Software de

gestão para ESC:

Veja como esse sistema pode
alavancar a sua empresa
Lançada com o intuito de beneficiar pequenos empresários,
alavancar a economia brasileira e desburocratizar o acesso
às linhas de crédito, a Empresa Simples de Crédito (ESC)
teve sua Lei sancionada em abril de 2019.
Porém, os seus detalhes são inúmeros e para ter um negócio
funcionando perfeitamente é preciso saber quais são eles.
Neste material você vai entender um pouco mais sobre as
principais dúvidas relacionadas a uma Empresa Simples
de Crédito e como um software de gestão pode alavancar
os resultados da sua empresa. Confira!

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O que é uma ESC?

A ESC realiza operações de empréstimo, financiamento

e desconto de título de crédito para pessoas jurídicas que
se enquadram como microempreendedores individuais,
microempresas e empresas de pequeno porte.

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Como funciona uma ESC?
A modalidade realiza operações por meio de contratos,
sendo que cada uma das partes interessadas ficará com
uma cópia do mesmo. Ou seja, um contrato para a ESC
e o outro para a empresa tomadora do crédito.
Os pagamentos das operações de crédito devem ser por
meio de contas bancárias, em nome da ESC e da pessoa
jurídica contratante. As partes não podem movimentar
dinheiro em espécie. O pagamento pelo devedor pode
ser realizado preferencialmente por boleto bancário
emitido pela ESC.

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 O capital mínimo para abrir uma ESC dependerá
exclusivamente do enquadramento jurídico escolhido.
Nestes casos, deverá:

Ser igual ou superior a 100 salários mínimos,

no caso de se enquadrar como Eireli
Ser igual ou superior a R$ 1.000,00 (mil reais),
no caso de se enquadrar como empresa individual
Não é preciso capital mínimo para abrir uma
ESC que se enquadre como Sociedade Limitada.
Qual o capital mínimo
para abrir uma ESC? Vale ressaltar que, conforme a lei que regularizou a ESC,
as operações de crédito só poderão ser realizadas
com capital próprio. Ou seja, o valor declarado de
capital social deve ser o valor que será utilizado para
iniciar as operações e começar a gerar lucros.

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Quais os os enquadramentos
societários para abrir uma ESC
Ao abrir uma ESC você poderá escolher entre três tipos societários.
Abaixo, você entenderá a diferença entre cada um deles.

1. Empresa Individual de
Responsabilidade Limitada – EIRELI
Uma das opções para empreendedores que não possuem
sócios. No caso da EIRELI, há distinção entre o patrimônio
da empresa e o patrimônio pessoal do empreendedor.

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2. Empresário Individual
O Empresário Individual, assim como o EIRELI,
não possui sócios e é o único empreendedor da ESC.
No entanto, aqui, a pessoa física deverá responder
pelas dívidas e capital da pessoa jurídica. Ou seja,
não há distinção entre as duas, de modo que os
patrimônios se misturam.

3. Sociedade Limitada
Caso tenha sócios, a Empresa Simples de Crédito
deverá optar obrigatoriamente pelo enquadramento
societário da Sociedade Limitada, carregando a sigla
Ltda em sua Razão Social.

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Qual a tributação de uma
empresa simples de crédito?
Na hora de definir o regime tributário de uma Empresa Simples
de Crédito, o ideal é contar com o auxílio de um contador para
te auxiliar em todos os detalhes. No entanto, para facilitar sua
vida, explicamos abaixo os detalhes desses dois regimes.
Lucro Real
Como o nome já diz, no Lucro Real os tributos da empresa
são calculados com base no lucro apurado ao fim de cada
exercício. Para isso, a empresa deve fazer a comprovação do
lucro (receita menos despesas) por meio de contratos e faturas
quando da declaração do Imposto de Renda Pessoa Jurídica.
Lucro Presumido
No caso do Lucro Presumido, como é de se imaginar, os
tributos são calculados de acordo com a projeção de lucro
da empresa para o exercício. Aqui, não importa o lucro que
a empresa realmente apurou, por isso, esse regime exige um
contabilidade rigorosa para que a ESC não tenha prejuízos.
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Como se dará a
remuneração da ESC
À ESC ficará vedada a cobrança de encargos e tarifas
sobre a operação de crédito. Ela poderá, no entanto,
fazer a cobrança de juros sobre o valor negociado.
Sua remuneração será baseada apenas na taxa
de juros cobrada na negociação.
Não há limite para a taxa de juros nas operações de
crédito. Contudo, a ESC, assim como outras empresas
que fornecem crédito, deve ficar atenta aos limites
impostos pela Lei da Usura (Lei 22.626) e ao artigo 591
do Código Civil.

