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ANEXO 11 Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE - ORGÃO: PREFEITURA
MUNICIPAL DE NATAL 6° Bimestre de 2012
LRF, Art. 53, inciso III - Anexo V Em Reais

SALDO
PREVISÃO
RECEITAS PREVISÃO INICIAL
ATUALIZADA (a)
No Bimestre Até o Bimestre (b) % (b/a)

1- RECEITA DE IMPOSTOS 327.200.000,00 342.705.903,00 51.748.119,80 337.435.341,47 98,46

1.1- Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial 63.774.000,00 68.844.339,00 5.433.902,03 69.244.400,29 100,58
Urbana – IPTU
1.1.1- IPTU 52.350.000,00 55.085.872,00 3.324.737,32 56.185.335,83 102,00

1.1.2- Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU 5.124.000,00 6.118.507,00 879.264,36 5.228.790,32 85,46

1.1.3- Dívida Ativa do IPTU 6.300.000,00 7.639.960,00 1.229.900,35 7.830.274,14 102,49

1.1.4- Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Dívida Ativa do IPTU
1.1.5- (–) Deduções da Receita do IPTU 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.2- Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos – ITBI 37.952.000,00 38.940.651,00 6.823.009,68 39.366.926,18 101,09

1.2.1- ITBI 37.694.000,00 38.621.582,00 6.811.801,93 39.080.320,56 101,19

1.2.2- Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI 258.000,00 319.069,00 11.207,75 286.605,62 89,83

1.2.3- Dívida Ativa do ITBI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.2.4- Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Dívida Ativa do ITBI
1.2.5- (–) Deduções da Receita do ITBI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.3- Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISS 195.362.000,00 202.325.585,00 34.453.285,83 197.349.053,55 97,54

1.3.1- ISS 192.204.000,00 197.046.914,00 33.665.182,51 192.008.397,83 97,44

1.3.2- Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS 2.480.000,00 2.793.558,00 380.003,37 2.417.893,78 86,55

1.3.3- Dívida Ativa do ISS 678.000,00 2.485.113,00 408.099,95 2.922.761,94 117,61

1.3.4- Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Dívida Ativa do ISS
1.3.5- (–) Deduções da Receita do ISS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte – IRRF 30.112.000,00 32.595.328,00 5.037.922,26 31.474.961,45 96,56

1.4.1- IRRF 30.112.000,00 32.595.328,00 5.037.922,26 31.474.961,45 96,56

1.4.2- Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.4.3- Dívida Ativa do IRRF 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.4.4- Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Dívida Ativa do IRRF
1.4.5- (–) Deduções da Receita do IRRF 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.5- Receita Resultante do Imposto Territorial Rural – ITR (CF, art. 153, §4º, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
inciso III)
1.5.1- ITR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

DOTAÇÃO INICIAL DOTAÇÃO SALDO

DESPESAS ATUALIZADA (a)
No Bimestre Até o Bimestre % (b/a)
1.5.2- Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.5.3- Dívida Ativa do ITR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.5.4- Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Dívida Ativa do ITR
1.5.5- (–) Deduções da Receita do ITR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS 566.290.000,00 566.666.400,00 89.155.440,29 531.690.150,75 93,83

2.1- Cota-Parte FPM 228.000.000,00 228.000.000,00 41.593.466,24 217.940.381,26 95,59

2.1.1- Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b 228.000.000,00 228.000.000,00 41.593.466,24 217.940.381,26 95,59

2.1.2- Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea d 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2- Cota-Parte ICMS 280.800.000,00 280.800.000,00 45.654.795,14 267.125.321,52 95,13

2.3- ICMS-Desoneração – L.C. nº87/1996 610.000,00 610.000,00 123.429,58 565.512,58 92,71

2.4- Cota-Parte IPI-Exportação 2.075.000,00 2.075.000,00 41.221,52 234.755,12 11,31

2.5- Cota-Parte ITR 5.000,00 5.000,00 0,00 3.103,54 62,07

2.6- Cota-Parte IPVA 54.800.000,00 55.176.400,00 1.742.527,81 45.821.076,73 83,04

2.7- Cota-Parte IOF-Ouro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3- TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1 + 2) 893.490.000,00 909.372.303,00 140.903.560,09 869.125.492,22 95,57

4- RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO
5- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE 26.632.000,00 30.101.510,48 3.151.353,07 14.507.621,52 48,20

5.1- Transferências do Salário-Educação 4.500.000,00 7.969.510,48 915.428,62 5.479.509,41 68,76

Os dados apresentados neste relatório são de inteira responsabilidade do órgão e não representam nenhum juízo de valor do TCE/RN.

