 3 4 5
0 1 2 3 4 5 6 7 8
+---+---+---+---+---+---+---+---+---->
| | | | | |
| R R R R R
|
P
FÓRMULA
i × (1 + i)n + q
R = P×
(1 + 1)n − 1
Exemplo
Para fazer uma promoção de venda, será necessário elaborar um plano de 6 prestações iguais, onde a
primeira prestação vence 4 meses após a venda. Determinar o valor das prestações de uma venda de
UM$ 5.000,00 e uma taxa de juros de 5,4% a.m.?
Renato Becker
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São planos de pagamentos onde um ou mais pagamentos são maiores ou menores que a prestação a
ser paga normalmente.
q
0 1 2 3 4 . . . . . . n
+---+---+---+---+---+---+---+---+---->
| | | | | | | | |
| R R R R R R R R
| |
P ± Adic.
S
P1 =
(1 + i)n
Em seguida calcula-se a diferença entre o valor atual da dívida e o valor atual do adicional, obtendo-se
o saldo.
SALDO = P - P1
i × (1 + i)n
R = P× P = SALDO
(1 + i)n − 1
Renato Becker
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Exemplos
Uma compra de UM$ 9.000,00 será paga em 7 prestações, todas iguais, menos a quarta prestação que
será UM$ 1.000,00 maior que as demais. Calcular valor das prestações com uma taxa de juros de 10%
a.m..
- valor do saldo
- valor da prestação
Uma compra de UM$ 40.000,00 será paga em 9 prestações, todas iguais, menos a quinta prestação
que será UM$ 1.200,00 menor que as demais. Calcular valor das prestações com uma taxa de juros de
6% a.m..
Renato Becker
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P = 20000
R = 2934
r = 10% a.m.
Saldo devedor no vencimento da 5a prestação
1 2.934,00
2 2.934,00
3 2.934,00
4 2.934,00
5 2.934,00
Exemplo
Uma compra esta sendo paga através de 17 prestações de UM$ 5.000,00. Considerando uma taxa de
6% a.m., qual o saldo devedor antes e após o pagamento da sétima prestação?
Uma compra esta sendo paga através de 20 prestações de UM$ 8.000,00. Considerando uma taxa de
14% a.m., determinar:
Renato Becker
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FLUXO DE CAIXA
Quando um plano de pagamentos não é um Pagamento Simples nem uma Série Uniforme de
Pagamentos, dizemos que se trata de um Sistema Misto e para encontrar o Principal ou a Taxa de
Juros a HP12C possui um recurso denominado Fluxo de Caixa representado pelas teclas:
Obs. Podem ser armazenados até 20 conjuntos de valores por fluxo de caixa.
Cada conjunto de valores, a exceção do gCf0, ocupa uma das 20 memórias de armazenamento.
Antes de inserir o fluxo de caixa limpar as memórias da calculadora (f CLEAR REG)
Quando um ou mais períodos não possuírem valor, para eles deve-se informar para o mesmo o valor
zero e o número de períodos que ele se repete.
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---->
| | | | | | | | | | | | | | |
| 100 200 300 300 300 300 400 500 500 500 400
|
P
Exemplo
Determinar o valor atual (principal) do fluxo de caixa abaixo, com uma taxa de 5% a.m.
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---->
| | | | | | | | | | | | | | |
| 100 200 300 300 300 300 400 500 500 500 400
|
P =?
Renato Becker
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Exemplo
Determinar o valor atual (principal) do fluxo de caixa abaixo, com uma taxa de 5% a.m.
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---->
| | | | | | | | | | | |
| 100 200 300 300 300 300 400 500 500 500 400
|
2100
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Quando uma taxa de juros é paga em parcelas proporcionais, os juros obtidos no final de um número de
períodos são maiores do que os calculado pela taxa oferecida.
Por exemplo, se um principal de UM$ 10.000,00 for aplicado a 20% ao ano capitalizados
trimestralmente, temos:-
i = 20 / 4 = 5% ao trimestre
P = 10000,00
n = 1 ano = 4 trimestres
Com isto 20% ao ano capitalizados trimestralmente, representa a taxa nominal e 21,5% ao ano
representa a taxa efetiva.
FÓRMULAS
i e = (1 + i)n − 1
Exemplos
1 trimestre
1 semestre
1 ano
2 anos
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37
5 anos
re = 381,7% ao ano
m = 12 meses
(
i = n 1 + ie )− 1
10% a.m.
20% a.b.
30% a.t.
40% a.q.
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Um programa nada mais é do que uma seqüência de teclas que é armazenada na calculadora. Sempre
que, por várias vezes, for necessário realizar cálculos com a mesma seqüência de teclas, poderá ser
economizado tempo, compondo um programa com estas teclas. Feito isso, em vez de pressionar todas
as teclas cada vez, simplesmente será pressionada uma tecla para ativar o programa. A calculadora
fará o resto automaticamente.
TECLAS DE PROGRAMAÇÃO
- Programação / Execução
CRIANDO UM PROGRAMA
1 - Escrever a seqüência de teclas que seriam usadas para calcular o que se deseja.
2 - Pressionar a tecla f P/R para colocar a calculadora no modo de programação. O indicador PRGM
ficará acesso no visor, indicando que tal modo está ativo.
3 - Pressionar a tecla f CLEAR PRGM para apagar qualquer programa anteriormente armazenado.
4 - Introduzir a seqüência de teclas que foram escritas no passo 1.
5 - Pressionar g GTO 00 após a última instrução.
6 - Pressionar f P/R para retornar a calculadora para o modo execução.
Durante a confecção do programa ou na sua conferência, percebemos que códigos aparecem no visor
da calculadora.
Os dígitos que aparecem no lado esquerdo do visor representam o número de ordem da linha (passo)
do programa utilizado (um programa pode ter até 99 passos).
Os dígitos que aparecem no lado direito indicam as teclas digitadas (sua posição no teclado).
Podemos comparar o teclado com uma matriz composta por linhas e colunas. Dessa forma quando se
introduz, por exemplo, a instrução RCL 3 na memória de programação, a calculadora apresentará no
visor "01- 45 3": isto indica que esta é a primeira linha do programa e que estão sendo usadas as
teclas RCL (4a. linha e 5a. coluna) o dígito 3 (nº 3 bem a direita).
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Exemplos -
1- Uma empresa deseja remarcar o preço de seus produtos em +5%. Criar um programa que auxilie
este cálculo.
2- Uma empresa deseja calcular os fatores para um plano de pagamentos diferidos, que serão
especificados em meses, bem como a taxa de juros. Criar um programa que auxilie a empresa a
calcular os fatores de multiplicação.
3- Elaborar um programa que permita converter de forma efetiva pelo critério exponencial para
qualquer período múltiplo de dia, para qualquer taxa de juros e períodos.
Renato Becker
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BIBLIOGRAFIA
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