Manual de implementação do PIS, COFINS, CSLL, INSS, IR e ISS

retidos na fonte
1) Definir códigos de arrecadação dos Impostos Retidos na Fonte (conforme determinado
na legislação específica)

Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira >
Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Configurações globais > Definir chave de imposto retido na fonte

Informar Chave do país: BR

Teclar: Enter

Teclar em “Novas entradas”

Chave oficial: Informar conforme descrito abaixo

Descrição: Informar conforme descrito abaixo
Salvar

1
2) Definir categoria IRF com lançamento no momento do pagamento: PIS,
COFINS, CSLL

Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira >
Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Cálculo > Categoria de imposto retido na fonte > Definir categoria IRF:
lançamento no momento do pagamento

Informar Chave do país: BR

Teclar: Enter

Teclar em “Novas entradas”

Informar o Código de retenção e a Descrição

W/Tax Type Descrição

CO COFINS – Retenção no pagamento
CS CSLL - Retenção no pagamento
PI PIS - Retenção no pagamento
GP PIS/COFINS/CSLL - Retenção no pagamento
PJ IRRF pessoa jurídica (CNPJ)

Informar:
Mantante Básico = Montante bruto
Regras de arredondamento = Arredondar IRF
Desconto = Desc.antes IRF
Lançar mont. IRF =X
Tipo de acumulação = por mês
Base IRF manual =X
Mint. IRF manual =X
Sem nimer. Certif. =X
Montante básico = Nível de código
Montante IRF = Nível de código
Fatura central = Sem fatura central
Verif. Mínimo = Verif.mín.no nível partidas

Para os demais códigos, teclar em “Copiar como”

Salvar

2
3
4
5
3) Definir categoria IRF com lançamento na entrada da fatura: IRRF - PF
INSS, ISS
Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira >
Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Cálculo > Categoria de imposto retido na fonte > Definir categoria IRF:
lançamento na entrada da fatura

Informar Chave do país: BR

Teclar: Enter

Teclar em “Novas entradas”

Informar o Código de retenção e a Descrição

W/Tax Type Descrição

IS ISSF
NS INSS
PF IRRF pessoa física (CPF)

Informar:
Ctg IRF = PF
Descrição = IRRF pessoa física (CPF)
Mantante Básico = Montante bruto
Redução base =X
Regras de arredondamento = Arredondar IRF
Lançar mont. IRF =X
Tipo de acumulação = Sem acumulação
Sem nimer. Certif. =X
Montante básico = Nível de código
Montante IRF = Nível de código

Para os códigos IS e NS, teclar em “Copiar como”

Desmarcar “Redução base”
Salvar

6
7
8
9
10
4) Definir códigos IRF

Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira >
Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Cálculo > Código de imposto retido na fonte > Definir códigos IRF

Informar Chave do país: BR

Teclar: Enter

Teclar em “Novas entradas”

Informar a Categoria de IRF o Código de retenção e a Denominação

Ctg. Código Denominação Chave Taxa IRF

IRF IRF ofic.IRF
CO CO COFINS - Retenção no pagamento 5960 3,00
CS CS CSLL - Retenção no pagamento 5987 1,00
PI PI PIS - Retenção no pagamento 5979 0,65
GP GP PIS/COFINS/CSLL - Retenção no pagto 5952 4,65
PF 00 IRRF CPF - sem dependentes 0588
PF 01 IRRF CPF - 1 dependentes 0588
PF 02 IRRF CPF – 2 dependentes 0588
PF 03 IRRF CPF – 3 dependentes 0588
PF 04 IRRF CPF – 4 dependentes 0588
PF 05 IRRF CPF – 5 dependentes 0588
PF 06 IRRF CPF – 6 dependentes 0588
PF 07 IRRF CPF – 7 dependentes 0588
PF 08 IRRF CPF – 8 dependentes 0588
PF 09 IRRF CPF - 9 dependentes 0588
PF R0 IRRF Pessoa Jurídica - isento 1708
PF R1 IRRF Pessoa Jurídica - 1 % 1708 1,00
PF R2 IRRF Pessoa Jurídica – 1,5 % 1708 1,50
NS R0 INSS – Isento
NS R1 INSS – 11% - PF 11,00
NS R2 INSS – 11% - PJ 11,00
IS R0 ISSF (informar base/imposto manualmente)
IS R1 ISSF – 1% 1,00
IS R2 ISSF – 2% 2,00
IS R3 ISSF – 3% 3,00
IS R4 ISSF – 4% 4,00
IS R5 ISSF – 5% 5,00

11
Informar:
Quota sujeito a imposto = 100,00
Cód. Lçto. =1
Salval

Para os demais códigos, teclar em “Copiar como”

Nas Ctg IRF = PJ, clicar em “Fórmula IRF” e

A Taxa IRF deixar em branco
Salvar

12
13
14
15
5) Definir fórmulas para cálculo de imposto retido na fonte

Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira >
Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Cálculo > Código de imposto retido na fonte > Definir fórmulas para
cálculo de imposto retido na fonte

Informar Chave do país: BR

Teclar: Enter

Teclar em “Novas entradas”

Informar nos Dados de cabeçalho para atualização de fórmulas:

Moeda = BRL
Ctg.IRF = PF
Código IRF = R4
Vál.desde = 01.01.2005

16
Teclar enter
Teclar em “Fórmula para cáculo de IRF” e informar:

17
Até mont.base TaxaIRF TxRed Reduç.mont.base
1.257,12
2.512,08 15,00 1.257,13
99.999.999.999,9 27,50 2.512,09
9

Salvar
Aparecendo a seguinte tela clicar “enter”

Marcar a linha

18
Clicar “Copiar como”
Alterar o “Código IRF” para R5
Clicar enter
Aparecendo a seguinte tela clicar em “copiar todas”
Clicar enter
Aparecendo a seguinte tela clicar em “copiar todas”

Aparecendo a seguinte tela clicar “enter”

Aparecendo a seguinte tela clicar “enter”

Salvar

Aparecendo a seguinte tela clicar “enter”

19
Repetir os procedimentos de copiar para os demais códigos.

20
6) Apresentar dependências entre categorias de IRF

Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira >
Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Cálculo > Montante base para IRF > Apresentar dependências entre
categorias de IRF

Informar Chave do país: BR

Teclar: Enter
Aparecendo a seguinte tela, dar duplo clique no código PF - IRRF pessoa física (CPF)

Aparecendo a seguinte tela, informar no campo

Dependencia nº ctg= 7
Salvar

O código 7 é o do INSS e estando previsto no IRRF de pessoas físicas haverá a dedução da

base de cálculo do IR

21
22
7) Gravar montantes mínimos/máximos para código IRF

Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira >
Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Cálculo > Montantes mínimos e máximos > Gravar montantes
mínimos/máximos para código IRF

Informar Chave do país: BR

Teclar: Enter

Teclar em “Novas entradas”

Informar:
Ctg.imp.ret.fon = CO
Código IRF = CO
Moeda = BRL
Válido desde = 01.01.2005
Mont.mínimo base = 5.000,01

Salvar
Marcar a linha e clicar em “Copiar como” e repetir os procedimentos para os próximos
códigos

Ctg.imp.r Código Válido Mont.míni Mont.mín Mont.base Mont

et.fon IRF desde mo IRF imo base isentoIRF máximo
CO CO 01.01.2005 10,00 5.000,01
CS CS 01.01.2005 10,00 5.000,01
PI PI 01.01.2005 10,00 5.000,01
GP GP 01.01.2005 10,00 5.000,01
PF 00 01.01.2005 10,00
PF 01 01.01.2005 10,00 117,00
PF 02 01.01.2005 10,00 234,00
PF 03 01.01.2005 10,00 351,00
PF 04 01.01.2005 10,00 468,00
PF 05 01.01.2005 10,00 585,00
PF 06 01.01.2005 10,00 702,00
PF 07 01.01.2005 10,00 819,00
PF 08 01.01.2005 10,00 936,00
PF 09 01.01.2005 10,00 1053,00
NS R1 01/02/2006 30,01 308,17
NS R2 01/02/2006 30,01

23
24
8) Atribuir categorias de IRF a empresas

Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira >
Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Empresa > Atribuir categorias de IRF a empresas

Teclar em “Novas entradas”

Informar
Empresa = 1000
Ctg.imp.ret.fon = CO
Autoriz.p/reten.IRF =X
Autoriz.p/deduç.de = 01.01.2005
Autoriz.p/deduç.até = 31.12.9999
Sujeito a IRS =X

Salvar

Clicar em “Copiar como” e altear a “Ctg.imp.ret.fon” para os demais códigos, mantendo as

outras onformações:
CS, GP, PI, PF, PJ, NS, IS
Salvar

25
26
9) Gravar contas para IRF a pagar

Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira >
Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Imposto retido na fonte ampliado . Lançamento > Contas para imposto
retido na fonte > Gravar contas para IRF a pagar

Aparecendo a seguinte tela, informar o Plano de contas NUCE

Teclar enter

Aparecendo a seguinte tela, flegar “Ctg.impos.ret.fonte”

Clicar em “Chave de lançamento”
Havendo a necessidade de contabilizar/controlar os lançamentos por alíquota, (Ex: IR 1%
conta 222222, IR 1,5% conta 233333), clicar tambem em “Cóg.impos.ret.fonte”

Aparecendo a seguinte tela, clicar “Sim”

Aparecendo a seguinte tela, informar:

Débito = 40
Crédito = 50
Clicar em “Contas”

27
Aparecendo a seguinte tela, informar a “Categoria do Imposto” e a conta contábil do
passivo que deverá ser creditado o imposto.
Salvar
Havendo a necessidade de contabilizar/controlar os lançamentos por alíquota, (Ex: IR 1%
conta 222222, IR 1,5% conta 233333), informar tambem o “Cóg.impos.ret.fonte
Ctg. imposto Descrição Conta
CO COFINS – Retenção no pagamento 2141800
CS CSLL - Retenção no pagamento 2141800
PI PIS - Retenção no pagamento 2141800
GP PIS/COFINS/CSLL - Retenção no pagamento 2141800
PF IRRF pessoa física (CPF) 2141300
PJ IRRF pessoa jurídica (CNPJ) 2141100
NS INSS 2132200
IS ISSF 2141900

FIM

28