Identificador do Relatório ( Nome: Anexo11.rpt) (Sequencial: 0)

 RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM
DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE
CONTROLE DE RESTOS A PAGAR VINCULADOS AO ENSINO RECURSOS PRÓPRIOS VINCULADOS
Inscritos em
Cancelado
exercício
5.2- Outras Transferências do FNDE 22.132.000,00 22.132.000,00 2.235.924,45 9.028.112,11 40,79

5.3- Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS 28.798.000,00 28.798.000,00 0,00 0,00 0,00

6.1- Transferências de Convênios 28.798.000,00 28.798.000,00 0,00 0,00 0,00

TABELA DE CUMPRIMENTO DOS LIMITES CONSTITUCIONAIS² %

6.2- Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7- RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

8- OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

DOTAÇÃO INICIAL DOTAÇÃO SALDO

DEPESAS
ATUALIZADA (a) No Bimestre Até o Bimestre % (b/a)

9- TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO 55.430.000,00 58.899.510,48 3.151.353,07 14.507.621,52 24,63
(4 + 5 + 6 + 7 + 8)

10- RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB

106.338.030,18

10.1- Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.1.1)

43.588.076,29

10.2- Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.2)

53.425.064,30

10.3- ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.3)

113.102,52

10.4- Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.4)

46.951,01

10.5- Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB – (20% de (1.5 + 2.5)
620,71

10.6- Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.6)

9.164.215,35

11- RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB

120.410.792,82

11.1- Transferências de Recursos do FUNDEB

120.082.298,07

11.2- Complementação da União ao FUNDEB

0,00

11.3- Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB

328.494,75

12- RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 – 10)

13.744.267,89

DEDUÇÃO DA DESPESA VALOR

13- PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO 119.732.655,86

13.1- Com Educação Infantil 23.175.854,60

13.2- Com Ensino Fundamental 96.556.801,26

14- OUTRAS DESPESAS 256.379,60

14.1- Com Educação Infantil 254.387,60

14.2- Com Ensino Fundamental 1.992,00

15- TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (13 + 14) 119.989.035,46

16- RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB 0,00 0,00
17- DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB 0,00 0,00
18- TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB (16 + 17) 0,00 0,00

Os dados apresentados neste relatório são de inteira responsabilidade do órgão e não representam nenhum juízo de valor do TCE/RN.

Identificador do Relatório ( Nome: Anexo11.rpt) (Sequencial: 0)

 19- MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL1 ((13 – 18) / (11) x 100) % 0,00 99,44

20 – RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM <EXERCÍCIO ANTERIOR> QUE NÃO FORAM UTILIZADOS 0,00

21 – DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DE <EXERCÍCIO >2 0,00

22- IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3) 0,00

Em 31 de dezembro No Bimestre
23- EDUCAÇÃO INFANTIL 10.717.496,27 38.418.604,68

Em 31 de dezembro No Bimestre
23.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB 4.600.628,33 23.430.242,20

Em 31 de dezembro No Bimestre
23.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos 6.116.867,94 14.988.362,48

Em 31 de dezembro No Bimestre
24- ENSINO FUNDAMENTAL 52.316.507,51 193.058.700,02

Em 31 de dezembro No Bimestre
24.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB 21.139.184,02 96.558.793,26

Em 31 de dezembro No Bimestre
24.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos 31.177.323,49 96.499.906,76

Em 31 de dezembro No Bimestre
25- ENSINO MÉDIO 0,00 0,00

Em 31 de dezembro No Bimestre
26- ENSINO SUPERIOR 0,00 0,00

Em 31 de dezembro No Bimestre
27- ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR 0,00 0,00

Em 31 de dezembro No Bimestre
28- OUTRAS 174.877,00 2.149.370,55

Em 31 de dezembro No Bimestre
29- TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (23 + 24 + 25 + 26 + 27 + 28) 63.208.880,78 233.626.675,25

30- RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) 0,00 0,00 0,00 13.744.267,89 0,00

31- DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

32- RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE = (50 h) 0,00 0,00 0,00 328.494,75 0,00

33- DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

34- DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DE OUTROS

0,00
RECURSOS DE IMPOSTOS 0,00 0,00 0,00 0,00

35- RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS

0,00
DE IMPOSTOS VINCULADOS0,00
AO ENSINO4 0,00 0,00 0,00

36- CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA

0,00 DE RECURSOS DE IMPOSTOS
0,00 VINCULADOS
0,00
AO ENSINO = (463.667.520,55
g) 0,00

37- TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (30 + 31 + 32 + 0,00
33 + 34 + 35 + 36) 0,00 0,00 17.740.283,19 0,00

38- TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((23 + 24) – (37)) 0,00 0,00 0,00 213.737.021,51 0,00

39- MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE5 ((38) / (3) x 100) % 0,00 0,00 0,00 24,59 0,00

Os dados apresentados neste relatório são de inteira responsabilidade do órgão e não representam nenhum juízo de valor do TCE/RN.

Identificador do Relatório ( Nome: Anexo11.rpt) (Sequencial: 0)