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Qual a diferença entre
ESC e Factoring?
Existem algumas diferenças entre ESC e Factoring que devem ser
levadas em consideração, de acordo com o seu perfil e o que espera
do empreendimento. Veja só:

ESC FACTORING
CAPITAL MÍNIMO Conforme o enquadramento jurídico escolhido Não tem exigência mínima ou máxima

TIPOS DE CONTRATO Empréstimos, financiamentos e descontos Aquisição de recebíveis

Fator de compra, comissão sobre prestação

RECEITA Juros remuneratórios
de serviços, tarifas, taxas e demais encargos
Microempreendedores individuais, Pessoa Jurídica ou profissional liberal assim
PÚBLICO microempresas e empresas de pequeno porte enquadrado, sem limitação de faturamento

GARANTIA Alienação fiduciária e fidejussórias (avalista e fiador) Não há autorização legal para garantias

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Abertura de uma ESC:
Como deve ser feito
O registro de uma Empresa Simples de Crédito deve ser feito na
Junta Comercial do município onde ela será estabelecida, e sua
atuação terá como limite as MPEs do próprio município ou dos
municípios limítrofes.
Durante o registro, o empreendedor poderá escolher entre
três formatos, sendo:
Empresário individual
Empresa individual de responsabilidade limitada
Sociedade limitada constituída por pessoas físicas

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Como reduzir riscos
em uma ESC?
Seja qual for a operação de fomento comercial, é necessário
se cobrir de cuidados para que a ESC possa se proteger
judicialmente em caso de inadimplência. Veja uma boa
prática nessas situações:
Segurança e agilidade
nas operações
Contar com a tecnologia para o gerenciamento das
atividades em uma ESC é extremamente importante.
A ESC precisará contratar um sistema de tecnologia
para realizar as operações de crédito.
Esse sistema deve possibilitar o monitoramento das
operações de empréstimo, financiamento e desconto
de títulos. Além do registro das operações e de todas
as suas condições.
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Quais os benefícios de um
software para Empresa
Simples de Crédito?

O software para Empresa Simples de Crédito visa

impulsionar o desempenho da sua organização,
otimizando a gestão de fluxos de trabalho e o
gerenciamento de dados.
É uma tecnologia versátil projetada para ajudar a
monitorar as operações e agilizar procedimentos
gerenciais, que podem ser demorados e complexos
quando executados manualmente. Isso melhora
significativamente o desempenho geral da sua
Empresa Simples de Crédito.

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 Uma gestão excelente é a espinha dorsal de toda
organização próspera. Se você deseja levar sua ESC para
o próximo nível, você precisa escolher uma ferramenta
projetada com recursos e funcionalidades incríveis.
Portanto, considere um software para Empresa Simples
de Crédito com os seguintes recursos:

Integração com bancos e órgãos de crédito

Como escolher o Ferramentas de relatórios abrangentes
software para Empresa Acesso pela nuvem

Simples de Crédito? Monitoramento em tempo real

Integração com as registradoras homologadas
Integração com os principais players de mercado
Indicadores-chave de desempenho (KPI)

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DIESC: Software especializado
Características gerais
para o mercado de Empresa do DIESC
Simples de Crédito Aderente à Lei da ESC
Atende empresas de todos os portes
É fácil de operar
Um sistema recomendado pelo Sebrae e completo para Reduz o risco para o negócio
gestão de Empresas Simples de Crédito, integrado com
É focado em automatização de tarefas
cobranças bancárias, birôs de créditos e registradoras
de operações financeiras. Conheça a seguir suas É modular, para crescer com ESC
principais informações. Aumenta a produtividade do usuário

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 Principais soluções providas
pelo DIESC
Possui modelos de contratos que podem ser editados
Possibilita definir limites de crédito para cada cliente
Serviços adicionais oferecidos
Demonstra análise de risco dos clientes e sacados ao cliente do DIESC
Realiza o cálculo dos 3 tipos de operação da ESC Hospedagem em Servidor Nuvem
Emite a documentação da operação facilmente Homologação de CNAB
Emite boletos e integra com os principais bancos Instalação/Reinstalação do sistema
Envia operações on-line para as registradoras B3 Treinamento remoto
e CERC Customização de documentos
Integra órgãos de proteção ao crédito para consulta Assistência remota em TI
e reciprocidade
Possui relatórios para enviar à contabilidade
Possui diversos relatórios para apoiar a tomada
de decisão

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Sobre a Decisão Sistemas
A Decisão Sistemas é uma empresa que está no mercado
desde 1989, é especializada no desenvolvimento
contínuo de softwares para os segmentos de Factoring;
Empresa Simples de Crédito (ESC); Securitização de
Ativos Empresariais; Cobrança Extrajudicial e Assinatura
Eletrônica/Digital.
Com esses produtos, alcançamos resultados significativos e
contribuímos para o crescimento e a lucratividade de mais de
700 clientes em todo Brasil e conquistamos a confiança dos
mais de 3.500 usuários.
Os softwares da Decisão Sistemas aumentam as possibilidades
de negócios e tornam as empresas ainda mais competitivas e
rentáveis. Nossos sistemas aumentam o controle, a segurança
e a agilidade dos serviços.
CONHEÇA A DECISÃO SISTEMAS