Analise

DESCRIÇÃO VALOR
VT – Venda Total 248,249.46
(-) Impostos 25,271.79
(-) Comissão 24,824.95
(-) TX.Cartão 9,402.45
(=) VL – Venda Líquida 188,750.27
(-) CMV 74,474.84
(=) MC – Margem Contribuição 114,275.43
(-) CF – Custos Fixos 77,667.66
(=) LLR – Lucro Líquido Resultados 36,607.77

Lucro Desejado 14.75%

Mark-Up (sem fator) 30.00%
Mark-Up (multiplicador) 3.334
Mark-Up (divisor) 0.300

Ponto de Equilíbrio 168,723.53

Margem Liquida 14.75%
% Custo Fixo 31.29%
% CMV 30.00%
ROI – Retorno Sobre o Investimento 5.23%

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 Analise

PERCENTUAL FORMA DE RECEBIMENTO PERCENT Nº DIAS

100.00% Cartão de Crédito 65.00% 28
10.18% Cartão de Débito 15.00% 2
10.00% Cartão Alimentação 15.00% 7
3.79% Em Espécie 5.00% 1
76.03% 100.00%
30.00% PAGTO DE FORNECEDORES PERCENTUAL Nº DIAS
46.03% Cartão de Crédito 0.00% 30
31.29% Boleto 60.00% 15
14.75% Em Espécie 40.00% 1
100.00%
NECESSIDADE DE CAPITAL DE GIRO Nº DIAS
Nº Dias de Recebimento de Vendas 19.6
100-IMP-COM-CF-LD Nº Dias de Pagamento de Fornecedores 9.4
100/MARK(SemFator) Nº Dias de Giro de Estoque 7
MARK(SemFator)/100 Nº Dias para Pagar Imposto 35

CF/MC Contas a Receber 162,189.65

(LLR*100)/VT Estoque 17,377.46
CF*100/VT Imposto 29,483.76
CMV/VT Contas a Pagar 23,335.45
LL/INVEST. TOTAL*100
NECESSIDADE DE CAPITAL DE GIRO 126,747.91

ANTECIPAÇÃO CARTÃO DE CRÉDITO

ADMINIST.VALOR VENDA PERCENT A RECEBER
Crédito 161,362.15 5.00% 153,294.04
Alimentaçã 37,237.42 4.00% 35,747.92
TOTAL 198,599.57 4.81% 189,041.96

Investimento Inicial 700,000.00

Página 2
 Analise

Nº DIAS MÉDIO RECEBIMENTO

19.6

Nº DIAS MÉDIO PAGAMENTO

9.4

Página 3
 Informações

Custos Administrativos (Custo Fixos 33,951.66

Aluguel 8,390.00
IPTU/TLP Mês 1,166.66
Assessoria de imprensa 3,100.00
Seguro predio 2,000.00
Contador 1,760.00
Ecad 290.00
Sistema Restaurante 320.00
Alarme e Segurança 270.00
Energia Elétrica 4,450.00
Água/Esgoto 2,313.00
Detetização 400.00
Telefone/Internet/TV 350.00
Manutenção Site
Aluguel Maquina de Cartão 360.00
Gás 1,656.00
Outros Custos (Escritótio e ETC) 7,126.00

Lucro desejado pelo faturamento 14.75%

Valor gasto para montar o negócio 700,000.00

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 Informações

Custo Variável

Imposto (Simples Nacional) R$ 25,271.79

Serviço (10%) R$ 24,824.95
Materia Prima (CMV) R$ 74,474.84

Custo Operacional 43,716.00

Folha de Pagamento Liquida R$ 30,766.00
Vale Transporte R$ 5,192.00
FGTS R$ 4,487.00
INSS/GPS R$ 3,271.00

Faturamento Mês R$ 248,249.46

% R$ TX do Cartão
Cartão de Crédito 65.00% 161,362.15 3.75%
Cartão de Débito 15.00% 37,237.42 2.00%
Cartão Alimentação 15.00% 37,237.42 7.00%
Dinheiro 5.00% 12,412.47 0.00%
100.00%

PAGTO DE FORNECEDORES PERCENTUA % Nº DIAS

Cartão de Crédito 0.00% 30
Boleto 60.00% 15
Em Espécie 40.00% 1

ANTECIPAÇÃO CARTÃO DE CRÉDITO TX

Crédito 5.00%
Alimentação 4.00%

Página 5
 Informações

do Cartão

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