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Mocuba
Índice
1. Sumario executivo.....................................................................................................................3
2. Dados da empresa.....................................................................................................................4
3. Estratégias.................................................................................................................................4
4. Organigrama..............................................................................................................................6
6. Mercado.....................................................................................................................................7
6. Analise FOFA...........................................................................................................................3
7. Análise de viabilidade...............................................................................................................3
8. Conclusão................................................................................................................................14
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1. Sumario executivo
O Instituto Politécnico Nova Geração é uma instituição não governamental com o intuito de
Contribuir para o desenvolvimento do Pais em particular a Cidade de Mocuba na Província da
Zambézia, promovendo um ensino de qualidade prontos para o ingresso ao mercado profissional,
educando para a boa cidadania, o empreendedorismo e busca duma relação efectiva com o
contexto actual do mercado de trabalho. O objectivo central deste plano é a formação técnico
profissional na área de Educação, formando professores médios do ensino geral do Sistema
Nacional de Educação, formação de técnicos médios administrativos e finanças e técnicos de
contabilidade com habilitação em auditoria.
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2. Dados da empresa
Logótipo:
Número de sócios: 4
Composição do Capital
Ordem Descrição Valor
1 Teodósio 45.000,00
2 Lei Agostinho Candrinho 30.000,00
3 Abudala Azevedo Adelino 15.000,00
4 Chaida 10.000,00
Total 300.000,00 MT
3. Estratégias
Visão
Missão
Valores
Valor em
N.O Designacao Quantidade P.u
(MZN)
1 Secretarias para Secretaria 1 6,500.00 6,500.00
2 Secretarias para administracao 2 7,000.00 14,000.00
3 Secretarias Para professores 7 1,300.00 9,100.00
4 Quadros brancos para salas de aula 7 2,500.00 17,500.00
5 Cacifos/armarios 2 15,000.00 30,000.00
6 Arquivos Administrativos 10 200.00 2,000.00
7 Cadeiras para Estudantes 400 250.00 100,000.00
8 Cadeiras Para recepcao 3 4,000.00 12,000.00
9 Cadeiras para Administracao 4 6,500.00 26,000.00
10 Renda do edificio/salas de aulas 1 15,000.00 15,000.00
11 Cadeiras paraFormadores 7 1,500.00 10,500.00
12 Computador Desktop 1 40,000.00 40,000.00
13 Outros 17,400.00 17,400.00
TOTAL 300,000.00
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4. Organigrama
Director
Director Adjunto
Recursoss
Contabilidade
Registo Academico Reparticao de Ass. Biblioteca Humanos
Estudantis
Quadro de pessoal
N. Nível
Categoria Quantidade Valor mensal
O Académico
1 Director Geral Tc. N1 1 15,500.00
2 Director Adjunto Pedagógico Tc. N1 1 15,000.00
3 Chefe do Recursos Humanos Tc. N1 1 14,000.00
4 Chefe de Ad. Finanças Tc. N1 1 14,000.00
5 Chefe da Secretaria Tc. N1/N2 1 13,500.00
6 Contabilista Médio 1 12,500.00
7 Técnicos Médio 7 11,500.00
8 Formadores N1/Medeio 20 13,000.00
9 Agentes de Serviço B/M 2 7,000.00
10 Guardas B/M 2 7,000.00
TOTAL --------------------- 123,000.00
Custos variáveis
Numero Valor
N.O Designação Valor Total
Estudantes Unitário
1 Propina mensal 400 2,500.00 1,000,000.00
2 Taxas de Recorrências 400 500.00 200,000.00
3 Taxas de Folha de Exercício anual 400 300.00 120,000.00
TOTAL MENSAL 1,320,000.00
6. Mercado
5.1. Clientes
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O Instituto Politecnico Nova Geracao pretende cobrir estudantes graduados do Sistema Nacional
de Educao ou equivalente, bem como alunos com 10ª Classe ou equivalente com idade
compreendida dos 18 aos 25 anos de Idade de ambos sexos.
5.2. Concorrentes
5.3. Financiamento
Regime geral de tributação a 32%. Aprovada pela na Lei n o 34/2007 de 31 de Dezembro, artigo
61º do CIRPC (código do IRPC). E Lei 20/2013 de 23 de Setembro, no artigo 56 do IRPS
(imposto sobre o rendimento das pessoas singulares).
Segmentação
Primeira estratégia de marketing a ser usada para a identificação do mercado (clientes), para a
percepção que tipo de clientes são, onde vivem, como vivem, qual o seu rendimento que idade,
sexo, e como se não bastasse, quantos são?
Com os nossos serviços esperamos um bom resultado no que diz respeito ao bom aproveitamento
pedagógico, crianças capacitadas nos textos de descodificação (leitura), ler e escrever
correctamente. Em suma, no final do ano o aluno será capaz de contar, ler e escrever bem.
A forma de pagamento é mensal, tendo lugar ao desconto nos primeiros três meses a taxa de
0,2% sobre o valor mensal.
