João Paulo Gomes de Amorim

Licº Gestão e Adm. Empresas (UCP Porto)

MBA Finanças (UCP Lisboa)
Revisor Oficial de Contas (ROC)
IPMAIA – Instituto Politécnico da Maia

CÁLCULO FINANCEIRO

Envio o primeiro grupo de exercícios (WP1) sobre os primeiros temas já abordados.

Data de entrega
Casos Exercícios Tema
e discussão
Comprehensive/Spreedsheet Regimes de Capitalização.
Caso 1 18.04.2024
Problem Taxas. Cálculo no EXCEL
Regimes de Capitalização.
Caso 2 Diversos 18.04.2024
Taxas. Cálculo no EXCEL

Estes casos devem ser resolvidos em GRUPO com apoio do EXCEL, utilizando sempre
que possível as funções do excel apresentadas na aula. Os grupos deverão resolver os
casos práticos para serem apresentados e discutidos na aula, agendada para o efeito:

TA: dia 18 – 12h15m (Lab. 8)

TB: dia 18 – 21h15m (Lab. 8)

TC: dia 18 – 8h15m (Lab. 16)

Alguma dúvida acerca do enunciado, poderão enviar um email para:

jpamorim@umaia.pt

12.04.2024
CASO 1 (resolver no excel)

1.1 - O capital de 5.000 € esteve aplicado em regime de juro simples desde o dia 15 de
janeiro de 2012 até ao dia 10 de setembro de 2012 à taxa anual nominal bruta de 4,6%
(irs=28%). Calcule o juro líquido produzido por esta aplicação, considerando as
diferentes bases de cálculo (ACT/ACT ; ACT/360 ; ACT/365 ; 30/360)

1.2 - O capital de 12.000 € foi colocado em regime de juro composto à taxa TANB=6,25%,
(em capitalização semestral). No final do prazo da aplicação, o capital acumulado obtido
foi de 13.117 € (irs=28%). Quantos anos durou esta aplicação?

1.3 - Do preçário de uma instituição financeira consta as condições de uma aplicação

financeira:

Depósito Crescente Mais: Aplicação a prazo a 5 anos, com garantia de capital, taxa de
juro e pagamento anual de juros. Este depósito não permite reforços. Mínimo de
constituição/ manutenção: € 2.500. Imposto sobre os juros de 28%. Esta aplicação
destina-se à captação de novos recursos:

TANB – Taxa Anual Nominal Bruta

1ºano 0,75% ; 2ºano 1,00% ; 3º ano 1,875% ; 4º ano 2,875% ; 5ºano 4,5%

a) O referido Banco refere que a referida aplicação tem uma taxa anual nominal média
líquida de 1,584%. Confirme a veracidade.

b) No caso dos juros anuais capitalizarem, qual seria a taxa anual média efetiva líquida
da aplicação?

1.4 - Considere que adquire um determinado bem, para o qual lhe é concedido um
crédito, ou seja, a possibilidade de proceder ao seu pagamento em data posterior. O
valor do bem, à data de aquisição, (ou do crédito obtido) é de 30.000 €. Calcule a taxa
anual de custo efetiva desta operação, caso se tenha que pagar três quantias semestrais
de 10.504,11 €, pagar adicionalmente 100 € no início, referente a uma comissão de
abertura de processo acrescido de imposto de selo de 4%, mais 5 € em cada prestação
de despesas administrativas, bem como 50 € de despesas administrativas no final do
financiamento.
CASO 2 (resolver no excel)

Notas:

FV: Valor Futuro

PV: Valor presente

Annuity: prestações/pagamentos periódicos

Annuity due: prestações antecipadas (ocorrem no início de cada período)

Ordinary annuity: prestações postecipadas (ocorrem no fim de cada período)