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Estamos localizados no Bairro Sangariveira, na rua n o, para mais informações o cliente poderá
entrar em contacto através de leiagostinhocandrinho@gmail.com ou 84 666 2008. 24h., também
as informações estão disponíveis em mídias (Rádio) Zambeze FM, através da frequência 96.6
6. Analise FOFA
Forca Oportunidades
Capital disponível Escola particular do ensino geral
Mão-de-obra treinada Localização privilegiada
Excelente conhecimento da área de gestão escolar Existência de clientes
Portfolio de clientes de qualidade Proximidade dos clientes
Relacionamentos estratégicos Produção, consumo - conjunto
Fraquezas Ameaças
Desmotivação da equipe Novos competidores;
Fraco controlo interno Perda de trabalhadores fundamentais;
Atraso no pagamento das mensalidades Mudança de Leis;
Ensino desconhecido Informatização e automatização de
processos.
Clima (chuva, ciclones, erosão)
Desvio de fundos
Queda do poder aquisitivo da população
7. Análise de viabilidade
Volume das receitas anuais de 3,228,000.00 MT;
Custos fixos 154,000.00 MT
Custos variáveis 13,150.00 MT
Taxa de oportunidade 12% ao ano;
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Plano de Investimento
1. Investimento 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Aquisição do equipamento -2,532,800.00
Capita de fundo de maneio -144,000.00
Total de investimento - 2,676,800.00
2. Contas de exploração
2.1. Receitas 3,228,000.00 3,228,000.00 3,228,000.00 3,228,000.00 3,228,000.00
2.2. Custos fixos -154,000.00 - 154,000.00 -154,000.00 -154,000.00 -154,000.00
2.3. Custos variáveis -13,150.00 -13,150.00 -13,150.00 -13,150.00 -13,150.00
3. Amortizações -253,280.00 -379,920.00 -506,560.00 -633,200.00 -759,840.00
4. Resultado antes do
imposto 2,807,570.00 2,680,930.00 2,554,290.00 2,427,650.00 2,301,010.00
5. Imposto sobre Rendimento
32% -898,422.40 -857,897.60 -817,372.80 -776,848.00 -736,323.20
6. Lucro Liquido 1,909,147.60 1,823,032.40 1,736,917.20 1,650,802.00 1,564,686.80
7. Cash-flow -2,676,800.00 2,162,427.60 2,202,952.40 2,243,477.20 2,284,002.00 2,324,526.80
Plano de amortizações
Anos 2019 2020 2021 2022 2023
Taxa 10% 15% 20% 25% 30%
Valo 506,560.0 633,200.0 759,840.0
r 253,280.00 379,920.00 0 0 0
PAYBACK
ANOS 1 2
CASH-FLOW 2,162,427.60 4,365,380.00
2,676,800.00−2,162,427.60
PAYBACK = ×12 meses
4,365,380.00−2,162,427.60
514,373.00
¿ ×12 meses=2,8 meses
2,202,953.00
Recupera-se o investimento em 1 ano e 2 meses 24 dias. O que implica que vale a pena
implementar o projecto.
VAL
CF 1 CF 2 CF 3 CF 4 CF 5
VAL=CF 0 + + + + +
(1+ r ) ( 1+ r )2 ( 1+r )3 ( 1+r )4 ( 1+ r )5
VAL=−2,676,800.00+1,930,738.929+ 1,756,180.166+1,596,862.757+1,451,524.562+1,318,998.933
VAL=−2,676,800.00+8,054,305.347
VAL=5,377,505.347
O valor actualizado líquido ou valor actual líquido é a quantia que espelha o valor aquilo que será
os fluxos de caixa verificando a sua viabilidade. Segundo este indicador, quanto maior for o valor
vale a pena implementar o projecto, portanto como resultado da Escola pré-primaria Muwna, os
cash-flows que serão gerados ao longo da vida do projecto ao suficientes para recuperar o valor
do investimento. No cenário optimista, a decisão, quer na óptica do investidor, quer na óptica do
projecto é investir, Dado que o cenário é bastante favorável, produzindo um VAL bastante
positivo, revelando um excedente considerável.
VAL−CF 0
RBC=
−CF 0
12
TIR
cash-flow
-2,676,800.00
2,162,427.60
2,202,952.40
2,243,477.20
2,284,002.00
2,324,526.80
r 12%
TIR 77% Projecto aprovado
Ou
( 67 %−76 % )∗2,192,231.685
TIR=76 %+
2,192,231.685−(−101,157.2016 )
8. Conclusão
O presente projecto de investimento referente à construção de uma escola pré-primaria no
montante total de 2,676,800.00 apresenta viabilidade na óptica do projecto. A taxa de retorno
depende directamente do risco associado ao projecto, que se revela elevado dado o avultado
montante de investimento inicial e ao factor inovação. A TIR é de 77% O VAL assume o valor de
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A nível económico, é uma mais-valia a nível nacional, pois os serviços são exclusivamente
direccionado para ensino geral nacional, contribuindo positivamente para a balança comercial;